Note di Rilascio Utente Release

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1 OSRA SOFTWARE FISCALE-LAVORO-AZIENDA 19/06/2009 Note di Rilascio Utente Release CONTENUTI - StudioNeXt - 1. RICALCOLI... 2 Ricalcolo Raggruppamenti MODULO BASE... 2 Addizionali IRPEF 2008 e SCHEDARIO CLIENTI... 2 Export verso SIAR... 2 Banca Dati Anagrafici MODELLO F Riduzione tasso interesse... 3 Avvertenza 3 5. MODULO CONTABILE... 4 Avvertenza 4 Liquidazione IVA 4 IVA per Cassa... 4 Importazioni da Paesi Black List... 4 Prospetti costi e ricavi, anagrafiche con pro-rata ALTRI ADEMPIMENTI... 5 Avvertenza 5 Telematico Grande Distribuzione 5 7. IVA ANNUALE... 5 Riduzione degli interessi da rateazione IVA TR... 6 Calcolo Modello IVA TR e IVA di Cassa MODELLO Recupero da telematico 730/ MODELLI UNICO... 7 Generazione Telematico... 7 Controlli Sogei... 7 Visualizzazione modello MODELLO UNICO SOCIETÀ DI CAPITALI... 7 Stampa ministeriale Consolidato MODELLO UNICO SOCIETÀ DI CAPITALI ED ENTI NON COMMERCIALI7 Guida Operativa Fiscale on-line MODELLI UNICO PERSONE FISICHE, SOCIETÀ DI PERSONE ED ENTI NON COMMERCIALI... 7 Abilita Importi verso il modello F MODELLO IRAP... 8 Generazione Telematico... 8 Controlli Sogei MODELLO ISEE... 8 Ricevute telematico SGATE... 8 Telematico SGATE MODELLO RED... 8 Recupero da Unico PF DETRAZIONE CARICHI FAMILIARI... 8 Generazione intermediari MODULO AZIENDALE... 9 Nuovo sottomodulo DOCFIN : Interfaccia verso DocFinance... 9 Vendite Nuovo sottomodulo EURITM : Interfaccia verso EURITMO/INDICOD... 9 Vendite Spese di Incasso Condizioni di Pagamento Magazzino Aggiornamento Ultimo Prezzo di Carico Partite Aperte Scadenzario verso Excel PARCELLE E FATTURE - ASSOCIAZIONI11 Prestazioni e Tariffari personalizzati Scaglioni Prestazioni Emissione/Fatturazione Immediata FATTURAZIONE C/TERZI Gestione Fatturazione Stampe Riepilogo Fatturato per Azienda/Cliente MODELLO Sottoscrizione del Presidente del Collegio Sindacale PAGHE E STIPENDI / CO.CO.CO Assistenza Fiscale Sostituti d Imposta Novità 18 Avvertenza 20 Riproporzionamento rimborsi IRPEF Avvertenza 21 Stampa Cedolino Gestione Dipendente/Collaboratore sez. Tipologia conguaglio sociale PAGHE E STIPENDI Sisma Abruzzo Sospensione/Ripresa degli adempimenti e dei versamenti Avvertenza 26 Gestione dipendente sez. Gestione Eredi Preinput Cedolini Giornaliera Travaso dati Emens / Generazione file XML Emens INPDAP - DMA Data_Base Collocamento Assunzioni Agevolate. 30

2 Avvertenza Eseguire le copie degli archivi prima di procedere con l aggiornamento da effettuarsi almeno in presenza della Release Ricalcoli Ricalcolo Raggruppamenti Al primo accesso nel Modello IRAP, dopo l aggiornamento, viene eseguito un ricalcolo che abbina gli stessi raggruppamenti, gestiti nei Modelli Unico - GR Gestione raggruppamenti - alle anagrafiche presenti nell IRAP. 2. Modulo Base Addizionali IRPEF 2008 e 2009 Aggiornate le Addizionali Comunali IRPEF 2008 e 2009 in base agli elenchi generali del Ministero disponibili alla data del 12 Giugno Con Decreto 31 maggio 2002 è stato individuato il sito informatico: sul quale vengono pubblicate le delibere dei comuni relative all'addizionale comunale all'irpef, a cura dell'ufficio federalismo fiscale del Dipartimento per le politiche fiscali del Ministero dell'economia e delle Finanze. Le delibere sono efficaci a partire dalla data di pubblicazione sul sito. 3. Schedario Clienti Export verso SIAR L esportazione delle anagrafiche tiene conto dei fatti modificativi dei campi anagrafici utili al trasferimento verso SIAR, la soluzione OSRA per la gestione degli adempimenti Antiriciclaggio (per informazioni consultate la pagina web SIAR/). Banca Dati Anagrafici Sono state effettuate le seguenti modifiche: Nell input dell anagrafica, premendo il tasto funzione di ricerca dei clienti, si ottiene l immediata apertura dell help. In precedenza era necessario premere il tasto funzione e successivamente il tasto help di campo. Nella sezione Anagrafica, scelta AN Dati Anagrafici, nel caso di Persone Giuridiche, sono presenti due input necessari a valorizzare le opzioni inerenti il Codice Fiscale e la Partita IVA eventualmente registrate in Anagrafe Tributaria. Nel caso di Ditta Individuale, viene richiesto solo l input relativo alla Partita IVA. La modifica è conseguente alle informazioni richieste per il telematico dell IVA annuale. Nella sezione Anagrafica, scelta UL Unità Locali, è stato ampliato il campo numero dell unità locale fino a 5 caratteri per l allineamento al modulo contabile, correttamente come richiesto dalle specifiche tecniche del Telematico della Grande Distribuzione. Nella sezione Composizione, scelta CC Camera di Commercio, è possibile inserire il comune della Camera di Commercio, per differenziarlo da quello proposto in automatico nei casi in cui esso risulti diverso dalla provincia della sede legale. Note di Rilascio Utente Release del 19/06/2009 Pagina 2 di 30

3 4. Modello F24 Riduzione tasso interesse A seguito della pubblicazione sulla G.U. del 15/6/2009 del Decreto del Ministero delle Finanze che riduce la misura degli interessi sulla rateizzazione dal 6% al 4% a decorrere dai pagamenti delle imposte dovute per le dichiarazioni fiscali presentate dal 1 luglio 2009, viene rilasciata la tabella Costanti di versamento aggiornata. Avvertenza Nel menu Programmi di utilità è presente il Ricalcolo Rate da UNICO che esegue il ricalcolo sequenziale delle dichiarazioni per le quali risulta stampata la delega relativa ai versamenti da UNICO con scadenza 23 (e non ancora stampata la delega della II rata). Al termine del ricalcolo viene rilasciata una stampa che riporta l elenco delle anagrafiche ricalcolate e, per quelle eventualmente non ricalcolate, una descrizione indica le cause dello scarto. Note di Rilascio Utente Release del 19/06/2009 Pagina 3 di 30

