3. uno schema di pianificazione degli investimenti, recante la previsione degli investimenti

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1 Federazione rtaliana pesca sportiva e Attiviti subacquee RELAZIONE AL BUDGET ANNUALE ESERCIZTO 2O,4 1. PREMESSA La F'I.P.S.A.S. adotta una contabiliti ispirata a principi civilistici ed un sistema contabile di tipo economico-patrimoniale basato su rilevazioni effettuate con il metodo della partita doppia. Come previsto dal Regolamento di Amministrazione e Contabiliti, il bilancio federale d unico e ricomprende le risultanze sia della gestione amministrativa centrale che di quella delle strutture territoriali. Queste ultime riflettono la previsione dei costi da sostenere sulla base sia dei contributi trasferiti dalla Federazione stessa sia delle risorse direttamente raccolte dai Comitati sul territorio. Il budget economico d redatto in forma scalare e contiene le previsioni di contributi, ricavi e costi formulati in base al principio della competenza economica. La classificazione dei contributi e dei ricavi tiene conto della provenienza e della tipologia, mentre la classificazione dei costi tiene conto della destinazione e della tipologia. Con lettera inviata dal CONI, protocollo n. 592 del L3llU20t3, avente ad oggetto "Contributi alle Federazioni Sportive Nazionali - Esercizio 20L4 e processo di redazione del bilanci di previsione 20t4', d stato comunicato alla Federazione che la Giunta Nazionale Coni, in occasione della medesima riunione, ha deliberato l'assegnazione dei contributi per l'esercizio 2014 al fine di consentire alla Federazione la predisposizione del relativo bilancio di previsione. Il bilancio di previsione d costituito dai documenti previsti dai principi e criteri di formulazione del Regolamento di Contabilite delle FSN (081LU200il: 1. uno schema di pianificazione di tesoreria, recante la previsione delle entrate e uscite di tesoreria, distintamente per quelle originate dalla gestione degli esercizi precedenti e dalla gestione dell'esercizio corrente; 2. uno schema di preventivo economico, recante la previsione dei ricavi distinti fra contributi assegnati dal CONI e ricavi direttamente prodotti dalla Federazione; i costi sono distinti fra costi per l'attiviti spoftiva e costi per il funzionamento; 3. uno schema di pianificazione degli investimenti, recante la previsione degli investimenti e delle dismissioni delle immobilizzazioni; 4. la Relazione del Presidente e del Collegio dei Revisori dei Conti. Sono state inoltre recepite le disposizioni per le Federazioni sportive Nazionali in materia di aggiornamento del piano dei conti come da circolare Coni del 6 ottobre 2011 (prot.n.582) al fine di aumentare il livello di chiarezza, omogeneitir e comparabiliti dei bilanci federali nel loro insieme.

2 Federazione rtaliana pesca spoftiva e Attiviti subacquee Lo schema di preventivo economico fornisce informazioni comparative sulle previsioni di costi e ricavi, d elaborato secondo i principi della contabiliti privatistica ed d generato dal programma di contabiliti utilizzato dalla Federazione, fornito dalla societe GESINF. Il medesimo schema accoglie il preventivo economico aggiornato del 2073, riclassificato secondo il nuovo schema di bilancio, ove si evidenzia una perdita presunta di esercizio pari ad euro e una perdita d'esercizio programmata per il 2014 pari a La perdita trova copeftura nelle riserue disponibili accantonate nello Stato patrimoniale della Federazione, lasciando inalterato il Fondo di Dotazione che nell'ultimo bilancio approvato, anno 2012, ammonta ad euro , mentre il patrimonio netto ammonta ad Come sari piit avanti illustrato, la previsione della perdita di esercizio di euro d dovuta all'attuazione di un progetto speciale di carattere ambientale. Si sottolinea che i costi dell'attivitir sportiva e del funzionamento sono stati analizzati e razionalizzati gii dall'esercizio precedente e, pertanto, non possono essere ulteriormente tagliati. 2. Analisi dei Ricavi Descrizione Prev.Ec.Agg.2013 CONTRIBUTI DA STATO, REGIONI ED ENTI LOCALI QUOTE DEGLI ASSOCIATI

3 Federazione Italiana pesca spoftiva e Attiviti subacquee L'analisi della tabella precedente dimostra quanto segue: 1. I contributi Coni, rispetto al, sono complessivamente aumentati nel 2014 di euro t5.446, passando da euro ad euro L'incremento d dovuto esclusivamente al contributo finalizzato deliberato dalla Giunta Esecutiva del CONI in data 18 novembre di , scritto nel bilancio economico 2014 ed d destinato ai costi per l'attiviti Sportiva e di Alto Livello che la FIPSAS sosterri nell'esercizio futuro, in quanto finalizzato ad attivitir che non d stato possibile svolgere nel L'entiti dei contributi d stata determinata con delibera della Giunta Nazionale Coni del L3lLtl20l3. Per le categorie "Preparazione Olimpica/Alto Livello, Attiviti Sportiva, Progetti Specialii le assegnazioni sono state determinate dal Coni applicando, p r singola categoria contributiva, le percentuali di distribuzione tra le Federazioni risultanti dall'applicazione dei parametri aggiornati 2014 del modello di allocazione dei contributi alle FSN. Per la categoria "Risorse Umane", sia federali che ex Coni Servizi Spa (art.30 CCNL), le assegnazioni sono state determinate complessivamente in linea rispetto all'esercizio 2013, per effetto, principalmente, della dinamica del costo del lavoro, a fronte del mantenimento della pianta organica. A tal proposito, la Giunta Nazionale Coni ha raccomandato alle Federazioni il massimo rispetto delle dotazioni organiche e dei livelli funzionali previsti dallo studio organizzativo, in quanto le eventuali differenze saranno oggetto di attenta valutazione da pafte della Giunta per i prowedimenti, anche finanziari, del caso.

