Rendiconto consuntivo del primo esercizio sociale Rendiconto previsionale dell esercizio

Transcript

1 Rendiconto consuntivo del primo esercizio sociale e Rendiconto previsionale dell esercizio

2 INDICE 1. Breve cronistoria del primo anno di attività 2. Il risultato finanziario dell esercizio Il risultato economico dell esercizio Dettagli dell esercizio Il rendiconto previsionale dell esercizio 2013/ Conclusioni 2

3 BREVE CRONISTORIA DELL ESERCIZIO L ASD Cittadella CUBS è stata costituita il 25 luglio 2012 dai signori Parolin Paolo, Fabio Streliotto e Nicoletta Zoccarato. E stata iscritta alla FIP (Federazione Italiana Pallacanestro) dal 23/08/2012 (pratica chiusa il 27/11/2012) con il codice società n A decorrere dal 06/09/2012 risulta inserita come società satellite dell ASD Basket Cittadella (pratica chiusa il 17/12/2012). Risulta iscritta al CONI al n a decorrere dal 23/08/2012. Il Consiglio Direttivo della società è, presso la FIP, costituito da 3 membri: Ermenegildo Bonaldo Presidente Paolo Parolin Dirigente Responsabile Sonia Fraccaro Segretario In realtà, componenti del Consiglio Direttivo per il quadriennio , ai sensi dell assemblea del 6 settembre 2012 risultano, sebbene formalmente non iscritti presso la FIP, anche i signori Agostino Toniato, Eugenio Albano, Fabio Streliotto, Ivan Menegazzo, Egiziana Lorenzetto, Stefano Pozzato, Elisa Campagnolo, Roberto Toniato, Nicoletta Zoccarato, Antonio Securo e Ivano Ziero. Il loro tesseramento presso la FIP avverrà a decorrere dalla stagione 2013/14. 3

4 IL RISULTATO FINANZIARIO DELL ESERCIZIO La situazione finanziaria dei CUBS al presenta un saldo positivo di cassa e banca pari ad Euro (cassa pari ad Euro 854 e saldo presso Banca Etica positivo di Euro 2.944). Pur tuttavia, tali flussi di cassa non esprimono la vera situazione finanziaria in quanto non tengono in considerazione gli impegni assunti e le entrate già concordate con terzi. Voce Uscite Entrate saldo cassa e banca Saldo di cassa e banca iniziale 0 ALLENATORI (34.749) 0 PALESTRE (3.558) 0 ABBIGlIAMENTO (3.730) 0 FEDERAZIONE ITALIANA PALLACANESTRO (3.979) 0 PULIZIE (1.123) 0 COSTITUZIONE DELLA SOCIETA' (1.514) 0 ASSICURAZIONI (1.166) 0 MATERIALI (717) 0 VITTO (408) 0 TORNEI (398) 0 SOFTWARE (303) 0 VALORI BOLLATI (290) 0 SPESE BANCARIE (175) 0 ALTRE SPESE RETTE GIOVANILE RETTE MINIBASKET PUBBLICITA' SOCI SOSTENITORI ABBIGLIAMENTO SOCI ORDINARI BRENTA GUNNERS 0 0 ALTRE ENTRATE VERSAMENTO IVA (840) 0 Saldo di cassa e banca finale (52.948)

5 IL RISULTATO FINANZIARIO DELL ESERCIZIO Considerando gli impegni con terzi (principalmente il Comune per il costo stimato delle palestre, la FIP e gli allenatori) risulta che la gestione è deficitaria in termini di cassa di Euro Voce Uscite Entrate saldo cassa e banca Saldo di cassa e banca finale (52.948) Crediti da incassare Rette da incassare 320 Fatture di sponsor da emettere e /o da incassare (al netto dell'iva) Credito verso Brenta Gunners da incassare Crediti verso soci sostenitori da incassare Debiti da pagare FIP (2.828) Allenatori (6.498) Palestre (9.340) Materiali (230) Abbigliamento (3.687) Saldo di cassa e banca previsionale (75.532) (13.780) 5

