ntrate genzia BOZZA INTERNET del 13/01/2016

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1 BOZZA INTERNET del /0/0 0 genzia ntrate Informativa sul trattamento dei dati personali ai sensi dellʼ art. D.lgs. n./00 in materia di protezione dei dati personali Finalità del trattamento Con questa informativa l Agenzia delle Entrate spiega come utilizza i dati raccolti e quali sono i diritti riconosciuti all interessato. Infatti, il d.lgs. n./00, in materia di protezione dei dati personali, prevede un sistema di garanzie a tutela dei trattamenti che vengono effettuati sui dati personali personali. I dati forniti con questo modello verranno trattati dall Agenzia delle Entrate esclusivamente per le finalità di liquidazione, accertamento e riscossione delle imposte. I dati acquisiti potranno essere comunicati a soggetti pubblici o privati solo nei casi previsti dalle disposizioni del in materia di protezione dei dati personali (art. del d.lgs. n. del 00). Potranno, inoltre, essere pubblicati con le modalità previste dal combinato disposto degli artt. del D.P.R. n. 00 del settembre, così come modificato dalla legge n. del agosto 00 e -bis del D.P.R. n. del ottobre. Conferimento dei dati I dati richiesti devono essere forniti obbligatoriamente per potersi avvalere degli effetti delle disposizioni in materia di dichiarazione dell'imposta regionale sulle attività produttive. L indicazione di dati non veritieri può far incorrere in sanzioni amministrative o, in alcuni casi, penali. L indicazione del numero di telefono o cellulare, del fax e dell indirizzo di posta elettronica è facoltativa e consente di ricevere gratuitamente dall Agenzia delle Entrate informazioni e aggiornamenti su scadenze, novità, adempimenti e servizi offerti. Modalità del trattamento I dati acquisiti verranno trattati con modalità prevalentemente informatizzate e con logiche pienamente rispondenti alle finalità da perseguire, anche mediante verifiche con altri dati in possesso dell Agenzia delle Entrate o di altri soggetti, nel rispetto delle misure di sicurezza previste dal in materia di protezione dei dati personali. Il modello può essere consegnato a soggetti intermediari individuati dalla legge (centri di assistenza fiscale, associazioni di categoria, professionisti) che tratteranno i dati esclusivamente per la finalità di trasmissione del modello all Agenzia delle Entrate. Titolare del trattamento L Agenzia delle Entrate, le regioni e le province autonome di Trento e Bolzano e gli intermediari, quest ultimi per la sola attività di trasmissione, secondo quanto previsto dal d.lgs. n. /00, assumono la qualifica di titolare del trattamento dei dati personali quando i dati entrano nella loro disponibilità e sotto il loro diretto controllo. Responsabili del trattamento Il titolare del trattamento può avvalersi di soggetti nominati responsabili. In particolare, l Agenzia delle Entrate si avvale, come responsabile esterno del trattamento dei dati, della Sogei S.p.a., partner tecnologico cui è affidata la gestione del sistema informativo dell Anagrafe tributaria. Presso l Agenzia delle Entrate è disponibile l elenco dei responsabili. Gli intermediari, ove si avvalgano della facoltà di nominare dei responsabili, devono renderne noti i dati identificativi agli interessati. Diritti dellʼinteressato Consenso Fatte salve le modalità, già previste dalla normativa di settore, per le comunicazioni di variazione dati e per l integrazione dei modelli di dichiarazione e/o comunicazione l interessato (art. del d.lgs. n. del 00) può accedere ai propri dati personali per verificarne l utilizzo o, eventualmente, per correggerli, aggiornarli nei limiti previsti dalla legge, oppure per cancellarli o opporsi al loro trattamento, se trattati in violazione di legge. Tali diritti possono essere esercitati con richiesta rivolta a: Agenzia delle Entrate, via Cristoforo Colombo c/d 00 Roma. L Agenzia delle Entrate, in quanto soggetto pubblico, non deve acquisire il consenso degli interessati per trattare i loro dati personali. Gli intermediari non devono acquisire il consenso degli interessati per il trattamento dei dati in quanto previsto dalla legge. La presente informativa viene data in via generale per tutti i titolari del trattamento sopra indicati.