4 Federazione rtaliana Pesca spoftiva e Attiviti subacquee Differenze Risorse umane personale federale , , ,00 Risorse umane ex CONI Servizi Spa , , ,00 Attiviti di PO/AL 74L.070, , ,00 Attiviti sportiva , ,00 Contributi straordinari , ,00 Progetti Speciali , , , ,00 t,5.447,oo 2. "Contributi dello Stato, Regioni ed Enti Locali": per il 2014 non sono previsti contributi a favore della Federazione. Eventuali assegnazioni in corso d'anno saranno oggetto di variazione di bilancio. 3. La voce di bilancio individuata nellbbiettivo "Quote degli associati" comprende le voci di ricavo di seguito specificate: a. "Quote di affiliazione": la voce, pari a Euro risulta diminuita di euro rispetto all'anno 20L3. b. "Quote di tesseramento": la voce, pari a Euro risulta minore di euro rispetto al dato del preventivo aggiornato c. "Multe e tasse gara": la voce di euro risulta diminuita di euro con quella del dato a confronto. d. "Quote iscrizioni a corsi": la voce di ricavo, valorizzata con un importo pari a euro stimata in diminuzione di euro rispetto ai dati 2013 comprende le quote di iscrizione ai corsi organizzati dalla Federazione, d rappresentativa delle minori quote di iscrizione a corsi provenienti dai kit didattici obbligatori per i corsisti del settore Didattica Subacquea. Il decremento d stato previsto in unbttica prudenziale dell'andamento dell'attivitir. e. "Rilascio brevetti": l'impofto previsto per il 2014 d pari a Euro e si riferisce agli introiti derivanti dal rilascio del brevetto relativi a corsi che prevedono obbligatoriamente l'acquisto dei kit didattici per i corsisti del settore Didattica Subacquea. Il dato si stima inferiore di euro rispetto al preventivo aggiornato al "Ricavi da Manifestazioni Nazionali": in via prudenziale, non sono stati acceftati ricavi in questo obiettivo poich6 ad oggi non sono stati stipulati contratti, peftanto, si d ritenuto corretto non valorizzare questa voce di ricavo.

5 Federazione ltaliana Pesca Spoftiva e Attiviti Subacquee "Ricavi da pubbliciti e sponsorizzazioni": anche per questa categoria, in via prudenziale non sono stati valorizzafr i ricavi in quanto alla data di predisposizione del preventivo non sono stati stipulati accordi commerciali. Eventuali accordi saranno valorizzati in sede di variazione di bilancio. "Altri ricavi della gestione ordinaria": per il 2014 si prevede un complessivo decremento di questa voce di euro derivante sostanzialmente dalla mancata imputazione a bilancio di ricavi inerenti diritti televisivi e convenzioni con tezi in quanto, ad oggi, i relativi contratti non risultano essere stati stipulati. "Ricavi dellorganizzazione Territoriale": tali contributi, connessi allhttiviti dellbrganizzazione periferica costituita dai Comitati Regionali, trattati come funzionari delegati, registrano una diminuzione, di importo pari a euro , per effetto di minori contributi previsti dallo Stato, Enti Locali e altri soggetti che alla data odierna non sono di cefta assegnazione. Si evidenzia che, alla data di predisposizione del presente documento, n. 7 Comitati Regionali (Abruzzo, Basilicata, Calabria, Friuli V.G., Molise, Puglia e Veneto) non hanno inoltrato il bilancio di previsione della propria struttura territoriale all'ufficio amministrazione della Federazione. Pertanto, in via prudenziale, per i Comitati che non hanno inviato il preventivo non si d proceduto ad iscrivere ricavi non avendo i dati a disposizione. Descrizione Prev.Ec.Agg.2013 Differenze

6 Federazione rtaliana pesca sportiva e Attiviti subacquee L'analisi della tabella evidenzia un costo della produzione per il 20L4 di euro che, rispetto alla previsione aggiornata 2013, pari ad euro , determina una diminuzione dei costi della produzione complessivi pari a euro , superiore alla diminuzione dei ricavi della produzione ( ) di Per quanto riguarda i "Costi per lattiviti Sportiva" a livello centrale, previsti per complessivi euro , questi sono ridotti rispetto al preventivo economico aggiornato per un impofto pari a Euro ;la diminuzione d connessa ai minori stanziamenti per gli impianti spoftivi e altri costi dell'attiviti sportiva, in particolare, le spese postali per l'invio delle tessere federali che dal 2014 saranno stampabili direttamente dai tesserati stessi on line. Pii in dettaglio, gli scostamenti di maggior rilievo tra i "Costi dellattiviti Sportiva" rispetto ai dati del aggiornato 2013, sono i seguenti: "Attiviti Nazionale ed Internazionale P.O. e A.L." questa voce di costo presenta una diminuzione di euro 8.611, quindi sostanzialmente in linea con gli impegni del "Organizzazione Manifestazioni Sportive Nazionali": questo obiettivo presenta una sensibile diminuzione di euro "Formazione, ricerca e documentazione": questo obiettivo si presenta in linea rispetto al bilancio preventivo aggiornato 2013 con un lieve incremento di euro

