ASSEMBLEA ORDINARIA del 20 aprile 2007

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1 Fondo per il trattamento previdenziale complementare dei dipendenti del gruppo bancario Istituto Centrale delle Banche Popolari Italiane Relazioni e Bilancio 2006 ASSEMBLEA ORDINARIA del 20 aprile 2007 Via Verziere, 11 - Milano

2 CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE Presidente: MAZZA Ing. Giuseppe Vice-Presidente: CASTOLDI Sergio Consiglieri: COPPI Maurizio DI DONATO Dott. Sabino POZZI Dott. Marco STACCA Dott. Michele COLLEGIO SINDACALE Presidente: SALSI Rag. Giovanni Sindaci MARTINELLI Dott.ssa Livia TRINCA Dott. Flavio PRIMICERI Dott. Vito Antonio Segretario: ALBORE Costabile Mario

3 Convocazione Assemblea Con comunicazione effettuata mediante affissione nelle Sedi di Roma e Milano - art. 22 dello Statuto -, i Soci sono stati convocati in Assemblea ordinaria in Milano Via Verziere 11 - alle ore 17,00 del 19 aprile 2007 in prima convocazione e per il giorno 20 aprile 2007, alle ore 16,30, in Via Verziere 11, in seconda convocazione, per trattare il seguente ORDINE DEL GIORNO - Modifica ed approvazione del Regolamento Elettorale; - Approvazione Bilancio Esercizio 2006 a norma degli artt. 22 e 23 dello Statuto; - Informativa su investimenti del Fondo; - Determinazione in ordine alle modifiche statutarie approvate con delibera del 20 dicembre 2006; - Integrazione del Consiglio di Amministrazione; - Rinnovo del Collegio dei Revisori Contabili del Fondo; - Varie ed eventuali.

4 STATO PATRIMONIALE - FASE DI ACCUMULO Investimenti diretti - - a) Azioni e quote di società immobiliari b) Quote di fondi comuni di investimento immobiliare chiusi c) Quote di fondi comuni di investimento mobiliare chiusi Investimenti in gestione a) Depositi bancari b) Crediti per operazioni pronti contro termine c) Titoli emessi da Stati o organismi internazionali d) Titoli di debito quotati e) Titolo di capitale quotati f) Titoli di debito non quotati g) Titolo di capitale non quotati h) Quote di O.I.C.R i) Opzioni acquistate l) Ratei e risconti attivi m) Garanzie di risultato rilasciate al fondo pensione n) Altre attività della gestione finanziaria Garanzie di risultato acquisite sulle posizioni individuali - - Attività della gestione amministrativa a) Cassa e depositi bancari b) Immobilizzazioni immateriali c) Immobilizzazioni materiali d) Altre attività della gestione amministrativa Crediti d'imposta TOTALE ATTIVITA' FASE DI ACCUMULO Passività della gestione previdenziale a) Debiti della gestione previdenziale Passività della gestione finanziaria a) Debiti per operazioni pronti contro termine b) Opzioni emesse c) Ratei e risconti passivi d) Altre passività della gestione finanziaria Garanzie di risultato riconosciute sulle posizioni individuali - - Passività della gestione amministrativa - - a) TFR

5 b) Altre passività della gestione amministrativa Debiti d'imposta TOTALE PASSIVITA' FASE DI ACCUMULO Attivo netto destinato alle prestazioni Conti d'ordine - - Saldo della gestione previdenziale a) Contributi per le prestazioni b) Anticipazioni c) Trasferimenti e riscatti d) Trasformazioni in rendita e) Erogazioni in forma di capitale f) Premi per prestazioni accessorie g) Penalizzazione art. 9 dello statuto Risultato della gestione finanziaria diretta - - a) Dividendi b) Utili e perdite da realizzo c) Plusvalenze / Minusvalenze Risultato della gestione finanziaria indiretta a) Dividendi e interessi b) Profitti e perdite da operazioni finanziarie c) Commissioni e provvigioni su prestito titoli d) Proventi e oneri per operazioni pronti c/termine e) Differenziale su garanzie di risultato rilasciate al fondo pensione Oneri di gestione a) Società di gestione b) Banca depositaria Margine della gestione finanziaria (20) + (30) + (40) Saldo della gestione previdenziale a) Contributi per le prestazioni b) Anticipazioni c) Trasferimenti e riscatti d) Trasformazioni in rendita e) Erogazioni in forma di capitale f) Premi per prestazioni accessorie g) Penalizzazione art. 9 dello statuto

