Piano degli indicatori di bilancio

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1 Allegato n. 1-a Bilancio di previsione esercizi 2017, 2018 e 2019, approvato il Indicatori sintetici TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE VALORE INDICATORE Rigidità strutturale di bilancio 1.1 spese rigide (disavanzo, personale e debito) su entrate correnti (*) [Disavanzo iscritto in spesa + Stanziamenti competenza (Macroaggregati 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" "Interessi passivi" + Titolo 4 "Rimborso prestiti" + "IRAP" [pdc U ] FPV entrata concernente il Macroaggregato FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1)] / (Stanziamenti di competenza dei primi tre titoli delle Entrate) 0,34 0,33 0,33 2 Entrate correnti 2.1 Indicatore di realizzazione delle previsioni di competenza concernenti le entrate correnti Media accertamenti primi tre titoli di entrata nei tre esercizi precedenti / Stanziamenti di competenza dei primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4) 1,00 1,00 0, Indicatore di realizzazione delle previsioni di cassa corrente Media incassi primi tre titoli di entrata nei tre esercizi precedenti / Stanziamenti di cassa dei primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4) 0, Indicatore di realizzazione delle previsioni di competenza concernenti le entrate proprie Media accertamenti nei tre esercizi precedenti (pdc E "Tributi" "Compartecipazioni di tributi" E E "Entrate extratributarie") / Stanziamenti di competenza dei primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4) 0,87 0,87 0, Indicatore di realizzazione delle previsioni di cassa concernenti le entrate proprie Media incassi nei tre esercizi precedenti (pdc E "Tributi" "Compartecipazioni di tributi" E E "Entrate extratributarie") / Stanziamenti di cassa dei primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4) 0,63 Pagina 1 di 7

2 Allegato n. 1-a Bilancio di previsione esercizi 2017, 2018 e 2019, approvato il Indicatori sintetici 3 Spese di personale TIPOLOGIA INDICATORE 3.1 spesa personale sulla spesa corrente (Indicatore di equilibrio economico-finanziario) DEFINIZIONE Stanziamenti di competenza (Macroaggregato IRAP [pdc U ] FPV entrata concernente il Macroaggregato FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1) /Stanziamenti competenza (Spesa corrente FCDE corrente FPV di entrata concernente il Macroaggregato FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1) VALORE INDICATORE ,30 0,31 0, del salario accessorio ed incentivante rispetto al della spesa di personaleindica il peso delle componenti afferenti la contrattazione decentrata dell'ente rispetto al dei redditi da lavoro 0,13 0,10 0, della spesa di personale con forme di contratto flessibile Indica come gli enti soddisfano le proprie esigenze di risorse umane, mixando le varie alternative contrattuali più rigide (personale dipendente) o meno rigide (forme di lavoro flessibile) Stanziamenti di competenza (pdc U "Consulenze" + pdc U "lavoro flessibile/lsu/lavoro interinale") /Stanziamenti di competenza (Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc U "IRAP" + FPV in uscita concernente il Macroaggregato 1.1 FPV in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) 3.4 Spesa di personale procapite(indicatore di equilibrio dimensionale in valore assoluto) Stanziamenti di competenza (Macroaggregato IRAP [pdc ] FPV entrata concernente il Macroaggregato FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1 ) / popolazione residente (Popolazione al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 217,57 210,88 210,88 Pagina 2 di 7