7 Federazione Italiana pesca sportiva e Attiviti subacquee "Promozione sportiva": presenta una riduzione di euro dovuta ad una generale riduzione di diverse voci di spesa. "Gestione Impianti Spoftivi": questo obiettivo presenta un decremento pari a euro L dovuto al minor stanziamento per contributi a Sezioni, canoni ed oneri locativi e servizi di vigilanza. "Altri costi per l'attiviti spoftiva": si prevede un decremento di euro t47.5l9 connesso, come sopra accennato, ai risparmi di spesa sulla spedizione delle tessere federali che dal 2014 saranno stampate direttamente dai tesserati o dalle Sezioni Provinciali. I costi relativi a "Funzionamento e Costi Generali" della sede previsti per complessivi euro 2.5L5.761, risultano minori rispetto al preventivo economico aggiornato di un importo pari ad euro Si individuano di seguito le piir rilevanti variazioni: 1. "Costi per il personale e collaborazioni": d previsto un decremento di euro dovuto allhdeguamento dei costi al prospetto inviato dall'ufflcio Amministrazione, Studi e Sistemi Informativi del Personale della Coni Servizi Spa. La pianta organica della Federazione, ormai consolidata, d riassunta nella seguente tabella: "Organi e Commissioni Federali": rispetto alla previsione aggiornata 2013, rileva una generale diminuzione di euro in via generale per tutte le voci di spesa in base all'andamento dei costi sostenuti nel corso del "Costi per la comunicazione": d previsto un incremento di euro dovuto all'attuazione di un progetto speciale di carattere ambientale per cui d stata stanziata una somma di euro "Costi generali": si prevede la riduzione complessiva di euro passando dal dato aggiornato 2013 del economico di euro ad una previsione 20L4 di euro La diminuzione riguarda pressoch6 tutte le voci di spesa ed, in particolare, i costi di trasferta e soggiorno e le spese per prestazioni giuridiche amministrative e fiscali rese da professionisti.

8 Federazione rtaliana pesca spoftiva e Attiviti subacquee Contributi all'organ izzazione Territoria te I contributi assegnati sono destinati alla copertura dei costi di funzionamento delle strutture territoriali nonch6 alla realizzazione dell'attiviti di promozione sportiva comunque con impostazione di massima economiciti e con riferimento ai soli interuenti indispensabili al perseguimento degli obiettivi con rilevanza strategica per la Federazione. GIi stanziamenti in esame ammontano ad euro e risultano in linea rispetto al dato del preventivo aggiornato del La contrazione dei costi della produzione delle Strutture Territoriali, in analogia con quanto evidenziato per la sede centrale, riguardano sia le spese per l'attiviti sportiva ( ,98) che il funzionamento ( ,80). Nel corso dellbsercizio, con eventuali ulteriori risorse a disposizione, si potri valutare la finalizzazione di ulteriori contributi, finalizzati principalmente all'attiviti sportiva territoriale. Proventi finanziari ed imposte La previsione dei proventi finanziari per ,00, pressoch6 invariata rispetto all'esercizio in corso, riguarda gli interessi attivi che si prevede matureranno sui c/c della Federazione. Le imposte pari ad ,00, sono state calcolate con gli stessi criteri dellhnno in corso e riguardano principalmente ltrap calcolato sul retribuzione del personale dipendente. Ammoftamenti Per quanto concerne gli ammortamenti, i coefficienti applicati sono ritenuti congrui e coerenti in relazione ai criteri di valutazione sanciti dall'art C.C. e dal D.M gruppo )C( lettera D - e successive modificazioni ed integrazioni. Spese in conto capitale Si prevedono investimenti per complessivi ,00 finalizzati a impianti sportivi, fabbricati e opere dell'ingegno. I flussi di cassa, sulla base della consistenza iniziale, della riscossione dei crediti e del pagamento dei debiti a 311L212013, delle riscossioni e pagamenti presunti nel corso del20l4, evidenziano la possibiliti di una tempestiva liquidazione dei debiti relativi ai costi dell'esercizio, garantendo una costante consistenza delle giacenze medie di cassa. Il Budget 2014 prevede una riduzione dei ricavi non significativa rispetto al preventivo economico aggiornato 20t3, considerato che in via prudenziale non sono stati iscritti ricavi che saranno oggetto di formalizzazione solo nel corso del 20L4, ma che probabilmente saranno

9 Federazione Italiana pesca spoftiva e Attiviti subacquee conseguiti. Di contro si prevede una riduzione dei costi in misura maggiore alla riduzione dei ricavi determinando una perdita contenuta rispetto al quella prevista per il La Federazione non prevede accensioni di mutui o prestiti pluriennali, ma l'acquisto di un immobile sito in Livorno. In conclusione, prendendo atto delle richieste formulate da ciascun Settore Federale, che si allegano alla presente relazione come parte integrante della stessa, ed alla luce dei prospetti elaborati dall'ufficio Amministrazione, si invita il Consiglio Federale ad accettare la proposta del programma di attiviti e di spesa per l'esercizio 2014.

10 VALORE DELLA PRODUZIONE 1. Attività Centrale Contributi CONI CEA.001 Attività sportiva , ,11-0,11 0% CEA.002 Prepar. Olimpica e Alto Livello , , ,65 26% CEA.006 Contributi straordinari , ,00-100% CEA.500 CEA.501 CEA.502 CEA.503 Contributi per Uffici federali Contributi personale già con contratto federale Contributi costo lavoro personale ex-coni Servizi Spa Contributi per impianti sportivi , , ,76 1% , , ,46-6% CEA.504 Contributi per progetti speciali , , Totale Contributi CONI , , ,84 1% CEA Contributi dello Stato, Regione, Enti Locali Contributi dello Stato, Regione, Enti Locali, altri soggetti Totale Contributi dello Stato, Regione, Enti Locali Quote degli associati: 7.672, ,63-100% 0, , ,63-100% CEA.007 Quote di affiliazione , , ,00-4% CEA.008 Quote di tesseramento , , ,00 0% CEA.009 Multe e tasse gara 7.000, , ,00-30% CEA.011 Quote iscrizione a corsi , , ,00-36% CEA.012 Quote abbonamento alla rivista federale CEA.013 Rilascio Brevetti , , ,00-2% Totale Quote degli associati: , , ,00-1% CEA.015 CEA.600 Ricavi da Manifestazioni Internazionali Contributi e rimborsi da altre organizzazioni Vendita di servizi Totale Ricavi da Manifestazioni Internazionali 0,00 0,00 0, Ricavi da Manifestazioni Nazionali CEA.016 Pubblicità, sponsorizzazioni , ,00-100% 12/12/ :47:07 Pagina: 1

