della Regione Toscana Parte Seconda n. 1 del Supplemento n. 3 mercoledi, 4 gennaio 2017

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1 Anno XLVIII Repubblica Italiana BOLLETTINO UFFICIALE della Regione Toscana Parte Seconda n. 1 del Supplemento n. 3 mercoledi, 4 gennaio 2017 Firenze Bollettino Ufficiale: piazza dell'unità Italiana, Firenze - Fax: redazione@regione.toscana.it Il Bollettino Ufficiale della Regione Toscana è pubblicato esclusivamente in forma digitale, la pubblicazione avviene di norma il mercoledì, o comunque ogni qualvolta se ne ravvisi la necessità, ed è diviso in tre parti separate. L accesso alle edizioni del B.U.R.T., disponibili sul sito WEB della Regione Toscana, è libero, gratuito e senza limiti di tempo. Nella Parte Prima si pubblicano lo Statuto regionale, le leggi e i regolamenti della Regione, nonché gli eventuali testi coordinati, il P.R.S. e gli atti di programmazione degli Organi politici, atti degli Organi politici relativi all'interpretazione di norme giuridiche, atti relativi ai referendum, nonché atti della Corte Costituzionale e degli Organi giurisdizionali per gli atti normativi coinvolgenti la Regione Toscana, le ordinanze degli organi regionali. Nella Parte Seconda si pubblicano gli atti della Regione, degli Enti Locali, di Enti pubblici o di altri Enti ed Organi la cui pubblicazione sia prevista in leggi e regolamenti dello Stato o della Regione, gli atti della Regione aventi carattere diffusivo generale, atti degli Organi di direzione amministrativa della Regione aventi carattere organizzativo generale. Nella Parte Terza si pubblicano i bandi e gli avvisi di concorso, i bandi e gli avvisi per l attribuzione di borse di studio, incarichi, contributi, sovvenzioni, benefici economici e finanziari e le relative graduatorie della Regione, degli Enti Locali e degli altri Enti pubblici, si pubblicano inoltre ai fini della loro massima conoscibilità, anche i bandi e gli avvisi disciplinati dalla legge regionale 13 luglio 2007, n. 38 (Norme in materia di contratti pubblici e relative disposizioni sulla sicurezza e regolarità del lavoro). Ciascuna parte, comprende la stampa di Supplementi, abbinata all edizione ordinaria di riferimento, per la pubblicazione di atti di particolare voluminosità e complessità, o in presenza di specifiche esigenze connesse alla tipologia degli atti.

2 2 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del SEZIONE I SOMMARIO - Risoluzioni CONSIGLIO REGIONALE - Deliberazioni DELIBERAZIONE 21 dicembre 2016, n. 103 Bilancio di previsione finanziario del Consiglio regionale per il triennio pag. 3 RISOLUZIONE 21 dicembre 2016, n. 127 Risoluzione n. 127 approvata nella seduta del Consiglio regionale del 21 dicembre 2016, collegata alla deliberazione 21 dicembre 2016, n. 103 (Bilancio di previsione finanziario del Consiglio regionale per il triennio ). 215

3 SEZIONE I CONSIGLIO REGIONALE - Deliberazioni Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del DELIBERAZIONE 21 dicembre 2016, n. 103 Bilancio di previsione finanziario del Consiglio regionale per il triennio IL CONSIGLIO REGIONALE Visti: - la legge regionale 5 febbraio 2008, n. 4 (Autonomia dell Assemblea legislativa regionale) che prevede, al titolo II, l autonomia di bilancio e contabile e, in particolare, all articolo 6, comma 1, dispone che Per l esercizio delle proprie funzioni, il Consiglio regionale dispone di un bilancio autonomo, ai sensi dell articolo 28 dello Statuto ; - l articolo 6 del regolamento interno 24 aprile 2013, n. 20 (Regolamento interno di amministrazione e contabilità), in virtù del quale il bilancio di previsione del Consiglio regionale assieme alla relazione previsionale e programmatica, sono adottati dall Ufficio di presidenza ed approvati dal Consiglio regionale prima del bilancio di previsione della Regione; - gli articoli 10 e 11 del decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118 (Disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni, degli enti locali e dei loro organismi, a norma degli articoli 1 e 2 della legge 5 maggio 2009, n. 42), inerenti alla disciplina dei bilanci di previsione finanziari e dei relativi schemi; - l articolo 67 del d.lgs. n. 118/2011 in virtù del quale, nell ambito dell autonomia contabile riconosciuta dai rispettivi statuti, il Consiglio regionale adotta il medesimo sistema contabile e gli schemi di bilancio e di rendiconto della Regione adeguandosi ai principi contabili generali e applicati allegati al decreto suddetto; Preso atto che dall anno 2016 gli schemi di bilancio adottati assumono valore a tutti gli effetti giuridici, anche con riguardo alla funzione autorizzatoria, ai sensi dell articolo 11, comma 14, del d.lgs. 118/2011; Accertato che: - nella seduta del 12 ottobre 2016 l Ufficio di presidenza ha definito il fabbisogno per il bilancio del Consiglio regionale per il triennio da stanziare nel bilancio della Regione e che, nella seduta del 30 novembre 2016, ha adottato i suddetti documenti; - nelle previsioni di bilancio per il triennio sono stati rispettati i limiti di spesa imposti dal decreto-legge 31 maggio 2010, n. 78 (Misure urgenti in materia di stabilizzazione finanziaria e di competitività economica) convertito, con modificazioni, dalla legge 30 luglio 2010, n. 122, e dal decreto-legge 6 luglio 2012, n. 95 (Disposizioni urgenti per la revisione della spesa pubblica con invarianza dei servizi ai cittadini, nonché misure di rafforzamento patrimoniale delle imprese del settore bancario), convertito, con modificazioni, dalla legge 7 agosto 2012, n. 135; - gli stanziamenti di spesa del bilancio di previsione finanziario riguardanti gli esercizi finanziari cui il bilancio si riferisce hanno natura autorizzatoria, costituendo limite agli impegni ed ai pagamenti, con l esclusione delle previsioni riguardanti le partite di giro/servizi per conto di terzi i cui stanziamenti non comportano limiti alla gestione; - le voci di entrata e di spesa riportate nei suddetti documenti contabili sono state riclassificate secondo le disposizioni dettate dal d.lgs. 118/2011; Considerato che, in coerenza con quanto disposto dall articolo 39, comma 10, del d.lgs. 118/2011, l Ufficio di presidenza procederà di conseguenza all ap provazione: - del documento tecnico di accompagnamento al bilancio, con il quale provvederà, per ciascun esercizio, alla ripartizione dell unità di voto di bilancio in categorie e macroaggregati; - del bilancio finanziario gestionale, con il quale provvederà, per ciascun esercizio, a ripartire le categorie e i macroaggregati in capitoli ai fini della gestione e rendicontazione; Di dare altresì atto che: - successivamente all approvazione dei documenti sopracitati, ai sensi dell articolo 11 del reg. int. c.r. 20/2013, il Segretario generale procederà all assegnazione delle risorse alle articolazioni organizzative di livello dirigenziale ripartendo le categorie e i macroaggregati in capitoli al fine della gestione e della rendicontazione; - in virtù del combinato disposto dall articolo 51, comma 4, del d.lgs. 118/2011 e dell articolo 14 del reg. int. c.r. 20/2013, le variazioni compensative fra capitoli di entrata della medesima categoria e fra i capitoli di spesa del medesimo macroaggregato possono essere effettuate, in caso di necessità, dal Segretario generale o dal direttore all interno della stessa direzione di area, con successiva ratifica da parte dell Ufficio di presidenza in occasione dell approvazione della prima deliberazione di variazione di bilancio; Visto il parere del Collegio dei revisori dei conti del 14 dicembre 2016, prot /5.2, espresso sulla proposta di deliberazione in oggetto formulata dall Ufficio di presidenza in data 30 novembre 2016, parte integrante dell allegato A; 3