6 Risultato della gestione finanziaria diretta - - a) Dividendi b) Utili e perdite da realizzo c) Plusvalenze / Minusvalenze Risultato della gestione finanziaria indiretta a) Dividendi e interessi b) Profitti e perdite da operazioni finanziarie c) Commissioni e provvigioni su prestito titoli d) Proventi e oneri per operazioni pronti c/termine e) Differenziale su garanzie di risultato rilasciate al fondo pensione Oneri di gestione a) Società di gestione b) Banca depositaria Margine della gestione finanziaria (20) + (30) + (40) Saldo della gestione amministrativa a) Contributi destinati a copertura oneri amministrativi b) Oneri per servizi amministrativi acquistati da terzi c) Spese generali e amministrative d) Spese per il personale e) Ammortamenti f) Storno oneri amministrativi alla fase di erogazione g) Oneri e proventi diversi h) Imposta sostitutiva Variazione dell'attivo netto destinato alle prestazioni ante imposta sostitutiva (10) + (50) + (60) Imposta sostitutiva Saldo della gestione amministrativa a) Contributi destinati a copertura oneri amministrativi b) Oneri per servizi amministrativi acquistati da terzi c) Spese generali e amministrative d) Spese per il personale e) Ammortamenti f) Storno oneri amministrativi alla fase di erogazione g) Oneri e proventi diversi

7 h) Imposta sostitutiva Variazione dell'attivo netto destinato alle prestazioni ante imposta sostitutiva (10) + (50) + (60) Imposta sostitutiva Variazione dell'attivo netto destinato alle prestazioni (70) + (80)

8 Fondo per il trattamento previdenziale complementare dei dipendenti del gruppo bancario Istituto Centrale delle Banche Popolari Italiane Sede in Milano, Corso Europa n.18 Codice Fiscale n Iscritto all'albo dei Fondi Pensione al n. della Sezione Speciale "Fondi Pensione Preesistenti con soggettività giuridica" BILANCIO AL 31 DICEMBRE 2006 Criteri di valutazione NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO AL La valorizzazione degli strumenti finanziari è effettuata secondo i seguenti criteri: i titoli quotati in mercati regolamentati sono valutati al prezzo rilevato l ultimo giorno di contrattazione del mese di dicembre; per le quote e le azioni emesse da organismi di investimento collettivo il valore coincide con l ultima valorizzazione rilevata nel mese di dicembre. Informazioni che riguardano lo Stato Patrimoniale Attivo 20. Investimenti in gestione a) Conti correnti bancari Il saldo al di è relativo al conto di gestione presso Bipiemme SGR. c) Titoli emessi da Stati Si tratta di Titoli di Stato per un controvalore di , così composti: CODICE ISIN DESCRIZIONE Q.TA'/V.NOM. PREZZO CONTROVALORE AL 29/12 AL PZ. DI MERCATO IT CCT ,00 100, ,60 IT CCT ,00 100, ,20 IT CCT ,00 100, ,00 IT BTP ,00 112, ,00 IT BTP ,00 100, ,00 IT BTP ,00 98, ,00 IT BTP ,00 96, ,00 IT BTP ,00 100, ,00 IT BTP ,00 99, ,00 IT BTP ,00 101, ,00 IT BTP ,00 101, ,00 IT BTP ,00 97, ,00 IT BTP ,00 101, ,00 DE BUND 3,5% 4/01/ ,00 96, ,00 totale ,80

