Media incassi primi tre titoli di entrata nei tre esercizi precedenti / Stanziamenti di cassa dei primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4)

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1 Allegato n. 3-a Piano degli indicatori di bilancio degli organismi e degli enti strumentali delle Regioni e delle Province aut. - approvato con determinazione della Dirigente dell'ispat n. 3 di data 20 gennaio 27 Indicatori sintetici TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (indicare tante colonne quanti sono gli eserci considerati nel bilancio di previsione) 1 Rigidità strutturale di bilancio 1.1 spese rigide (disavanzo, personale e debito) su entrate correnti 2 Entrate correnti 2.1 Indicatore di realizzazione delle previsioni di concernenti le entrate correnti [Disavanzo iscritto in spesa + Stanziamenti (Macroaggregati 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" "Interessi passivi" + Titolo 4 "Rimborso prestiti" + "IRAP" [pdc U.1...] FPV entrata concernente il Macroaggregato FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1)] / (Stanziamenti di dei primi tre titoli delle Entrate Media accertamenti primi tre titoli di entrata nei tre esercizi precedenti / Stanziamenti di dei primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4) ,20 12,38 8, Indicatore di realizzazione delle previsioni di cassa corrente Media incassi primi tre titoli di entrata nei tre esercizi precedenti / Stanziamenti di cassa dei primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4) 2.3 Indicatore di realizzazione delle previsioni di concernenti le entrate proprie Media accertamenti nei tre esercizi precedenti (pdc E "Tributi" "Compartecipazioni di tributi" E E "Entrate extratributarie") / Stanziamenti di dei primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4) 2.4 Indicatore di realizzazione delle previsioni di cassa concernenti le entrate proprie Media incassi nei tre esercizi precedenti (pdc E "Tributi" "Compartecipazioni di tributi" E E "Entrate extratributarie") / Stanziamenti di cassa dei primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4)

2 Allegato n. 3-a Piano degli indicatori di bilancio degli organismi e degli enti strumentali delle Regioni e delle Province aut. - approvato con determinazione della Dirigente dell'ispat n. 3 di data 20 gennaio 27 Indicatori sintetici TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (indicare tante colonne quanti sono gli eserci considerati nel bilancio di previsione) 3 Spese di personale 3.1 spesa personale sulla spesa corrente (Indicatore di equilibrio economico-finanziario) Stanziamenti di (Macroaggregato IRAP [pdc U.1...] FPV entrata concernente il Macroaggregato FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1) / Stanziamenti (Spesa corrente FCDE corrente FPV di entrata concernente il Macroaggregato FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1) del salario accessorio ed incentivante rispetto al totale della spesa di personale Indica il peso delle componenti afferenti la contrattazione decentrata dell'ente rispetto al totale dei redditi da lavoro Stanziamenti di (pdc "indennità e altri compensi al personale a tempo indeterminato e determinato"+ pdc "straordinario a tempo indeterminato e determinato" + FPV in uscita concernente il Macroaggregato 1.1 FPV di entrata concernente il Macroaggregato 1.1) / Stanziamenti di (Macroaggregato pdc 1... "IRAP" FPV di entrata concernente il Macroaggregato FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1) 3.3 della spesa di personale con forme di contratto flessibile Indica come gli enti soddisfano le proprie esigenze di risorse umane, mixando le varie alternative contrattuali più rigide (personale dipendente) o meno rigide (forme di lavoro flessibile) Interessi passivi degli interessi passivi sulle entrate correnti (che ne costituiscono la fonte di copertura) 4.2 degli interessi sulle anticipazioni sul totale degli interessi passivi 4.3 degli interessi di mora sul totale degli interessi passivi Stanziamenti di (pdc U "Consulenze" + pdc U "lavoro flessibile/lsu/lavoro interinale") / Stanziamenti di (Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc U.1... "IRAP" + FPV in uscita concernente il Macroaggregato 1.1 FPV in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) Stanziamenti di Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" / Stanziamenti di primi tre titoli ("Entrate correnti") Stanziamenti di voce del piano dei conti finanziario U "Interessi passivi su anticipazioni di tesoreria" / Stanziamenti di Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" Stanziamenti di voce del piano dei conti finanziario U "Interessi di mora" / Stanziamenti di Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" 616,00 526,00 692,00