2 BOZZA INTERNET del /0/0 CODICE FISCALE TIPO DI DICHIARAZIONE CODICE REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA Correttiva nei termini REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA Dichiarazione integrativa a favore Dichiarazione integrativa Dichiarazione integrativa (art., co. -ter, DPR /) Eventi eccezionali DATI DEL CONTRIBUENTE Dichiarazione UNICO PARTITA IVA Indirizzo di posta elettronica Telefono Fax Persone fisiche Cognome Data di nascita Comune (o Stato estero) di nascita Nome Sesso (barrare la relativa casella) M F Provincia Soggetti diversi dalle persone fisiche Denominazione o ragione sociale Data bilancio/rendiconto o effetto fusione/scissione Termine legale o statutario per l approvazione del bilancio o rendiconto Periodo d imposta Stato Natura giuridica Situazione DICHIARANTE DIVERSO DAL CONTRIBUENTE fiscale (obbligatorio) Cognome Data di nascita Comune (o Stato estero) di nascita dal Nome al carica fiscale società dichiarante Provincia Telefono Sesso (barrare la relativa casella) M F Data carica Data di inizio procedura Procedura non Data di fine procedura ancora terminata FIRMA DELLA DICHIARAZIONE IQ IP IC IE IK IR IS Invio avviso telematico controllo automatizzato dichiarazione all intermediario Invio altre comunicazioni telematiche all intermediario Situazioni particolari FIRMA DEL DICHIARANTE Soggetto fiscale FIRMA DELLA DICHIARAZIONE FIRMA PER ATTESTAZIONE VISTO DI CONFORMITÀ Riservato al C.A.F. o al professionista IMPEGNO ALLA PRESENTAZIONE TELEMATICA Riservato all intermediario fiscale del responsabile del C.A.F. fiscale del professionista fiscale dell intermediario Soggetto che ha predisposto la dichiarazione Ricezione avviso telematico controllo automatizzato dichiarazione Si rilascia il visto di conformità ai sensi dell art. del D.Lgs. n. / fiscale del C.A.F. FIRMA DEL RESPONSABILE DEL C.A.F. O DEL PROFESSIONISTA Ricezione altre comunicazioni telematiche Data dell impegno FIRMA DELL INTERMEDIARIO

3 BOZZA INTERNET del /0/0 PERIODO D IMPOSTA 0 0 genzia ntrate CODICE FISCALE QUADRO IQ PERSONE FISICHE Mod. N. Sez. I Imprese art. -bis D.Lgs. n. del Sez. II Imprese art. D.Lgs. n. del Variazioni in aumento Variazioni in diminuzione Adeguamento agli studi di settore Maggiori ricavi Maggiori compensi IQ Ricavi di cui all'art., comma, lett. a), b), f) e g) del TUIR IQ Variazioni delle rimanenze finali di cui agli artt., -bis e del TUIR IQ Contributi erogati in base a norma di legge IQ Totale componenti positivi Regime agevolato IQ Costi delle materie prime, sussidiarie, di consumo e merci IQ Costi dei servizi IQ Ammortamento dei beni strumentali materiali IQ Ammortamento dei beni strumentali immateriali IQ Canoni di locazione, anche finanziaria, dei beni strumentali materiali e immateriali IQ0 Totale componenti negativi Regime agevolato IQ (IQ, col. IQ0, col. ) IQ IQ Ricavi delle vendite e delle prestazioni Variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti IQ IQ IQ IQ IQ IQ0 IQ IQ IQ IQ Variazioni dei lavori in corso su ordinazione Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni Altri ricavi e proventi Totale componenti positivi Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci Costi per servizi Costi per il godimento di beni di terzi Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali Ammortamento delle immobilizzazioni materiali Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci IQ Oneri diversi di gestione IQ Totale componenti negativi IQ Costi, compensi e utili di cui all'art., comma, lett. b) del D.Lgs. n. IQ IQ IQ0 Quota degli interessi nei canoni di leasing Perdite su crediti Imposta municipale propria IQ Plusvalenze da cessioni di immobili non strumentali IQ Ammortamento indeducibile del costo dei marchi e dell avviamento IQ Altre 0 variazioni in aumento IQ Totale variazioni in aumento IQ Utilizzo fondi rischi e oneri deducibili IQ Minusvalenze da cessioni di immobili non strumentali IQ Altre 0 variazioni in diminuzione 0 IQ Totale variazioni in diminuzione IQ (IQ IQ + IQ IQ)