4 5. Modulo Contabile Avvertenza Liquidazione IVA A seguito della necessità di rielaborare tutti i movimenti per gestire l IVA per Cassa, l elaborazione della Liquidazione IVA per le aziende in ventilazione può risultare più lenta che in passato, in particolare in presenza di archivi di grandi dimensioni. Si raccomanda di verificare che, per le Aziende non interessate alla ventilazione, il test anagrafico Tipo corrispettivi: (N)on gestiti/(v)entilazione/(s)corporo/(e)ntrambi sia impostato a (S)corporo per le aziende con soli corrispettivi a scorporo oppure a (N)on gestiti se l Azienda non è interessata ad alcuna modalità di gestione dei corrispettivi. IVA per Cassa Può essere gestita l IVA per Cassa anche con l utilizzo di: Prefissi causale (Nota d'accredito, Nota d'addebito, Storno, Rettifica più, Rettifica meno, Indetraib.IVA art.19/2); stampa dei Registri e delle Chiusure; contabilità presso terzi; multiattività art.36 per le contabilità semplificate; verifica del Volume d affari. E stato eliminato il blocco che impediva l utilizzo della gestione dell IVA per Cassa per il settore agricolo e per le attività agricole connesse (si veda in proposito l articolo di Gian Paolo Tosoni sul Sole 24 Ore del 15/05/2009). Importazioni da Paesi Black List La registrazione dei documenti di importazione con causale 106 BOLLETTA DOGANALE consente ora l indicazione dello Stato estero. L informazione, il cui inserimento è comunque facoltativo, è finalizzata alla compilazione dell elenco dei Paesi Black List all interno della funzione BL Black List dell applicativo ICAD, che elabora le riprese fiscali da indicare sui quadri di impresa del modello Unico. Note di Rilascio Utente Release del 19/06/2009 Pagina 4 di 30

5 Prospetti costi e ricavi, anagrafiche con pro-rata Sul campo "% Detrazione Art. 19-bis" è stato attivato un tasto funzione per l'inserimento del pro-rata "forzato". 6. Altri Adempimenti Avvertenza Telematico Grande Distribuzione Il Provvedimento del Direttore dell'agenzia delle Entrate del 12/03/2009 (sostitutivo del Provvedimento dell'8 luglio 2005, pubblicato nella Gazzetta Ufficiale del 25 luglio 2005, n.171) definisce le modalità tecniche ed i termini per la trasmissione telematica dell'ammontare complessivo dei corrispettivi giornalieri delle cessioni beni e delle prestazioni di servizi da parte delle imprese di grande distribuzione, ai sensi dell'articolo 1, comma 429, della legge 30 dicembre 2004, n Con un prossimo aggiornamento verranno rese disponibili le procedure di gestione dell adempimento e di derivazione degli importi dei corrispettivi dagli applicativi contabili. 7. IVA Annuale Riduzione degli interessi da rateazione È stato pubblicato sulla G.U. n. 136 del 15/06/2009 il Decreto del 21/05/2009 che riduce la misura degli interessi sulla rateizzazione dal 6% al 4%. Il nuovo tasso dovrebbe essere applicabile anche ai contribuenti che pagano a rate l IVA liquidata nel modello di dichiarazione Annuale IVA e versata a partire dal 16/03/2009, in quanto tale modello è presentato a partire dal 1 luglio In attesa di avere conferma ufficiale se potranno beneficiare della riduzione anche i contribuenti che stanno pagando a rate il saldo IVA, in particolare: se chi ha già iniziato i pagamenti rateali a partire dal 16/03/2009 potrà già eseguire il versamento della quinta rata, in scadenza il 16/07/2009, applicando la nuova misura di interessi; se la norma esplichi un effetto retroattivo in relazione alle rate già versate nei mesi di aprile, maggio e giugno e, se dunque sia possibile scomputare gli interessi già versati in eccesso dalle rate successive, sono state apportate le seguenti modifiche. Note di Rilascio Utente Release del 19/06/2009 Pagina 5 di 30

6 Nel quadro VL, dopo aver impostato e confermato, nella sezione Estremi Versamento, il numero di rate e i dati proposti per la determinazione delle rate da versare a partire dal 16/03/2009, viene richiesto, in corrispondenza del mese di luglio la volontà di applicare la percentuale del 4% anziché del 6% a partire già dalla rata in scadenza: Rispondendo Sì, sarà possibile applicare la nuova aliquota del 4% a partire dal mese di luglio, semplicemente riconfermando il quadro VL. In attesa di chiarimenti ufficiali questa procedura opera esclusivamente per singola anagrafica (su richiesta dell utente) e devono essere osservate le necessarie variazioni connesse all applicativo Delega Unica. 8. IVA TR Calcolo Modello IVA TR e IVA di Cassa È stata aggiornata la procedura CM Calcolo Modello per gestire le fatture con IVA ad esigibilità differita per IVA per Cassa. Note di Rilascio Utente Release del 19/06/2009 Pagina 6 di 30

7 9. Modello 730 Recupero da telematico 730/2009 È disponibile il recupero delle dichiarazioni da file telematico 730/ Modelli Unico Generazione Telematico È possibile generare il file Telematico da inviare all Amministrazione finanziaria che comprende la dichiarazione IVA annuale, il modello 770 e gli Studi di Settore di tutti i modelli Unico (Persone Fisiche, Società di Persone e di Capitali, Enti non Commerciali) Controlli Sogei È attiva la scelta CS Controlli Sogei del menu Utilità_1 all interno della gestione delle dichiarazioni. I controlli possono essere eseguiti anche dal menu delle Procedura di utilità presente nelle Problematiche varie Gestione Telematico. Visualizzazione modello In presenza di Client Grafico, è ora attiva la funzione Visualizza modello disponibile, dove previsto, dal limbo dei dichiarativi e delle deleghe, per consentire la visualizzazione della dichiarazione direttamente sul modello ministeriale. 11. Modello Unico Società di Capitali Stampa ministeriale Consolidato Sono disponibili le stampe ministeriali del modello Consolidato Nazionale e Mondiale. 12. Modello Unico Società di Capitali ed Enti non Commerciali Guida Operativa Fiscale on-line È ora possibile accedere alla Guida Operativa Fiscale on-line. I testi in essa contenuti sono tratti dalla collana Dichiarazioni Fiscali 2009 pubblicata da Ipsoa. 13. Modelli Unico Persone Fisiche, Società di Persone ed Enti non Commerciali Abilita Importi verso il modello F24 Modificata l abilitazione verso il modello F24 in presenza di imposte con codice tributo 1242 derivanti da quadro RM Redditi di capitale soggetti ad impostazione sostitutiva : vengono impostati i valori nei campi mese di riferimento = 0012 e Anno di riferimento = Note di Rilascio Utente Release del 19/06/2009 Pagina 7 di 30