3 Allegato n. 3-a Piano degli indicatori di bilancio degli organismi e degli enti strumentali delle Regioni e delle Province aut. - approvato con determinazione della Dirigente dell'ispat n. 3 di data 20 gennaio 27 Indicatori sintetici TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (indicare tante colonne quanti sono gli eserci considerati nel bilancio di previsione) 5 Investimenti 5.1 investimenti su spesa corrente e in conto capitale 5.2 Quota investimenti complessivi finanziati dal risparmio corrente 5.3 Quota investimenti complessivi finanziati dal saldo positivo delle partite finanziarie Totale stanziamento di Macroaggregati al netto dei relativi FPV / Totale stanziamento di titolo 1 e 2 della spesa al netto del FPV Margine corrente di /Stanziamenti di (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti") (10) Saldo positivo di delle partite finanziarie /Stanziamenti di (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti") (10) Quota investimenti complessivi finanziati da debito Stanziamenti di (Titolo 6"Accensione di prestiti" - Categoria 6.. "Anticipazioni" - Categoria "Accensione prestiti a seguito di escussione di garanzie" - Accensioni di prestiti da rinegoziazioni)/stanziamenti di (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti") (10) 6 Debiti non finanziari 6.1 Indicatore di smaltimento debiti commerciali Stanziamento di cassa (Macroaggregati 1.3 "Acquisto di beni e servizi" "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni") / stanziamenti di e residui al netto dei relativi FPV (Macroaggregati 1.3 "Acquisto di beni e servizi" "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni") - i relativi FPV 141,0

4 Allegato n. 3-a Piano degli indicatori di bilancio degli organismi e degli enti strumentali delle Regioni e delle Province aut. - approvato con determinazione della Dirigente dell'ispat n. 3 di data 20 gennaio 27 Indicatori sintetici TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (indicare tante colonne quanti sono gli eserci considerati nel bilancio di previsione) 6.2 Indicatore di smaltimento debiti verso altre amministrazioni pubbliche Stanziamento di cassa [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti di tributi (U ) + Fondi perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] / stanziamenti di e residui, al netto dei relativi FPV, dei [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti di tributi (U ) + Fondi perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] Debiti finanziari 7.1 estinzioni debiti finanziari (Totale Titolo 4 della spesa) / Debito da finanziamento al 31/12 dell'esercizio precedente (2) 7.2 Sostenibilità debiti finanziari Stanziamenti di [1.7 "Interessi passivi" "Interessi di mora" (U ) "Interessi per anticipazioni prestiti" (U )]+ Titolo 4 della spesa (Entrate categoria "Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche + Trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti dell'amministrazione da parte di amministrazioni pubbliche (E ) + Trasferimenti in conto capitale da parte di amministrazioni pubbliche per cancellazione di debiti dell'amministrazione (E ))] / Stanziamenti titoli 1, 2 e 3 delle entrate 8 Composizione avanzo di amministrazione presunto dell'esercizio precedente (5) 8.1 quota libera di parte corrente nell'avanzo Quota libera di parte corrente dell'avanzo presunto/avanzo di presunto amministrazione presunto (6) 8.2 quota libera in c/capitale nell'avanzo presunto Quota libera in conto capitale dell'avanzo presunto/avanzo di amministrazione presunto (7) 8.3 quota accantonata nell'avanzo presunto Quota accantonata dell'avanzo presunto/avanzo di amministrazione presunto (8) 100,0

