Gruppo Damiani Resoconto intermedio di gestione al 31 dicembre 2011

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1 Resoconto intermedio di gestione al 31 dicembre 011!"# $ %&'(( #$)(*+*+'* 1

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4 % 8,%0%%1 %0,%! &&5& DAMIANI S.p.A. Valenza (AL) 100% 100% 51% (*) 100% Damiani International B.V. Alfieri & St. John S.p.A. Damiani Manufacturing S.r.l. Rocca S.p.A. Amsterdam Valenza (AL) Valenza (AL) Milano 97% 3% 1% 90,65% 100% New Mood S.p.A. Casa Damiani Espana S.L. 99% 9,35% Laboratorio Damiani S.r.l. (**) Rocca International S.A. Valenza (AL) Valencia Valenza (AL) Lugano 10% 90% 100% 10% 100% 100% 100% Damiani Mexico S.A. de C.V. (***) Damiani USA Corp. Damiani Macau Ltd 90% Damiani Hong Kong Ltd Damiani France S.A. Damiani Japan K.K. Mexico New York Macao Hong Kong Parigi Tokyo (*) Il 49% è detenuto da Christian e Simone Rizzetto, attualmente consiglieri della Damiani Manufacturing S.r.l. (**) Il 90,65% è detenuto da Damiani Manufacturing S.r.l. mentre il 9,35% è detenuto da Damiani S.p.A.. Complessivamente Damiani S.p.A.detiene il 55,58% del capitale di Laboratorio Damiani S.r.l.. (***) Già Exclusividad en Joyas Italianas S.A. de C.V. In data 0 dicembre 011 la società ha assunto l'attuale denominazione. "# # ## - #! - ## 1& ## - # #- 6 8 $ - # 1- # 6 " # +"# 666 7& 9 # * - # :6 # "#666& & -##- ;6%.$ $6 ;# 6 # # ; #! 1 # < =%#7 # >? 66 $656 -" %6/- #! "#3.A"#*656BA"#66646 # 7 # -#& - # 66 /6: 1 # ;# 9! 6 ## 1 ## 66$656! - ;-- # 1- ;# ## # 6# 1 & <"#--C 6>1-*$6! "# 1 ; #= # ## ; 1 1 # # ; - 7##; 6 4

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6 /# # ## "# 666#6 : 8;# 1; '- ;6 :6E66%,..,- 1 ; ## 6 6%6 "# # $ ## 6 : I J 1- ; & & ;### - -& - "# 666! 6 $ ## "# 666- $## -1 # '0/ - #- 1K#- ##6 <4 3& ###"# 4 ## -! -#- B # 6.B4 ##66,,6 -;###66%6 / ;# B F' G4;-+ "#666- %A& ;"# ## ;B 4 # 3 66FG4<--% 3# 1### - I # 4B47### 6%66 ; 1/# & "# 666B - ; "#666 /#- #;,# $ # * 666 1K ;DDD6#6 #6 6

7 ;&3 1 ;#"# # # ##; 6 " ##; 6 Damiani in Borsa 9M 011/01 (1 Aprile dicembre 011) Prezzo al 1 aprile 011 (euro) 0,95 Prezzo al 30 dicembre 011 (euro) 0,9195 Prezzo massimo (euro) 1,6 (01-giu-11) Prezzo minimo (euro) 0,857 (13-dic-11) Volumi medi Volumi max (17-mag-11) Volumi min 337 (16-dic-11) N azioni Capitale Sociale Capitalizzazione di Borsa al 30 Dicembre 011 (euro)

8 $ # # ##,6(6,6(6 5# - - $ (66 (66 # 5 A # # A # # 8>D66 %(-+(A %(-+(A '#6634 -%A -%+A!!"# %-+,A %-A!!"# (-A (-A!"# %-A %-(,A "# (-+A (-,A 9 +-,%A.-(A # &--<+= -*>?=> - $ &!!"#36 %,66,%434 ## 6++6+(!!"# ## %6+6+!"# ## 6,+6+ " 1 %, '#667 #"#6 34 8;#+ 1; - # -; & -,#- ##6(6%6"#6666 # & 6%6%(,6(%.-(-+A 6 34!!"#& 8>D66 '#66"#666 8

