COMUNE DI SESTU SETTORE : Personale, Sistemi Inform., Prot. e Notifiche, Cultura, Sport, Spett., Commercio Farris Filippo.

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1 SETTORE : Responsabile: Personale, Sistemi Inform., Prot. e Notifiche, Cultura, Sport, Spett., Commercio Farris Filippo DETERMINAZIONE N. in data /02/2017 OGGETTO: Liquidazione fattura n.pa09 del 15/12/2017 emessa dallo Studio di consulenza del lavoro della dott.ssa Marina Massidda a saldo delle prestazioni rese nell'ambito dell'affidamento disposto con determinazione n.1692 del 23/09/2014 per la gestione degli adempimenti connessi alle assunzioni effettuate in seno al cantiere occupazionale di cui alla delibera di Giunta n.221/2011. C O P I A

2 IL RESPONSABILE DI SETTORE Premesso che con determinazione n.1692 del 23/09/2014 si procedeva all'integrazione dell'affidamento di cui al codice identificativo di gara (CIG) n.zd705cdc8c, disposto con determinazione n.1333 del 30/07/2012 in favore dello studio di consulenza del lavoro della dott.ssa Marina Massidda, con sede in Iglesias presso la via Palermo n.22, P.IVA , al fine di garantire la gestione degli adempimenti connessi alla fruizione del congedo di maternità da parte della dipendente matricola n.3022 assunta dal 01/10/2012 al 30/09/2013 nell'ambito dei cantieri occupazionali approvati con delibera di Giunta municipale n.221/2011, per un corrispettivo pari ad euro 370,00, oltre a euro 84,66 per IVA di legge al 22% ed a euro 14,80 per il contributo integrativo del 4% alla cassa previdenziale di categoria, per un totale pari a complessivi euro 469,46, con imputazione sul capitolo di spesa n.10572, impegno n.d /2011; Dato atto che suddetto affidamento è disciplinato dalla convenzione n.492 stipulata in data 30/07/2012; Rilevato che con riferimento alla commessa in oggetto non è stato pagato alcun corrispettivo da parte dell'amministrazione comunale; Visto l'articolo 30, comma 5, del decreto legislativo n.50/2016 ai sensi del quale in caso di inadempienza contributiva risultante dal documento unico di regolarità contributiva relativo a personale dipendente dell'affidatario impiegato nell esecuzione del contratto, la stazione appaltante trattiene dal certificato di pagamento l importo corrispondente all inadempienza per il successivo versamento diretto agli enti previdenziali e assicurativi, compresa, nei lavori, la cassa edile; sull importo netto progressivo delle prestazioni è operata una ritenuta dello 0,50 per cento; le ritenute possono essere svincolate soltanto in sede di liquidazione finale, dopo l'approvazione da parte della stazione appaltante del certificato di collaudo o di verifica di conformità, previo rilascio del documento unico di regolarità contributiva; Richiamato il certificato di pagamento protocollo n /2017 del 23/01/2017, al presente allegato, con il quale è stato attestato il credito dello Studio della dott.ssa Marina Massidda a saldo della commessa in argomento, avendo il medesimo portato a termine tutte le obbligazioni contrattualmente assunte, per un importo pari a complessivi euro 469,46 lordi; Vista la fattura n.pa09 del 15/02/2017 emessa dallo Studio della dott.ssa Marina Massidda a saldo della commessa in argomento, registrata al protocollo n.3873 del 16/02/2017, alla presente allegata, con imponibile competenze pari ad euro 370,00, cassa previdenza pari ad euro 14,80, IVA pari ad euro 84,66, per complessivi euro 469,46; Attestate: la regolarità delle prestazioni rese dalla ditta appaltatrice sulla base degli assunti obblighi contrattuali; la regolarità contributiva della ditta appaltatrice ai sensi dell articolo 6 del decreto del Presidente della Repubblica n.207/2010, accertata dalla visura del documento unico di regolarità contributiva (DURC) rilasciato dall'inps; l'assolvimento da parte della ditta appaltatrice degli obblighi in materia di tracciabilità di cui all articolo 3, comma 7 della legge n.136/2010 (rif. protocollo n.5874 del 30/03/2015); Ritenuti pertanto sussistenti i presupposti per poter procedere al pagamento della