5 Allegato n. 3-a Piano degli indicatori di bilancio degli organismi e degli enti strumentali delle Regioni e delle Province aut. - approvato con determinazione della Dirigente dell'ispat n. 3 di data 20 gennaio 27 Indicatori sintetici TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (indicare tante colonne quanti sono gli eserci considerati nel bilancio di previsione) 8.4 quota vincolata nell'avanzo presunto Quota vincolata dell'avanzo presunto/avanzo di amministrazione presunto (9) 9 Disavanzo di amministrazione presunto dell'esercizio precedente 9.1 Quota disavanzo che si prevede di ripianare nell'esercizio Disavanzo iscritto in spesa del bilancio di previsione / Totale disavanzo di amministrazione di cui alla lettera E dell'allegato riguardante il risultato di amministrazione presunto (3) Sostenibilità patrimoniale del disavanzo presunto Totale disavanzo di amministrazione di cui alla lettera E dell'allegato riguardante il risultato di amministrazione presunto (3) / Patrimonio netto (1) 9.3 Sostenibilità disavanzo a carico dell'esercizio Disavanzo iscritto in spesa del bilancio di previsione / Competenza dei titoli 1, 2 e 3 delle entrate 10 Fondo pluriennale vincolato 10.1 Utilizzo del FPV (Fondo pluriennale vincolato corrente e capitale iscritto in entrata del bilancio - Quota del fondo pluriennale vincolato non destinata ad essere utilizzata nel corso dell'esercizio e rinviata agli esercizi successivi) / Fondo pluriennale vincolato corrente e capitale iscritto in entrata nel bilancio 69,00 100,00 0,00 (Per il FPV riferirsi ai valori riportati nell'allegato del bilancio di previsione concernente il FPV, totale delle colonne a) e c)

6 Allegato n. 3-a Piano degli indicatori di bilancio degli organismi e degli enti strumentali delle Regioni e delle Province aut. - approvato con determinazione della Dirigente dell'ispat n. 3 di data 20 gennaio 27 Indicatori sintetici TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (indicare tante colonne quanti sono gli eserci considerati nel bilancio di previsione) 11 Partite di giro e conto terzi 11.1 partite di giro e conto terzi in entrata Totale stanziamenti di per Entrate per conto terzi e partite di giro / Totale stanziamenti primi tre titoli delle entrate 11.2 partite di giro e conto terzi in uscita Totale stanziamenti di per Uscite per conto terzi e partite di giro / Totale stanziamenti di del titolo I della spesa ,00 16,00 24,00 25,00 16,00 24,00 (1) Il Patrimonio netto è pari alla Lettera A) dell'ultimo stato patrimoniale passivo disponibile. In caso di Patrimonio netto negativo, l'indicatore non si calcola e si segnala che l'ente ha il patrimonio netto negativo. L'indicatore è elaborato a partire dal 28, salvo per gli enti che hanno partecipato alla sperimentazione che lo elaborano a decorrere dal 26. Gli enti e organismi strumentali delle Autonomie speciali che adottano il DLgs 118/21 a decorrere dal 26, elaborano l'indicatore a decorrere dal 29. (2) Il debito di finanziamento è pari alla Lettera D1 dell'ultimo stato patrimoniale passivo disponibile. L'indicatore è elaborato a partire dal 28, salvo che per gli enti che hanno partecipato alla sperimentazione che lo elaborano a decorrere dal 26. Gli enti e organismi strumentali delle Autonomie speciali che adottano il DLgs 118/21 a decorrere dal 26, elaborano l'indicatore a decorrere dal 29. (3)Indicatore da elaborare solo se la voce E dell'allegato a) al bilancio di previsione è negativo. Il disavanzo di amministrazione è pari all'importo della voce E. (4) La media dei tre esercizi precedenti è riferita agli ultimi tre consuntivi approvati o in caso di mancata approvazione degli ultimi consuntivi, ai dati di preconsuntivo. In caso di esercizio provvisorio è possibile fare riferimento ai dati di preconsuntivo dell'esercizio precedente. Per gli enti che non sono rientrati nel periodo di sperimentazione, nel 26 sostituire la media con gli accertamenti del 25 (dati stimati o, se disponibili, di preconsuntivo). Nel 27 sostituire la media triennale con quella biennale (per il 26 fare riferimento a dati stimati o, se disponibili, di preconsuntivo). Gli enti e organismi strumentali delle Autonomie speciali che adottano il DLgs 118/21 a decorrere dal 26, elaborano l'indicatore a decorrere dal 27. (5) Da compilare solo se la voce E dell'allegato al bilancio concernente il risultato di amministrazione presunto è positivo o pari a 0. (6) La quota libera di parte corrente del risultato di amministrazione presunto è pari alla voce E riportata nell'allegato a) al bilancio di previsione. Il risultato di amministrazione presunto è pari alla lettera A riportata nell'allegato a) al bilancio di previsione. (7) La quota libera in c/capitale del risultato di amministrazione presunto è pari alla voce D riportata nell'allegato a) al bilancio di previsione. Il risultato di amministrazione presunto è pari alla lettera A riportata nel predetto allegato a). (8) La quota accantonata del risultato di amministrazione presunto è pari alla voce B riportata nell'allegato a) al bilancio di previsione. Il risultato di amministrazione presunto è pari alla lettera A riportata nel predetto allegato a). (9) La quota vincolata del risultato di amministrazione presunto è pari alla voce C riportata nell'allegato a) al bilancio di previsione. Il risultato di amministrazione presunto è pari alla lettera A riportata nel predetto allegato a).