8 Per i contribuenti, soggetti al versamento di detto tributo, per i quali siano già stati abilitati gli importi sulla delega F24, occorre ripetere l abilitazione AI Abilita Importi - dalla Gestione Dichiarazione. 14. Modello IRAP Generazione Telematico È possibile generare il file Telematico da inviare all Amministrazione finanziaria. Le procedure per la generazione del file sono presenti nel menù Telematico (scelte: 26-8) oppure nella scelta DT Dichiarazione Telematica presente nel menu Utilità all interno della Gestione contribuenti. Per gli Enti pubblici, la generazione del file è prevista con il prossimo aggiornamento. Controlli Sogei È attiva la scelta CT Controlli Telem. (Sogei) del menu Utilità all interno della Gestione contribuenti. I controlli possono essere eseguiti anche dal menu del Telematico. 15. Modello ISEE Ricevute telematico SGATE (scelte: Controllo ricevute SGATE) Sono presenti due nuove procedure per controllare le dichiarazioni inviate telematicamente e quelle effettivamente accettate dalla procedura di acquisizione del file SGATE. Attraverso il Recupero ricevute viene eseguita la lettura delle dichiarazioni inviate e presenti nelle ricevute telematiche del file SGATE in formato XML; con il Controllo ricevute si ottiene l elenco delle dichiarazioni scartate da Ancitel e l indicazione degli errori riscontrati che hanno generato lo scarto. Telematico SGATE La procedura di creazione del file telematico SGATE, è stata allineata alla versione 8.1 del tracciato record. 16. Modello RED Recupero da Unico PF La procedura di recupero dati da modello Unico Persone Fisiche, è stata modificata per consentire il prelievo dei redditi d impresa al netto dei contributi previdenziali. 17. Detrazione Carichi Familiari Generazione intermediari È possibile sostituire in modalità sequenziale l intermediario abbinato alle dichiarazioni in archivio. Note di Rilascio Utente Release del 19/06/2009 Pagina 8 di 30

9 18. Modulo Aziendale Nuovo sottomodulo DOCFIN : Interfaccia verso DocFinance Il sottomodulo DOCFIN permette di comunicare, mediante flussi elettronici, con un software di Gestione di Tesoreria Aziendale denominato DocFinance (prodotto dalla Sedoc Digital Group), utile al controllo quotidiano dei flussi finanziari ed al collegamento Home Banking Telemaco. Sono presenti le scelte: 1) Gestione costanti Clienti/Fornitori personalizzato - permette l inserimento di alcuni parametri necessari al completamento delle informazioni legate alle scadenze delle fatture attive e passive da trasmettere a DocFinance. I parametri in oggetto sono: Voce Finanziaria, per i fornitori si tende ad attribuire un valore economico alla codifica (es. materie prime, lavorazioni, servizi, ecc ). Per i clienti è usuale dividere tra clienti italiani ed esteri. E attivo il tasto di ricerca (help di campo) dei codici principali che sono già precaricati. Giorni di ritardo: sono i giorni di ritardo (o anticipo) su pagamenti ed incassi. Essi rettificano la data di scadenza calcolando la data valuta attesa. Rating: descrive il livello di importanza per i pagamenti ed il livello di esigibilità per gli incassi. Blocco: serve a comunicare a DocFinance l eventuale blocco dell anagrafica. (scelte: Contabilità Ordinaria Partite Aperte Interfaccia v/docfinance Costanti Cli/For) 2) Gestione Banche Azienda personalizzato per l inserimento del codice BANCA/RBN che corrisponde al conto di canalizzazione ed è composto dalla Banca e dal conto (RBN); è richiesto dal tracciato del flusso elettronico di travaso delle scadenze e viene comunicato all utente da DocFinance. (scelte: Contabilità Ordinaria Partite Aperte Interfaccia v/docfinance Banche Azienda) 3) Funzione di esportazione di tutte le anagrafiche clienti, fornitori e del piano dei conti utilizzato dall azienda selezionata. Ad ogni invio la procedura trasmette a DocFinance solo le informazioni che risultano nuove o variate rispetto al precedente invio. (scelte: Contabilità Ordinaria Partite Aperte Interfaccia v/docfinance Export PdC e Anagrafiche) 4) Esportazione delle scadenze relative alla fatture attive e passive che risultano ancora aperte nell archivio delle Partite Aperte, funzionalità che deve quindi essere abilitata per l azienda utilizzata. E prevista una futura implementazione che consentirà di esportare anche i dati relativi agli ordini (clienti e fornitori) inevasi, ai Ddt ed alle BEM di acquisto non ancora fatturati. (scelte: Contabilità Ordinaria Partite Aperte Interfaccia v/docfinance Export Scadenze) 5) Importazione, in contabilità ordinaria, delle operazioni contabili effettuate in DocFinance e relative sia agli incassi e pagamenti di scadenze presenti nelle Partite Aperte, che ad eventuali operazioni di registrazione di acconti o di movimenti finanziari in genere. Le registrazioni effettuate, se di competenza, consentono anche l aggancio automatico alle Partite Aperte. (scelte: Contabilità Ordinaria Partite Aperte Interfaccia v/docfinance Import Incassi /Pagamenti) Vendite Nuovo sottomodulo EURITM : Interfaccia verso EURITMO/INDICOD Euritmo è un progetto promosso dalla Indicod-Ecr (Istituto per le imprese di beni di consumo, noto anche per essere uno dei promotori del codice a barre EAN), per estendere l'uso della trasmissione elettronica di dati tra le imprese italiane del largo consumo. Il modulo Aziendale EURITM consente la creazione di file di interscambio, secondo le specifiche Euritmo, tra Aziende e loro Clienti. Attualmente è possibile l esportazione delle fatture emesse, sia accompagnatorie che da Ddt ma è prevista la possibilità di importare gli ordini dei Clienti che utilizzano tali flussi elettronici ed inviare loro, prima della consegna della merce, la conferma degli ordini. Sono presenti le scelte: 1) Tabella di definizione Parametri & Costanti - utile alla definizione di alcune tipologie di codifica che l utente intende utilizzare nell invio del file. Note di Rilascio Utente Release del 19/06/2009 Pagina 9 di 30

10 (scelte: Vendite Gestione Documenti Gestione Euritmo/Indicod Parametri e Costanti) 2) Esportazione Fatture - il file creato può essere inviato via mail all indirizzo memorizzato nei dati del cliente. (scelte: Vendite Gestione Documenti Gestione Euritmo/Indicod Export Fatture) Flusso operativo Prerequisiti: oltre al modulo Vendite, sono necessari il modulo Contabile o in alternativa, lo Schedario Clienti. Valorizzare correttamente la Tabella Parametri & Costanti in funzione delle specifiche fornite all azienda direttamente dal cliente (destinatario del flusso elettronico) o indirettamente dal fornitore del servizio di trasmissione che funge da intermediario tra Azienda e Cliente (p.e. Influe Italia Srl). Inserire i dati del Capitale Sociale, n R.E.A e la località del Tribunale per l Omologazione, nella scelta Altri Dati Azienda del modulo Contabile o in alternativa nella scelta Banca Dati Anagrafici dello Schedario Clienti. Introdurre per ciascun articolo il relativo codice a barre. Valorizzare il campo Cod. Cliente Euritmo, se richiesto, nei Costanti dei Clienti. Per ciascun articolo inserire il corrispondente codice articolo cliente nella scelta Disegno Articoli per Cliente. In emissione documenti valorizzare, nella sezione Note, il campo Estremi Ordine Cliente utilizzando il tasto funzione abilitato per consentire di inserire separatamente il numero e la data dell ordine del cliente. Nella scelta Tabella Codifiche Varie per il tipo tabella 03 Unità di Misura, valorizzare il campo UM relativa a Indicod, selezionando il dato dall help proposto automaticamente dalla procedura. Caricare infine i dati inerenti le destinazioni diverse del cliente, inserendo inoltre nel campo Note il codice Punto Vendita (numerico di 6 caratteri: es ) fornito dal Cliente. Vendite Spese di Incasso Condizioni di Pagamento Nella gestione delle Condizioni di Pagamento, è ora possibile inserire l importo delle Spese di Incasso, a fianco del campo "Sconto %". L importo delle Spese di Incasso,se presente, verrà utilizzato nel calcolo delle spese bancarie delle fatture con tipo distinta pagamento Eff, sia in Emissione Immediata che in Fatturazione Automatica da Ddt/Ordini. L importo delle Spese di Incasso è alternativo al valore derivante dalla Tabella Valori Accessori o dall eventuale importo inserito nell archivio delle Banche Azienda. Magazzino Aggiornamento Ultimo Prezzo di Carico I moduli di aggiornamento dei progressivi articoli, in caso di registrazione movimenti di magazzino (sia in caricamento che variazione da Prima Nota o automatici da BEM), ora controllano che se la data di registrazione risulta inferiore alla data dell'ultimo acquisto o alla data di carico da rimanenza iniziale (nel caso in cui non siano stati effettuati acquisti), non venga aggiornato l'ultimo Prezzo di Carico. Partite Aperte Scadenzario verso Excel La procedura consente l esportazione verso Excel di tutte le scadenze, sia per importo che per data e del codice IBAN (se valorizzati ABI, CAB e C/C) della banca del cliente/fornitore, di ciascuna partita. Note di Rilascio Utente Release del 19/06/2009 Pagina 10 di 30

11 19. Parcelle e Fatture - Associazioni Prestazioni e Tariffari personalizzati Per definire rapidamente uno sconto o una maggiorazione da applicare al singolo Cliente si possono utilizzare le nuove funzionalità di seguito illustrate. Tariffario Clienti/Personalizzazione Prestazioni Sono presenti due nuovi campi di input: Sconto/Maggior., consente di inserire il codice di una prestazione aggiuntiva per applicare uno sconto od una maggiorazione alla prestazione durante la sua personalizzazione (per convenzione chiamata base ). Tale calcolo può essere eventualmente effettuato in funzione della tabella scaglioni precedentemente inserita. Accorpamento, permette di definire come dovrà essere gestito il predetto calcolo: rispondendo No, viene generato un rigo aggiuntivo; rispondendo Si, il calcolo viene effettuato direttamente sulla prestazione base al momento dell utilizzo. Nel caso della Personalizzazione Prestazioni il flusso operativo è il seguente: a) Definire il Codice della prestazione da riportare in prestazioni giornaliere. Questa prestazione, per convenzione chiamata madre, è utile nel caso di accorpamento di un ulteriore prestazione figlia. b) Indicare la prestazione per calcolare uno sconto od una maggiorazione. Lo sconto è una prestazione con il tipo movimento = - (meno), mentre la maggiorazione è una prestazione con il tipo movimento = + (più). Nel caso di accorpamento dell addebito, questa prestazione viene definita figlia. È abilitato un apposito help di dettaglio nella videata di gestione: L accorpamento delle prestazioni corrisponde alla somma della prestazione madre e della prestazione figlia. Scaglioni Prestazioni La Tabella ora prevede l inserimento fino a 99 scaglioni. La nuova videata è la seguente: Note di Rilascio Utente Release del 19/06/2009 Pagina 11 di 30

12 Emissione/Fatturazione Immediata Confermando l esecuzione della stampa, la procedura consente ora di stampare, oltre alla fattura, anche il dettaglio dei righi sulla base di uno dei moduli precedentemente parametrizzati. La richiesta è prevista anche nella procedura di Ristampa Fatture. La seguente videata evidenzia i campi inseriti: La richiesta è attiva solo nel caso di Tipo Ordinamento di stampa dei righi valorizzato a 4 o 5, nella Gestione Studio/CED. 20. Fatturazione c/terzi Gestione Fatturazione Stampe Riepilogo Fatturato per Azienda/Cliente Una nuova funzione, attiva solo con interfaccia grafica, consente di ottenere la visualizzazione e/o la stampa con eventuale rappresentazione grafica ad istogrammi, del fatturato per Azienda (elaborazione sintetica) o per Cliente (elaborazione analitica). Note di Rilascio Utente Release del 19/06/2009 Pagina 12 di 30

13 Al termine delle selezioni, viene visualizzato il riepilogo del fatturato con raffronto con i due anni precedenti. Sono attive le icone per l uscita dalla procedura, per la richiesta di stampa (anch essa grafica), per la chiamata alla gestione degli istogrammi ed infine l icona dell export verso Excel in formato csv della griglia dei dati visualizzati Scegliendo la gestione degli istogrammi, viene visualizzata una maschera già precompilata che consente l eventuale modifica dei parametri: Titolo; Tipo grafico - linea, punti, area, linea rapida, barre, barre orizzontali e torta; Tipo visualizzazione - bidimensionale o tridimensionale; Numero di serie di dati (viene proposto 3 perché sono 3 gli anni presi in esame); Per ciascuna serie di dati il colore (azzurro, bianco, blu, giallo, magenta, nero, rosso e verde). Note di Rilascio Utente Release del 19/06/2009 Pagina 13 di 30

14 Premendo Ok viene visualizzato quanto richiesto. E presente il tasto di stampa del grafico che richiama a sua volta un Setup di stampa (temporaneamente in inglese) che consente, oltre alla stampa vera e propria, di modificare alcuni parametri di definizione quali, l orientamento, i margini e la risoluzione di stampa. Note di Rilascio Utente Release del 19/06/2009 Pagina 14 di 30

15 Nel caso di elaborazione analitica, la visualizzazione del fatturato viene proposta un cliente alla volta e per effettuare la scansione è necessario agire sulle icone, che delimitano, in alto a destra il codice e la ragione sociale del cliente. In alternativa, un icona, consente di selezionare il cliente. Nel caso di elaborazione sintetica, dell Azienda, sono attive le funzioni di stampa (in questo caso viene richiesto anche la stampa del singolo cliente visualizzato ovvero tutti), di gestione degli istogrammi e di export verso Excel. All uscita dal Setup si ritorna nella gestione parametri; cliccando su Annulla si rientra nella rappresentazione a griglia e, per uscire anche da questa procedura, cliccare sulla prima icona presente nella barra degli strumenti, oppure usare il tasto Esc. Note di Rilascio Utente Release del 19/06/2009 Pagina 15 di 30

16 21. Modello 770 Sottoscrizione del Presidente del Collegio Sindacale Il Presidente del Collegio sindacale è ora digitabile direttamente dall operatore alla funzione AN Sostituto, in corrispondenza della sezione FIRMA DELLA DICHIARAZIONE, inserendo il codice anagrafico sul campo Pres.coll.sindacale. Si ricorda che la procedura riporta automaticamente il Presidente del Collegio Sindacale presente nel modulo Schedario. 22. Paghe e Stipendi / Co.Co.Co. Assistenza Fiscale Sostituti d Imposta (scelta / ) Le procedure Collegamento Paghe-Mod730 riportano automaticamente, all interno della Gestione dipendente sez.73-dati 730, i dati risultanti dalle dichiarazioni Mod.730, utilizzando un apposito file di transito. Prima di eseguire la scelta di Travaso dati 730-CUD dall interno del modulo Paghe, occorre avere preventivamente eseguito le funzioni di preparazione e creazione del file all interno del Modello Dr.730. Per effettuare l acquisizione dei dati derivanti dalle dichiarazioni Mod.730 si utilizzano: il tracciato standard del Telematico Mod.730-4, pertanto, nel caso in cui non si disponga della procedura Modello Dr.730 o si intenda acquisire le informazioni da altre strutture (es. CAF) è possibile importare le relative informazioni a condizione che le stesse siano organizzate secondo le specifiche tecniche impartite per la generazione del file Telematico Mod il record m del tracciato telematico 730 e le modifiche normative apportate al D.M. n. 164 del 1999, prevedono infatti che i soggetti che prestano l assistenza fiscale trasmettano i risultati finali delle dichiarazioni relative al mod.730 (mod.730-4) non più direttamente ai sostituti d imposta ma all Agenzia delle Entrate, la quale provvederà successivamente ad inviarli telematicamente al sostituto d imposta. Tale procedura telematica, riservata lo scorso anno ai sostituti d imposta con domicilio fiscale nelle province di Agrigento, Ascoli Piceno, Biella, Cosenza, Isernia, L Aquila, Lecco, Livorno, Matera, Pordenone, Reggio Emilia, Rieti, Salerno, Sassari, Savona, Taranto, Terni, Verona, quest anno è stata estesa anche ai sostituti con domicilio fiscale nelle province di Aosta, Arezzo, Asti, Belluno, Benevento, Brindisi, Caltanissetta, Campobasso, Chieti, Cremona, Crotone, Enna, Gorizia, Imperia, Lodi, Macerata, Oristano, Perugia, Pistoia, Potenza, Ravenna, Rimini, Rovigo, Trento, Verbania e Viterbo. Coloro che non dispongono dell applicativo "Modello Dr.730" o di un file telematico per l importazione dei dati, devono caricare manualmente i dati relativi al Mod nella Gestione dipendente sez.73- Dati 730. Dati Intermediario All interno di questa gestione devono essere caricati i dati anagrafici ed il relativo numero di iscrizione all Albo degli intermediari che hanno effettuato l assistenza fiscale ai dipendenti/collaboratori. I Dati Intermediario sono condivisi per Paghe e Co.Co.Co., per cui le anagrafiche CAF inserite sono immediatamente disponibili per altri tutti i moduli, indipendentemente dalla funzione utilizzata per l inserimento. Travaso dati da 730 a CUD La procedura utilizza per l acquisizione dei dati: Note di Rilascio Utente Release del 19/06/2009 Pagina 16 di 30

17 il tracciato standard Telematico Mod.730-4, in modo da consentire l acquisizione dei dati anche da altre strutture (es. CAF); il tracciato standard Telematico Record m. La procedura richiede inizialmente il tipo di telematico utilizzato per l acquisizione delle informazioni: La funzione verifica che il file selezionato sia compatibile con la scelta effettuata; successivamente vengono richiesti i seguenti dati: Anno Assistenza Fiscale Indicare l anno Data ricezione Indicare la data di ricezione del file dal CAF; l inserimento di questa data non è obbligatorio e non deve essere valorizzata nel caso in cui l assistenza fiscale sia stata effettuata dal Sostituto. Modalità d importazione (non richiesto in caso di acquisizione Telematico 730 record M - default sis2sis) Verrà visualizzato il seguente help: L opzione S esegue l acquisizione del file generato dalla procedura Modello Dr.730 in linea. In questo caso vengono proposti il nome della direttrice ed il nome del file standard; questi dati possono essere eventualmente modificati per gestire situazioni particolari. L opzione N attiva la funzione sis2sis che consente l acquisizione del file Telematico tramite la funzione di import-export standard. Al termine della procedura di acquisizione, il file generato dalla procedura Modello Dr.730 in linea, verrà rimosso; pertanto, nel caso si renda necessaria una nuova acquisizione dei dati, il file Telematico dovrà essere nuovamente generato dalla procedura Modello Dr.730. I dati precedentemente acquisiti verranno sovrascritti. Solo in caso di acquisizione da Telematico 730-4, in presenza dei dati relativi all ufficio periferico del CAF verrà visualizzata la seguente domanda: Come indicato a video, occorre rispondere in modo negativo nel caso in cui l assistenza fiscale sia stata effettuata dal Sostituto d imposta. Rispondendo alla domanda in modo affermativo, i dati relativi al CAF verranno memorizzati nei Dati Intermediario. Nel caso un anagrafica CAF sia già presente nei Dati Intermediario con un diverso Note di Rilascio Utente Release del 19/06/2009 Pagina 17 di 30

18 numero di iscrizione all albo, la procedura chiederà all operatore di scegliere se aggiornare il numero di iscrizione o mantenere quello precedentemente memorizzato. La ricerca del dipendente all interno del sostituto avviene tramite Codice Fiscale; in presenza di più matricole relative allo stesso Codice Fiscale, verrà data la priorità a quella con la posizione dipendente in Forza; in presenza di più matricole con la posizione in Forza (e medesimo codice fiscale) verrà attivato un help nel quale si dovrà selezionare la matricola sulla quale si intende effettuare l importazione dei dati. Al termine dell elaborazione, la funzione stampa un tabulato con gli eventuali nominativi non importati. Si segnala che non sono ammessi file integrativi o rettificativi; in questi casi i dati dovranno essere introdotti manualmente nella Gestione dipendente sez.73-dati 730. Gestione dipendente sez. 73 Dati 730 All interno della sezione Dati 730, sono stati introdotti i seguenti nuovi campi: Imposta sostitutiva Lavoro Straordinario Imposta trattenuta, Interessi per in capienza, Interessi Rateizzazione, Importo Rimborsato a seguito di rettifica (suddivisi fra Dichiarante e Coniuge); Saldo Interessi per incapienza, Interessi per rateizzazione (suddivisi fra Dichiarante e Coniuge); Addizionale comunale (Acconto) Codice Comune e Importo Rimborso Acconto (suddiviso fra Dichiarante e Coniuge); Tassazione separata - Acconto, Interessi per incapienza, Sopratasse, Interessi rateizzazione, Importo Rimborsato a seguito di rettifica (suddivisi fra Dichiarante e Coniuge); Sez. 730 rettificativo Imposta sostitutiva Lavoro Straordinario Imposta trattenuta (suddivisa fra Dichiarante e Coniuge); Al fine di gestire i casi di comunicazione tardiva dei dati da parte del CAF, occorre utilizzare i seguenti campi: Mese Inizio: indicare il mese di inizio delle operazioni di conguaglio. Gli eventuali interessi saranno quindi calcolati in funzione del mese di inizio. N. Rate rideterminate: Viene ricalcolato in funzione del numero rate e del mese inizio conguaglio tardivo; la somma di questo dato con il mese di inizio deve essere minore o uguale a 12. Entrambi i dati sono richiesti esclusivamente per i casi di Tipo Conguaglio A, B o C (conguagli tardivi). I dati identificativi del CAF che ha prestato l assistenza fiscale sono memorizzati in un apposito archivio; è possibile procedere al caricamento di questo archivio direttamente da questa sezione utilizzando l apposito tasto funzione F4 Interrogazione Anagrafiche. Il numero di iscrizione all albo, presente all interno della sez. Dati 730 è un dato di sola visualizzazione in quanto questa informazione è presente all interno della gestione dati intermediario. Input Cedolino Novità I dati relativi all assistenza fiscale, da quest anno, sono esposti a partire dal cedolino paga relativo alle competenze del mese Luglio 2009 indipendentemente dal periodo di corresponsione emolumenti; per quanto riguarda i conguagli del mese di Novembre (trattenuta della seconda o unica rata di acconto IRPEF) e Dicembre (a seguito della presentazione di una dichiarazione integrativa) nulla è cambiato; occorre fare riferimento al mese di corresponsione della retribuzione. Il suddetto controllo non riguarda i Co.Co.Co. per i quali la procedura continua a fare riferimento al periodo di corresponsione degli emolumenti di Luglio 2009, atteso che il cosiddetto principio di competenza non trova significativa applicazione a tale tipologia contrattuale. Per i dipendenti delle Ditte con versamento dell IRPEF posticipato, che hanno scelto di rateizzare il debito in 5 rate, il numero di rate sarà automaticamente rideterminato in 4 rate, al fine di concludere il versamento delle trattenute con la delega in scadenza il 16 Dicembre; in Note di Rilascio Utente Release del 19/06/2009 Pagina 18 di 30

19 questi casi, nella stampa del cedolino in cui viene trattenuta la prima rata, viene riportato il seguente messaggio informativo: Il numero di rate 730 è stato rideterminato in 4 in modo da trattenere l ultima rata con la retribuzione erogata nel mese di novembre. La procedura, per esporre automaticamente i dati derivanti dall assistenza fiscale, verifica la presenza dell opzione Prelievo dati 730, all interno dei parametri operatore per input cedolino, a cui è possibile accedere con il tasto funzione Fx attivato in corrispondenza del codice mensilità e Periodo competenza, che dovrà essere valorizzato necessariamente a [SI]. Si ricorda inoltre che, in caso di rateizzazione o incapienza della retribuzione, l importo degli interessi dovuti sarà calcolato automaticamente rispettivamente nella misura dello 0,50% e dello 0,40%; a tal proposito sono gestiti differenti parametri di chiusura per suddividere appunto gli interessi per incapienza da quelli per rateizzazione. Per maggiore chiarezza di seguito vengono elencati tutti i parametri fissi ed il relativo codice tributo utilizzato per il versamento tramite la compilazione del modello F24. Codice Descrizione Parametro Saldo IRPEF Dichiarante Tributo F24 68 Importo Rimborsato 67 Imposta trattenuta Interessi per in capienza Interessi per rateizzazione 1668 Saldo IRPEF Coniuge 208 Importo Rimborsato 207 Imposta trattenuta Interessi per in capienza Interessi per rateizzazione 1668 Prima rata acconto IRPEF dichiarante 69 Imposta trattenuta Interessi per in capienza Interessi per rateizzazione Importo rimborsato a seguito di rettifica Prima rata acconto IRPEF coniuge 201 Imposta trattenuta Interessi per in capienza Interessi per rateizzazione Importo rimborsato a seguito di rettifica Addizionale regionale dichiarante 102 Importo rimborsato 101 Importo trattenuto 3803+Regione 107 Interessi per in capienza 3803+Regione 103 Interessi per rateizzazione 3805+Regione Addizionale comunale dichiarante 142 Importo rimborsato 141 Importo trattenuto 3846+Ente Loc. 147 Interessi per in capienza 3846+Ente Loc. 143 Interessi per rateizzazione 3857+Ente Loc. 144 Acconto Add.Comunale da versare 3845+Ente Loc. 145 Interessi per rateizz. Acconto. Add. Comunale 3857+Ente Loc. 148 Interessi per incapienza Acconto Add Ente Loc. Comunale 168 Acconto add. Comunale da rimborsare 3846+Ente Loc. Addizionale regionale coniuge dichiarante 132 Importo rimborsato 131 Importo trattenuto 3803+Regione 137 Interessi per in capienza 3803+Regione 133 Interessi per rateizzazione 3805+Regione Addizionale comunale coniuge dichiarante 152 Importo rimborsato 151 Importo trattenuto 3846+Ente Loc. Note di Rilascio Utente Release del 19/06/2009 Pagina 19 di 30

20 Codice Descrizione Parametro Saldo IRPEF Dichiarante Tributo F Interessi per in capienza 3846+Ente Loc. 153 Interessi per rateizzazione 3857+Ente Loc. 154 Acconto Add.Comunale da versare 3845+Ente Loc. 155 Interessi per rateizz. Acconto. Add.Comunale 3857+Ente Loc. 159 Interessi per incapienza Acconto Add Ente Loc. Comunale 169 Acconto Add. Comunale da rimborsare 3846+Ente Loc. Imp.Sostit. Lavoro Straordin.Dichiarante 270 Imposta trattenuto In attesa di definizione 272 Importo rimborsato 274 Interessi per rateizzazione Interessi per in capienza In attesa di definizione Imp.Sostit. Lavoro Straordin.Coniuge 271 Imposta trattenuto In attesa di definizione 273 Importo rimborsato 275 Interessi per rateizzazione Interessi per in capienza In attesa di definizione Acconto Tassazione separata dichiarante 86 Imposta trattenuta dich Interessi per in capienza dich Interessi per rateizzazione dich Importo rimborsato a seguito di rettifica dich. Acconto Tassazione separata coniuge 216 Imposta trattenuta con Interessi per in capienza con Interessi per rateizzazione con Importo rimborsato a seguito di rettifica con. Seconda rata acconto IRPEF dichiarante 48 Imposta trattenuta Interessi per in capienza Importo rimborsato a seguito di rettifica Seconda rata acconto IRPEF coniuge 211 Imposta trattenuta Interessi per in capienza Importo rimborsato a seguito di rettifica Considerato il continuo incremento di parametri di chiusura e relativi tributi, le tabelle contenenti i codici tributo e relativi imponibili fiscali, presenti all interno dello storico del cedolino e dei progressivi manuali/automatici/altra azienda, sono state ampliate in modo da contenere un maggior numero di tributi. Avvertenza Le istruzioni per la compilazione del Modello 770/2009 Semplificato riportano a pag. 45: Il sostituto non può rimborsare crediti risultanti dalle operazioni di conguaglio di assistenza fiscale utilizzando importi da lui anticipati né successivamente utilizzare nel Modello 770 Semplificato tali importi a scomputo di ritenute operate al fine di recuperare le somme anticipate effettuando versamenti inferiori rispetto al dovuto. L art. 19 del D.M. n. 164 del 31/05/99, recante norme per l assistenza fiscale resa dai Centri di Assistenza Fiscale per le imprese e per i dipendenti, dai sostituti d imposta e dai professionisti ai sensi dell'articolo 40 del decreto legislativo 9 luglio 1997, n. 241, prevede, infatti, che le somme risultanti a credito a seguito delle operazioni di conguaglio di assistenza fiscale, vengano rimborsate mediante una corrispondente riduzione delle ritenute dovute dal dichiarante nel mese di luglio, ovvero utilizzando, se necessario, l ammontare complessivo delle ritenute operate dal medesimo sostituto. Nel caso che anche l'ammontare complessivo delle ritenute risulti insufficiente a consentire il rimborso delle somme risultanti a Note di Rilascio Utente Release del 19/06/2009 Pagina 20 di 30

21 credito, il sostituto rimborsa gli importi residui operando sulle ritenute d'acconto dei mesi successivi dello stesso periodo d'imposta. Al fine di una corretta applicazione della disciplina degli scomputi di ritenute (D.P.R. 445/97 e successive modificazioni) di cui sopra e di una conseguente corretta compilazione del Modello 770 Semplificato, si consiglia di non effettuare rimborsi oltre la capienza del monte ritenute del mese; occorre pertanto eseguire, dopo avere effettuato l elaborazione di tutti i cedolini paga dell azienda, la procedura di Riproporzionamento rimborsi IRPEF730 descritta di seguito. Riproporzionamento rimborsi IRPEF 730 (scelta / ) Questa procedura deve essere utilizzata in caso di insufficienza del monte ritenute Azienda per effettuare i rimborsi derivanti dall assistenza fiscale; in tal caso i rimborsi saranno riproporzionati in uguale misura fra i dipendenti che hanno diritto al rimborso. La procedura dispone delle seguenti funzionalità: Nel tabulato prodotto al termine del riproporzionamento viene stampato il dettaglio dei tributi che hanno composto il monte ritenute. Possibilità di eseguire il riproporzionamento in modalità Simulata. Avvertenza È prevista un unica modalità di riproporzionamento dei rimborsi IRPEF 730 che prevede il versamento di tutte le somme a debito; infatti non viene più effettuata la compensazione fra debiti e crediti 730 diversi dall IRPEF, anche all interno del singolo dipendente e pertanto i debiti saranno sempre versati mentre i crediti verranno rimborsati nei limiti della disponibilità delle ritenute correnti operate nel mese (es. 1001, 1002, 1004, 1012, 3802, 3847, 3848 etc.). Anche la compensazione interna, Credito Debito (IRPEF) fra dichiarante e coniuge non viene più effettuata. Ricordiamo in sintesi le funzionalità della procedura di riproporzionamento: Deve essere eseguita solo al termine dell elaborazione di tutte le buste paga della Ditta in modo da determinare sia l effettivo monte ritenute che l importo dei rimborsi. I cedolini già stampati in bollato saranno considerati solo ai fini del monte ritenute e non per l eventuale rimborso che contengono. Questa modalità deve essere utilizzata per gestire correttamente i cedolini dei dipendenti dimissionari con rimborsi IRPEF che devono essere rimborsati per intero. Per il Rimborso dei crediti 730, viene controllata la capienza delle ritenute correnti del mese (es. 1001, 1002, 1004, 1012, 3802, 3847, 3848 etc.); in caso di incapienza il rimborso dei crediti verrà effettuato sulla base della percentuale di riproporzionamento determinata in maniera univoca tramite il rapporto fra le suddette ritenute disponibili ed i crediti 730 da rimborsare. Questa procedura NON può essere eseguita più volte e nel caso, dovranno essere preventivamente rielaborati i cedolini contenenti i rimborsi derivanti dall assistenza fiscale. L elaborazione termina con la stampa di un elaborato che riporta i dati utilizzati per la determinazione della % di riproporzionamento e, per ogni dipendente, gli importi ricalcolati. Al fine di una corretta applicazione della disciplina degli scomputi di ritenute (D.P.R. 445/97 e successive modificazioni) e di una conseguente corretta compilazione del Modello 770 Semplificato, sconsigliamo l effettuazione di rimborsi oltre la capienza del monte ritenute del mese; occorre eseguire la procedura in oggetto, solo dopo avere effettuato l elaborazione di tutti i cedolini paga dell Azienda. Stampa Cedolino (scelta / ) Per i dipendenti che hanno la modalità di pagamento dello stipendio tramite Bonifico Bancario, da questo rilascio, la funzione consente di riportare gli estremi bancari del conto corrente del dipendente nel formato IBAN. Questa nuova funzionalità è attivabile al momento della stampa del cedolino tramite le opzione di configurazione disponibili a video: Note di Rilascio Utente Release del 19/06/2009 Pagina 21 di 30

