PROGETTO DI BILANCIO al 31 dicembre 2016

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1 PROGETTO DI BILANCIO al 31 dicembre prospetti contabili 1

2 STATO PATRIMONIALE (importi in unità di Euro) Voci dell'attivo Cassa e disponibilità liquide Attività finanziarie detenute per la negoziazione Attività finanziarie valutate al fair value Attività finanziarie disponibili per la vendita Attività finanziarie detenute sino alla scadenza Crediti verso banche Crediti verso clientela Attività materiali Attività immateriali Attività fiscali a) correnti b) anticipate di cui: -alla L.214/ Altre attività Totale dell'attivo La colonna relativa al 31 dicembre 2015 riporta i dati comparativi dell entità identificata come incorporante ai sensi dell IFRS 3 (ChiantiBanca). La colonna relativa all'esercizio 2015 è stata oggetto di rettifica ai sensi del principio contabile "IAS 8 - Principi contabili, cambiamenti nelle stime contabili ed errori". Per maggiori dettagli si rinvia alla sezione Rettifica dei saldi dell esercizio precedente in conformità alle disposizioni dello IAS 8 (Principi contabili, cambiamenti nelle stime contabili ed errori) inclusa nella nota integrativa al presente bilancio. 2

3 (importi in unità di Euro) Voci del passivo e del patrimonio netto Debiti verso banche Debiti verso clientela Titoli in circolazione Passività finanziarie di negoziazione Passività finanziarie valutate al fair value Derivati di copertura Passività fiscali b) differite Altre passività Trattamento di fine rapporto del personale Fondi per rischi e oneri b) altri fondi Riserve da valutazione ( ) 160. Riserve Sovrapprezzi di emissione Capitale Azioni proprie 0 (3.551) 200. Utile (Perdita) d'esercizio (+/-) ( ) Totale del passivo e del patrimonio netto La colonna relativa al 31 dicembre 2015 riporta i dati comparativi dell entità identificata come incorporante ai sensi dell IFRS 3 (ChiantiBanca). La colonna relativa all'esercizio 2015 è stata oggetto di rettifica ai sensi del principio contabile "IAS 8 - Principi contabili, cambiamenti nelle stime contabili ed errori". Per maggiori dettagli si rinvia alla sezione Rettifica dei saldi dell esercizio precedente in conformità alle disposizioni dello IAS 8 (Principi contabili, cambiamenti nelle stime contabili ed errori) inclusa nella nota integrativa al presente bilancio. 3

4 CONTO ECONOMICO (importi in unità di Euro) Voci Interessi attivi e proventi assimilati Interessi passivi e oneri assimilati ( ) ( ) 30. Margine di interesse Commissioni attive Commissioni passive ( ) ( ) 60. Commissioni nette Dividendi e proventi simili Risultato netto dell'attività di negoziazione (84.179) 90. Risultato netto dell attività di copertura ( ) 100. Utili (perdite) da cessione o riacquisto di: a) crediti ( ) ( ) b) attività finanziarie disponibili per la vendita d) passività finanziarie Risultato netto delle attività e passività finanziarie valutate al fair value (4.578) Margine di intermediazione Rettifiche/riprese di valore nette per deterioramento di: ( ) ( ) a) crediti ( ) ( ) d) altre operazioni finanziarie ( ) ( ) 140. Risultato netto della gestione finanziaria ( ) Spese amministrative: ( ) ( ) a) spese per il personale ( ) ( ) b) altre spese amministrative ( ) ( ) 160. Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri ( ) ( ) 170. Rettifiche/riprese di valore nette su attività materiali ( ) ( ) 180. Rettifiche/riprese di valore nette su attività immateriali ( ) (80.277) 190. Altri oneri/proventi di gestione Costi operativi ( ) ( ) 240. Utili (Perdite) da cessione di investimenti ( ) (80.801) 250. Utile (Perdita) della operatività corrente al lordo delle imposte ( ) Imposte sul reddito dell'esercizio dell'operatività corrente ( ) 270. Utile (Perdita) della operatività corrente al netto delle imposte ( ) Utile (Perdita) d'esercizio ( ) La colonna relativa al 31 dicembre 2015 riporta i dati comparativi dell entità identificata come incorporante ai sensi dell IFRS 3 (ChiantiBanca). 4

5 PROSPETTO DELLA REDDITIVITA COMPLESSIVA (importi in unità di Euro) Voci Utile (Perdita) d esercizio ( ) Altre componenti reddituali al netto delle imposte senza rigiro a conto economico 40 Piani a benefici definiti ( ) Altre componenti reddituali al netto delle imposte con rigiro a conto economico 100 Attività finanziarie disponibili per la vendita ( ) 110 Totale altre componenti reddituali al netto delle imposte ( ) 120 Redditività complessiva (Voce ) ( ) ( ) Nella voce "utile (perdita) d'esercizio" figura il medesimo importo indicato nella voce 290 del conto economico. Nelle voci relative alle "altre componenti reddituali al netto delle imposte" figurano le variazioni di valore delle attività registrate nell'esercizio in contropartita delle riserve da valutazione (al netto delle imposte). La colonna relativa al 31 dicembre 2015 riporta i dati comparativi dell entità identificata come incorporante ai sensi dell IFRS 3 (ChiantiBanca). La colonna relativa all'esercizio 2015 è stata oggetto di rettifica ai sensi del principio contabile "IAS 8 - Principi contabili, cambiamenti nelle stime contabili ed errori". Per maggiori dettagli si rinvia alla sezione Rettifica dei saldi dell esercizio precedente in conformità alle disposizioni dello IAS 8 (Principi contabili, cambiamenti nelle stime contabili ed errori) inclusa nella nota integrativa al presente bilancio. 5

6 PROSPETTO DELLE VARIAZIONI DEL PATRIMONIO NETTO - ESERCIZIO 2016 Esistenze al Modifica saldi apertura Esistenze all' Allocazione risultato esercizio precedente Riserve Dividendi e altre destinazioni Variazioni di riserve Emissione nuove azioni Acquisto azioni proprie Variazioni dell'esercizio Operazioni sul patrimonio netto Distribuzione straordinaria dividendi Variazione strumenti di capitale Derivati su proprie azioni Stock options Redditività complessiva esercizio Patrimonio Netto al Capitale: a) azioni ordinarie b) altre azioni Sovrapprezzi di emissione Riserve: a) di utili b) altre ( ) ( ) ( ) ( ) Riserve da ( ) ( ) ( ) valutazione Strumenti di capitale Azioni proprie (3.551) (3.551) ( ) Utile (Perdita) di esercizio ( ) ( ) ( ) ( ) Patrimonio netto ( ) ( ) ( ) ( ) Le colonne relative al 31 dicembre 2015 e al 1 gennaio 2016 riportano i dati comparativi dell entità identificata come incorporante ai sensi dell IFRS 3 (ChiantiBanca). La modifica dei saldi di apertura è dovuta alle rettifiche ai sensi del principio contabile "IAS 8 - Principi contabili, cambiamenti nelle stime contabili ed errori". Per maggiori dettagli si rinvia alla sezione Rettifica dei saldi dell esercizio precedente in conformità alle disposizioni dello IAS 8 (Principi contabili, cambiamenti nelle stime contabili ed errori) inclusa nella nota integrativa al presente bilancio. 6