6 IL RISULTATO ECONOMICO DELL ESERCIZIO Il primo esercizio della nostra associazione chiude con una perdita economica superiore a quella attesa. Rispetto ai dati preventivi di inizio anno è venuto a mancare principalmente il sostegno degli sponsor e dei soci. La crisi economica che colpisce le aziende e la non sufficiente promozione dell attività dell associazione ne sono probabilmente le cause. C è tuttavia da dire che ha giocato molto a sfavore anche l inesperienza della dirigenza che ha gestito per la prima volta un associazione senza conoscere le prassi di comportamento e senza saper chiedere sostegno alle istituzioni. La consapevolezza che poco potrà migliorare nel futuro sotto il fronte del sostegno da parte delle aziende si associa, però, alla certezza che molto potrà essere fatto sotto l aspetto del sostegno da parte dei soci. Passando, inevitabilmente, tramite una revisione importante anche dei costi di esercizio per cercare di gravare quanto meno possibile sulle famiglie. 6

7 IL RISULTATO ECONOMICO DELL ESERCIZIO (conto economico) Voce di costo Importo Voce di ricavo Importo ALLENATORI RETTE GIOVANILE PALESTRE RETTE MINIBASKET ABBIGLIAMENTO PUBBLICITA' FIP SOCI SOSTENITORI PULIZIE ABBIGLIAMENTO COSTI PER LA COSTITUZIONE SOCI ORDINARI ASSICURAZIONI CONTRIBUTO BRENTA GUNNERS MATERIALI 947 ALTRI RICAVI 890 VITTO 408 RIMANENZE DI FELPE TORNEI 398 RIMANENZE DI T-SHRT 987 SOFTWARE 303 ACQUISTO VALORI BOLLATI 290 SPESE BANCARIE 175 Totale costi Totale ricavi Perdita di esercizio Da un punto di vista economico, e quindi contabilizzando costi e ricavi per competenza di periodo, risulta che i CUBS, nell esercizio hanno registrato una perdita di Euro Le principali differenze rispetto alla situazione finanziaria derivano dal rinvio al prossimo esercizio di una parte dei proventi pubblicitari (alcuni hanno infatti scadenza ), dalla rilevazione del valore delle rimanenze di capi di abbigliamento e dallo stanziamento di costi non ancora corrisposti e ricavi non ancora incassati. 7

8 IL RISULTATO ECONOMICO DELL ESERCIZIO (stato patrimoniale) Attivo Saldo Passivo Saldo Cassa 854 Debiti verso il Comune e altri gestori delle palestre Banca Debiti verso gli allenatori Rimanenze Debiti verso la FIP Crediti per rette non incassate 320 Debiti verso fornitori Crediti verso soci sostenitori Risconto passivo socio sostenitore Crediti per fatture di pubblicità non incassate 726 Risconto passivo pubblicità Crediti per fatture di pubblicità da emettere 500 Iva da versare 279 Credito verso Brenta Gunners Credito verso Emporio Sport per buoni materiale 700 Risconto attivo costo FIP 935 Totale attività Totale passività Deficit patrimoniale

9 DETTAGLI DELL ESERCIZIO costi dell'esercizio ALLENATORI PALESTRE ABBIGLIAMENTO FIP PULIZIE COSTI PER LA COSTITUZIONE ASSICURAZIONI MATERIALI VITTO TORNEI SOFTWARE ACQUISTO VALORI BOLLATI SPESE BANCARIE Ricavi dell'esercizio RETTE GIOVANILE RETTE MINIBASKET PUBBLICITA' SOCI SOSTENITORI ABBIGLIAMENTO SOCI ORDINARI CONTRIBUTO BRENTA GUNNERS ALTRI RICAVI RIMANENZE DI FELPE 9

10 DETTAGLI DELL ESERCIZIO I soci Numero soci 9 39 Ordinari Sostenitori SOCI Ordinari Sostenitori numero 39 9 contributo E sicuramente uno degli aspetti più negativi della stagione. I soci sostenitori rappresentano solo il 4% dei tesserati. I soci ordinari poco più del 20%. Significa che ogni 5 ragazzi solo un genitore ha deciso di diventare socio ordinario. 10