4 BOZZA INTERNET del /0/0 fiscale Mod. N. Sez. III Imprese in regime forfetario Sez. IV Produttori agricoli Sez. V Esercenti arti e professioni Sez. VI Valore della produzione netta IQ Reddito d impresa determinato forfetariamente IQ Retribuzioni, compensi e altre somme IQ Interessi passivi IQ (IQ+ IQ + IQ) IQ Corrispettivi IQ Acquisti destinati alla produzione IQ (IQ IQ) IQ0 Compensi derivanti dall attività professionale e artistica IQ Costi inerenti all attività esercitata IQ (IQ0 IQ) Estero Italia IQ (Sez. I) IQ IQ IQ (Sez. II) (Sez. III) (Sez. IV) IQ (Sez. IV, secondo modulo) IQ (Sez. V) IQ0 Totale valore della produzione IQ Deduzioni di cui all'art., comma, lett. a) del D.Lgs. n. IQ Deduzione di 0 euro fino a dipendenti IQ Deduzione per incremento occupazionale IQ Deduzione del costo residuo per il personale dipendente IQ Deduzione per ricercatori IQ Ulteriore deduzione IQ netta ( del settore agricolo. altre aliquote. )

5 BOZZA INTERNET del /0/0 PERIODO D IMPOSTA 0 0 genzia ntrate CODICE FISCALE QUADRO IP SOCIETÀ DI PERSONE Mod. N. Adeguamento agli studi di settore Sez. I Società commerciali art. -bis D.Lgs. n. del IP IP IP Ricavi di cui all'art., comma, lett. a), b), f) e g) del TUIR Variazioni delle rimanenze finali di cui agli artt., -bis e del TUIR Contributi erogati in base a norma di legge Maggiori ricavi Maggiori compensi IP IP IP IP IP IP Totale componenti positivi Costi delle materie prime, sussidiarie, di consumo e merci Costi dei servizi Ammortamento dei beni strumentali materiali Ammortamento dei beni strumentali immateriali Canoni di locazione, anche finanziaria, dei beni strumentali materiali e immateriali Sez. II Società commerciali e finanziarie art. e art., comma, D.Lgs. n. del Variazioni in aumento Variazioni in diminuzione IP0 Totale componenti negativi IP (IP IP0) IP IP Ricavi delle vendite e delle prestazioni Variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti IP IP IP IP IP IP0 IP IP IP IP IP IP IP IP Variazioni dei lavori in corso su ordinazione Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni Altri ricavi e proventi Interessi attivi e proventi assimilati Totale componenti positivi Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci Costi per servizi Costi per il godimento di beni di terzi Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali Ammortamento delle immobilizzazioni materiali Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci Oneri diversi di gestione Interessi passivi e oneri assimilati Totale componenti negativi IP IP0 IP IP Costi, compensi e utili di cui all'art., comma, lett. b) del D.Lgs. n. Quota degli interessi nei canoni di leasing Perdite su crediti Imposta municipale propria IP Plusvalenze da cessioni di immobili non strumentali IP Ammortamento indeducibile del costo dei marchi e dell avviamento IP Interessi passivi indeducibili IP Variazioni in aumento derivanti dall applicazione degli IAS/IFRS IP Altre 0 variazioni in aumento IP Totale variazioni in aumento IP Ammortamento del costo dei marchi e dell'avviamento IP0 Utilizzo fondi rischi e oneri deducibili IP Minusvalenze da cessioni di immobili non strumentali IP Variazioni in diminuzione derivanti dall applicazione degli IAS/IFRS Altre 0 variazioni IP in diminuzione 0 IP Totale variazioni in diminuzione IP (IP IP + IP IP)