9 3# 4 5 5A > ' '>=( :,6 6% (6. $ %6..4 %-A %30A! (= (+ =(> ### 36%+4 36,(4 6( =-%A &, >>! >=! ** / ,4 36,.4 ( =-(A ## 36(4 3%6+,4 6,%+ %-A! 3%64 3(6,4 6%. -A E3/ $ ,4 -A ##3LL4 %+ %+ -A 3L48;*:"7 ### 68;*:" H7 # ##! # ;# 7 # # ;# - - # ;#! 6/ 1K # ;*:" 7 # #- #! # & & #6 3LL49#! # Dati patrimoniali (in migliaia di Euro) 31 dicembre marzo 011 variazione Capitale immobilizzato (1.15) Capitale circolante netto Passività non correnti (6.549) (7.380) 831 Capitale investito netto Patrimonio netto (3.685) Posizione finanziaria netta (*) Fonti di finanziamento L487# # $6"9((., (6 $ " 4&! "###; # (-A& ; B-,,#- # & ## 6%%# ; 6 # # 7 # - # # # - 11! "## 6 8! %6#-## 6%.# 9

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13 # #; 6 /# 7 #=! "# #- # & #-& ## 6 Dati patrimoniali (in migliaia di Euro) 31 dicembre marzo 011 variazione Capitale immobilizzato (1.15) Capitale circolante netto Passività non correnti (6.549) (7.380) 831 Capitale investito netto Patrimonio netto (3.685) Posizione finanziaria netta (*) Fonti di finanziamento L487# # $6"9((., (6 $## #$##! 7 %6%%.#-# 6%##3 %6(,#468; ## # 3 6+#4 & 3 (#4-7# # ###6 $$ #$ 7,6%+#- # 6%#<# #7 # ; # ## # D16 / #/ ## (6%.#- 1 ; 3 +6,#4- # ; 1 #6 /# #/###.6#- # 6(,% ##- 3 %6(#4- # # # # 3 6#46# & 6 / 13

14 7 #/ # #6 Posizione finanziaria netta (*) (in migliaia di Euro) 31 dicembre marzo 011 variazione Finanziamenti a medio - lungo termine - quota corrente (877) Debiti finanziari correnti verso banche e altri finanziatori Finanziamenti a medio - lungo termine con parti correlate - quota corrente Indebitamento Finanziario corrente Finanziamenti a medio - lungo termine - quota non corrente (4.91) Finanziamenti a medio - lungo termine con parti correlate - quota non corrente (883) Indebitamento Finanziario non corrente (5.795) Totale Indebitamento Finanziario Lordo Crediti finanziari correnti (9) (1.074) 845 Disponibilità liquide e mezzi equivalenti (6.048) (10.17) Posizione finanziaria netta (*) L487# # $6"9((., (6! # 6+(# # %6,.%# # # # 1 6 8; # # # # 3 6%,# # 4 1 # # & ## 6.((# #6 #-; #; 1 ;# 1 # # # - 1K # # J # # #B! # 6 1 # # 6+,(# 6## #= ' 3 # # ## 6,#4B #- # # 7 6.(#6 # --4! "# ; & 1 6/-# ; # 7& ## 1K ##6 # 7 # ;# & 1,6 H#< 4 4 "#666 1B # 1 "#E$6 DN' 1 ##! # 66$656- # B 14

15 4! "#>O6O6 1!B # 6 # 1 # ; 6-4 3# 4 5 5A D >+>*= >(+ 6+,+ -%A =,+6((,6.( =.+ (. *> *'+ 3,.4 =(-.A = %6, %6(+ = +(> +(> 34 -A = +6+, +6+ = +>+' ( 6%% -+A = +6,( 6 = 0 >(( * (6. (-A 1 #< ; # 3M-%A; 47 D16. # =(-.A # -# # # ; 3=-A4 1 # D16 3=-A # 4 6 ; #M-+A ; 3M-,A # 4 D1 13 J 1 46 $##- ##; 7 (A 6 *:" # # ; ; 6 15

16 EBITDA per Area Geografica * Nove mesi (in migliaia di Euro) Esercizio 011/01 Esercizio 010/011 Variazione Var. % Italia n.s. Americhe (.499) (3.694) ,3% Giappone (1.363) (1.181) (18) -15,4% Resto del Mondo (.747) -79,6% EBITDA Consolidato n.s. Incidenza % sui ricavi 1,% 0,4% 3L48;*:"7 ### 68;*:" H7 # ##! # ;#7 ## ;#-- # ;#! 6/ 1K #;*:"7# #- #! # & & #6 # *:"- # ## ; # # 6 ## ;*:". 7 6 #;*:" 7# # 1 #,.# ; - 6 #;*:"7 ## ##; ;- 6! "# # ##3 ## 46 "! 1 # ; 6 3# 4 /#9 # $ 0 0 " 3 4 " ## 0 36(4 3%% ,(4 3,(,4 0& 3.6,4 36,.4 6,. 364 A,A,A (A A 16