11 CEA Vendita di servizi Totale Ricavi da Manifestazioni Nazionali VALORE DELLA PRODUZIONE 0, , ,00-100% Ricavi da pubblicità e sponsorizzazioni CEA.016 Pubblicità, sponsorizzazioni , ,00-100% Totale Ricavi da pubblicità e sponsorizzazioni 0, , ,00-100% Altri ricavi della gestione ordinaria CEA.017 Diritti televisivi 7.260, ,00-100% CEA.024 Vendita di Pubblicazioni, materiale didattico e altro materiale sportivo , , ,00-11% CEA.026 Recuperi e rimborsi da terzi , , ,00-52% CEA.027 Fitti attivi e convenzioni con terzi 8.000, , ,00-64% CEA Totale Altri ricavi della gestione ordinaria Contributi Comitato Italiano Paralimpico Contributi per attività paralimpica/a.l. Totale Contributi Comitato Italiano Paralimpico , , ,00-45% 0,00 0,00 0, Totale Attività Centrale , , ,79-2% In % sul Valore della produzione 98,96% 98,42% Attività Struttura Territoriale CEA CEA.008 Contributi dello Stato, Enti Locali, altri soggetti Contributi dello Stato, Regione, Enti Locali, altri soggetti Totale Contributi dello Stato, Enti Locali, altri soggetti Quote degli associati Quote di tesseramento , , ,98-44% , , ,98-44% CEA.009 Multe e tasse gara , ,00-540,00-2% CEA Quote iscrizione a corsi Totale Quote degli associati , ,00-540,00-2% Ricavi da manifestazioni CEA.016 Pubblicità, sponsorizzazioni 8.000, ,00-100% 12/12/ :47:07 Pagina: 2

12 CEA.600 Vendita di servizi VALORE DELLA PRODUZIONE Totale Ricavi da manifestazioni 0, , ,00-100% Altri ricavi della gestione CEA.011 Quote iscrizione a corsi 100,00-100,00-100% CEA.019 Vendita biglietti CEA.026 Recuperi e rimborsi da terzi 3.300,00 530, ,00 523% Totale Altri ricavi della gestione 3.300,00 630, ,00 424% 2. Totale Attività Struttura Territoriale In % sul Valore della produzione 1,04% 1,58% , , ,98-36% VALORE PRODUZIONE , , ,77-2% 12/12/ :47:07 Pagina: 3

13 1. ATTIVITA' SPORTIVA Costi per l'attività Sportiva Centrale Costi PO/AL Attività Naz. ed Internaz. P.O. ed A.L. Partecipazione a Manif. Sport. Naz. - Intern. finalizzate alla Prep. Olimp.-Alto Livello CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno , , ,19 7% CEB.002 Indennità, diarie e rimborsi forfettari 2.000, ,00 CEB.003 Compensi per staff tecnico CEB.004 Compensi per staff sanitario 2.100, ,00 CEB.005 Acquisto materiale sportivo e attrezzature sportive non capitalizzabili , , ,19-2% CEB.006 Spese mediche 700,00 510,00 190,00 37% CEB.007 CEB.008 Premi di classifica Premi di assicurazione CEB.010 Noleggio , , ,21-2% CEB.011 CEB.012 CEB.013 CEB.014 CEB.015 Coppe, medaglie e altro materiale premiazionale e onorificenza Quote di iscrizione e partecipazione a manifestazioni Indennità,compensi,gettoni ed altre utilità ufficiali di gara, arbitri, commissari, cronometristi Trasporto e facchinaggio Spese per carburanti e combustibili , , ,40-28% CEB.016 Altre spese 7.000, , ,49-27% CEB.018 Acquisto materiale di consumo 7.000, ,00 CEB.025 CEB.028 CEB.063 CEB.065 CEB.084 Spese controlli antidoping Contributi a Comitati Organizzatori Servizi di vigilanza Canoni ed oneri locativi Oneri previdenziali arbitri CEB.120 Contributi ad associazioni e terzi , , ,10 140% Totale Partecipazione a Manif. Sport. Naz. - Intern. finalizzate , , ,00 2% 12/12/ :47:07 Pagina: 4

14 alla Prep. Olimp.-Alto Livello Allenamenti e stages CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno , , ,75 57% CEB.002 Indennità, diarie e rimborsi forfettari 8.000, ,00-100% CEB.003 CEB.005 CEB.006 CEB.008 Compensi per staff tecnico Acquisto materiale sportivo e attrezzature sportive non capitalizzabili Spese mediche Premi di assicurazione 1.500, , ,75-86% CEB.010 Noleggio 3.500, ,00 148,00 4% CEB.014 CEB.015 Trasporto e facchinaggio Spese per carburanti e combustibili CEB.016 Altre spese 2.000,00 220, ,00 809% CEB.018 Acquisto materiale di consumo 600,00 600,00 CEB.063 CEB.065 Servizi di vigilanza Canoni ed oneri locativi CEB.120 Contributi ad associazioni e terzi , ,00-100% Totale Allenamenti e stages , , ,00-14% Funzionamento Commissioni Tecniche CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno , , ,00-6% Totale Funzionamento Commissioni Tecniche Interventi per gli atleti , , ,00-6% CEB.006 Spese mediche CEB.019 Tutela assicurativa 1.500, ,00 CEB Borse di studio Totale Interventi per gli atleti 1.500, ,00 0,00 Spese per antidoping CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno CEB.023 Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità Commissioni Antidoping CEB.025 Spese controlli antidoping , , ,00 127% 12/12/ :47:07 Pagina: 5