3 Allegato n. 1-a Bilancio di previsione esercizi 2017, 2018 e 2019, approvato il Indicatori sintetici TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE VALORE INDICATORE Esternalizzazione dei servizi 4.1 Indicatore di esternalizzazione dei servizi Stanziamenti di competenza (pdc U "Contratti di servizio pubblico" + pdc U "Trasferimenti correnti a imprese controllate" + pdc U "Trasferimenti correnti a altre imprese partecipate") al netto del relativo FPV di spesa / stanziamenti di competenza spese Titolo I al netto del FPV 0,33 0,33 0,33 5 Interessi passivi 5.1 degli interessi passivi sulle entrate correnti Stanziamenti di competenza Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" / Stanziamenti di (che ne costituiscono la fonte di copertura) competenza primi tre titoli ("Entrate correnti") 0,02 0,02 0, degli interessi sulle anticipazioni sul Stanziamenti di competenza voce del piano dei conti finanziario U degli interessi passivi "Interessi passivi su anticipazioni di tesoreria" / Stanziamenti di competenza 5.3 degli interessi di mora sul degli interessi Stanziamenti di competenza voce del piano dei conti finanziario U passivi "Interessi di mora" / Stanziamenti di competenza Macroaggregato Investimenti investimenti su spesa corrente e in conto capitale Totale stanziamento di competenza Macroaggregati al netto dei relativi FPV / Totale stanziamento di competenza titolo 1 e 2 della spesa al netto del FPV 0,10 0,22 0, Investimenti diretti procapite(indicatore di equilibrio dimensionale in valore assoluto) Stanziamenti di competenza per Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" al netto del relativo FPV / popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 88,19 213,20 246, Contributi agli investimenti procapite(indicatore di equilibrio dimensionale in valore assoluto) Stanziamenti di competenza Macroaggregato 2.2 Contributi agli investimenti al netto del relativo FPV / popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) Pagina 3 di 7

4 Allegato n. 1-a Bilancio di previsione esercizi 2017, 2018 e 2019, approvato il Indicatori sintetici TIPOLOGIA INDICATORE 6.4 Investimenti complessivi procapite (Indicatore di equilibrio dimensionale in valore assoluto) DEFINIZIONE Totale stanziamenti di competenza per Macroaggregati 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" e 2.3 "Contributi agli investimenti" al netto dei relativi FPV / popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) VALORE INDICATORE ,19 213,20 246, Quota investimenti complessivi finanziati dal risparmio corrente Margine corrente di competenza / Stanziamenti di competenza (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti") (10) -0,48 0,08 0, Quota investimenti complessivi finanziati dal saldo positivo delle partite finanziarie Saldo positivo di competenza delle partite finanziarie /Stanziamenti di competenza (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti") (10) 6.7 Quota investimenti complessivi finanziati da debito Stanziamenti di competenza (Titolo 6 "Accensione di prestiti" - Categoria "Anticipazioni" - Categoria "Accensione prestiti a seguito di escussione di garanzie" - Accensioni di prestiti da rinegoziazioni)/stanziamenti di competenza (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti") (10) 0,07 7 Debiti non finanziari 7.1 Indicatore di smaltimento debiti commerciali Stanziamento di cassa (Macroaggregati 1.3 "Acquisto di beni e servizi" "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni") / stanziamenti di competenza e residui al netto dei relativi FPV (Macroaggregati 1.3 "Acquisto di beni e servizi" "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni") 1,14 Pagina 4 di 7

5 Allegato n. 1-a Bilancio di previsione esercizi 2017, 2018 e 2019, approvato il Indicatori sintetici TIPOLOGIA INDICATORE 7.2 Indicatore di smaltimento debiti verso altre amministrazioni pubbliche 8 Debiti finanziari DEFINIZIONE Stanziamento di cassa [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti di tributi (U ) + Fondi perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] / stanziamenti di competenza e residui, al netto dei relativi FPV, dei [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti di tributi (U ) + Fondi perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] VALORE INDICATORE , estinzioni debiti finanziari (Totale competenza Titolo 4 della spesa) / Debito da finanziamento al 31/12 dell'esercizio precedente (2) 0,06 0,07 0, Sostenibilità debiti finanziari Stanziamenti di competenza [1.7 "Interessi passivi" - "Interessi di mora" (U ) - "Interessi per anticipazioni prestiti" (U )] + Titolo 4 della spesa [Entrate categoria "Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche" + "Trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti dell'amministrazione da parte di amministrazioni pubbliche" (E ) + "Trasferimenti in conto capitale da parte di amministrazioni pubbliche per cancellazione di debiti dell'amministrazione" (E )] / Stanziamenti competenza titoli 1, 2 e 3 delle entrate 0,05 0,05 0,05 Pagina 5 di 7

6 Allegato n. 1-a Bilancio di previsione esercizi 2017, 2018 e 2019, approvato il Indicatori sintetici TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE 8.3 Indebitamento procapite (in valore assoluto) Debito di finanziamento al 31/12 (2) / popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) VALORE INDICATORE ,89 386,89 386, Composizione avanzo di amministrazione presunto dell'esercizio precedente (5) quota libera di parte corrente nell'avanzo presunto quota libera in c/capitale nell'avanzo presunto Quota libera di parte corrente dell'avanzo presunto/avanzo di amministrazione presunto (6) -0,18 Quota libera in conto capitale dell'avanzo presunto/avanzo di amministrazione presunto (7) 0,17 quota accantonata nell'avanzo presunto Quota accantonata dell'avanzo presunto/avanzo di amministrazione presunto (8) quota vincolata nell'avanzo presunto Quota vincolata dell'avanzo presunto/avanzo di amministrazione presunto (9) 0,80 0,21 10 Disavanzo di amministrazione presunto Quota disavanzo che si prevede di ripianare nell'esercizio Sostenibilità patrimoniale del disavanzo presunto Sostenibilità disavanzo a carico dell'esercizio Disavanzo iscritto in spesa del bilancio di previsione / Totale disavanzo di amministrazione di cui alla lettera E dell'allegato riguardante il risultato di amministrazione -0,04 Totale disavanzo di amministrazione di cui alla lettera E dell'allegato riguardante il risultato di amministrazione presunto (3) / Patrimonio netto (1) Disavanzo iscritto in spesa del bilancio di previsione / Competenza dei titoli 1, 2 e 3 delle entrate Pagina 6 di 7

7 Allegato n. 1-a Bilancio di previsione esercizi 2017, 2018 e 2019, approvato il Indicatori sintetici TIPOLOGIA INDICATORE 11 Fondo pluriennale vincolato DEFINIZIONE VALORE INDICATORE Utilizzo del FPV (Fondo pluriennale vincolato corrente e capitale iscritto in entrata del bilancio - Quota del fondo pluriennale vincolato non destinata ad essere utilizzata nel corso dell'esercizio e rinviata agli esercizi successivi) / Fondo pluriennale vincolato corrente e capitale iscritto in entrata nel bilancio (Per il FPV riferirsi ai valori riportati nell'allegato del bilancio di previsione concernente il FPV, delle colonne a) e c) 1,00 0,91 12 Partite di giro e conto terzi 12.1 partite di giro e conto terzi in entrata Totale stanziamenti di competenza per Entrate per conto terzi e partite di giro / Totale stanziamenti primi tre titoli delle entrate(al netto delle operazioni riguardanti la gestione della cassa vincolata) 0,25 0,25 0, partite di giro e conto terzi in uscita Totale stanziamenti di competenza per Uscite per conto terzi e partite di giro / Totale stanziamenti di competenza del titolo I della spesa(al netto delle operazioni riguardanti la gestione della cassa vincolata) 0,24 0,25 0,25 (1) Il Patrimonio netto è pari alla Lettera A) dell'ultimo stato patrimoniale passivo disponibile. In caso di Patrimonio netto negativo, l'indicatore non si calcola e si segnala che l'ente ha il patrimonio netto negativo. L'indicatore è elaborato a partire dal 2018, salvo per gli enti che hanno partecipato alla sperimentazione che lo elaborano a decorrere dal Gli enti locali delle Autonomie speciali che adottano il DLgs 118/2011 dal 2016 e gli enti locali con popolazione inferiore a abitanti elaborano l'indicatore a decorrere dal (2) Il debito di finanziamento è pari alla Lettera D1 dell'ultimo stato patrimoniale passivo disponibile. L'indicatore è elaborato a partire dal 2018, salvo che per gli enti che hanno partecipato alla sperimentazione che lo elaborano a decorrere dal Gli enti locali delle Autonomie speciali che adottano il DLgs 118/2011 dal 2016 e gli enti locali con popolazione inferiore a abitanti elaborano l'indicatore a decorrere dal (3) Indicatore da elaborare solo se la voce E dell'allegato a) al bilancio di previsione è negativo. Il disavanzo di amministrazione è pari all'importo della voce E. Ai fini dell'elaborazione dell'indicatore, non si considera il disavanzo tecnico di cui all'articolo 3, comma 13, del DLgs 118/2011. (4) La media dei tre esercizi precedenti è riferita agli ultimi tre consuntivi approvati o in caso di mancata approvazione degli ultimi consuntivi, ai dati di preconsuntivo. In caso di esercizio provvisorio è possibile fare riferimento ai dati di preconsuntivo dell'esercizio precedente. Per gli enti che non sono rientrati nel periodo di sperimentazione, nel 2016 sostituire la media con gli accertamenti del 2015 (dati stimati o, se disponibili, di preconsuntivo). Nel 2017 sostituire la media triennale con quella biennale (per il 2016 fare riferimento a dati stimati o, se disponibili, di preconsuntivo). Gli enti locali delle Autonomie speciali che adottano il DLgs 118/2011 a decorrere dal 2016, elaborano l'indicatore a decorrere dal (5) Da compilare solo se la voce E, dell'allegato al bilancio concernente il risultato di amministrazione presunto è positivo o pari a 0. (6) La quota libera di parte corrente del risultato di amministrazione presunto è pari alla voce E riportata nell'allegato a) al bilancio di previsione. Il risultato di amministrazione presunto è pari alla lettera A riportata nell'allegato a) al bilancio di previsione. (7) La quota libera in c/capitale del risultato di amministrazione presunto è pari alla voce D riportata nell'allegato a) al bilancio di previsione. Il risultato di amministrazione presunto è pari alla lettera A riportata nel predetto allegato a). (8) La quota accantonata del risultato di amministrazione presunto è pari alla voce B riportata nell'allegato a) al bilancio di previsione. Il risultato di amministrazione presunto è pari alla lettera A riportata nel predetto allegato a). (9) La quota vincolata del risultato di amministrazione presunto è pari alla voce C riportata nell'allegato a) al bilancio di previsione. Il risultato di amministrazione presunto è pari alla lettera A riportata nel predetto allegato a). (10) Indicare al numeratore solo la quota del finanziamento destinata alla copertura di investimenti, e al denominatore escludere gli investimenti che, nell'esercizio, sono finanziati dal FPV. Pagina 7 di 7

8 Allegato n. 1-b Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e la capacità di riscossione Composizione delle entrate Percentuale riscossione entrate Titolo Tipologia Denominazione 2017: Previsioni competenza / 2018: Previsioni competenza / 2019: Previsioni competenza / Media accertamenti nei tre esercizi precedenti / accertamenti nei tre esercizi precedenti Previsioni cassa 2017 / ( + residui) 2017 Media riscossioni nei tre esercizi precedenti / Media accertamenti nei tre esercizi precedenti TITOLO 1: Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa Tipologia 101: Imposte tasse e proventi assimilati 0,40 0,36 0,35 0,54 0,66 0, Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi Tipologia 301: Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali Tipologia 302: Fondi perequativi dalla Regione o Provincia autonoma 0,07 0,07 0,06 0,06 1,00 1,03 Totale TITOLO 1: Entrate correnti di natura tributaria, ,47 0,42 0,41 0,60 0,70 0,90 contributiva e perequativa TITOLO 2: Trasferimenti correnti Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche 0,02 0,02 0,02 0,04 1,00 0, Tipologia 102: Trasferimenti correnti da Famiglie Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese 1,00 0, Tipologia 104: Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private Tipologia 105: Trasferimenti correnti dall'unione europea e dal Mondo 1,00 Totale TITOLO 2: Trasferimenti correnti ,02 0,02 0,02 0,04 1,00 0,96 TITOLO 3: Entrate extratributarie Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti 0,08 0,07 0,07 0,09 0,71 1, Tipologia 200: Proventi dell'attività di controllo e repressione illeciti 0,04 0,03 0,03 0,03 0,42 0,99 Pagina 1 di 3

9 Allegato n. 1-b Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e la capacità di riscossione Composizione delle entrate Percentuale riscossione entrate Titolo Tipologia Denominazione 2017: Previsioni competenza / 2018: Previsioni competenza / 2019: Previsioni competenza / Media accertamenti nei tre esercizi precedenti / accertamenti nei tre esercizi precedenti Previsioni cassa 2017 / ( + residui) 2017 Media riscossioni nei tre esercizi precedenti / Media accertamenti nei tre esercizi precedenti Tipologia 300: Interessi attivi 1,00 1, Tipologia 400: Altre entrate da redditi di capitale 0,63 0, Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti 0,04 0,81 0, Totale TITOLO 3: Entrate extratributarie 0,13 0,11 0,11 0,17 0,65 0,92 TITOLO 4: Entrate in conto capitale Tipologia 100: Tributi in conto capitale Tipologia 200: Contributi agli investimenti 0,08 0,15 0,04 1,00 0, Tipologia 300: Altri trasferimenti in conto capitale Tipologia 400: Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali 0,05 1,00 0, Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale 0,03 0,02 0,02 0,06 1,00 0, Totale TITOLO 4: Entrate in conto capitale 0,05 0,15 0,18 0,11 1,00 0,87 TITOLO 5: Entrate da riduzione di attività finanziarie Tipologia 100: Alienazione di attività finanziarie Tipologia 200: Riscossione crediti di breve termine Tipologia 300: Riscossione crediti di medio-lungo termine Tipologia 400: Altre entrate per riduzione di attività finanziarie Pagina 2 di 3

10 Allegato n. 1-b Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e la capacità di riscossione Composizione delle entrate Percentuale riscossione entrate Titolo Tipologia Denominazione 2017: Previsioni competenza / 2018: Previsioni competenza / 2019: Previsioni competenza / Media accertamenti nei tre esercizi precedenti / accertamenti nei tre esercizi precedenti Previsioni cassa 2017 / ( + residui) 2017 Media riscossioni nei tre esercizi precedenti / Media accertamenti nei tre esercizi precedenti Totale TITOLO 5: Entrate da riduzione di attività finanziarie TITOLO 6: Accensione prestiti Tipologia 100: Emissione di titoli obbligazionari Tipologia 200: Accensione prestiti a breve termine Tipologia 300: Accensione mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine 0, Tipologia 400: Altre forme di indebitamento Totale TITOLO 6: Accensione prestiti 0,36 TITOLO 7: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Tipologia 100: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 0,09 0,08 0,07 1,00 Totale TITOLO 7: Anticipazioni da istituto ,09 0,08 0,07 1,00 tesoriere/cassiere TITOLO 9: Entrate per conto terzi e partite di giro Tipologia 100: Entrate per conto terzi 0,19 0,16 0,16 0,06 1,00 1, Tipologia 200: Entrate per conto terzi 0,05 0,05 0,05 0,03 0,99 1,08 Totale TITOLO 9: Entrate per conto terzi e partite di ,24 0,21 0,21 0,08 1,00 1,03 giro TOTALE ENTRATE 1,00 1,00 1,00 1,00 5,71 4,68 Pagina 3 di 3

11 Allegato n. 1-c Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi e la capacità dell'amministrazione di pagare i debiti negli esercizi di riferimento Bilancio di previsione esercizi:2017, 2018 e 2019 MEDIA TRE RENDICONTI PRECEDENTI (O DI PRECONSUNTIVO DISPONIBILE) (*) MISSIONI E PROGRAMMI m ma:previsioni previsioni ESERCIZIO 2017 ESERCIZIO 2018 ESERCIZIO 2019 pagamento: Previsioni cassa/ (previsioni competenza - FPV + residui) previsioni FPV: Previsioni previsioni Missione programma: FPV) /Media (Totale impegni + Totale FPV) incidenza FPV: Media FPV / FPV pagamento: Media (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ residui definitivi) Missione 01 Servizi istituzionali, generali e di gestione 01 Organi istituzionali 1,00 0,82 02 Segreteria generale 0,03 0,13 1,00 0,03 0,13 0,03 0,13 0,03 0,98 Gestione economica, finanziaria, 03 programmazione, provveditorato 0,03 1,00 0,03 0,03 0,94 Gestione delle entrate tributarie e 04 servizi fiscali 0,98 0,96 Gestione dei beni demaniali e 05 patrimoniali 1,00 0,74 06 Ufficio tecnico 0,03 0,07 1,00 0,03 0,07 0,03 0,07 0,05 0,90 Elezioni e consultazioni popolari ,02 1,00 0,02 0,02 0,94 Anagrafe e stato civile 08 Statistica e sistemi informativi 1,00 0,76 Assistenza tecnicoamministrativa agli enti 09 locali 10 Risorse umane 0,43 1,00 0,43 0,43 0,43 11 Altri servizi generali 0,06 0,88 0,12 0,04 0,12 0,41 0,88 TOTALE Missione 01 Servizi istituzionali, generali e di gestione 0,17 0,67 0,95 0,23 0,67 0,14 0,67 0,26 0,41 0,90 Missione 02 Giustizia Missione 03 Ordine pubblico e sicurezza 01 Uffici giudiziari 02 Casa circondariale e altri servizi TOTALE Missione 02 Giustizia 01 Polizia locale e amministrativa 0,03 0,06 1,00 0,03 0,06 0,02 0,06 0,04 0,88 Sistema integrato di sicurezza 02 urbana TOTALE Missione 03 Ordine pubblico e sicurezza 0,03 0,06 1,00 0,03 0,06 0,02 0,06 0,04 0,88 Pagina 1 di 7

12 Allegato n. 1-c Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi e la capacità dell'amministrazione di pagare i debiti negli esercizi di riferimento Bilancio di previsione esercizi:2017, 2018 e 2019 MEDIA TRE RENDICONTI PRECEDENTI (O DI PRECONSUNTIVO DISPONIBILE) (*) MISSIONI E PROGRAMMI m ma:previsioni previsioni ESERCIZIO 2017 ESERCIZIO 2018 ESERCIZIO 2019 pagamento: Previsioni cassa/ (previsioni competenza - FPV + residui) previsioni FPV: Previsioni previsioni Missione programma: FPV) /Media (Totale impegni + Totale FPV) incidenza FPV: Media FPV / FPV pagamento: Media (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ residui definitivi) Missione 04 Istruzione e diritto allo studio 01 Istruzione prescolastica 1,00 0,06 0,80 Altri ordini di istruzione non 02 0,02 1,00 0,03 0,86 universitaria 04 Istruzione universitaria 05 Istruzione tecnica superiore 06 Servizi ausiliari all'istruzione 0,06 0,08 1,00 0,05 0,08 0,05 0,08 0,07 0,98 07 Diritto allo studio 1,00 0,60 TOTALE Missione 04 Istruzione e diritto allo studio 0,09 0,08 1,00 0,06 0,08 0,12 0,08 0,11 0,92 Valorizzazione dei beni di 01 interesse storico 1,00 Missione 05 Tutela e Attività culturali e interventi 02 valorizzazione dei beni e diversi nel settore culturale 1,00 0,90 delle attività culturali TOTALE Missione 05 Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali 1,00 0,90 Missione 06 Politiche giovanili sport e tempo libero 01 Sport e tempo libero 0,02 0,60 0,02 0,02 0,33 0,89 02 Giovani TOTALE Missione 06 Politiche giovanili sport e tempo libero 0,02 0,60 0,02 0,02 0,33 0,89 Missione 07 Turismo Missione 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa Sviluppo e la valorizzazione del 01 turismo 1,00 0,92 TOTALE Missione 07 Turismo 1,00 0,92 Urbanistica e assetto del 01 territorio 0,05 1,00 0,05 0,05 0,96 Edilizia residenziale pubblica e 02 locale e piani di edilizia 1,00 0,02 0,57 economico-popolare TOTALE Missione 08 Assetto del 0,03 0,05 1,00 0,02 0,05 0,02 0,05 0,03 0,73 Pagina 2 di 7

13 Allegato n. 1-c Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi e la capacità dell'amministrazione di pagare i debiti negli esercizi di riferimento Bilancio di previsione esercizi:2017, 2018 e 2019 MEDIA TRE RENDICONTI PRECEDENTI (O DI PRECONSUNTIVO DISPONIBILE) (*) MISSIONI E PROGRAMMI Missione 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa territorio ed edilizia abitativa m ma:previsioni previsioni ESERCIZIO 2017 ESERCIZIO 2018 ESERCIZIO 2019 pagamento: Previsioni cassa/ (previsioni competenza - FPV + residui) previsioni FPV: Previsioni previsioni Missione programma: FPV) /Media (Totale impegni + Totale FPV) incidenza FPV: Media FPV / FPV pagamento: Media (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ residui definitivi) Missione 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 01 Difesa del suolo 1,00 0,27 1,00 Tutela, valorizzazione e recupero 02 1,00 0,94 ambientale 03 Rifiuti 0,14 1,00 0,13 0,13 0,21 0,69 04 Servizio idrico integrato 1,00 0,02 0,82 Aree protette, parchi naturali, 05 protezione naturalistica e forestazione Tutela e valorizzazione delle 06 risorse idriche Sviluppo sostenibile territorio 07 montano piccoli Comuni Qualità dell'aria e riduzione 08 dell'inquinamento 1,00 1,00 TOTALE Missione 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 0,16 1,00 0,16 0,14 0,24 0,27 0,71 01 Trasporto ferroviario 02 Trasporto pubblico locale 1,00 0,63 Missione 10 Trasporti e diritto alla mobilità 03 Trasporto per vie d'acqua 04 Altre modalità di trasporto 05 Viabilità e infrastrutture stradali 0,04 1,00 0,06 0,12 0,07 0,87 TOTALE Missione 10 Trasporti e diritto alla mobilità 0,05 1,00 0,07 0,12 0,07 0,85 Pagina 3 di 7

14 Allegato n. 1-c Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi e la capacità dell'amministrazione di pagare i debiti negli esercizi di riferimento Bilancio di previsione esercizi:2017, 2018 e 2019 MEDIA TRE RENDICONTI PRECEDENTI (O DI PRECONSUNTIVO DISPONIBILE) (*) MISSIONI E PROGRAMMI m ma:previsioni previsioni ESERCIZIO 2017 ESERCIZIO 2018 ESERCIZIO 2019 pagamento: Previsioni cassa/ (previsioni competenza - FPV + residui) previsioni FPV: Previsioni previsioni Missione programma: FPV) /Media (Totale impegni + Totale FPV) incidenza FPV: Media FPV / FPV pagamento: Media (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ residui definitivi) Missione 11 Soccorso civile 01 Sistema di protezione civile 1,00 0,54 Interventi a seguito di 02 calamità naturali TOTALE Missione 11 Soccorso civile 1,00 0,54 Interventi per l'infanzia e i minori 01 0,03 0,11 1,00 0,02 0,11 0,02 0,11 0,03 0,93 e per asili nido 02 Interventi per la disabilità Missione 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia Missione 13 Tutela della salute 03 Interventi per gli anziani Interventi per i soggetti a rischio 04 1,00 0,81 di esclusione sociale 05 Interventi per le famiglie 1,00 0,56 06 Interventi per il diritto alla casa 1,00 0,99 Programmazione e governo della 07 rete dei servizi sociosanitari e 0,04 1,00 0,03 0,03 0,07 0,58 sociali 08 Cooperazione e associazionismo 1,00 Servizio necroscopico e 09 cimiteriale 1,00 0,88 TOTALE Missione 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 0,07 0,12 1,00 0,06 0,12 0,06 0,12 0,11 0,68 Servizio sanitario regionale - 01 finanziamento ordinario corrente per la garanzia dei LEA Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo 02 corrente per livelli di assistenza superiori ai LEA Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo 03 corrente per la copertura dello squilibrio di bilancio corrente Pagina 4 di 7