11 DETTAGLI DELL ESERCIZIO Numero dei tesserati anno di nascita Numero tesserati Giovanile Brenta Gunners Minibasket Totale Di cui n. 5 giocatori in prestito da altre società. 11

12 Rendiconto previsionale dell esercizio 2013/

13 RENDICONTO PREVISIONALE Considerato l andamento dell esercizio , primo esercizio dell associazione, che ha chiuso con una perdita economica di Euro , è chiara la necessità di dover riportare immediatamente in equilibrio sia la gestione economica sia quella finanziaria. Va detto che dopo la chiusura del primo esercizio vi sono state alcune entrate derivanti da nuovi contratti di pubblicità per la stagione e dalla raccolta di quote di pre-iscrizione degli atleti che hanno permesso di ridurre l esposizione debitoria che rimane alla data dell assemblea esclusivamente riferita alle palestre e agli allenatori. Le manovre che si prevedono di adottare per l esercizio sono le seguenti: a. Riduzione dei costi delle palestre cercando di razionalizzarne l utilizzo e di svolgere alcuni lavori in economia da addebitare al Comune per compensazione b. Riduzione del compenso agli allenatori e agli istruttori c. Aumento della retta annua degli atleti del settore giovanile d. Nuova campagna societaria per i soci ordinari e per i soci sostenitori con riduzione dell importo minimo della quota di socio sostenitore ad Euro 100 anziché Euro 250. Si precisa che per l esercizio non saranno presenti i Brenta Gunners che in ogni caso non generano né avanzi né disavanzi di gestione. 13

14 RENDICONTO PREVISIONALE conto economico - Il rendiconto previsionale per l esercizio è qui rappresentato. RENDICONTO PREVISIONALE Voce di costo Esercizio precedente rettifiche Budget Voce di ricavo Esercizio precedente rettifiche Budget ALLENATORI (8.747) RETTE GIOVANILE PALESTRE (2.883) RETTE MINIBASKET ABBIGLIAMENTO (4.617) PUBBLICITA' (4) FIP (872) SOCI SOSTENITORI PULIZIE ABBIGLIAMENTO (508) COSTI PER LA COSTITUZIONE (1.514) 0 SOCI ORDINARI ASSICURAZIONI CONTRIBUTO BRENTA GUNNERS (1.460) 0 MATERIALI 947 (947) 0 ALTRI RICAVI 890 (890) 0 VITTO 408 (208) 200 RIMANENZE DI FELPE (1.400) 0 TORNEI RIMANENZE DI T-SHRT 987 (987) 0 SOFTWARE 303 (303) 0 VALORI BOLLATI SPESE BANCARIE ALTRE SPESE 0 0 Totale costi (19.944) Totale ricavi (115) Utile di esercizio Perdita di esercizio

15 CONCLUSIONI Nei conti che abbiamo presentato manca una serie di costi che sono stati assunti in proprio da quelli che tra di noi più sentono la responsabilità di dover portare avanti il progetto della pallacanestro tra i giovani a Cittadella. Il bellissimo sito internet, il costo delle magliette per il minibasket, il servizio taxi per lepartiteel enormequantitàditempodedicatoperleriunioniinterneepressolafip, per l organizzazione dei campionati e per il monitoraggio delle singole squadre sono solo alcune voci che non trovano riscontro nei numeri sopra riportati. Ma d altronde siamo un associazione ovvero un insieme di persone che si sono prefissate un obiettivo comune e che cercano in tutti i modi di perseguirlo. Se avessimo considerato solo i costi puri di queste attività di volontariato (sito internet, magliette e servizio taxi) i nostri conti sarebbero stati peggiori di oltre Euro 14 mila di cui ben Euro 12mila perle sole trasferte delle squadre (75trasferte per un totale di quasi 24 mila chilometri, considerando 4 auto per trasferta). 15