15 CEB.040 Compensi per servizi tecnicoscientific (costi per servizi da società) Totale Spese per antidoping , , ,00 127% Totale Attività Naz. ed Internaz. P.O. ed A.L. Attività rappresentative nazionali , , ,00 2% CEB.001 CEB.002 CEB.003 CEB.005 CEB.008 CEB.010 CEB.011 CEB.012 CEB.013 CEB.014 CEB.015 CEB.016 CEB.063 CEB.065 CEB.084 CEB Partecipaz. a Manif. sportive naz./inter. Spese di trasferta e soggiorno Indennità, diarie e rimborsi forfettari Compensi per staff tecnico Acquisto materiale sportivo e attrezzature sportive non capitalizzabili Premi di assicurazione Noleggio Coppe, medaglie e altro materiale premiazionale e onorificenza Quote di iscrizione e partecipazione a manifestazioni Indennità,compensi,gettoni ed altre utilità ufficiali di gara, arbitri, commissari, cronometristi Trasporto e facchinaggio Spese per carburanti e combustibili Altre spese Servizi di vigilanza Canoni ed oneri locativi Oneri previdenziali arbitri Contributi ad associazioni e terzi Totale Partecipaz. a Manif. sportive naz./inter. Allenamenti e stages 0,00 0,00 0,00 CEB.001 CEB.005 CEB.063 Spese di trasferta e soggiorno Acquisto materiale sportivo e attrezzature sportive non capitalizzabili Servizi di vigilanza 12/12/ :47:07 Pagina: 6

16 Totale Allenamenti e stages 0,00 0,00 0,00 Funzionamento Commissioni Tecniche CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno , , ,00-30% Totale Funzionamento Commissioni Tecniche Interventi per gli atleti , , ,00-30% CEB.006 CEB.019 Spese mediche Tutela assicurativa Totale Interventi per gli atleti 0,00 0,00 0, Totale Attività rappresentative nazionali , , ,00-30% Costi attività sportiva Totale Costi PO/AL , , ,00 1% Organizzazione Manifestaz. Sportive Intern.li CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno 7.000, ,00 CEB.002 CEB.005 CEB.007 CEB.008 CEB.010 CEB.011 CEB.012 CEB.013 CEB.016 CEB.018 Indennità, diarie e rimborsi forfettari Acquisto materiale sportivo e attrezzature sportive non capitalizzabili Premi di classifica Premi di assicurazione Noleggio Coppe, medaglie e altro materiale premiazionale e onorificenza Quote di iscrizione e partecipazione a manifestazioni Indennità,compensi,gettoni ed altre utilità ufficiali di gara, arbitri, commissari, cronometristi Altre spese Acquisto materiale di consumo CEB.024 Compensi per prestazioni tecnicoscientifiche (costi per servizi da professionisti) CEB.028 Contributi a Comitati Organizzatori , ,00 CEB.029 Corrispettivo per ingaggio squadre partecipanti 12/12/ :47:07 Pagina: 7

17 CEB.030 CEB.031 CEB.033 CEB.040 CEB.045 CEB.065 CEB.084 CEB.120 CEB Manutenzione ordinaria Assistenza medica, antidoping Promozione, comunicazione e marketing Compensi per servizi tecnicoscientific (costi per servizi da società) Produzione, diffusione e diritti per la trasmissione televisiva / radiofonica Canoni ed oneri locativi Oneri previdenziali arbitri Contributi ad associazioni e terzi Costi per altri servizi e prestazioni Totale Organizzazione Manifestaz. Sportive Intern.li Organizz. Manifestazione Sportive Nazionali ,00 0, ,00 CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno , , ,00-8% CEB.005 CEB.007 Acquisto materiale sportivo e attrezzature sportive non capitalizzabili Premi di classifica , , ,00-7% CEB.010 Noleggio 1.800, ,00 CEB.011 CEB.013 CEB.016 Coppe, medaglie e altro materiale premiazionale e onorificenza Indennità,compensi,gettoni ed altre utilità ufficiali di gara, arbitri, commissari, cronometristi Altre spese , , ,00-22% CEB.018 Acquisto materiale di consumo 500,00 500,00 CEB.028 Contributi a Comitati Organizzatori , , ,00-6% CEB.031 CEB.033 CEB.040 CEB.045 CEB.084 Assistenza medica, antidoping Promozione, comunicazione e marketing Compensi per servizi tecnicoscientific (costi per servizi da società) Produzione, diffusione e diritti per la trasmissione televisiva / radiofonica Oneri previdenziali arbitri 8.500,00 500, , % CEB.120 Contributi ad associazioni e terzi , , ,00-20% CEB.602 Costi per altri servizi e prestazioni 12/12/ :47:07 Pagina: 8

18 Totale Organizz. Manifestazione Sportive Nazionali Partecipazione ad organismi internazionali , , ,00-9% CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno , , ,74 61% CEB.002 CEB.034 CEB.035 CEB.036 CEB.042 CEB Indennità, diarie e rimborsi forfettari Quote di adesione ad organismi internazionali Spese componenti organismi internazionali Partecipazione a congressi e comitati Organizzazione e partecipazione a convegni, seminari, congressi e conferenze stampa Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità Organi di gestione Totale Partecipazione ad organismi internazionali Formazione ricerca e documentazione Corsi di formaz.quadri tecnici , , ,26 15% , , ,00 37% CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno 5.000, , ,00 67% CEB.016 CEB.018 Altre spese Acquisto materiale di consumo CEB.024 CEB.033 Compensi per prestazioni tecnicoscientifiche (costi per servizi da professionisti) Promozione, comunicazione e marketing 3.000,00 148, , % CEB.038 Spese di organizzazione corsi 751,57-751,57-100% CEB.039 Brevetti e diplomi 2.000, , ,00-35% CEB.040 CEB.042 CEB.043 CEB.054 CEB.056 Compensi per servizi tecnicoscientific (costi per servizi da società) Organizzazione e partecipazione a convegni, seminari, congressi e conferenze stampa Costi per acquisti di materiale didattico e per servizi di traduzione / video Formazione di quadri tecnici e altri soggetti Stampa opuscoli e materiale di propaganda 12/12/ :47:07 Pagina: 9