3 fattura in oggetto nei termini di legge; Visto l'articolo 1, comma 629, lettera b), della Legge n.190/2014 che ha previsto l'obbligo per le pubbliche amministrazioni di versare l'iva, addebitata dai fornitori, direttamente all'erario con le modalità e nei termini ivi stabiliti (c.d. Split payment); Attestata la regolarità e la correttezza dell azione amministrativa ai sensi dell articolo 147-bis del decreto legislativo numero 267/2000; DETERMINA Di liquidare allo Studio di consulenza del lavoro della dr.ssa Marina Massidda, P.IVA , avente sede in Iglesias presso la via Palermo 22, la fattura n.pa09 del 15/02/2017, alla presente allegata, di importo pari ad 370,00 netti, oltre ad euro 14,80 per cassa previdenza e ad euro 84,66 per IVA al 22%, per complessivi euro 469,46 lordi, a saldo dei servizi resi con riferimento all'affidamento di cui al CIG n. ZD705CDC8C disposto con determinazione n.1692 del 23/09/2014, imputandone il pagamento sull'impegno di spesa n.d /2014 assunto sul capitolo n.10572/2011; Di dare atto che il pagamento in oggetto verrà disposto al netto dell'iva ai sensi dell'articolo 1, comma 629, lettera b), della Legge n.190/2014 (c.d. Split payment); Di incaricare il Servizio Finanziario in ordine all'emissione del mandato di pagamento correlato alla liquidazione in oggetto, al netto della ritenuta d'acconto del 20% da effettuarsi a norma delle vigenti disposizioni di legge, a valere sul conto corrente bancario indicato a margine della fattura di riferimento e al versamento all'erario dell'iva correlata. IL RESPONSABILE DI SETTORE dott.filippo Farris

4 Provincia di Cagliari E/U Anno Capitolo Art. Acc/Imp Sub Descrizione CodForn Importo Copia conforme all'originale in carta libera per uso amministrativo. Sestu, L'impiegato incaricato

5 CERTIFICATO DI PAGAMENTO OGGETTO: Integrazione affidamento determina n.1333 del 30/07/2012 per l'adozione degli adempimenti conseguenti al godimento dell'indennità di maternità da parte della dipendente D**** C****, assunta nell'ambito del cantiere occupazionale approvato con delibera di Giunta numero 221 del N. ATTO: Determina n.1692 del 23/09/2014 IMPEGNO: D /2011 cap CIG: ZD705CDC8C COMMITTENTE: Comune di Sestu DITTA: Studio di consulenza del lavoro di Marina Massidda, P.I Il Responsabile di Settore Vista la determinazione n.1692 del 23/09/2014 con la quale si è provveduto ad affidare in favore dello Studio di consulenza del lavoro di Marina Massidda con sede in Iglesias presso la via Palermo 22 il servizio di gestione delle buste paga e di tutti gli adempimenti correlati al godimento dell'indennità di maternità da parte della dipendente D**** C****, assunta nell'ambito del cantiere approvato con delibera di Giunta n.221 del 2011, al costo di 469,46 Iva e cassa previdenza comprese; Dato atto che suddetto affidamento è disciplinato dalla convenzione n.492 stipulata in data 30/07/2012 tra il committente e la ditta affidataria del servizio; Rilevato che con riferimento alla commessa in oggetto non sussistono pagamenti in acconto; Visto l'art.4, comma 3, del D.P.R. 207/2010; Attestato che tutti i servizi in capo alla ditta affidataria risultano essere stati espletati regolarmente; Verificata pertanto con riferimento alla commessa in oggetto la sussistenza in capo alla ditta affidataria della seguente posizione creditoria nei confronti dell'ente: Periodo Prestazioni Importi Adempimenti correlati all'avvio dei cantieri occupazionali Gestione Saldo 370,00 buste paga, mod.f24, DMA Totale importo dovuto 370,00 Ritenuta 0,5% a norma dell'art.4 del D.P.R. 207/ Imponibile da fatturare 370,00 Contributo integrativo 4% 14,80 Imponibile IVA 384,80 IVA 22% 84,66 Totale fattura 469,46 AUTORIZZA L'emissione della fattura per il pagamento delle spettanze a saldo dell'affidamento in oggetto, negli importi sopra definiti. In virtù del propedeutico e necessario riaccertamento dei residui relativi al pagamento delle competenze di cui trattasi, la fatturazione dovrà essere effettuata a partire dal mese di aprile Sestu, 23/01/2017 Il responsabile di settore dott.filippo Farris N.B. In fattura dovrà essere indicato il CIG e il n. di determinazione di riferimento Ai fini della fatturazione elettronica il codice ufficio competente è 80A4NQ Applicazione dello split payment di cui all'art. 17-ter del Dpr n. 633/1972