7 RENDICONTO FINANZIARIO Metodo Indiretto Importo A. ATTIVITA' OPERATIVA 1. Gestione ( ) risultato d'esercizio (+/-) ( ) plus/minusvalenze su attività finanziarie detenute per la negoziazione e su (16.185) attività/passività finanziarie valutate al fair value (-/+) - plus/minusvalenze su attività di copertura (-/+) ( ) ( ) - rettifiche/riprese di valore nette per deterioramento (+/-) rettifiche/riprese di valore nette su immobilizzazioni materiali e immateriali (+/ accantonamenti netti a fondi rischi ed oneri ed altri costi/ricavi (+/-) imposte, tasse e crediti d'imposta non liquidati (+/-) - rettifiche/riprese di valore nette dei gruppi di attività in via di dismissione al netto dell'effetto fiscale (+/-) - altri aggiustamenti (+/-) ( ) Liquidità generata/assorbita dalle attività finanziarie ( ) ( ) - attività finanziarie detenute per la negoziazione ( ) attività finanziarie valutate al fair value attività finanziarie disponibili per la vendita ( ) ( ) - crediti verso banche: a vista ( ) crediti verso banche: altri crediti ( ) ( ) - crediti verso clientela ( ) ( ) - altre attività ( ) ( ) 3. Liquidità generata/assorbita dalle passività finanziarie debiti verso banche: a vista ( ) ( ) - debiti verso banche: altri debiti - debiti verso clientela titoli in circolazione ( ) - passività finanziarie di negoziazione (7.150) - passività finanziarie valutate al fair value altre passività Liquidità netta generata/assorbita dall'attività operativa B. ATTIVITA' DI INVESTIMENTO 1. Liquidità generata da vendite di partecipazioni - dividendi incassati su partecipazioni vendite di attività finanziarie detenute sino alla scadenza - vendite di attività materiali vendite di attività immateriali - vendite di rami d'azienda 2. Liquidità assorbita da ( ) ( ) - acquisti di partecipazioni - acquisti di attività finanziarie detenute sino alla scadenza - acquisti di attività materiali ( ) ( ) - acquisti di attività immateriali (89.293) ( ) - acquisti di rami d'azienda Liquidità netta generata/assorbita dall'attività d'investimento ( ) ( ) C. ATTIVITA' DI PROVVISTA - emissioni/acquisti di azioni proprie emissioni/acquisti di strumenti di capitale - distribuzione dividendi e altre finalità ( ) ( ) Liquidità netta generata/assorbita dall'attività di provvista LIQUIDITA' NETTA GENERATA/ASSORBITA NELL'ESERCIZIO

8 LEGENDA (+) generata (-) assorbita La colonna relativa al 31 dicembre 2015 riporta i dati comparativi dell entità identificata come incorporante ai sensi dell IFRS 3 (ChiantiBanca). La colonna relativa all'esercizio 2015 è stata oggetto di rettifica ai sensi del principio contabile "IAS 8 - Principi contabili, cambiamenti nelle stime contabili ed errori". Per maggiori dettagli si rinvia alla sezione Rettifica dei saldi dell esercizio precedente in conformità alle disposizioni dello IAS 8 (Principi contabili, cambiamenti nelle stime contabili ed errori) inclusa nella nota integrativa al presente bilancio. RICONCILIAZIONE Voci di bilancio Importo Cassa e disponibilità liquide all'inizio dell'esercizio Liquidità totale netta generata/assorbita nell'esercizio Cassa e disponibilità liquide: effetto della variazione dei cambi Cassa e disponibilità liquide alla chiusura dell'esercizio La colonna relativa al 31 dicembre 2015 riporta i dati comparativi dell entità identificata come incorporante ai sensi dell IFRS 3 (ChiantiBanca). La colonna relativa all'esercizio 2015 è stata oggetto di rettifica ai sensi del principio contabile "IAS 8 - Principi contabili, cambiamenti nelle stime contabili ed errori". Per maggiori dettagli si rinvia alla sezione Rettifica dei saldi dell esercizio precedente in conformità alle disposizioni dello IAS 8 (Principi contabili, cambiamenti nelle stime contabili ed errori) inclusa nella nota integrativa al presente bilancio. 8