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18 3 $,$,, 0, $%3% #,#%00,% 018,%#0, %)8 ##6 (in migliaia di Euro) 31 dicembre marzo 011 ATTIVITA' NON CORRENTI Avviamento Altre immobilizzazioni immateriali Immobilizzazioni materiali Altre partecipazioni Crediti finanziari e altre attività non correnti Crediti per imposte anticipate TOTALE ATTIVITA' NON CORRENTI ATTIVITA' CORRENTI Rimanenze Crediti commerciali Crediti tributari Altre attività correnti di cui verso parti correlate Crediti finanziari correnti Disponibilità liquide e mezzi equivalenti TOTALE ATTIVITA' CORRENTI TOTALE ATTIVO PATRIMONIO NETTO DI GRUPPO Capitale sociale Riserve Utile netto dell esercizio di pertinenza del Gruppo (5.304) (14.55) TOTALE PATRIMONIO NETTO DI GRUPPO PATRIMONIO NETTO DI TERZI Capitale e riserve di terzi Utile netto di pertinenza di terzi 44 (5) TOTALE PATRIMONIO NETTO DI TERZI TOTALE PATRIMONIO NETTO PASSIVITA' NON CORRENTI Finanziamenti a medio-lungo termine di cui verso parti correlate Trattamento di fine rapporto Imposte differite passive Fondo rischi Altri debiti e passività non correnti TOTALE PASSIVITA' NON CORRENTI PASSIVITA' CORRENTI Quota corrente dei finanziamenti a medio-lungo termine di cui verso parti correlate Debiti commerciali di cui verso parti correlate Debiti finanziari correnti verso banche e altri finanziatori Debiti tributari Altre passività correnti TOTALE PASSIVITA' CORRENTI TOTALE PASSIVITA' TOTALE PATRIMONIO NETTO E PASSIVITA'

19 Resoconto intermedio di gestione al 31 dicembre 011 #,#%00,$,0,%$,,$,%#0, /# 1 # #6 (In migliaia di Euro) Nove Mesi Esercizio 011/01 Esercizio 010/011 Ricavi delle vendite e delle prestazioni Altri ricavi TOTALE RICAVI Costi per materie prime e altri materiali (66.108) (58.681) Costi per servizi (33.56) (34.566) di cui verso parti correlate (.010) (1.96) di cui costi per servizi non ricorrenti - (35) Costo del personale (19.49) (19.171) Altri (oneri) proventi operativi netti di cui verso parti correlate (36) - di cui proventi operativi non ricorrenti Ammortamenti e svalutazioni (.57) (3.860) di cui svalutazioni non ricorrenti - (1.61) TOTALE COSTI OPERATIVI (119.81) ( ) RISULTATO OPERATIVO (838) (3.389) Oneri finanziari (.839) (.378) di cui verso parti correlate (515) (834) Proventi finanziari UTILE (PERDITA) PRIMA DELLE IMPOSTE (.61) (5.478) Imposte sul reddito (.639) (1.37) RISULTATO NETTO DEL PERIODO (5.60) (6.850) Attribuibile a: Gruppo (5.304) (6.83) Terzi 44 (7) Utile (Perdita) per azione base(*) (0,07) (0,09) Utile (Perdita) per azione diluito(*) (0,07) (0,09) 3L4 8; 347 $ ## 6 ; 34 # ; 34 < 19

20 Resoconto intermedio di gestione al 31 dicembre 011 Risultato per azione base Primi Nove Mesi esercizio 011/01 Primi Nove Mesi esercizio 010/011 Numero di azioni ordinarie all'inizio del periodo Numero di azioni ordinarie alla fine del periodo Numero medio ponderato di azioni ordinarie ai fini dell'utile base per azione Risultato per azione base (importo in Euro) (0,07) (0,09) Risultato per azione diluito Primi Nove Mesi esercizio 011/01 Primi Nove Mesi esercizio 010/011 Numero di azioni ordinarie all'inizio ed alla fine del periodo Effetto diluitivo dei diritti di opzione 0 0 Numero medio ponderato di azioni ordinarie ai fini dell'utile base per azione Risultato per azione diluito (importo in Euro) (0,07) (0,09) #,#%00,$,0,%$,,$,$,# %, /# 1 # #6 (In migliaia di Euro) Nove Mesi Esercizio 011/01 Esercizio 010/011 Risultato netto (5.60) (6.850) Adeguamento al fair value del cash flow hedging Effetto fiscale (4) (11) Utili (perdite) da differenze di conversione Effetto fiscale Risultato complessivo netto (3.907) (5.90) 0