7 Allegato n. 3-a Piano degli indicatori di bilancio degli organismi e degli enti strumentali delle Regioni e delle Province aut. - approvato con determinazione della Dirigente dell'ispat n. 3 di data 20 gennaio 27 Indicatori sintetici TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (indicare tante colonne quanti sono gli eserci considerati nel bilancio di previsione) (10) Indicare al numeratore solo la quota del finanziamento destinata alla copertura di investimenti, e al denominatore escludere gli investimenti che, nell'esercizio, sono finanziati dal FPV.

8 Allegato n. 3-b Piano degli indicatori di bilancio degli organismi e degli enti strumentali delle Regioni e delle Province aut. - approvato con determinazione della Dirigente dell'ispat n. 3 di data 20 gennaio 27 Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e la capacità di riscossione Titolo Tipologia Denominazione Esercizio n+1: Composizione delle entrate Esercizio nn+2: Esercizio n+3.: Media accertamenti nei tre esercizi precedenti / Media Totale accertamenti nei tre esercizi precedenti (*) Percentuale riscossione entrate Previsioni cassa esercizio n+1/ (previsioni + residui) esercizio n+1 Media riscossioni nei tre esercizi precedenti / Media accertamenti nei tre esercizi precedenti (*) TITOLO 1: Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa 1 Tipologia 1: Imposte, tasse e proventi assimilati 104 Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi 103 Tipologia 3: Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali 103 Tipologia 3: Fondi perequativi dalla Regione o Provincia autonoma Totale TITOLO 1: Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa TITOLO 2: Trasferimenti correnti 79,73 86,07 80,43 65,13 76,35 25,30 2 Tipologia 1: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche 79,73 86,07 80,43 65,13 76,35 25,30 2 Tipologia 1: Trasferimenti correnti da Famiglie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Tipologia 104: Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Tipologia 105: Trasferimenti correnti dall'unione europea e dal Resto del Mondo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Totale TITOLO 2: Trasferimenti correnti 79,73 86,07 80,43 65,13 76,35 25,30 TITOLO 3: Entrate extratributarie 0,07 0,06 0,08 0,04 100,00 0, Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Tipologia 300: Interessi attivi 0, 0, 0, 0,00 100,00 0,00

9 Allegato n. 3-b Piano degli indicatori di bilancio degli organismi e degli enti strumentali delle Regioni e delle Province aut. - approvato con determinazione della Dirigente dell'ispat n. 3 di data 20 gennaio 27 Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e la capacità di riscossione Titolo Tipologia Denominazione Esercizio n+1: Composizione delle entrate Esercizio nn+2: Esercizio n+3.: Media accertamenti nei tre esercizi precedenti / Media Totale accertamenti nei tre esercizi precedenti (*) Percentuale riscossione entrate Previsioni cassa esercizio n+1/ (previsioni + residui) esercizio n+1 Media riscossioni nei tre esercizi precedenti / Media accertamenti nei tre esercizi precedenti (*) Tipologia 400: Altre entrate da redditi di capitale Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti 0,06 0,05 0,07 0,04 100,00 0, Totale titolo 3 : Entrate extratributarie 0,07 0,06 0,08 0,04 100,00 0,04 TITTOLO 4 : Entrate in conto capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Tipologia 100: Tributi in conto capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Tipologia 200: Contributi agli investimenti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Tipologia 300: Altri trasferimenti in conto capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Tipologia 400: Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Totale TITOLO 4: Entrate in conto capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TITOLO 5: Entrate da riduzione di attività finanziarie 500 Tipologia 100: Alienazione di attività finanziarie 500 Tipologia 200: Riscossione crediti di breve termine Tipologia 300: Riscossione crediti di medio-lungo termine Tipologia 400: Altre entrate per riduzione di attività finanziarie Totale TITOLO 5: Entrate da riduzione di attività finanziarie TITOLO 6: Accensione prestiti