15 Allegato n. 1-c Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi e la capacità dell'amministrazione di pagare i debiti negli esercizi di riferimento Bilancio di previsione esercizi:2017, 2018 e 2019 MEDIA TRE RENDICONTI PRECEDENTI (O DI PRECONSUNTIVO DISPONIBILE) (*) MISSIONI E PROGRAMMI m ma:previsioni previsioni ESERCIZIO 2017 ESERCIZIO 2018 ESERCIZIO 2019 pagamento: Previsioni cassa/ (previsioni competenza - FPV + residui) previsioni FPV: Previsioni previsioni Missione programma: FPV) /Media (Totale impegni + Totale FPV) incidenza FPV: Media FPV / FPV pagamento: Media (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ residui definitivi) Missione 13 Tutela della salute Servizio sanitario regionale - 04 ripiano di disavanzi sanitari relativi ad esercizi pregressi Servizio sanitario regionale - 05 investimenti sanitari Servizio sanitario regionale - 06 restituzione maggiori gettiti SSN Ulteriori spese in materia 07 sanitaria 1,00 0,43 TOTALE Missione 13 Tutela della salute 1,00 0,43 Missione 14 Sviluppo economico e competitività 01 Industria, PMI e Artigianato Commercio - reti distributive - 02 tutela dei consumatori 03 Ricerca e innovazione Reti e altri servizi di pubblica 04 utilità 0,97 0,77 TOTALE Missione 14 Sviluppo economico e competitività 0,97 0,77 Missione 15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale Missione 16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca Servizi per lo sviluppo del 01 mercato del lavoro 02 Formazione professionale 03 Sostegno all'occupazione TOTALE Missione 15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale Sviluppo del settore agricolo e 01 del sistema agroalimentare 02 Caccia e pesca TOTALE Missione 16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca Pagina 5 di 7

16 Allegato n. 1-c Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi e la capacità dell'amministrazione di pagare i debiti negli esercizi di riferimento Bilancio di previsione esercizi:2017, 2018 e 2019 MEDIA TRE RENDICONTI PRECEDENTI (O DI PRECONSUNTIVO DISPONIBILE) (*) MISSIONI E PROGRAMMI m ma:previsioni previsioni ESERCIZIO 2017 ESERCIZIO 2018 ESERCIZIO 2019 pagamento: Previsioni cassa/ (previsioni competenza - FPV + residui) previsioni FPV: Previsioni previsioni Missione programma: FPV) /Media (Totale impegni + Totale FPV) incidenza FPV: Media FPV / FPV pagamento: Media (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ residui definitivi) Missione 17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche 01 Fonti energetiche 1,00 0,89 TOTALE Missione 17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche 1,00 0,89 Missione 18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali Relazioni finanziarie con le altre 01 autonomie territoriali TOTALE Missione 18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali Missione 19 Relazioni internazionali Relazioni internazionali e 01 Cooperazione allo sviluppo TOTALE Missione 19 Relazioni internazionali 01 Fondo di riserva 1,58 Missione 20 Fondi e accantonamenti 02 Fondo crediti di dubbia esigibilità 0,04 0,05 0,05 03 Altri fondi 1,00 TOTALE Missione 20 Fondi e accantonamenti 0,05 0,20 0,06 0,06 Missione 50 Debito pubblico Missione 60 Anticipazioni finanziarie Missione 99 Servizi per conto terzi Quota interessi ammortamento 01 mutui e prestiti obbligazionari Quota capitale ammortamento 02 mutui e prestiti obbligazionari TOTALE Missione 50 Debito pubblico Restituzione anticipazioni di 01 tesoreria 0,08 1,00 0,08 0,07 TOTALE Missione 60 Anticipazioni finanziarie 0,08 1,00 0,08 0,07 Servizi per conto terzi - Partite di 01 0,23 1,00 0,21 0,21 0,09 0,79 giro 02 Anticipazioni per il finanziamento Pagina 6 di 7

17 Allegato n. 1-c Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi e la capacità dell'amministrazione di pagare i debiti negli esercizi di riferimento Bilancio di previsione esercizi:2017, 2018 e 2019 MEDIA TRE RENDICONTI PRECEDENTI (O DI PRECONSUNTIVO DISPONIBILE) (*) MISSIONI E PROGRAMMI m ma:previsioni previsioni ESERCIZIO 2017 ESERCIZIO 2018 ESERCIZIO 2019 pagamento: Previsioni cassa/ (previsioni competenza - FPV + residui) previsioni FPV: Previsioni previsioni Missione programma: FPV) /Media (Totale impegni + Totale FPV) incidenza FPV: Media FPV / FPV pagamento: Media (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ residui definitivi) Missione 99 Servizi per conto terzi del sistema sanitario nazionale TOTALE Missione 99 Servizi per conto terzi 0,23 1,00 0,21 0,21 0,09 0,79 Pagina 7 di 7