19 CEB Canoni ed oneri locativi Totale Corsi di formaz.quadri tecnici Corsi di formazione per ufficiali di gara , , ,00 43% CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno , , ,00 35% CEB.002 Indennità, diarie e rimborsi forfettari CEB.018 Acquisto materiale di consumo 200,00-200,00-100% CEB.038 Spese di organizzazione corsi 500,00 500,00 CEB.039 Brevetti e diplomi 1.550, ,00-650,00-30% CEB Stampa opuscoli e materiale di propaganda Totale Corsi di formazione per ufficiali di gara Corsi di formazione per altri soggetti , , ,00 21% CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno , , ,00 33% CEB.002 Indennità, diarie e rimborsi forfettari CEB.016 Altre spese 2.000, ,00 CEB.018 Acquisto materiale di consumo 1.500, ,00-100% CEB.024 CEB.032 CEB.033 Compensi per prestazioni tecnicoscientifiche (costi per servizi da professionisti) Noleggio materiale tecnico sportivo, attrezzature, impianti ed automezzi Promozione, comunicazione e marketing 3.000, , ,00 100% 2.500, ,00 CEB.038 Spese di organizzazione corsi , ,00-100% CEB.039 Brevetti e diplomi , ,00 CEB.042 CEB.043 CEB Organizzazione e partecipazione a convegni, seminari, congressi e conferenze stampa Costi per acquisti di materiale didattico e per servizi di traduzione / video Formazione di quadri tecnici e altri soggetti Totale Corsi di formazione per altri soggetti Ricerca e documentazione 4.500, , , , , , ,00 2% CEB.016 CEB.018 Altre spese Acquisto materiale di consumo 12/12/ :47:07 Pagina: 10

20 CEB.024 CEB.040 CEB.041 CEB.043 CEB.044 CEB.056 CEB Compensi per prestazioni tecnicoscientifiche (costi per servizi da professionisti) Compensi per servizi tecnicoscientific (costi per servizi da società) Incarichi di studio e ricerca Costi per acquisti di materiale didattico e per servizi di traduzione / video Acquisto giornali, riviste, pubblicazioni tecniche Stampa opuscoli e materiale di propaganda Contributi a Società e Associazioni Sportive Totale Ricerca e documentazione Totale Formazione ricerca e documentazione Promozione Sportiva 4.000, , ,00 33% 6.000, ,00 100,00-100,00-100% 2.750, ,00-100% , , ,00 71% , , ,00 5% CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno , , ,00-20% CEB.005 CEB.008 CEB.011 CEB.021 Acquisto materiale sportivo e attrezzature sportive non capitalizzabili Premi di assicurazione Coppe, medaglie e altro materiale premiazionale e onorificenza Borse di studio 7.000, , ,00-42% CEB.022 Contributi ad atleti e ad altri soggetti 2.750, ,00-250,00-8% CEB.024 CEB.033 CEB.040 CEB.042 CEB.045 CEB.046 CEB.047 Compensi per prestazioni tecnicoscientifiche (costi per servizi da professionisti) Promozione, comunicazione e marketing Compensi per servizi tecnicoscientific (costi per servizi da società) Organizzazione e partecipazione a convegni, seminari, congressi e conferenze stampa Produzione, diffusione e diritti per la trasmissione televisiva / radiofonica Organizz. e/o partecipaz. a Giochi Sportivi Studenteschi Centri di Avviamento allo Sport 7.000, , , , ,00-19% , , ,00-14% , ,00 12/12/ :47:07 Pagina: 11

21 CEB.048 CEB.053 CEB.056 CEB.120 Sport nella scuola Partecipazione a manifestazioni Stampa opuscoli e materiale di propaganda Contributi ad associazioni e terzi 2.000, ,00-800,00-29% Totale Promozione Sportiva , , ,00-14% Contributi per l'attività sportiva CEB.058 Contributi a Società e Associazioni Sportive , ,00 150,00 0% CEB.060 Contributi a Sezioni Convenzionate , , ,00 6% CEB.061 Contributi ad altri soggetti 4.250, ,00 CEB Contributi a Leghe Totale Contributi per l'attività sportiva Gestione impianti sportivi , , ,00 6% CEB.005 CEB.016 CEB.018 Acquisto materiale sportivo e attrezzature sportive non capitalizzabili Altre spese Acquisto materiale di consumo , , ,08-3% CEB.030 Manutenzione ordinaria 7.000, , ,00-30% CEB.060 Contributi a Sezioni Convenzionate , ,92-100% CEB.063 Servizi di vigilanza 8.000, , ,00-20% CEB.065 Canoni ed oneri locativi , , ,00 2% CEB Costi per altri servizi e prestazioni Totale Gestione impianti sportivi Altri costi per l'attività sportiva , , ,00-9% CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno , , ,54-6% CEB.008 Premi di assicurazione , , ,00-1% CEB.122 CEB.123 CEB.301 CEB.602 Acquisto modulistica per attività sportiva Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità Commissioni sportive SPESE POSTALI INVIO TESSERE FEDERALI Costi per altri servizi e prestazioni , , ,00-43% , , ,54 17% , ,00-100% 12/12/ :47:07 Pagina: 12