10 Allegato n. 3-b Piano degli indicatori di bilancio degli organismi e degli enti strumentali delle Regioni e delle Province aut. - approvato con determinazione della Dirigente dell'ispat n. 3 di data 20 gennaio 27 Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e la capacità di riscossione Titolo Tipologia Denominazione Esercizio n+1: Composizione delle entrate Esercizio nn+2: Esercizio n+3.: Media accertamenti nei tre esercizi precedenti / Media Totale accertamenti nei tre esercizi precedenti (*) Percentuale riscossione entrate Previsioni cassa esercizio n+1/ (previsioni + residui) esercizio n+1 Media riscossioni nei tre esercizi precedenti / Media accertamenti nei tre esercizi precedenti (*) 600 Tipologia 100: Emissione di titoli obbligazionari 600 Tipologia 200: Accensione prestiti a breve termine Tipologia 300: Accensione mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine Tipologia 400: Altre forme di indebitamento Totale TITOLO 6: Accensione prestiti TITOLO 7: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Tipologia 100: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Totale TITOLO 7: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TITOLO 9: Entrate per conto terzi e partite di giro 20,20 13,87 19,49 8,09 100,00 8, Tipologia 100: Entrate per partite di giro 19, 12,80 18,19 8,09 100,00 8, Tipologia 200: Entrate per conto terzi 1,19 1,07 1,30 0,00 100,00 0, Totale TITOLO 9: Entrate per conto terzi e partite di giro 20,20 13,87 19,49 8,09 100,00 8,09 TOTALE ENTRATE 100,00 100,00 100,00 73,26 100,00 33,43 (*) La media dei tre esercizi precedenti è riferita agli ultimi tre consuntivi disponibili. In caso di esercizio provvisorio è possibile fare riferimento ai dati di preconsuntivo dell'esercizio precedente. Nel 26 sostituire la media degli accertamenti con gli accertamenti del 25 stimati e la media degli incassi con gli incassi 25 stimati (se disponibili, dati preconsuntivo). Nel 27 sostituire la media triennale con quella biennale (per i dati 26 fare riferimento a stime, o se disponibili, a dati di preconsuntivo). Gli enti e organismi strumentali delle Autonomie speciali che adottano il DLgs 118/21 a decorrere dal 26 non elaborano l'indicatore nell'esercizio 26.

11 Allegato n. 3-c Piano degli indicatori di bilancio degli organismi e degli enti strumentali delle Regioni e delle Province aut. - approvato con determinazione della Dirigente dell'ispat n. 3 di data 20 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi e la capacità dell'amministrazione di pagare i debiti negli esercizi di riferimento MISSIONI E PROGRAMMI BILANCIO DI PREVISIONE ESERCIZI 27, 28 e 29 ESERCIZIO 27 ESERCIZIO 28 pagamento: Previsioni cassa/ (previsioni - FPV + residui) ma: Previsioni ESERCIZIO 29 MEDIA TRE RENDICONTI PRECEDENTI (O DI PRECONSUNTIVO DISPONIBILE) (*) Missione programma: FPV) /Media (Totale impegni + Totale FPV) di cui incidenza FPV: Media FPV / Media Totale FPV pagamento: Media (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ residui definitivi) Missione 03 Ordine pubblico e sicurezza Organi istituzionali 3,32 0,00 100,00 3,28 0,00 4,16 0,00 4,25 0,00 2,08 Segreteria generale Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato Gestione delle entrate 04 tributarie e servizi fiscali Gestione dei beni demaniali e 05 patrimoniali 06 Ufficio tecnico Elezioni e consultazioni 07 popolari - Anagrafe e stato Missione Servizi civile istituzionali, generali e di Statistica e sistemi gestione 08 informativi Missione Giustizia Assistenza tecnicoamministrativa agli enti locali 2,13 0,00 100,00 2,10 0,00 2,66 0,00 2,20 0,00 1,75 68,49 100,00 100,00 71,03 0,00 66,48 0,00 76,65 100,00 40,53 0 Risorse umane 1 Altri servizi generali 8,41 0,00 100,00 10,26 0,00 7,21 0,00 7,40 0,00 5,75 2 i servizi istituzionali, generali e di gestione (solo per gli org. strum. region.) TOTALE Missione Servizi istituzionali, generali e di 82,35 100,00 100,00 86,67 0,00 80,51 0,00 90,49 100,00 50,11 gestione Uffici giudiziari Casa circondariale e altri servizi 03 la giustizia (solo per gli org. strum. region.) TOTALE Missione Giustizia Polizia locale e amministrativa Sistema integrato di sicurezza urbana 03 la giustizia (solo per gli org. strum. region.) TOTALE MISSIONE 03 Ordine pubblico e sicurezza