6 BOZZA INTERNET del /0/0 fiscale Mod. N. Sez. III Società in regime forfetario Sez. IV Società esercenti attività agricola Sez. V Società semplici e associazioni esercenti arti e professioni Sez. VI Valore della produzione netta IP IP IP IP0 IP IP IP IP IP IP IP0 IP IP IP IP IP IP IP IP IP IP0 IP IP IP Reddito d impresa determinato forfetariamente Retribuzioni, compensi e altre somme Interessi passivi (IP + IP + IP) Corrispettivi Acquisti destinati alla produzione (IP IP) Compensi derivanti dall attività professionale e artistica Costi inerenti all attività esercitata (IP IP) Estero Italia (Sez. I) (Sez. II) (Sez. III) (Sez. IV) (Sez. IV, secondo modulo) (Sez. V) Totale valore della produzione Deduzioni art., c., lett. a) del D.Lgs. n. Deduzione di 0 euro fino a dipendenti Deduzione per incremento occupazionale Deduzione del costo residuo per il personale dipendente Deduzione per ricercatori Ulteriore deduzione netta ( del settore agricolo. altre aliquote. )

7 BOZZA INTERNET del /0/0 PERIODO D IMPOSTA 0 CODICE FISCALE 0 genzia ntrate QUADRO IC SOCIETÀ DI CAPITALI identificativo del soggetto Maggiori ricavi per adeguamento agli studi di settore Sez. I Imprese industriali e commerciali Sez. II Banche e altri soggetti finanziari Banca d Italia e Ufficio italiano dei cambi Sez. III Imprese di assicurazione IC IC IC IC IC IC IC IC IC IC0 IC IC IC IC IC IC IC IC Ricavi delle vendite e delle prestazioni Variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti Variazioni dei lavori in corso su ordinazione Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni Altri ricavi e proventi Totale componenti positivi Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci Costi per servizi Costi per il godimento di beni di terzi Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali Ammortamento delle immobilizzazioni materiali Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci Oneri diversi di gestione Totale componenti negativi Interessi attivi e proventi assimilati Interessi passivi e oneri assimilati Margine di interesse Commissioni attive IC Commissioni passive IC0 Commissioni nette IC Dividendi e proventi simili IC Risultato netto dell attività di negoziazione IC Risultato netto dell attività di copertura IC Utili (perdite) da cessione o riacquisto crediti, attività finanziarie, passività finanziarie IC Risultato netto delle attività e passività finanziarie valutate al fair value IC Margine di intermediazione IC Dividendi IC Ammortamento dei beni materiali e immateriali IC Altre spese amministrative IC0 Rettifiche e riprese di valore nette per deterioramento dei crediti IC Interessi netti IC Risultato netto da commissioni, provvigioni e tariffe IC Costi per servizi di produzione di banconote IC Risultato netto della redistribuzione del reddito monetario IC Ammortamento delle immobilizzazioni materiali e immateriali IC Spese di amministrazione IC Risultato del conto tecnico dei rami danni IC Risultato del conto tecnico dei rami vita IC Ammortamento dei beni strumentali IC0 Altre spese di amministrazione IC Dividendi Perdite, svalutazioni e riprese di valore nette IC per deterioramento dei crediti

8 BOZZA INTERNET del /0/0 fiscale (*) Sez. IV Variazioni in aumento Variazioni in diminuzione Sez. V Società in regime forfetario Sez. VI Cooperative edilizie e confidi Sez. VII Valore della produzione netta IC IC IC Costi, compensi e utili di cui all'art., comma, lett. b) del D.Lgs. n. Quota degli interessi nei canoni di leasing Svalutazioni e perdite su crediti IC Imposta municipale propria IC Plusvalenze da cessioni di immobili non strumentali IC Ammortamento indeducibile del costo dei marchi e dell avviamento IC Interessi passivi indeducibili IC0 Variazioni in aumento derivanti dall applicazione degli IAS/IFRS IC Altre 0 variazioni in aumento IC Totale variazioni in aumento IC Utilizzo fondi rischi e oneri deducibili IC Minusvalenze da cessioni di immobili non strumentali IC Ammortamento del costo dei marchi e dell avviamento IC Variazioni in diminuzione derivanti dall applicazione degli IAS/IFRS IC Altre 0 variazioni in diminuzione 0 IC Totale variazioni in diminuzione IC Reddito d impresa determinato forfettariamente IC0 Retribuzioni, compensi ed altre somme IC Interessi passivi IC (IC + IC0 + IC) IC Retribuzioni e altri compensi IC lorda IC Quota del valore della produzione realizzata all estero IC Deduzioni art., comma, lett. a) del D.Lgs. n. IC Deduzione di 0 euro fino a dipendenti IC Deduzione per incremento occupazionale IC Deduzione del costo residuo per il personale dipendente IC0 Deduzione per ricercatori IC Deduzione per cooperative sociali IC Quota del valore della produzione esente delle SIIQ o SIINQ IC Deduzione art., comma, D.L. n. del //0 IC Ulteriore deduzione IC netta ( del settore agricolo. altre aliquote. )