4 4 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del Visti i seguenti documenti allegati al presente atto quali parti integranti e sostanziali: - il bilancio di previsione finanziario del Consiglio regionale per il triennio comprensivo degli allegati di cui all articolo 11, comma 3, del d.lgs. 118/2011, per quanto applicabili, in virtù di quanto disposto dall articolo 67 del medesimo d.lgs. 118/2011 (allegato A); - il documento tecnico di accompagnamento al bilan cio, trasmesso ai fini conoscitivi, dall Ufficio di presi denza unitamente allo schema di deliberazione di approvazione del bilancio ai sensi del paragrafo 9.2 dell allegato 4/1 del d.lgs. 118/2011 (allegato B); Stanti le motivazioni espresse in narrativa; DELIBERA 1. di approvare il bilancio di previsione finanziario del Consiglio regionale per il triennio (allegato A) comprensivo degli allegati di cui all articolo 11, comma 3, del d.lgs. 118/2011, per quanto applicabili, in virtù di quanto disposto dall articolo 67 del medesimo d.lgs. 118/2011 e del parere favorevole del Collegio dei revisori dei conti, parte integrante e sostanziale del presente atto; 2. di prendere atto del documento tecnico di accompagna mento al bilancio, trasmesso ai fini conoscitivi, dall Uf ficio di Presidenza unitamente allo schema di de liberazione di approvazione del bilancio ai sensi del pa ragrafo 9.2 dell allegato 4/1 del d.lgs 118/2011 (allegato B); 3. di dare atto che l Ufficio di presidenza procederà all approvazione: - del documento tecnico di accompagnamento al bilancio, con il quale provvederà, per ciascun esercizio, alla ripartizione dell unità di voto di bilancio in categorie e macroaggregati; - del bilancio finanziario gestionale, con il quale provvederà, per ciascun esercizio, a ripartire le categorie e i macroaggregati in capitoli ai fini della gestione e rendicontazione; 4. Di dare altresì atto che: - successivamente all approvazione dei documenti sopracitati, ai sensi dell articolo 11 del reg. int. c.r. 20/2013, il Segretario generale procederà all assegnazione delle risorse alle articolazioni organizzative di livello dirigenziale ripartendo le categorie e i macroaggregati in capitoli al fine della gestione e della rendicontazione; - in virtù del combinato disposto dall articolo 51, comma 4, del d.lgs. 118/2011 e dell articolo 14 del reg. int. c.r. 20/2013, le variazioni compensative fra capitoli di entrata della medesima categoria e fra i capitoli di spesa del medesimo macroaggregato possono essere effettuate in caso di necessità dal Segretario generale, o dal direttore all interno della stessa direzione di area, con successiva ratifica da parte dell Ufficio di presidenza in occasione dell approvazione della prima deliberazione di variazione di bilancio. Il presente atto è pubblicato integralmente, compresi gli allegati A e B, sul Bollettino Ufficiale della Regione Toscana, ai sensi dell articolo 5, comma 1, della l.r. 23/2007 e nella banca dati degli atti del Consiglio regionale, ai sensi dell articolo 18, comma 1, della medesima l.r. 23/2007. IL CONSIGLIO REGIONALE APPROVA con la maggioranza prevista dall articolo 26 dello Statuto. Il Presidente Eugenio Giani I Segretari Giovanni Donzelli Antonio Mazzeo SEGUONO ALLEGATI

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6 6 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del

8 8 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del di cui avanzo utilizzato anticipatamente Previsione di competenza - di cui utilizzo fondo anticipazioni di liquidità (DL 35/2013 e succesive modifiche e rifinanziamenti) Previsione di competenza Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa

9 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del Trasferimenti correnti Trasferimenti correnti Entrate extratributarie

10 10 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del Entrate extratributarie Entrate in conto capitale Entrate in conto capitale Entrate da riduzione di attivita' finanziarie

11 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del Entrate da riduzione di attivita' finanziarie Accensione prestiti Accensione prestiti Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere

12 12 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del Entrate per conto terzi e partite di giro Entrate per conto terzi e partite di giro TOTALE TITOLI TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE

14 14 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del MISSIONE 01 Servizi istituzionali, generali e di gestione di cui già impegnato , ,47 di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato , ,47 di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato ,42 di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato ,42 di cui fondo pluriennale vincolato

15 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del di cui già impegnato , ,46 di cui fondo pluriennale vincolato 5.004,03 di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato , ,46 di cui fondo pluriennale vincolato 5.004,03 di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato , ,00 di cui fondo pluriennale vincolato

16 16 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato , ,00 di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato , ,20 di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato , ,20 di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato

17 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato , ,89 di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato , ,50 di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato , ,39 di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato , ,50 di cui fondo pluriennale vincolato

18 18 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato , ,50 di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato

19 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del di cui fondo pluriennale vincolato TOTALE MISSIONE 01 Servizi istituzionali, generali e di gestione di cui già impegnato , ,02 di cui fondo pluriennale vincolato 5.004,03 MISSIONE 02 Giustizia di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato

20 20 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato TOTALE MISSIONE 02 Giustizia di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato MISSIONE 03 Ordine pubblico e sicurezza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato

21 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato

22 22 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato TOTALE MISSIONE 03 Ordine pubblico e sicurezza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato MISSIONE 04 Istruzione e diritto allo studio di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato

23 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato

24 24 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato

25 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato

26 26 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato TOTALE MISSIONE 04 Istruzione e diritto allo studio di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato MISSIONE 05 Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato

27 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato , ,23 di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato , ,23 di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato

28 28 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato TOTALE MISSIONE 05 Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali di cui già impegnato , ,23 di cui fondo pluriennale vincolato MISSIONE 06 Politiche giovanili, sport e tempo libero di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato

29 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato TOTALE MISSIONE 06 Politiche giovanili, sport e tempo libero di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato

30 30 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del MISSIONE 07 Turismo di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato

31 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato TOTALE MISSIONE 07 Turismo di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato MISSIONE 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato

32 32 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato TOTALE MISSIONE 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato MISSIONE 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente

34 34 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del di cui già impegnato 327,84 327,84 di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato 327,84 327,84 di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato

37 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato TOTALE MISSIONE 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente di cui già impegnato 327,84 327,84 di cui fondo pluriennale vincolato MISSIONE 10 Trasporti e diritto alla mobilità di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato

41 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del TOTALE MISSIONE 10 Trasporti e diritto alla mobilità di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato MISSIONE 11 Soccorso civile di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato

42 42 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato TOTALE MISSIONE 11 Soccorso civile di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato MISSIONE 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato

44 44 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato

48 48 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato TOTALE MISSIONE 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato MISSIONE 13 Tutela della salute di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato

51 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato TOTALE MISSIONE 13 Tutela della salute di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato MISSIONE 14 Sviluppo economico e competitività di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato

53 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato TOTALE MISSIONE 14 Sviluppo economico e competitività di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato MISSIONE 15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale

54 54 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato

55 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato

56 56 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato TOTALE MISSIONE 15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato MISSIONE 16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato

57 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato TOTALE MISSIONE 16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato MISSIONE 17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche

59 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del TOTALE MISSIONE 17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato MISSIONE 18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato

60 60 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato TOTALE MISSIONE 18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato MISSIONE 19 Relazioni internazionali di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato

61 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato TOTALE MISSIONE 19 Relazioni internazionali di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato MISSIONE 20 Fondi e accantonamenti di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato

62 62 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato TOTALE MISSIONE 20 Fondi e accantonamenti di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato

63 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del MISSIONE 50 Debito pubblico di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato TOTALE MISSIONE 50 Debito pubblico di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato MISSIONE 60 Anticipazioni finanziarie di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato

64 64 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato TOTALE MISSIONE 60 Anticipazioni finanziarie di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato MISSIONE 99 Servizi per conto terzi di cui già impegnato 7.057,25 di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato 7.057,25 di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato TOTALE MISSIONE 99 Servizi per conto terzi di cui già impegnato 7.057,25 di cui fondo pluriennale vincolato

65 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del TOTALE MISSIONI di cui già impegnato , ,09 di cui fondo pluriennale vincolato TOTALE GENERALE DELLE SPESE di cui già impegnato , ,09 di cui fondo pluriennale vincolato 5.004,03

67 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del di cui avanzo utilizzato anticipatamente Previsione di competenza - di cui utilizzo fondo anticipazioni di liquidità (DL 35/2013 e succesive modifiche e rifinanziamenti) Previsione di competenza TOTALE TITOLI TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE

69 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del di cui già impegnato , ,59 TITOLO 1 SPESE CORRENTI di cui fondo pluriennale vincolato 5.004,03 di cui già impegnato , ,50 TITOLO 2 SPESE IN CONTO CAPITALE di cui fondo pluriennale vincolato TITOLO 3 SPESE PER INCREMENTO ATTIVITÀ FINANZIARIE di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato TITOLO 4 RIMBORSO PRESTITI di cui fondo pluriennale vincolato TITOLO 5 CHIUSURA ANTICIPAZIONI RICEVUTE DA ISTITUTO TESORIERE/CASSIERE di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato TITOLO 7 USCITE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO di cui già impegnato 7.057,25 di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato , ,09 TOTALE TITOLI di cui fondo pluriennale vincolato 5.004,03 TOTALE GENERALE DELLE SPESE di cui già impegnato , ,09 - di cui fondo pluriennale vincolato 5.004,

71 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del TOTALE MISSIONE 01 TOTALE MISSIONE 02 TOTALE MISSIONE 03 TOTALE MISSIONE 04 TOTALE MISSIONE 05 TOTALE MISSIONE 06 TOTALE MISSIONE 07 di cui già impegnato , ,02 Servizi istituzionali, generali e di gestione di cui fondo pluriennale vincolato 5.004,03 di cui già impegnato Giustizia di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato Ordine pubblico e sicurezza di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato Istruzione e diritto allo studio di cui fondo pluriennale vincolato Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali di cui già impegnato , ,23 di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato Politiche giovanili, sport e tempo libero di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato Turismo di cui fondo pluriennale vincolato