12 Allegato n. 3-c Piano degli indicatori di bilancio degli organismi e degli enti strumentali delle Regioni e delle Province aut. - approvato con determinazione della Dirigente dell'ispat n. 3 di data 20 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi e la capacità dell'amministrazione di pagare i debiti negli esercizi di riferimento MISSIONI E PROGRAMMI BILANCIO DI PREVISIONE ESERCIZI 27, 28 e 29 ESERCIZIO 27 ESERCIZIO 28 pagamento: Previsioni cassa/ (previsioni - FPV + residui) ma: Previsioni ESERCIZIO 29 MEDIA TRE RENDICONTI PRECEDENTI (O DI PRECONSUNTIVO DISPONIBILE) (*) Missione programma: FPV) /Media (Totale impegni + Totale FPV) di cui incidenza FPV: Media FPV / Media Totale FPV pagamento: Media (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ residui definitivi) Istruzione prescolastica Altri ordini di istruzione non universitaria 03 Edilizia scolastica (solo per gli org. strum. region.) 04 Istruzione universitaria 05 Istruzione tecnica superiore Missione 04 Istruzione e 06 Servizi ausiliari all istruzione diritto allo studio 07 Diritto allo studio 08' l'istruzione e il diritto allo studio (solo per gli org. strum. region.) TOTALE MISSIONE 04 Istruzione e diritto allo studio Valorizzazione dei beni di interesse storico Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale Missione 05 Tutela e valorizzazione dei beni e la tutela dei beni e delle 03 delle attività culturali attività culturali (solo per gli org. strum. region.) Totale Missione 05 Tutela e valorizzazione deibeni e attività culturali Missione 06 Politiche giovanili sport e tempo libero Sport e tempo libero Giovani i giovani, lo sport e il tempo 03 libero (solo per gli org. strum. region.) Totale Missione 06 Politiche giovanili sport e tempo libero Missione 07 Turismo Sviluppo e la valorizzazione del turismo il turismo (solo per gli org. strum. region.) Totale Missione 07 Turismo

13 Allegato n. 3-c Piano degli indicatori di bilancio degli organismi e degli enti strumentali delle Regioni e delle Province aut. - approvato con determinazione della Dirigente dell'ispat n. 3 di data 20 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi e la capacità dell'amministrazione di pagare i debiti negli esercizi di riferimento MISSIONI E PROGRAMMI BILANCIO DI PREVISIONE ESERCIZI 27, 28 e 29 ESERCIZIO 27 ESERCIZIO 28 pagamento: Previsioni cassa/ (previsioni - FPV + residui) ma: Previsioni ESERCIZIO 29 MEDIA TRE RENDICONTI PRECEDENTI (O DI PRECONSUNTIVO DISPONIBILE) (*) Missione programma: FPV) /Media (Totale impegni + Totale FPV) di cui incidenza FPV: Media FPV / Media Totale FPV pagamento: Media (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ residui definitivi) Totale Missione 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa Missione 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Missione 10 Trasporti e diritto alla mobilità 03 Urbanistica e assetto del territorio Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare l'assetto del territorio e l'edilizia abitativa (solo per gli org. strum. region.) Difesa del suolo Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 03 Rifiuti 04 Servizio idrico integrato Aree protette, parchi naturali, 05 protezione naturalistica e forestazione 06 Tutela e valorizzazione delle risorse idriche 07 Totale Missione 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli Comuni Qualità dell'aria e riduzione 08 dell'inquinamento lo sviluppo sostenibile e la 09 tutela del territorio e l'ambiente (solo per gli org. strum. region.) Totale Missione 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 1 Trasporto ferroviario 2 Trasporto pubblico locale 3 Trasporto per vie d'acqua 4 Altre modalità di trasporto Viabilità e infrastrutture 5 stradali i trasporti e il diritto alla 6 mobilità (solo per gli org. strum. region.)

14 Allegato n. 3-c Piano degli indicatori di bilancio degli organismi e degli enti strumentali delle Regioni e delle Province aut. - approvato con determinazione della Dirigente dell'ispat n. 3 di data 20 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi e la capacità dell'amministrazione di pagare i debiti negli esercizi di riferimento MISSIONI E PROGRAMMI BILANCIO DI PREVISIONE ESERCIZI 27, 28 e 29 ESERCIZIO 27 ESERCIZIO 28 pagamento: Previsioni cassa/ (previsioni - FPV + residui) ma: Previsioni ESERCIZIO 29 MEDIA TRE RENDICONTI PRECEDENTI (O DI PRECONSUNTIVO DISPONIBILE) (*) Missione programma: FPV) /Media (Totale impegni + Totale FPV) di cui incidenza FPV: Media FPV / Media Totale FPV pagamento: Media (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ residui definitivi) Missione 11 Soccorso civile Totale Missione 10 Trasporti e diritto alla mobilità Sistema di protezione civile Interventi a seguito di calamità naturali il soccorso e la protezione 03 civile (solo per gli org. strum. region.) Totale Missione 11 Soccorso civile Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido Interventi per la disabilità 03 Interventi per gli anziani 04 Interventi per i soggetti a rischio di esclusione sociale 05 Interventi per le famiglie 06 Interventi per il diritto alla casa Programmazione e governo 07 della rete dei servizi Missione 12 Diritti sociali, sociosanitari e sociali politiche sociali e famiglia Cooperazione e 08 associazionismo 09 Servizio necroscopico e cimiteriale 0 i diritti sociali e la famiglia (solo per gli org. strum. region.) Totale Missione 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia Servizio sanitario regionale - finanziamento ordinario corrente per la garanzia dei LEA Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per livelli di assistenza superiori ai LEA

15 Allegato n. 3-c Piano degli indicatori di bilancio degli organismi e degli enti strumentali delle Regioni e delle Province aut. - approvato con determinazione della Dirigente dell'ispat n. 3 di data 20 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi e la capacità dell'amministrazione di pagare i debiti negli esercizi di riferimento MISSIONI E PROGRAMMI BILANCIO DI PREVISIONE ESERCIZI 27, 28 e 29 ESERCIZIO 27 ESERCIZIO 28 pagamento: Previsioni cassa/ (previsioni - FPV + residui) ma: Previsioni ESERCIZIO 29 MEDIA TRE RENDICONTI PRECEDENTI (O DI PRECONSUNTIVO DISPONIBILE) (*) Missione programma: FPV) /Media (Totale impegni + Totale FPV) di cui incidenza FPV: Media FPV / Media Totale FPV pagamento: Media (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ residui definitivi) Missione 13 Tutela della salute Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per la copertura dello squilibrio di bilancio corrente Servizio sanitario regionale - ripiano di disavanzi sanitari relativi ad esercizi pregressi Servizio sanitario regionale - investimenti sanitari Servizio sanitario regionale - restituzione maggiori gettiti SSN Ulteriori spese in materia sanitaria la tutela della salute (solo per gli org. strum. region.) Missione 14 Sviluppo economico e competitività Missione 15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale Industria, PMI e Artigianato Totale Missione 13 Tutela della salute Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori 03 Ricerca e innovazione Reti e altri servizi di pubblica 04 utilità lo sviluppo economico e la 05 competitività (solo per gli org. strum. region.) Totale Missione 14 Sviluppo Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro Formazione professionale 03 Sostegno all'occupazione il lavoro e la formazione 04 professionale (solo per gli org. strum. region.) Totale Missione 15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale

16 Allegato n. 3-c Piano degli indicatori di bilancio degli organismi e degli enti strumentali delle Regioni e delle Province aut. - approvato con determinazione della Dirigente dell'ispat n. 3 di data 20 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi e la capacità dell'amministrazione di pagare i debiti negli esercizi di riferimento MISSIONI E PROGRAMMI BILANCIO DI PREVISIONE ESERCIZI 27, 28 e 29 ESERCIZIO 27 ESERCIZIO 28 pagamento: Previsioni cassa/ (previsioni - FPV + residui) ma: Previsioni ESERCIZIO 29 MEDIA TRE RENDICONTI PRECEDENTI (O DI PRECONSUNTIVO DISPONIBILE) (*) Missione programma: FPV) /Media (Totale impegni + Totale FPV) di cui incidenza FPV: Media FPV / Media Totale FPV pagamento: Media (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ residui definitivi) Missione 16 Agricoltura, politiche agroalimentari e 03 pesca Missione 7 Energia e diversificazione delle fonti energetiche Missione 8 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali Missione 19 Relazioni internazionali Missione 20 Fondi e accantonamenti Sviluppo del settore agricolo e del sistema agroalimentare Caccia e pesca l'agricoltura, i sistemi agroalimentari, la caccia e la pesca (solo per gli org. strum. region.) Totale Missione 16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca Fonti energetiche l'energia e la diversificazione delle fonti energetiche (solo per gli org. strum. region.) Totale Missione 7 Energia e diversificazione delle fonti energetiche Relazioni finanziarie con le altre autonomie territoriali le relazioni finanziarie con le altre autonomie territoriali (solo per gli org. strum. region.) Totale Missione 8 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali Relazioni internazionali e Cooperazione allo sviluppo Cooperazione territoriale (solo per gli org. strum. region.) Totale Missione 19 Relazioni internazionali 1 Fondo di riserva 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Fondo crediti di dubbia esigibilità 3 Altri fondi

17 Allegato n. 3-c Piano degli indicatori di bilancio degli organismi e degli enti strumentali delle Regioni e delle Province aut. - approvato con determinazione della Dirigente dell'ispat n. 3 di data 20 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi e la capacità dell'amministrazione di pagare i debiti negli esercizi di riferimento accantonamenti Missione 50 Debito pubblico Missione 60 Anticipazioni finanziarie MISSIONI E PROGRAMMI Totale Missione 20 Fondi e accantonamenti Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari Totale Missione 50 Debito Restituzione anticipazioni di tesoreria Totale Missione 60 Anticipazioni finanziarie BILANCIO DI PREVISIONE ESERCIZI 27, 28 e 29 ESERCIZIO 27 ESERCIZIO 28 pagamento: Previsioni cassa/ (previsioni - FPV + residui) ma: Previsioni ESERCIZIO 29 MEDIA TRE RENDICONTI PRECEDENTI (O DI PRECONSUNTIVO DISPONIBILE) (*) Missione programma: FPV) /Media (Totale impegni + Totale FPV) di cui incidenza FPV: Media FPV / Media Totale FPV pagamento: Media (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ residui definitivi) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Missione 99 Servizi per conto terzi Servizi per conto terzi - Partite di giro Anticipazioni per il finanziamento del sistema sanitario nazionale Totale Missione 99 Servizi per conto terzi 17,65 0,00 100,00 13,33 0,00 19,49 0,00 9,51 0,00 7,39 17,65 0,00 100,00 13,33 0,00 19,49 0,00 9,51 0,00 7,39 (*) La media dei tre esercizi precedenti è riferita agli ultimi tre consuntivi disponibili. In caso di esercizio provvisorio è possibile fare riferimento ai dati di preconsuntivo dell'esercizio precedente. Nel 26 sostituire la media degli accertamenti con gli accertamenti del 25 stimati e la media degli incassi con gli incassi 25 stimati (se disponibili, dati preconsuntivo). Nel 27 sostituire la media triennale con quella biennale (per i dati 26 fare riferimento a stime, o se disponibili, a dati di preconsuntivo). Gli organismi e gli enti strumentali delle Autonomie speciali che adottano il DLgs 118/21 a decorrere dal 26 non elaborano l'indicatore nell'esercizio 26.