21 Resoconto intermedio di gestione al 31 dicembre 011 #,#%00,% %8,#0,,%00, /# 1 # #6 Riserva sovrapprezzo Riserva Cash Riserva versamento Riserva Stock Azioni Utile (perdita) Patrimonio netto di Patrimonio Totale Patrimonio (In migliaia di Euro) Capitale sociale azioni Riserva Legale Flow Hedging soci option proprie Altre Riserve del periodo Gruppo netto di terzi netto Saldi al 31 marzo (56) (8.7) (18.4) Destinazione risultato dell'esercizio (18.4) Utili (perdite) complessivi (6.83) (5.63) (7) (5.90) Stock option (5) (5) (5) Altri movimenti (61) 7 Saldi al 31 dicembre (6) (8.5) 77 (6.83) Riserva sovrapprezzo Riserva Cash Riserva versamento Riserva Stock Azioni Utile (perdita) Patrimonio netto di Patrimonio Totale Patrimonio (In migliaia di Euro) Capitale sociale azioni Riserva Legale Flow Hedging soci option proprie Altre Riserve del periodo Gruppo netto di terzi netto Saldi al 31 marzo (16) (8.5) (871) (14.55) Destinazione risultato dell'esercizio (14.55) Utili (perdite) complessivi (5.304) (3.951) 44 (3.907) Stock option Acquisto/(Cessioni) azioni proprie - - Altri movimenti (5) Saldi al 31 dicembre (4) (8.154) (14.055) (5.304)

22 Resoconto intermedio di gestione al 31 dicembre 011 %$,0,)8, /# 1 # #6 Nove mesi (In migliaia di Euro) Esercizio 011/01 Esercizio 010/011 FLUSSO DI CASSA DA ATTIVITA' OPERATIVE Utile / (Perdita) del periodo (5.60) (6.850) Rettifiche per riconciliare l'utile (perdita) del periodo al flusso di cassa generato (assorbito) dalle attività operative: Ammortamenti e svalutazioni Costi / (Proventi) per stock option (5) (Plusvalenza) / Minusvalenza da cessione di immobilizzazioni (1) (471) Accantonamenti svalutazione crediti Accantonamenti (Utilizzo) al fondo rischi (463) - Variazione di Fair Value Strumenti Finanziari (336) (30) Accantonamenti (Pagamenti) Trattamento di fine rapporto e valutazione attuariale del fondo TFR Pagamento per Trattamento di fine rapporto (75) (195) Variazioni di imposte anticipate e imposte differite 875 (1.965) Variazioni nelle attività e passività operative: (.57) (5.037) Crediti commerciali (5.7) Magazzino (510) 315 Debiti commerciali Crediti tributari Debiti tributari Altre attività correnti e altre passività correnti e non correnti (.36) (4.489) FLUSSO DI CASSA NETTO GENERATO (ASSORBITO) DALLE ATTIVITA' OPERATIVE (A) (4.78) (.510) FLUSSO DI CASSA DA ATTIVITA' DI INVESTIMENTO Incassi dalla vendita di immobilizzazioni materiali ed immateriali Storno dell'ativo finanziario in locazione finanziaria Immobilizzazioni materiali acquistate (1.144) (705) Immobilizzazioni immateriali acquistate (103) (86) Variazione netta nelle altre attività non correnti (650) 493 FLUSSO DI CASSA NETTO GENERATO (ASSORBITO) DALLE ATTIVITA' DI INVESTIMENTO (B) (1.870) FLUSSO DI CASSA DA ATTIVITA' FINANZIARIA Storno del debito correlato al leasing finanziario - (184) Rimborso di prestiti a lungo termine (6.431) (8.858) Variazione netta delle passività finanziarie a breve termine Altre variazioni di patrimonio netto FLUSSO DI CASSA NETTO GENERATO (ASSORBITO) DALL'ATTIVITA' FINANZIARIA (C) (516) FLUSSO DI CASSA COMPLESSIVO (D=A+B+C) (4.169) (1.710) DISPONIBILITA' LIQUIDE ALL'INIZIO DEL PERIODO (E) DISPONIBILITA' LIQUIDE ALLA FINE DEL PERIODO (F=D+E)

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