9 h) Quote di O.I.C.R. Si riferiscono a quote di fondi comuni di investimento per un controvalore di , così composti: CODICE ISIN DESCRIZIONE Q.TA'/V.NOM. PREZZO CONTROVALORE AL 29/12 AL PZ. DI MERCATO IT BIPIEMME ITALIA ,939 23, ,96 IT BPM EUROPA ,552 15, ,40 IT BPM AMERICHE ,718 10, ,78 IT BPM PACIFICO ,062 5, ,38 BPM INIZIATIVA IT EUROPA ,178 8, ,29 IT BPM EUROLAND ,357 6, ,22 totale ,03 I) Ratei e risconti attivi Nella presente voce sono iscritti ratei su titoli di Stato per un importo pari ad In data non erano presenti operazioni di acquisto e di vendita stipulate e non ancora regolate e posizioni in contratti derivati. 40. Attività della gestione amministrativa a) Depositi bancari Ammontano ad e sono relativi ai saldi al dei due conti correnti utilizzati per i versamenti dei contributi ed il pagamento dei riscatti. d) Altre attività della gestione amministrativa Si riferiscono ad un credito nei confronti dell erario per un importo pari ad 508 ed al credito per contributi da incassare per un importo pari ad Crediti d imposta Si riferiscono al credito risultante dalla liquidazione dell imposta sostitutiva dell 11% per il 2006.

10 Passivo 10. Passività della gestione previdenziale a) Debiti della gestione previdenziale Si riferiscono a posizioni da liquidare nei confronti di iscritti ed al relativo debito verso l erario. 20. Passività della gestione finanziaria d) Altre passività della gestione finanziaria Rappresentano le commissioni di gestione di competenza del 2006, corrisposte al gestore finanziario nel mese di gennaio 2007 per Informazioni che riguardano il conto economico 10. Saldo della gestione previdenziale Il saldo nell esercizio 2006 ammonta ad ed è l espressione delle voci di seguito esaminate. a) Contributi per le prestazioni Alla fine dell esercizio 2006, gli iscritti risultavano essere n. 293 per effetto dell uscita di n. 14 Associati e dell ingresso di n. 3 nuovi Associati. I contributi versati al fondo nel corso del 2006, secondo le norme statutarie, sono stati pari ad , così suddivisi: contributi versati dal datore di lavoro; contributi versati dagli Associati al fondo; dal trattamento di fine rapporto. b) Anticipazioni Nel corso dell esercizio 2006 sono state erogate anticipazioni per a n. 10 associati, ai sensi dello statuto. c) Trasferimenti e riscatti La voce presenta un saldo di così composto: riscatti degli Associati al fondo; trasferimento da altri fondi;

11 e) Erogazioni in forma di capitale Nel corso dell esercizio 2006 ci sono state erogazioni in forma di capitale per dovute al pensionamento di n. 1 associati. g) Penalizzazione art 9 dello statuto Nel corso del 2006 sono state applicate penalizzazioni per un importo pari ad ad associati fuoriusciti dal Fondo nei casi previsti dall articolo 9 dello statuto. 30. Risultato della gestione finanziaria indiretta a) Dividendi ed interessi La voce ammonta ad e si compone di: Interessi maturati su Titoli di Stato pari ad ; Interessi su conto corrente di gestione pari a b) Profitti e perdite da operazioni finanziarie La voce ammonta ad ed è così composta: Plusvalenze su Titoli di Stato 907; Utili relativi alla cessione di fondi comuni d investimento ; Plusvalenze su fondi comuni d investimento ; Perdite relative alla cessione di Titoli di Stato ; Minusvalenze su Titoli di Stato ; Perdite relative alla cessione di fondi comuni d investimento 6.393; Minusvalenze su fondi comuni d investimento Oneri di gestione Ammontano ad e sono relativi alle commissioni ed alle spese dovute al gestore finanziario del fondo, come da mandato conferito. 60. Saldo della gestione amministrativa g) oneri e proventi diversi Attengono principalmente al saldo degli interessi maturati sui conti correnti bancari del Fondo di cui alla voce a) cassa e depositi bancari (attività della gestione amministrativa) del bilancio.

12 80. Imposta sostitutiva Si riferisce all 11% maturato sul risultato di gestione dell esercizio 2006, al netto del credito d imposta del15% sui proventi da OICVM, che ha generato un credito complessivo di La gestione finanziaria ed amministrativa dell esercizio ha quindi prodotto un margine da ripartire sulle quote individuali pari a così dettagliati: margine della gestione finanziaria; saldo della gestione amministrativa; relativi al credito dell imposta sostitutiva; derivanti da penalizzazioni applicate ad associati fuoriusciti dal fondo nei casi previsti dall articolo 9 dello statuto (rimborsi per scioglimento anticipato del rapporto senza diritto a percepire la pensione complementare). Tali importi verranno quindi ripartiti sulle restanti quote individuali così come deliberato dal C.d.A. in data 28/3/2001. IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE