ASSESSORATO REGIONALE DELLE RISORSE AGRICOLE E ALIMENTARI DIPARTIMENTO REGIONALE DEGLI INTERVENTI STRUTTURALI PER L'AGRICOLTURA

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1 ASSESSORATO REGIONALE DELLE RISORSE AGRICOLE E ALIMENTARI DIPARTIMENTO REGIONALE DEGLI INTERVENTI STRUTTURALI PER L'AGRICOLTURA PISTA DI CONTROLLO PRIORITA 6 COMPETITIVITA E SVILUPPO DELLE ATTIVITA PRODUTTIVE Obiettivo Specifico: Rafforzare la competitività del sistema produttivo regionale Obiettivo Attuativo: Potenziare i servizi a sostegno dell imprenditorialità Linea d azione 6.2 di Imposta

2 INDICE 1.SCHEDA ANAGRAFICA ORGANIZZAZIONE MACRO PROCESSO GESTIONALE PROGRAMMAZIONE ISTRUTTORIA DEL CREDITO DI IMPOSTA ATTUAZIONE MONITORAGGIO CONTROLLO DELLE OPERAZIONI PREVISIONI DI SPESA CERTIFICABILE CERTIFICAZIONE DI SPESA DETTAGLIO ATTIVITÀ CONTROLLO

3 Alimentari Dipartimento LINEA DI INTERVENTO 6.2 Pagina 3 di 28 1.SCHEDA ANAGRAFICA Programma PAR FAS Sicilia PRIORITA FAS PRIORITA QSN OBIETTIVO SPECIFICO OBIETTIVO OPERATIVO Linea di Azione/ Progetti Categoria Dipartimento Responsabile Macroprocesso Altri Dipartimenti coinvolti Beneficiari 4 Competitività e sviluppo delle attività produttive Competitività dei sistemi produttivi ed occupazione Rafforzare la competitività del sistema produttivo regionale Potenziare i servizi a sostegno dell imprenditorialità di imposta Dipartimento Regionale Degli Interventi Erogazione di finanziamenti a singoli Beneficiari a titolarità Piccole Medie e Grandi imprese Importo programmato Risorse Meuro ,00 Ammissibilità delle spese Termine programmazione

4 Alimentari Dipartimento LINEA DI INTERVENTO 6.2 Pagina 4 di 28 2.ORGANIZZAZIONE Regione Siciliana Autorità di Audit Assessorato Regionale dell Economia credito Assessorato dell Economia Entrate Dipartimento Bilancio e Tesoro Assessorato delle risorse agricole e alimentari Assessorato delle attività produttive Corte dei Conti Autorità di Certificazione Dipartimento per gli interventi strutturali per l agricoltura Dipartimento degli interventi per la pesca Dipartimento delle attività produttive CO Area/Servizio competente coordinamento PAR FAS

5 Alimentari Dipartimento LINEA DI INTERVENTO 6.2 Pagina 5 di 28 3.MACRO PROCESSO GESTIONALE PAR FAS 2007/ 2013 PRIORITA FAS Obiettivo Specifico Obiettivo Operativo Linea d Azione Programmazione Istruttoria Monitoraggio e Controllo

6 Alimentari Dipartimento LINEA DI INTERVENTO 6.2 Pagina 6 di PROGRAMMAZIONE ATTIVITÀ STRUTTURA INTERNA SOGGETTI ATTUATORI ALTRI SOGGETTI ATTIVITA DI CONTROLLO Individuazione della priorità, obiettivo specifico, obiettivo attuativo, azione del PAR FAS Verifica coerenza programmatica e finanziaria con gli obiettivi e i contenuti e la dotazione finanziaria assegnata Definizione dei criteri di ammissibilità delle Azioni Individuazione e verifica dei criteri di attuazione Verifica ed approvazione dei criteri di selezione Inserimento dati ed documenti in formato elettronico relativi al sistema informativo gestionale per gli Utenti abilitati (Caronte). Comunicazione all della chiusura dell iter procedurale relativo alla presente fase Archiviazione atti Strutturali per Strutturali per Strutturali per - ORPA ORPA Comitato di Sorveglianza AT1 AT1 13/6 UC013 UC013

7 Alimentari Dipartimento LINEA DI INTERVENTO 6.2 Pagina 7 di ISTRUTTORIA DEL CREDITO DI IMPOSTA ATTIVITÀ STRUTTURA INTERNA SOGGETTI ATTUATORI ALTRI SOGGETTI ATTIVITA DI CONTROLLO ARCHIVIAZIONE DOCUMENTI Verifica della coerenza programmatica e finanziaria e richiesta iscrizione risorse sul capitolo del bilancio regionale di competenza AT1 Emanazione del decreto, ex articolo 8, comma 1, l.r. n. 11/2009, per l individuazione dei Dipartimenti competenti a ricevere ed istruire le istanze di concessione, e per l effettuazione dei controlli. AT2 Accordo preventivo con l Entrate per la stipula della Convenzione (l.r.11/09) Entrate Emanazione del Decreto di individuazione risorse ex art.10 della l. r. 11/2009 previa intesa con l Autorità di Gestione per fondi FAS previo parere della competente commissione dell ARS AT1 Stipula Convenzione con Entrate Entrate

8 Alimentari Dipartimento LINEA DI INTERVENTO 6.2 Pagina 8 di 28 Emanazione del Decreto di approvazione della Convenzione Trasmissione del decreto di approvazione della convenzione alla Ragioneria Centrale per il controllo preventivo di legittimità da parte della Corte dei Conti Ragioneria Centrale Bilancio e Finanze R1 Registrazione da parte della Ragioneria del decreto di approvazione della convenzione e inoltro alla Corte dei Conti Ragioneria Centrale Bilancio e Finanze R1 Ammissione a visto di legittimità del decreto di approvazione della convenzione da parte della Corte dei Conti Corte dei Conti Inoltro decreto di approvazione della convenzione vistato dalla Corte dei Conti al Dipartimento Finanze e per il tramite della Ragioneria Centrale Bilancio e Finanze Ragioneria Centrale Bilancio e Finanze

9 Alimentari Dipartimento LINEA DI INTERVENTO 6.2 Pagina 9 di 28 Decreto impegno risorse, al fine di provvedere successivamente, mediante l emissione di appositi mandati speciali, alle necessarie regolazioni contabili conseguenti alle ripartizioni, finalizzate dalla Struttura di Gestione dell Agenzia delle Entrate, dei versamenti dei contribuenti beneficiari del credito di imposta AT1 Registrazione del decreto da parte della Ragioneria e invio del decreto vistato al Ragioneria Centrale Bilancio e Finanze R1 Emanazione del decreto di approvazione dei modelli di presentazione delle istanze per la concessione del credito d imposta e relative istruzioni per la compilazione, contenente anche i termini di presentazione delle stesse AT2 Trasmissione del decreto alla Ragioneria Centrale per la registrazione Ragioneria Centrale Bilancio e Finanze Registrazione da parte della Ragioneria Centrale Ragioneria Centrale Bilancio e Finanze

10 Alimentari Dipartimento LINEA DI INTERVENTO 6.2 Pagina 10 di 28 Ammissione a visto di legittimità del decreto di approvazione delle istanze da parte della Corte dei Conti Corte dei Conti Inoltro decreto vistato dalla Corte dei Conti al per il tramite della Ragioneria Centrale Bilancio e Finanze Ragioneria Centrale Bilancio e Finanze Trasmissione del decreto di approvazione modelli, vistato dalla Corte dei Conti, alla Agenzia delle Entrate Entrate Inserimento dei modelli delle istanze nel sistema informatico della Entrate (SOGEI) Entrate(SOGEI) Emanazione Circolare esplicativa della Legge regionale 11/2009 AT2 Inoltro per la successiva pubblicazione su GURS, GUUE, quotidiani e sito istituzionale internet, del decreto di approvazione dei modelli delle istanze e della circolare esplicativa della L.R. 11/2009 comprensivi dei termini di presentazione delle istanze

11 Alimentari Dipartimento LINEA DI INTERVENTO 6.2 Pagina 11 di 28 Presentazione telematica delle istanze da parte delle imprese all Entrate e, per importi agevolabili superiori a ,07 contestuale presentazione del certificato camerale antimafia al Dipartimento Regionale degli Interventi Piccole, medie e grandi imprese Entrate/CDR Dipartimento Regionale degli Interventi Strutturali per Verifica da parte dell Entrate del numero delle istanze che rientrano nella previsione dei fondi di cui al decreto ex art 10, comma 3, della l.r. 11/2009 ed inoltro delle medesime, unitamente alle istanze non rientranti nella disponibilità dei fondi al competente Dipartimento Strutturali per di cui all art.1 del decreto dirigenziale n.266 del 2 agosto Verifica delle condizioni di ammissibilità e dei profili tecnico- economici Per importi agevolabili superiori a ,07 inoltro richiesta informativa antimafia alla prefettura Entrate/CDR Dipartimento Regionale degli Interventi Strutturali per 14 Richiesta attribuzione codice identificativo progetto Attribuzione codice identificativo ai singoli progetti 5 5

12 Alimentari Dipartimento LINEA DI INTERVENTO 6.2 Pagina 12 di 28 Emissione decreto di diniego o accoglimento, subordinato per l attivazione dell istituto della compensazione di cui al d.lgs. n. 241/1997, ai favorevoli esiti del controllo di legittimità di cui alla deliberazione della Corte dei Conti Sezione di controllo per la Regione siciliana n. 92/2009/CONTR/PREV e, per importi agevolabili superiori a ,07, anche alla acquisizione della certificazione antimafia di cui al DPR 252/1998 rilasciata dalla prefettura 14 Trasmissione all Entrate del decreto di accoglimento subordinato o diniego Entrate Comunicazione in via telematica alle imprese, da parte dell Entrate, del provvedimento di accoglimento subordinato o di diniego. Entrate Piccole, medie e grandi imprese Trasmissione al Dipartimento Regionale degli Interventi dell originale della perizia giurata di cui all articolo 7, comma 3, della l.r. n. 11/2009, entro il termine perentorio di trenta giorni dall ammissione all agevolazione, mediante posta elettronica certificata e firma digitale. Piccole, medie e grandi imprese Invio del decreto di accoglimento alla Ragioneria Centrale per il successivo inoltro alla Corte dei Conti. Registrazione del decreto di accoglimento da parte della Ragioneria e invio dello stesso alla Corte dei Conti Ragioneria Centrale Assessorato regionale delle risorse agricole e alimentari. Ragioneria Centrale Assessorato regionale delle risorse agricole e alimentari. R1 R1

13 Alimentari Dipartimento LINEA DI INTERVENTO 6.2 Pagina 13 di 28 Ammissione a visto di legittimità da parte della Corte dei Conti del decreto di accoglimento Inoltro decreto vistato dalla Corte dei Conti al Dipartimento interventi strutturali per l agricoltura per il tramite della Ragioneria Centrale Assessorato delle risorse agricole e alimentari. Ragioneria Centrale Assessorato regionale delle risorse agricole e alimentari. Corte dei Conti Acquisizione informativa antimafia dalla prefettura Prefettura Se, alla stregua delle risultanze dell informativa di cui al D.P.R. 252/1998 non dovessero emergere fattori ostativi, si procederà alla comunicazione in via informatica all Entrate che curerà la comunicazione al soggetto istante al fine dell utilizzo in compensazione del credito di imposta. Entrate Soggetti interessati 15 Se, alla stregua delle risultanze dell informativa di cui al D.P.R. 252/1998 dovessero emergere fattori ostativi, si procederà all emissione del provvedimento di revoca e alla conseguente comunicazione in via informatica all Entrate che curerà la comunicazione al soggetto istante. Emissione mandati speciali di regolazione contabile Per le successive annualità emanazione Decreto individuazione risorse ex art.10 della l. r. 11/2009 successivamente all intesa con l Autorità di Gestione per fondi Fas e previo parere della competente commissione dell ARS Entrate Soggetti interessati 15 AT1 AT1

14 Alimentari Dipartimento LINEA DI INTERVENTO 6.2 Pagina 14 di 28 Decreto impegno risorse, al fine di provvedere successivamente, mediante l emissione di appositi mandati speciali, alle necessarie regolazioni contabili conseguenti alle ripartizioni, finalizzate dalla Struttura di Gestione dell Agenzia delle Entrate, dei versamenti dei contribuenti beneficiari del credito di imposta AT1 Registrazione del decreto da parte della Ragioneria e invio del decreto vistato al Inoltro per la successiva pubblicazione su GURS, GUUE, quotidiani e sito istituzionale internet della comunicazione dei termini di presentazione delle eventuali istanze di rinnovo o delle nuove istanze Ragioneria Centrale Bilancio e Finanze R1 Presentazione telematica, nel caso di disponibilità di fondi, delle istanze di rinnovo (art. 7, c. 4 l.r. 11/2009) ovvero, delle nuove istanze da parte delle imprese all Entrate e contestuale presentazione, per importi agevolabili superiori a ,07, del certificato camerale antimafia al Dipartimento interventi strutturali per l agricoltura Piccole, medie e grandi imprese Entrate/CDR Dipartimento Regionale degli Interventi Strutturali per Verifica da parte dell Entrate del numero delle istanze di rinnovo che rientrano nella previsione dei fondi di cui al decreto ex art 10, comma 3, della l.r. 11/2009 ed inoltro delle medesime, unitamente alle istanze non rientranti nella disponibilità dei fondi al competente Dipartimento Strutturali per di cui all art.1 del decreto dirigenziale n.266 del 2 agosto 2010 Entrate/CDR Dipartimento Regionale degli Interventi Strutturali per

15 Alimentari Dipartimento LINEA DI INTERVENTO 6.2 Pagina 15 di 28 Verifica delle condizioni di ammissibilità e dei profili tecnico- economici Per importi agevolabili superiori a ,07 inoltro richiesta informativa antimafia alla prefettura 14 Richiesta attribuzione codice identificativo progetto Attribuzione codice identificativo ai singoli progetti Emissione decreto di diniego o accoglimento, subordinato per l attivazione dell istituto della compensazione di cui al d.lgs. n. 241/1997, ai favorevoli esiti del controllo di legittimità di cui alla deliberazione della Corte dei Conti Sezione di controllo per la Regione siciliana n. 92/2009/CONTR/PREV e, per importi agevolabili superiori a ,07, anche alla acquisizione della certificazione antimafia di cui al DPR 252/1998 rilasciata dalla prefettura Trasmissione all Entrate del decreto di accoglimento subordinato o diniego Entrate Comunicazione in via telematica alle imprese, da parte dell Entrate, del provvedimento di accoglimento subordinato o di diniego. Entrate Piccole, medie e grandi imprese

16 Alimentari Dipartimento LINEA DI INTERVENTO 6.2 Pagina 16 di 28 Trasmissione al Dipartimento Regionale degli Interventi dell originale della perizia giurata di cui all articolo 7, comma 3, della l.r. n. 11/2009, entro il termine perentorio di trenta giorni dall ammissione all agevolazione, mediante posta elettronica certificata e firma digitale. Piccole, medie e grandi imprese Invio del decreto di accoglimento alla Ragioneria Centrale per il successivo inoltro alla Corte dei Conti. Ragioneria Centrale Assessorato regionale delle risorse agricole e alimentari. R1 Registrazione del decreto da parte della Ragioneria e invio dello stesso alla Corte dei Conti Ammissione a visto di legittimità da parte della Corte dei Conti del decreto di accoglimento Inoltro decreto vistato dalla Corte dei Conti al Dipartimento Strutturali per per il tramite della Ragioneria Centrale Assessorato regionale risorse agricole e forestali Ragioneria Centrale Assessorato Assessorato regionale delle risorse agricole e alimentari. Ragioneria Centrale Assessorato regionale Assessorato regionale delle risorse agricole e alimentari. Corte dei Conti R1 Acquisizione informativa antimafia dalla prefettura Prefettura Se, alla stregua delle risultanze dell informativa di cui al D.P.R. 252/1998 non dovessero emergere fattori ostativi, si procederà alla comunicazione in via informatica all Entrate che curerà la comunicazione al soggetto istante al fine dell utilizzo in compensazione del credito di imposta. Entrate Soggetti interessati 15

17 Alimentari Dipartimento LINEA DI INTERVENTO 6.2 Pagina 17 di 28 Se, alla stregua delle risultanze dell informativa di cui al D.P.R. 252/1998 dovessero emergere fattori ostativi, si procederà all emissione del provvedimento di revoca e alla conseguente comunicazione in via informatica all Entrate che curerà la comunicazione al soggetto istante. Entrate Soggetti interessati 15 Emissione mandati speciali di regolazione contabile AT1 6 ATTUAZIONE ATTIVITÀ STRUTTURA INTERNA SOGGETTI ATTUATORI ALTRI SOGGETTI ATTIVITA DI CONTROLLO Avvio degli investimenti entro sei mesi dalla data di ammissione all agevolazione e realizzazione degli stessi nei termini di cui all articolo 7, comma 8, della l.r. 11/2009 Piccole, medie e grandi imprese ammesse ad agevolazione Invio documentazione alla del Dipartimento Strutturali per giustificativa della spesa inerente l investimento realizzato(secondo quanto pianificato nell istanza) Piccole, medie e grandi imprese ammesse ad agevolazione Utilizzo in compensazione del credito di imposta in ragione degli investimenti effettuati e pianificati nell istanza Piccole, medie e grandi imprese ammesse ad agevolazione Attività di controllo sulla corretta applicazione delle disposizioni in materia tributaria-fiscale Entrate Piccole, medie e grandi imprese ammesse ad agevolazione

18 Alimentari Dipartimento LINEA DI INTERVENTO 6.2 Pagina 18 di 28 7 MONITORAGGIO ATTIVITÀ STRUTTURA INTERNA SOGGETTI ATTUATORI ALTRI SOGGETTI ATTIVITA DI CONTROLLO Richiesta abilitazione per inserimento dati al S.I. Caronte ORPA Abilitazione all inserimento dati Dipartimento Programmazione Servizio Programmazione - Verifica dati anagrafici sul SIL Caronte - 13/6 Aggiornamento ed inserimento dati finanziari, procedurali e fisici su Caronte - 13/6 Prevalidazione dati finanziari, procedurali e fisici - 13/6 Validazione dati finanziari, procedurali e fisici Invio delle dichiarazioni di responsabilità con allegate copia di fatture e documentazione inerente. Verifica e controllo dati finanziari e procedurali - 13/6 13/6 13/6

19 Alimentari Dipartimento LINEA DI INTERVENTO 6.2 Pagina 19 di 28 Trasmissione dati - 13 Validazione dati Inserimento dati e documenti in formato elettronico relativi, nel sistema informativo locale Caronte per gli utenti abilitati ORPA 6 Archiviazione CONTROLLO DELLE OPERAZIONI ATTIVITÀ STRUTTURA INTERNA SOGGETTI ATTUATORI ALTRI SOGGETTI ATTIVITA DI CONTROLLO Predisposizione Pista di Controllo Decreto approvazione Pista di Controllo del Dirigente Generale del CDR Trasmissione Pista di Controllo e decreto alla Corte dei Conti per il tramite della Ragioneria centrale Approvazione della Pista di Controllo da parte della Corte dei Conti Regionale degli Interventi Regionale degli Interventi Regionale degli Interventi 5 Ragioneria centrale - Corte dei Conti Corte dei Conti 5 5 Predisposizione Programma dei Controlli e delle verifiche in loco Regionale degli Interventi ORPA Autorità di Audit 4-5

20 Alimentari Dipartimento LINEA DI INTERVENTO 6.2 Pagina 20 di 28 Scelta campione di verifica su autorizzazione del Centro di Responsabilità Regionale degli Interventi ORPA Autorità di Audit 4-5 Calendarizzazione controlli in loco Nota sopralluogo del controllo Regionale degli Interventi Regionale degli Interventi /Piccole,medie e grandi imprese 4 4 Check-list di controllo Regionale degli Interventi 4 Svolgimento verifiche in loco Regionale degli Interventi Piccole,medie e grandi imprese/ 4 Verbalizzazione verifiche e comunicazioni eventuali prescrizioni Inserimento dati ed documenti in formato elettronico relativi, nel sistema informativo locale per gli Utenti abilitati (Caronte) Regionale degli Interventi Piccole,medie e grandi imprese/ 4 6 Archiviazione Nota riscontro criticità/osservazioni da parte di ufficio controllato Regionale degli Interventi 6 4 Consuntivo controlli finali Invio consuntivo dei controlli finali Regionale degli Interventi Regionale degli Interventi ORPA 4 ORPA 4

21 Alimentari Dipartimento LINEA DI INTERVENTO 6.2 Pagina 21 di 28 Inserimento dati ed documenti in formato elettronico relativi, nel sistema informativo locale per gli Utenti abilitati (Caronte) 6 Archiviazione atti Emanazione dei provvedimenti di revoca, diniego e decadenza, secondo quanto stabilito dalla l.r. n. 11/2009 e relativi decreti attuativi Regionale degli Interventi Regionale degli Interventi - 6/13 Trasmissione dei provvedimenti di revoca, diniego e decadenza all Entrate Regionale degli Interventi O.R.P.A. /Agenzia delle Entrate Inserimento dati e documenti in formato elettronico relativi al sistema informativo locale per gli Utenti abilitati (Caronte) 6 Archiviazione Recepimento eventuali osservazioni formulate dall Autorità di Audit Produzione delle necessarie risposte alle osservazioni formulate dall Autorità di Audit, nei tempi e nei modi dalla stessa stabiliti. Regionale degli Interventi Regionale degli Interventi Regionale degli Interventi 6 - ORPA- AUDIT - ORPA- AUDIT Produzione atti per le necessarie misure correttive da adottare per il superamento delle criticità rilevate. Regionale degli Interventi - ORPA- AUDIT

22 Alimentari Dipartimento LINEA DI INTERVENTO 6.2 Pagina 22 di 28 Aggiornamento fascicolo singola operazione Regionale degli Interventi - ORPA AUDIT ADC Predisposizione dei Rapporti di esecuzione da inoltrare all O.R.P.A. nei tempi e nelle modalità da questa stabiliti. Regionale degli Interventi - ORPA Archiviazione - 13/6 9 PREVISIONI DI SPESA CERTIFICABILE ATTIVITÀ STRUTTURA INTERNA SOGGETTI ATTUATORI Richiesta previsione di spesa ADC ALTRI SOGGETTI CDR Dipartimento Regionale degli Interventi Strutturali per ORPA ATTIVITA DI CONTROLLO ADC2 Inoltro richiesta previsione di spesa agli organi interni Regionale degli Interventi Strutturali per

23 Alimentari Dipartimento LINEA DI INTERVENTO 6.2 Pagina 23 di 28 Predisposizione, nei tempi e nelle modalità stabilite, della previsione per categoria di spesa. Regionale degli Interventi Strutturali per Trasmissione previsione di spesa Inserimento dati ed documenti in formato elettronico relativi a questa fase nel sistema informativo gestionale per gli Utenti abilitati. Regionale degli Interventi Strutturali per Regionale degli Interventi Strutturali per - ADC ORPA 13/6 Archiviazione Regionale degli Interventi Strutturali per 13/6 10.CERTIFICAZIONE DI SPESA ATTIVITÀ STRUTTURA INTERNA SOGGETTI ATTUATORI Richiesta di certificazione di spesa e documentazione correlata ADC ALTRI SOGGETTI ORPA/ CDR Dipartimento Regionale degli Interventi Strutturali per ATTIVITA DI CONTROLLO ADC2 Acquisizione richiesta di pagamento e documentazione correlata Regionale degli Interventi Strutturali per 5 Verifica condizioni di ammissibilità della spesa Regionale degli Interventi Strutturali per 5

24 Alimentari Dipartimento LINEA DI INTERVENTO 6.2 Pagina 24 di 28 ATTIVITÀ STRUTTURA INTERNA SOGGETTI ATTUATORI Invio richiesta di pagamento per certificazione di spesa Predisposizione certificazione finale di spesa Invio certificazione di spesa all Autorità di Certificazione Verifica delle condizioni di ammissibilità della domanda di erogazione Inserimento dati e documenti in formato elettronico relativi a questa fase nel sistema informativo gestionale per gli Utenti abilitati. Regionale degli Interventi Strutturali per Regionale degli Interventi Strutturali per Regionale degli Interventi Strutturali per ADC Regionale degli Interventi Strutturali per ALTRI SOGGETTI ATTIVITA DI CONTROLLO 5 5 ORPA - ADC 5 - ADC1 13/6 Archiviazione Regionale degli Interventi Strutturali per - 13/6

25 Alimentari Dipartimento LINEA DI INTERVENTO 6.2 Pagina 25 di DETTAGLIO ATTIVITÀ CONTROLLO Cod. controllo AT1 AT2 AMMINISTRAZIONE TITOLARE Assessorato Regionale dell Economia - AMMINISTRAZIONE TITOLARE Assessorato Regionale dell Economia - CDS1 COMITATATO DI SORVEGLIANZA DEL PAR FAS Descrizione del controllo e documentazione di riferimento Rispondenza agli orientamenti strategici della CE, al QSN e alla normativa vigente relativa al PAR FAS 2007/2013 Rispondenza alla L.R. n.11/2009 sul d imposta Verifica di conformtia ai criteri di selezione Riferimenti normativi 1 UNITA COMPETENTE VERIFICA DISPONIBILITA FONTI DI FINANZIAMENTO

26 Alimentari Dipartimento LINEA DI INTERVENTO 6.2 Pagina 26 di 28 Cod. controllo 2 UNITA COMPETENTE 3 UNITA COMPETENTE UNITA COMPETENTE UNITA COMPETENTE UNITA COMPETENTE UNITA COMPETENTE UNITA COMPETENTE UNITA COMPETENTE UNITA COMPETENTE UNITA COMPETENTE UNITA COMPETENTE UNITA COMPETENTE 14 UNITA COMPETENTE 15 UNITA COMPETENTE Descrizione del controllo e documentazione di riferimento VERIFICA MODALITA DI RICEZIONE MANIFESTAZIONI DI INTERESSE VERIFICA CORRETTA APPLICAZIONE CRITERI DI VALUTAZIONE VERIFICA DELLA CORRETTA COMUNICAZIONE DEGLI ESITI DI ISTRUTTORIA VERIFICA PAGAMENTI VERIFICA DELLA REGOLARITA DEL CONTRATTO E DEI AGLI ATI DI GARA VERIFICA RISPETTO DELLA NORMATIVA IN MATERIA DI PUBBLICITA VERIFICA CORRETTEZZA CAUZIONE/POLIZZA FIDEJUSORIA SECONDO QIANTO PREVISTO DAL BANDO VERIFICA DOCUMENTAZIONE CONTABILE E TECNICA RELATIVA ALLE FONRITURE VERIFICA COMPLETEZZA OPERAZIONI DI COLLAUDO VERIFICA CORRETTEZZA SALDO VERIFICA DESTINATARIO DEL PAGAMENTO COMUNICAZIONI UFFICI COMPETENTI- INSERIMENTO DATI CARONTE ARCHIVIO ATTI Rispondenza ai requisiti e condizioni di cui alla legge regionale n. 11/2009 Controllo delle risultanze dell informativa prevista dal D.P.R. 252/1998 Riferimenti normativi Legge regionale 11/2009 PSR Sicilia e normativa comunitaria richiamata nella l.r. 11/2009 D.D.G. Dipartimento Finanze e n. 3/2010 DPR 252/1998

27 Alimentari Dipartimento LINEA DI INTERVENTO 6.2 Pagina 27 di 28 Cod. controllo Descrizione del controllo e documentazione di riferimento TI TESORERIA VERIFICA CORRETTEZZA DELL IMPORTO DEL MANDATO E GIACENZA CI CASSA R1 RAGIONERIA VERIFICA DELLA PROCEDURA DI ASSEGNAZIONE DELLE RISORSE Riferimenti normativi REGOLAMENTO CONTABILITA GENERALE R2 RAGIONERIA VERIFICA DELLA CORRETTEZZA E COMPLETERZZA DEL MANDATO DI PAGAMENTO RELATIVO ALL ACQUISIZIONE DI BENI E SERVIZI ADG1 UNITA DI MONITORAGGIO E CONTROLLO UNITA DI MONITORAGGIO E CONTROLLO UNITA DI MONITORAGGIO E CONTROLLO UNITA DI MONITORAGGIO E CONTROLLO UNITA DI MONITORAGGIO E CONTROLLO UNITA DI MONITORAGGIO E CONTROLLO AUTORITA DI GESTIONE VERIFICZA CORRETTEZZA APPLICAZIONE DELLA NORAMTIVA VIGENTE SUGLI APPALTI DI BENI E SERVIZI VERIFICA DELLA CORRETTA ESECUZIONE DELLA PROCEDURA DEI SELEZIONE DEI BENEFICIARI VERIFICA DELLA RISPONDENZA DELLE OPERAZIONI SELEZIONATE AI CRITERI DI AMMISSIBILITA DEL PAR FAS CONTROLLI DI PRIMO LIVELLO DOCUMENTALI ED IN LOCO ATTIVITA DI MONITORAGGIO ARCHIVO ATTI GESTIONE CARONTE Reg.(CE) 1083/ / /2006 VERIFICA DEL SISETMA DI GESTIONE E DI CONTROLLO Linee guida sui sistemi di gestione e di controllo Reg.(CE) 1083/ / /2006 Linee guida sui sistemi di gestione e di controllo

28 Alimentari Dipartimento LINEA DI INTERVENTO 6.2 Pagina 28 di 28 Cod. controllo Descrizione del controllo e documentazione di riferimento Riferimenti normativi ADC1 AUTORITA DI CERTIFICAZIONE VERIFICHE A CAMPIONE ADC2 AUTORITA DI CERTIFICAZIONE RICHIESTE CERTIFICAZIONI DI SPESA