9 BOZZA INTERNET del /0/0 CODICE FISCALE PERIODO D IMPOSTA 0 0 genzia ntrate QUADRO IE ENTI NON COMMERCIALI Mod. N. Sez. I Enti privati non commerciali Attività non commerciale Sez. II Enti privati non commerciali Attività commerciale Variazioni in aumento Variazioni in diminuzione Sez. III Soggetti in regime forfetario Sez. IV Produttori agricoli Sez. V Soggetti non residenti esercenti arti e professioni IE IE IE IE IE IE IE IE IE0 IE IE IE IE IE IE IE IE IE IE0 IE IE IE IE IE IE IE IE IE IE0 IE IE IE IE IE IE IE IE0 IE IE IE IE Adeguamento agli studi di settore Maggiori ricavi Maggiori compensi Retribuzioni personale dipendente Redditi assimilati a quelli di lavoro dipendente ex art. 0 del Tuir Redditi di lavoro autonomo non esercitato abitualmente ex art., comma, lett. l), del Tuir (IE + IE + IE) Ricavi delle vendite e delle prestazioni Variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti Variazioni dei lavori in corso su ordinazione Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni Altri ricavi e proventi Totale componenti positivi Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci Costi per servizi Costi per il godimento di beni di terzi Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali Ammortamento delle immobilizzazioni materiali Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci Oneri diversi di gestione Totale componenti negativi Costi, compensi e utili di cui all'art., comma, lett. b) del D.Lgs. n. Quota degli interessi nei canoni di leasing Perdite su crediti Imposta municipale propria Plusvalenze da cessioni di immobili non strumentali Ammortamento indeducibile del costo dei marchi e dell avviamento Altre 0 variazioni in aumento Totale variazioni in aumento Utilizzo fondi rischi e oneri deducibili Minusvalenze da cessioni di immobili non strumentali Altre 0 variazioni in diminuzione 0 Totale variazioni in diminuzione (IE IE + IE IE) Reddito d impresa determinato forfetariamente Retribuzioni, compensi e altre somme Interessi passivi (IE + IE + IE) Corrispettivi Acquisti destinati alla produzione (IE IE0) Compensi derivanti dall attività professionale e artistica Costi inerenti all attività esercitata (IE IE)

10 BOZZA INTERNET del /0/0 fiscale Mod. N. Sez. VI Valore della produzione netta Estero Italia IE (Sez. I) Estero Italia IE IE IE0 (Sez. II) (Sez. III) (Sez. IV) IE (Sez. IV, secondo modulo) IE (Sez. V) IE Totale valore della produzione IE Deduzioni art., c., lett. a) del D.Lgs. n. IE Deduzione di 0 euro fino a dipendenti IE Deduzione per incremento occupazionale IE Deduzione del costo residuo per il personale dipendente IE Deduzione per ricercatori IE Ulteriore deduzione IE0 ( del settore agricolo altre aliquote )..

11 BOZZA INTERNET del /0/0 CODICE FISCALE PERIODO D IMPOSTA 0 0 genzia ntrate QUADRO IK AMMINISTRAZIONI ED ENTI PUBBLICI Mod. N. Modulo riepilogativo in caso di amministrazione con più funzionari delegati ai versamenti Irap fiscale del funzionario delegato (vedi istruzioni) Sez. I Attività istituzionali IK IK IK IK Retribuzioni personale dipendente Redditi assimilati a quelli di lavoro dipendente ex art. 0 del Tuir Redditi di lavoro autonomo non esercitato abitualmente ex art., comma, lett. l), del Tuir Redditi dei ricercatori Spese apprendisti e disabili Contratti formazione lavoro Deduzioni Valori IRAP Sez. II Attività commerciali Sez. III Produttori agricoli IK (IK + IK + IK IK col. ) IK Ricavi delle vendite e delle prestazioni IK Variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti IK Variazioni dei lavori in corso su ordinazione IK Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni IK0 Altri ricavi e proventi Errori Contabili IK Totale componenti positivi IK Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci IK Costi per servizi IK Costi per il godimento di beni di terzi IK Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali IK Ammortamento delle immobilizzazioni materiali IK Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci IK Oneri diversi di gestione IK Totale componenti negativi Errori Contabili Redditi dei ricercatori Contributi assicurazioni infortuni sul lavoro Spese apprendisti e disabili IK0 Deduzioni Contratti formazione lavoro Costo residuo per il personale dipendente IK (IK, col. - IK, col. - IK0, colonna ) (di cui soggetto ad del settore agricolo ) IK Corrispettivi IK Acquisti destinati alla produzione Contributi assicurazioni infortuni sul lavoro Spese apprendisti e disabili Contratti formazione lavoro IK Deduzioni Costo residuo per il personale dipendente IK netta (IK IK IK col. ) (di cui soggetto ad del settore agricolo )