72 72 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del TOTALE MISSIONE 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato TOTALE MISSIONE 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente di cui già impegnato 327,84 327,84 di cui fondo pluriennale vincolato TOTALE MISSIONE 10 Trasporti e diritto alla mobilità di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato TOTALE MISSIONE 11 Soccorso civile di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato TOTALE MISSIONE 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato TOTALE MISSIONE 13 Tutela della salute di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato TOTALE MISSIONE 14 Sviluppo economico e competitività di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato TOTALE Politiche per il lavoro e la formazione di cui già impegnato

73 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del MISSIONE 15 professionale di cui fondo pluriennale vincolato TOTALE MISSIONE 16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato TOTALE MISSIONE 17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato TOTALE MISSIONE 18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato TOTALE MISSIONE 19 Relazioni internazionali di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato TOTALE MISSIONE 20 Fondi e accantonamenti di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato TOTALE MISSIONE 50 Debito pubblico di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato TOTALE MISSIONE 60 Anticipazioni finanziarie di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato

74 74 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del TOTALE MISSIONE 99 Servizi per conto terzi di cui già impegnato 7.057,25 di cui fondo pluriennale vincolato di cui già impegnato , ,09 TOTALE MISSIONI di cui fondo pluriennale vincolato 5.004,03 TOTALE GENERALE DELLE SPESE di cui già impegnato , ,09 - di cui fondo pluriennale vincolato 5.004,