22 Impostando [S]i in corrispondenza di Configura e successivamente posizionandosi sul campo Pagamento, sono presenti le due nuove opzioni: [I]ban Viene stampato il codice IBAN nel formato standard suddiviso a gruppi di 4 caratteri [C]oordinate Viene stampato il codice IBAN suddiviso per tipologia di dato. Gestione Dipendente/Collaboratore sez. Tipologia conguaglio sociale È stata introdotta la possibilità di sospendere la trattenuta dei Contributi e della trattenuta INAIL per i collaboratori inserendo, in corrispondenza del campo Conguaglio sociale, l opzione annuale (S)ospeso o l opzione mensile S(O)speso. Come già avviene per i dipendenti, in questi casi, la procedura effettua il calcolo dei contributi e della trattenuta INAIL con le consuete modalità restituendo le somme precedentemente calcolate tramite appositi parametri di chiusura esposti nella colonna Competenze. Per quanto riguarda la sospensione dei contributi a carico della ditta occorre intervenire manualmente all interno della Gestione Versamenti Sez.INPS Collaboratori e Associati in partecip Paghe e Stipendi Sisma Abruzzo Sospensione/Ripresa degli adempimenti e dei versamenti Riferimenti normativi Con l Ordinanza Ministeriale del 06/06/2009 n.3780, della Presidenza del Consiglio dei Ministri per l attuazione del decreto-legge 28 aprile 2009, n. 39, recante: "Interventi urgenti in favore delle popolazioni colpite dagli eventi sismici verificatisi nella regione Abruzzo il giorno 6 aprile 2009" (Pubblicato in Gazzetta Ufficiale n. 132 del 10/06/2009), vengono date disposizioni relative alla sospensione, ripresa degli adempimenti e dei versamenti. Sostituti d imposta Per i sostituti d imposta con domicilio fiscale o sede operativa nella Provincia di L Aquila, in comuni diversi da quelli particolarmente colpiti dal sisma (in comuni fuori cratere ), la sospensione dei versamenti ha termine il 30 giugno 2009 (il Decreto ministeriale 9 aprile 2009 disponeva la sospensione fino al 30/11/2009). Per i sostituti d imposta con domicilio fiscale o sede operativa in comuni particolarmente colpiti dal sisma (c.d. comuni dentro il cratere ), la sospensione opera fino al 30 novembre Note di Rilascio Utente Release del 19/06/2009 Pagina 22 di 30

23 Non effettuazione delle ritenute/trattenute Il sostituto d imposta, indipendentemente dal domicilio fiscale, su richiesta del sostituito (domiciliato nei territori della provincia di L Aquila o in quelli dentro il cratere ) non effettua le ritenute/trattenute: art. 23 D.P.R. n. 600/1973 (Ritenuta sui redditi di lavoro dipendente); art. 24 D.P.R. n. 600/1973 (Ritenuta sui redditi assimilati a quelli di lavoro dipendente); art. 5 D.L. 185/2008 (Detassazione contratti di produttività); art. 19 D.M. n. 164/1999 (Assistenza fiscale - Operazioni di conguaglio); art. 50, comma 4, D.Lgs. n. 446/1997 (Trattenute per addizionale regionale all Irpef); art. 1, comma 5, D.Lgs. n. 360/1998 (Trattenute per addizionale comunale all Irpef). Per i sostituiti residenti nella Provincia di L Aquila (in comuni fuori cratere ), le ritenute non effettuate dovranno essere prelevate in 5 rate a partire dalle retribuzioni corrisposte nel mese di luglio 2009 (giugno per le ditte posticipate ). Soluzione operativa Di seguito vengono descritte le modalità operative da seguire prima di procedere con le elaborazioni dei cedolini di competenza del mese di Giugno/Luglio, a seconda del periodo di corresponsione degli emolumenti: Ditte con corresponsione Mese Corrente: La sospensione termina con il cedolino di competenza di Giugno. La trattenuta della prima rata dei tributi sospesi sarà effettuata con il cedolino di competenza Luglio. Ditte con corresponsione Mese Precedente: La sospensione è terminata con il cedolino di competenza di Maggio che è stato corrisposto a Giugno. La trattenuta della prima rata dei tributi sospesi sarà effettuata con il cedolino di competenza di Giugno corrisposto a Luglio. Gestione dipendente Per i dipendenti residenti nella Provincia di L Aquila (in comuni fuori cratere ), per effettuare la ripresa delle ritenute fiscali e per poter dare avvio alla trattenuta (in forma rateale) dei tributi sospesi, occorre intervenire nella sezione Tipologia conguaglio per impostare il campo Cong.Fiscale (presente all interno della sezione Tipologia Conguaglio) uguale a (A)nnuale. Per i dipendenti residenti in comuni particolarmente colpiti dal sisma (c.d. comuni dentro il cratere ), la sospensione opera fino al 30 novembre 2009 e pertanto, per questi ultimi occorre lasciare il campo Tipologia Conguaglio uguale a (S)ospeso Annuale. Per sospendere le trattenute fiscali, il suddetto campo deve essere stato precedentemente impostato a (S)ospeso Annuale. Calcolo rate sospensioni (scelte ) Da questa scelta è possibile calcolare i contributi previdenziali o le ritenute fiscali, che sono state oggetto di sospensione nei mesi precedenti. La procedura richiede la tipologia di trattenuta per la quale si intende effettuare il calcolo: La procedura di elaborazione dei Contributi Previdenziali Sospesi, non ha subito variazioni. Selezionando l opzione Ritenute Fiscali, dopo aver selezionato le aziende interessate, occorre inserire le seguenti informazioni: Note di Rilascio Utente Release del 19/06/2009 Pagina 23 di 30