12 BOZZA INTERNET del /0/0 PERIODO D IMPOSTA 0 CODICE FISCALE 0 genzia ntrate QUADRO IR Ripartizione della base imponibile e dell imposta e dati concernenti il versamento Mod. N. Sez. I Ripartizione della base imponibile IR determinata nei quadri IQ - IP - IC - IE IK (sez. II e III) Sez. II Dati concernenti il versamento dell imposta determinata nei quadri IQ - IP - IC - IE IK (sez. II e III) IR IR IR IR IR IR IR IR IR IR Totale imposta Credito d imposta Detrazioni regionali Detrazioni regionali Crediti d imposta regionali Eccedenza risultante dalla precedente dichiarazione 0 0 Detrazioni regionali 0 Detrazioni regionali 0 Detrazioni regionali 0 Detrazioni regionali 0 Detrazioni regionali 0 Detrazioni regionali 0 Crediti d imposta regionali Crediti d imposta regionali Crediti d imposta regionali Crediti d imposta regionali Crediti d imposta regionali Crediti d imposta regionali Crediti d imposta regionali Credito Ace Deduzioni regionali Imposta netta Imposta netta Imposta netta Imposta netta Imposta netta Imposta netta Imposta netta Imposta netta Deduzioni regionali Deduzioni regionali Deduzioni regionali Deduzioni regionali Deduzioni regionali Deduzioni regionali Deduzioni regionali Altri crediti % % % % % % % % Imposta lorda Imposta lorda Imposta lorda Imposta lorda Imposta lorda Imposta lorda Imposta lorda Imposta lorda IR IR Eccedenza risultante dalla precedente dichiarazione compensata in F Acconti sospesi Acconti versati Credito riversato da atti di recupero IR Importo a debito IR Importo a credito IR Eccedenza di versamento a saldo IR Credito di cui si chiede il rimborso IR0 Credito da utilizzare in compensazione IR Credito ceduto a seguito di opzione per il consolidato fiscale

13 BOZZA INTERNET del /0/0 fiscale Mod. N. Sez. III Ripartizione regionale della base imponibile determinata su base retributiva (attività istituzionale) nella sezione I del quadro IK IR (di cui compensata) Versato in F Totale acconti dovuti Versato in Tesoreria Imposta Totale acconti Importo a credito Credito d imposta (di cui versati in Tesoreria) 0 Eccedenza di versamento a saldo Eccedenza precedente dichiarazione Importo a debito IR 0 IR 0 IR 0 IR 0 IR 0 IR 0 IR 0 IR0 0 Sez. IV fiscale del funzionario delegato IR