78 78 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del EQUILIBRIDIBILANCIO BILANCIODIPREVISIONE EQUILIBRIDIBILANCIO (soloperleregioni )* COMPETENZA ANNODI RIFERIMENTODEL BILANCIO 2017 AllegatoBilanciodiprevisione COMPETENZA ANNO 2018 COMPETENZA ANNO 2019 Utilizzorisultatodiamministrazionepresuntoperilfinanziamentodispesecorrenti ealrimborsodiprestiti(**) (+) Ripianodisavanzopresuntodiamministrazioneesercizioprecedente (1) () Fondopluriennalevincolatoperspesecorrentiiscrittoinentrata (+) 5.004,03 Entratetitoli123 (+) , EntrateincontocapitaleperContributiagliinvestimentidirettamentedestinatialrimborsodeiprestitidaamministrazionipubbliche (2) (+) EntrateTitolo4.03Altritrasferimentiincontocapitale (+) Entrateinc/capitaledestinateall'estinzioneanticipatadiprestiti (3) (+) Entrateperaccensionidiprestitidestinateall'estinzioneanticipatadiprestiti (+) Entratedipartecapitaledestinateaspesecorrentiinbaseaspecifichedisposizionidileggeodeiprincipicontabili (+) Spesecorrenti () , dicuifondopluriennalevincolato SpeseTitolo2.04Altritrasferimentiincontocapitale () Variazionidiattivitàfinanziarie(senegativo) (4) () Rimborsoprestiti () dicuifondoanticipazionidiliquidità(dl35/2013esuccessivemodificheerifinanziamenti) dicuiperestinzioneanticipatadiprestiti A)Equilibriodipartecorrente Utilizzorisultatopresuntodiamministrazioneperilfinanziamentodispesed investimento (**) (+) Fondopluriennalevincolatoperspeseincontocapitaleiscrittoinentrata (+) Entrateincontocapitale(Titolo4) (+) , EntrateTitolo Alienazionidipartecipazioni (+) Entrateperaccensionidiprestiti(titolo6) (+) (2) () Entrateinc/capitaledestinateall'estinzioneanticipatadiprestiti (3) () Entratedipartecapitaledestinateaspesecorrentiinbaseaspecifichedisposizionidileggeodeiprincipicontabili () Entrateperaccensionidiprestitidestinateall'estinzioneanticipatadiprestiti () EntrateTitolo4.03Altritrasferimentiincontocapitale () Speseincontocapitale () , dicuifondopluriennalevincolato SpeseTitolo2.04Altritrasferimentiincontocapitale (+) SpeseTitolo Acquisizionidipartecipazionieconferimentidicapitale () Disavanzopregressoderivantedadebitoautorizzatoenoncontratto(presunto) () Variazionidiattivitàfinanziarie(sepositivo) (+) B)Equilibriodipartecapitale Utilizzorisultatopresuntodiamministrazionealfinanziamentodiattivitàfinanziarie(**) (+) Entratetitolo5.00Riduzioniattivitàfinanziarie (+) Spesetitolo3.00Incrementoattivitàfinanziarie () EntrateTitolo Alienazionidipartecipazioni () SpeseTitolo Acquisizionidipartecipazionieconferimentidicapitale (+) C)Variazioniattivitàfinanziaria EQUILIBRIOFINALE(D=A+B) SaldocorrenteaifinidellacoperturadegliinvestimentipluriennalidelleRegioniastatutoordinario (5) A)Equilibriodipartecorrente Utilizzorisultatodiamministrazionedestinatoalfinanziamentodispesecorrentiealrimborsodiprestiti () Fondopluriennalevincolatoperspesecorrentiiscrittoinentrataalnettodellecomponentinonvincolate derivantidalriaccertament () Entratetitoli123nonsanitarie conspecificovincolodidestinazione () , , ,64 Entratetitoli123destinatealfinanziamentodelSSN () Spesecorrentinonsanitarie finanziatedaentrateconspecificovincolodidestinazione (+) , , ,64 Fondopluriennalevincolatodipartecorrente(dispesa)alnettodellecomponentinonvincolatederivantidalriaccertamentoord. (+) SpesecorrentifinanziatedaentratedestinatealSSN (+) Equilibriodipartecorrenteaifinidellacoperturadegliinvestimentiplurien. SaldocorrenteaifinidellacoperturadegliinvestimentipluriennalidelleAutonomiespeciali (6) A)Equilibriodipartecorrente Utilizzorisultatodiamministrazioneperilfinanziamentodispesecorrentiealrimborsodiprestiti(H) () Equilibriodipartecorrenteaifinidellacoperturadegliinvestimentiplurien. (*)IndicaregliannidiriferimentoN,N+1eN+2. (**)Insedediapprovazionedelbilanciodiprevisioneèconsentitol'utilizzodellasolaquotavincolatadelrisultatodiamministrazionepresunto.Nelcosodell'esercizioèconsentitol'utilizzoanche dellaquotaaccantonataseilbilancioèapprovatoaseguitodellaverificaprevistadall'articolo42,comma9,prospettoconcernenteilrisultatodiamministrazionepresuntodell'annoprecedente aggiornatosullabasediunpreconsuntivodell'esercizioprecedente.e'consentitol'utilizzoanchedellaquotadestinataagliinvestimentiedellaquotaliberadelrisultatodiamministrazionedell'anno precedenteaseguitodell'approvazionedelrendicontodell'annoprecedente.comprendeanchel'utilizzodelfondodeldl35/2011 (1)Esclusoildisavanzoderivantedaldebitoautorizzatoenoncontratto (2)Corrispondonoalleentrateincontocapitalerelativeaisolicontributiagliinvestimentidestinatialrimborsoprestiticorrispondentiallavocedelpianodeicontifinanziarioconcodifica E (3)Ilcorrispettivodellacessionedibeniimmobilipuòesseredestinatoall estinzioneanticipatadiprestitiprincipioapplicatodellacontabilitàfinanziaria3.13. (4)Lespesecorrentifinanziatedaentrateconspecificovincolodidestinazionecomprendonoquellefinanziatedaentratevincolateaccertatenell'esercizio,daFPVd'entrata.Glistanziamentidispesa consideratinellavocecomprendonoilrelativofpvdispesa. (5)Conriferimentoaciascunesercizio,ilsaldopositivodell equilibriodipartecorrenteinterminidicompetenzafinanziariapuòcostituirecoperturaagliinvestimentiimputatiagliesercizisuccessivi perunimportononsuperiorealminorevaloretralamediadeisaldidipartecorrenteinterminidicompetenzaelamediadeisaldidipartecorrenteinterminidicassaregistratinegliultimitreesercizi rendicontati,sesemprepositivi,determinatialnettodell utilizzodell avanzodiamministrazione,delfondodicassa,edelleentratenonricorrentichenonhannodatocoperturaaimpegni,o pagamenti,dellegestionivincolatiedellerisorseriguardantiilfinanziamentodelserviziosanitarionazionale. (6)Conriferimentoaciascunesercizio,ilsaldopositivodell equilibriodipartecorrenteinterminidicompetenzafinanziariapuòcostituirecoperturaagliinvestimentiimputatiagliesercizisuccessivi perunimportononsuperioreallamediadeisaldidipartecorrenteinterminidicompetenzaregistratinegliultimitreesercizirendicontati,sesemprepositivi,determinatialnettodell utilizzo dell avanzodiamministrazione,edelleentratenonricorrentichenonhannodatocoperturaaimpegni