22 CEB Accantonamento Fondo svalutazione crediti Totale Altri costi per l'attività sportiva Ammortamenti attività sportiva , , ,00-21% CEB.067 CEB Ammortamento immobilizzazioni materiali Ammortamento immobilizzazioni immateriali Totale Ammortamenti attività sportiva , , ,00 2% , , ,00 2% Totale Costi attività sportiva , , ,00-2% Totale Costi per l'attività Sportiva Centrale , , ,00-2% In % sul Costo della produzione 69,12% 68,44% Costi per att. sportiva della Strutt. Terr. Totale Costi per att. sportiva della Strutt. Terr. In % sul Costo della produzione 1,42% 1,83% , , ,98-25% Totale ATTIVITA' SPORTIVA , , ,98-3% In % sul Valore della Produzione 73,44% 73,56% In % sul Costo della produzione 70,54% 70,27% FUNZIONAMENTO E COSTI GENERALI Funz. e costi generali attività centrale Costi per il personale e collaborazioni CEB.071 CEB.072 CEB.073 Personale CONI - rimborso spese missione Personale CONI - rimborsi spese di trasferta a piè di lista Personale Federale - retribuzione ordinaria CEB.074 Personale Federale - straordinari , ,07 CEB.075 Personale Federale - oneri previdenziali , , ,28 2% , ,46 200,00 0% CEB.076 Premi assicurativi personale , , ,00-6% CEB.077 CEB.078 Personale Federale - Trattamento di fine rapporto Personale Federale - rimborso spese missione , , , , ,15-35% 12/12/ :47:07 Pagina: 13

23 CEB.080 Collaboratori - compensi , , ,00-13% CEB.081 Collaboratori - oneri previdenziali 5.000, ,87-24,87 0% CEB.082 Collaboratori - assicurazione INAIL 200,00 200,00 CEB.083 CEB.085 Collaboratori - Rimborso spese missioni Contratti per lavoratori interinali CEB.086 Costi di formazione del personale 8.000, ,00 CEB.200 CEB.201 CEB.202 CEB.204 CEB.205 CEB.206 CEB.207 CEB.208 Personale ex-coni Servizi Spa retribuzione ordinaria Personale ex-coni Servizi Spa retribuzione straordinaria Oneri a carico azienda personale ex-coni Servizi Spa Indennità varie personale ex-coni Servizi Spa Premi di produzione personale ex- Coni Servizi Spa Accantonamento TFR personale ex-coni Servizi Spa Indennità varie personale già federale Premi di produzione personale già federale , , ,23-7% , , , , ,64-5% 5.297,39 90, , % , , ,50-6% , , ,90-7% 6.527,66 190, , % , ,00 CEB.210 Acc.to tratt. pensione compl , ,26-100% CEB.300 Buoni pasto/ticket restaurant , , ,72-11% Totale Costi per il personale e collaborazioni Organi e Commissioni federali , , ,94-2% CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno , , ,03-2% CEB.087 CEB.088 CEB.089 CEB.090 CEB.091 CEB Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità Organi di gestione Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità Collegio dei Revisori dei conti Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità Organi di giustizia sportiva Assemblea nazionale Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità Commissioni federali Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità Consulta federale Totale Organi e Commissioni federali Costi per la comunicazione , , ,00-27% 6.000, , , ,97-100% , , ,00-20% , , ,00-14% 12/12/ :47:07 Pagina: 14

24 CEB.033 CEB.040 CEB.042 CEB.045 CEB.093 CEB.095 Promozione, comunicazione e marketing Compensi per servizi tecnicoscientific (costi per servizi da società) Organizzazione e partecipazione a convegni, seminari, congressi e conferenze stampa Produzione, diffusione e diritti per la trasmissione televisiva / radiofonica Stampa e spedizione Costo rivista federale Comunicati, opuscoli, annuari e servizi fotografici 1.400, , , , ,00 60% Costi generali Totale Costi per la comunicazione , , ,00 61% CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno , , ,00-24% CEB.005 Acquisto materiale sportivo e attrezzature sportive non capitalizzabili 2.000, ,00-500,00-20% CEB.008 Premi di assicurazione , , ,00-29% CEB.014 Trasporto e facchinaggio 2.000, ,00-700,00-26% CEB.015 Spese per carburanti e combustibili CEB.016 Altre spese 5.000, ,00 CEB.018 Acquisto materiale di consumo , ,73-99,73 0% CEB.030 Manutenzione ordinaria , , ,13 16% CEB.033 CEB.042 CEB.043 CEB.044 Promozione, comunicazione e marketing Organizzazione e partecipazione a convegni, seminari, congressi e conferenze stampa Costi per acquisti di materiale didattico e per servizi di traduzione / video Acquisto giornali, riviste, pubblicazioni tecniche 8.000, , ,00-41% 6.500, , ,00-22% 2.500, ,00-500,00-17% CEB.065 Canoni ed oneri locativi , , ,77 23% CEB.096 CEB.097 CEB.098 Servizi giuridici,amministrativi e fiscali (costi per servizi da società) Compensi per prestazioni connesse alla pubblicità e promozione Spese per manutenzione e sviluppo sistemi informativi e sito internet , , ,00 19% 12/12/ :47:07 Pagina: 15

25 CEB.099 Prestazioni giuridiche, amministrative e fiscali (costi per servizi da professionisti) , , ,17-27% CEB.101 Spese postali e telefoniche , , ,13-9% CEB.102 Sito Internet CEB.105 Spese di rappresentanza 2.000,00 650, ,00 208% CEB.106 Commissioni bancarie e postali , , ,00-15% CEB.107 Provvigioni per intermediazione pubblicitaria CEB.108 Imposte indirette, tasse e contributi , , ,87-14% CEB.111 CEB.600 IVA indetraibile Costo per la sicurezza del personale 3.000, , ,00-46% Totale Costi generali , , ,00-9% Ammortamenti per funzionamento CEB.067 CEB CEB.100 CEB CEB Ammortamento immobilizzazioni materiali Ammortamento immobilizzazioni immateriali Totale Ammortamenti per funzionamento Accantonamento per rischi ed oneri afferenti al funzionamento Spese per liti, arbitrati e risarcimenti Accantonamento Fondo svalutazione crediti Totale Accantonamento per rischi ed oneri afferenti al funzionamento Rimborsi alla Stato per applicazione norme di contenimento spesa pubblica amministrazione Accantonamento somme da riversare allo Stato per applicazione disposizioni di finanza pubblica Totale Rimborsi alla Stato per applicazione norme di contenimento spesa pubblica amministrazione , , , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Totale Funz. e costi generali attività centrale , , ,94-2% In % sul Costo della produzione 28,19% 27,88% 12/12/ :47:07 Pagina: 16