14 BOZZA INTERNET del /0/0 PERIODO D IMPOSTA 0 0 genzia ntrate CODICE FISCALE QUADRO IS Prospetti vari Mod. N. Sez. I Deduzioni - art. D.Lgs. n. / IS IS IS Contributi assicurativi Deduzione forfetaria Contributi previdenziali ed assistenziali di cui soggetti al de minimis Deduzione Deduzione Deduzione IS IS IS IS Spese per apprendisti, disabili, personale con contratto di formazione e lavoro, addetti alla ricerca e sviluppo Deduzione di.0 euro fino a dipendenti Deduzione per incremento occupazionale Deduzione del costo residuo per il personale dipendente di cui Personale addetto alla ricerca e sviluppo Deduzione Deduzione Deduzione Deduzione IS IS Somma dei righi IS col., IS col., IS col., IS col., IS col., IS col., IS col. Somma delle eccedenze delle deduzioni di cui ai righi da IS a IS rispetto alle retribuzioni Sez. II Ripartizione territoriale del valore della produzione Sez. III Società di comodo IS0 IS IS IS IS IS IS Totale deduzioni (IS IS) Ammontare complessivo delle retribuzioni Estensione complessiva dei terreni in metri quadri Ammontare dei depositi di denaro e titoli Ammontare degli impieghi o degli ordini eseguiti Ammontare dei premi raccolti Reddito minimo Estero Estero Estero Estero Estero Italia Italia Italia Italia Italia Esonero IS IS Retribuzioni, compensi ed altre somme Interessi passivi IS IS0 Deduzioni ( del settore agricolo. altre aliquote. )

15 BOZZA INTERNET del /0/0 fiscale Mod. N. Sez. IV Disallineamenti derivanti da operazioni di fusione, scissione e conferimento IS IS Tipo di beni Valore civile Valore fiscale Valore iniziale Incrementi Decrementi Valore finale Valore iniziale Incrementi Decrementi Valore finale Valore fiscale dante causa IS IS Differenza assoggettata a imposta sostitutiva Tipo di beni Valore fiscale dante causa IS Valore civile Valore fiscale Valore iniziale Incrementi Decrementi Valore finale Valore iniziale Incrementi Decrementi Valore finale Sez. V Dati per l applicazione della Convenzione con gli Stati Uniti IS Differenza assoggettata a imposta sostitutiva IS Ammontare dei costi del lavoro dipendente e assimilati indeducibili IS0 Interessi passivi e altri oneri finanziari indeducibili IS Importo accreditabile Sez. VI Imposta Acconto rideterminato rideterminata rideterminato Rideterminazione IS dell acconto Sez. VII IS Produttori agricoli (art., comma, D.Lgs. n. ) Opzione Opzioni IS Amministrazioni ed enti pubblici (art. 0-bis, comma, D.Lgs. n. ) Opzione IS Società di persone e imprese individuali (art. bis, comma, D.Lgs n. ) Opzione Sez. VIII Codici attività Sezione attività Sezione attività Sezione IS Sezione attività Sezione attività Revoca Revoca Revoca attività Sez. IX Operazioni straordinarie Sez. X GEIE Sez. XI Deduzioni/Detrazioni/ Crediti d imposta regionali IS IS IS IS0 IS IS IS TOTALE fiscale cedente fiscale cedente fiscale fiscale Credito ricevuto Credito ricevuto Credito ricevuto Totale quota GEIE deduzione detrazione credito d imposta deduzione detrazione IS deduzione detrazione IS credito d imposta credito d imposta Ulteriore deduzione Deduzione/detrazione/ credito d imposta regionale Deduzione/detrazione/ credito d imposta regionale Deduzione/detrazione/ credito d imposta regionale

16 BOZZA INTERNET del /0/0 fiscale Mod. N. Sez. XII Errori contabili IS Data inizio periodo d imposta Data fine periodo d imposta fiscale IS IS IS IS0 IS IS IS IS Data inizio periodo d imposta Data fine periodo d imposta fiscale Errori contabili IS IS IS IS IS IS0 IS IS Data inizio periodo d imposta Data fine periodo d imposta fiscale Errori contabili IS IS IS IS IS IS IS

17 BOZZA INTERNET del /0/0 fiscale Mod. N. Sez. XIII Zone franche urbane IS0 ZFU Regione netta esente fruito Ammontare agevolazione Agevolazione utilizzata per versamento acconti Differenza col. - col. IS IS IS Sez. XIV Credito ACE IS IS Credito da eccedenza ACE periodo d imposta precedente periodo d imposta precedente periodo d imposta precedente periodo d imposta precedente Totale agevolazione Presente periodo d imposta Sez.XV Recupero deduzioni extracontabili Sez. XVI Patent Box Sez. XVIII Credito d imposta (art., co., legge n.0/0) IS IS IS IS Credito residuo Eccedenza precedente dichiarazione di cui compensata nel mod. F Credito presente dichiarazione Componente negativo Valore della produzione escluso Credito da utilizzare in compensazione Componente positivo Plusvalenze escluse Credito ceduto al consolidato