82 82 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del AllegatoRisultatopresuntodiamministrazione TABELLADIMOSTRATIVADELRISULTATODIAMMINISTRAZIONEPRESUNTO (ALL'INIZIODELL'ESERCIZIONDIRIFERIMENTODELBILANCIODIPREVISIONE)* 1)Determinazionedelrisultatodiamministrazionepresuntoal31/12/2016: (+) Risultatodiamministrazioneinizialedell'esercizio(2016) ,47 (+) Fondopluriennalevincolatoinizialedell'esercizio(2016) ,60 (+) Entrategiàaccertatenell'esercizio(2016) ,77 () Uscitegiàimpegnatenell'esercizio(2016) ,93 +/ Variazionideiresiduiattivigiàverificatesinell'esercizio(2016) + Variazionideiresiduipassivigiàverificatesinell'esercizio(2016) 865,47 = Risultatodiamministrazionedell'esercizio(2016)alladatadiredazionedelbilanciodiprevisione dell'annon(2017) ,38 + Entratecheprevedodiaccertareperilrestanteperiododell'esercizio Spesecheprevedodiimpegnareperilrestanteperiododell'esercizio / Variazionideiresiduiattivi,presunteperilrestanteperiododell'esercizio2016 /+ Variazionideiresiduipassivi,presunteperilrestanteperiododell'esercizio2016 Fondopluriennalevincolatofinalepresuntodell'esercizio2016 (1) 5.004,03 = A)Risultatodiamministrazionepresuntoal31/12/2016 (2) ,35 2)Composizionedelrisultatodiamministrazionepresuntoal31/12/2016: Parteaccantonata (3) Fondocreditididubbiaesigibilitàal31/12/2016 (4) Accantonamentoresiduiperential31/12/2016(soloperleregioni) (5) ,10 FondoanticipazioniliquiditàDL35del2013esuccessivemodificheerifinanziamenti Fondoperditesocietàpartecipate (5) Fondocontenzioso (5) FondispecialiperilfinanziamentodeinuoviprovvedimentilegislatividelConsiglioregionaleper spesecorrentiincorsodiapprovazione FondispecialiperilfinanziamentodeinuoviprovvedimentilegislatividelConsiglioregionaleper speseincontocapitalealtriaccantonamenti (5) B)Totaleparteaccantonata ,10 Partevincolata Vincoliderivantidaleggiedaiprincipicontabili Vincoliderivantidaleggiedaiprincipicontabili Vincoliderivantidatrasferimenti Vincoliderivantidallacontrazionedimutu Altrivincoli C)Totalepartevincolata Partedestinataagliinvestimenti D)Totaledestinataagliinvestimenti E)Totalepartedisponibile(E=ABCD) ,25 SeEènegativo,taleimportoèiscrittotralespesedelbilanciodiprevisionecomedisavanzodaripianare (6) 3)Utilizzoquotevincolatedelrisultatodiamministrazionepresuntoal31/12/2016: Utilizzoquotavincolata Utilizzovincoliderivantidaleggiedaiprincipicontabili Utilizzovincoliderivantidatrasferimenti Utilizzovincoliderivantidallacontrazionedimutu Utilizzovincoliformalmenteattribuitidall'ente Utilizzoaltrivincoli (*) (1) IndicaregliannidiriferimentoNeN1. Totaleutilizzoavanzodiamministrazionepresunto Indicarel'importodelfondopluriennalevincolatototalestanziatoinentratadelbilanciodiprevisioneperl'esercizioN. (2) Senegativo,leregioniindicanoinnotalaquotadeldisavanzocorrispondentealdebitoautorizzatoenoncontratto, distintamentedaquelladerivantedallagestioneordinaria. (3) Noncomprendeilfondopluriennalevincolato. (4) Indicarel'importodelfondocreditididubbiaesigibilitàrisultantenelprospettodelrisultatodiamministrazioneallegatoal consuntivodell'esercizion2,incrementatodell'accantonamentoalfondocreditididubbiaesigibilitàstanziatonelbilanciodi previsionen1(importoaggiornato),alnettodeglieventualiutilizzidelfondosuccessiviall'approvazionedelconsuntivon2.se ilbilanciodiprevisionedell'esercizion1èapprovatonelcorsodell'esercizion,indicare,sullabasedeidatidipreconsuntivoodi consuntivo,l'importodelfondocreditididubbiaesigibilitàdelprospettodelrisultatodiamministrazionedelrendiconto dell'esercizion1. (5) Indicarel'importodelfondo...risultantenelprospettodelrisultatodiamministrazioneallegatoalconsuntivodell'esercizioN 2,incrementatodell'importorealtivoalfondo...stanziatonelbilanciodiprevisioneN1(importoaggiornato),alnettodegli eventualiutilizzidelfondosuccessiviall'approvazionedelconsuntivon2.seilbilanciodiprevisionedell'esercizionèapprovato nelcorsodell'esercizion,indicare,sullabasedeidatidipreconsuntivoodiconsuntivo,l'importodelfondo...indicatonel prospettodelrisultatodiamministrazionedelrendicontodell'esercizion. Incasodirisultatonegativo,leregioniindicanoinnotalaquotadeldisavanzocorrispondentealdebitoautorizzatoenon (6) contratto,distintamentedaquelladerivantedallagestioneordinariaeiscrivononelpassivodelbilanciodiprevisionen l'importodicuiallaletterae,distinduendoleduecomponentideldisavanzo.adecorreredal2016sifariferimento all'ammontaredeldebitoautorizzatoalladatadel31dicembre2015.