26 2.02. Funz. e costi gen. Struttura Terr Totale Funz. e costi gen. Struttura Terr. In % sul Costo della produzione 1,27% 1,85% Totale FUNZIONAMENTO E COSTI GENERALI , , ,80-33% , , ,74-4% In % sul Valore della Produzione 30,67% 31,12% In % sul Costo della produzione 29,46% 29,73% , , ,72-3% In % sul Valore della Produzione 104,11% 104,67% Diff. Valori e Costi della Produz , , ,95-14% In % sul Valore della Produzione -4,11% -4,67% 12/12/ :47:07 Pagina: 17

27 CEC. Oneri finanziari CEC.001 Interessi attivi , ,00-50,00 0% CEC.003 CEC. Interessi passivi su mutui Totale Oneri finanziari , ,00-50,00 0% CED. CED.002 Oneri straordinari Plusvalenze CED.003 Sopravvenienze attive , ,00-100% CED.004 Sopravvenienze passive , ,00-100% CED.006 CED. CEE. Insussistenze passive Totale Oneri straordinari 0, , ,00-100% Imposte sul reddito CEE.002 IRAP , ,00 CEE.003 IRES , ,00 CEE.004 Interessi e Sanzioni su imposte dirette 500,00 500,00 CEE. Totale Imposte sul reddito , ,00 0,00 RISULTATO D'ESERCIZIO , , ,95-3% 12/12/ :47:07 Pagina: 18

28 PREVENTIVO ECONOMICO (QUADRO RIEPILOGATIVO) VALORE DELLA PRODUZIONE 1. Attività Centrale Contributi CONI , , ,84 1% Contributi dello Stato, Regione, Enti Locali 0, , ,63-100% Quote degli associati: , , ,00-1% Ricavi da Manifestazioni Internazionali Ricavi da Manifestazioni Nazionali Ricavi da pubblicità e sponsorizzazioni Altri ricavi della gestione ordinaria Contributi Comitato Italiano Paralimpico 0,00 0,00 0,00 0, , ,00-100% 0, , ,00-100% , , ,00-45% 0,00 0,00 0, Attività Centrale , , ,79-2% In % sul Valore della produzione 98,96% 98,42% Attività Struttura Territoriale Contributi dello Stato, Enti Locali, altri soggetti , , ,98-44% Quote degli associati , ,00-540,00-2% Ricavi da manifestazioni 0, , ,00-100% Altri ricavi della gestione 3.300,00 630, ,00 424% Attività Struttura Territoriale , , ,98-36% In % sul Valore della produzione 1,04% 1,58% VALORE PRODUZIONE , , ,77-2% 1. ATTIVITA' SPORTIVA Costi per l'attività Sportiva Centrale Costi PO/AL Attività Naz. ed Internaz. P.O. ed , , ,00 2% 12/12/ :45:40 Pagina: 1

29 PREVENTIVO ECONOMICO (QUADRO RIEPILOGATIVO) A.L Attività rappresentative nazionali , , ,00-30% Costi attività sportiva Totale Costi PO/AL , , ,00 1% Organizzazione Manifestaz. Sportive Intern.li Organizz. Manifestazione Sportive Nazionali Partecipazione ad organismi internazionali Formazione ricerca e documentazione ,00 0, , , , ,00-9% , , ,00 37% , , ,00 5% Promozione Sportiva , , ,00-14% Contributi per l'attività sportiva , , ,00 6% Gestione impianti sportivi , , ,00-9% Altri costi per l'attività sportiva , , ,00-21% Ammortamenti attività sportiva , , ,00 2% Totale Costi attività sportiva , , ,00-2% Costi per l'attività Sportiva Centrale , , ,00-2% In % sul Costo della produzione 69,12% 68,44% Costi per att. sportiva della Strutt. Terr. Costi per att. sportiva della Strutt. Terr. In % sul Costo della produzione 1,42% 1,83% , , ,98-25% ATTIVITA' SPORTIVA , , ,98-3% In % sul Valore della Produzione 73,44% 73,56% In % sul Costo della produzione 70,54% 70,27% FUNZIONAMENTO E COSTI GENERALI Funz. e costi generali attività centrale Costi per il personale e collaborazioni , , ,94-2% Organi e Commissioni federali , , ,00-14% Costi per la comunicazione , , ,00 61% 12/12/ :45:40 Pagina: 2

30 PREVENTIVO ECONOMICO (QUADRO RIEPILOGATIVO) Costi generali , , ,00-9% Ammortamenti per funzionamento Accantonamento per rischi ed oneri afferenti al funzionamento Rimborsi alla Stato per applicazione norme di contenimento spesa pubblica amministrazione , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Funz. e costi generali attività centrale , , ,94-2% In % sul Costo della produzione 28,19% 27,88% Funz. e costi gen. Struttura Terr. Funz. e costi gen. Struttura Terr , , ,80-33% In % sul Costo della produzione 1,27% 1,85% 2. FUNZIONAMENTO E COSTI GENERALI , , ,74-4% In % sul Valore della Produzione 30,67% 31,12% In % sul Costo della produzione 29,46% 29,73% , , ,72-3% In % sul Valore della Produzione 104,11% 104,67% Diff. Valori e Costi della Produz , , ,95-14% In % sul Valore della Produzione -4,11% -4,67% CEC. Oneri finanziari , ,00-50,00 0% CED. CEE. Oneri straordinari 0, , ,00-100% Imposte sul reddito , ,00 0,00 RISULTATO D'ESERCIZIO , , ,95-3% 12/12/ :45:40 Pagina: 3