107 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del Missione Programma Titolo Macroaggregato Numero capitolo Descrizione Previsione 2017 Previsione 2018 Previsione 2019

108 108 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del Missione Programma Titolo Macroaggregato Numero capitolo Descrizione Previsione 2017 Previsione 2018 Previsione 2019

116 116 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del BILANCIODELCONSIGLIOREGIONALEDELLATOSCANA NOTAINTEGRATIVAALBILANCIODIPREVISIONE (Art.11comma5d.legisl.n.118/2011) Indice 1. Premessa 2. Contestodiriferimento 3. Ilbilanciodiprevisione 4. Gliindirizzigeneralidiprogrammazione 5. Lanotaintegrativaalbilanciodiprevisione 1. Premessa Il Bilancio consiliare, espressione dell autonomia garantita dall articolo 28 dallo Statuto e disciplinatadallaleggedellaregionetoscana5febbraio2008,n.4(autonomiadell Assemblea legislativa regionale) che assegna al Consiglio regionale autonomia di bilancio, contabile, funzionaleedorganizzativa,èildocumentomedianteilqualeilconsiglioquantificaedorganizzale risorse finanziarie da impiegare per il proprio funzionamento, sulla base di un processo di programmazionechedeveesserecorrelatoagliobiettividaraggiungere. Lanotainoggettoassumeanchelafunzioneeilrelativocontenutodellarelazioneprevisionalee programmatica prevista dal vigente articolo 4 del regolamento interno di amministrazione e contabilità24aprile2013,n.20. Lorofinalitàèquella,fral altro,diindividuaregliobiettiviprioritarichesiintendonoraggiungere, sia in termini di bilancio che in termini di efficacia, efficienza ed economicità dell azione amministrativa. Ildocumentofornisceadeguatielementichedimostranolacoerenzadelleprevisioniannualie pluriennaliconlescelteegliindirizzistrategiciespressi. 2.Contestodiriferimento IlpassaggiodallaIXallaXlegislatura(decorrenzadal25giugno2015),avvenutoaseguitodelle Elezioniregionalidel31maggio2015,siècaratterizzatoperunaimportantemodificastrutturale dellacomposizionedell assemblea,conseguenteallariduzionedelnumerodisuoicomponentida 55 ai 41 attuali (compreso il Presidente della Giunta)determinata dalla modifica del disposto statutariooperataconleggeregionale24aprile2013,n.18,art.1. Contestualmenteèstatoridottoilnumerodegliassessori,chepassanoda10agli8attuali. Operazione che si è inserita in un complessivo percorso di riduzione dei costi dell assemblea consiliarechehacomportatounariduzioneannuadeicostipariadeuro Inquestocontestoaltrettantosignificativaèstatalaleggeregionalel10dicembre2015,n.74che hasancitoildivietodicumulodell assegnovitalizioregionaleconanalogoistitutoprevistopergli elettiallacaricadiparlamentareeuropeo,diparlamentaredellarepubblicaitaliana,diconsigliere odiassessoredialtraregione. Per effettodi tale legge, al nettodei contributi da restituire a coloro che ne abbiano versati in eccedenzarispettoall importodegliassegnivitalizipercepiti,sonostimatiiseguentirisparmi:

117 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del Anno Importo assegni vitalizi non erogatieuro Contributidarestituire euro Risparmio euro , , , , , , , , ,00 In tale prospettiva occorre infine richiamare il contenimento dei costi derivante dalla riduzione temporaneadeivitaliziperiltriennio aisensidell articolo27bisdellaleggeregionale dellatoscanan.3/2009comeinseritodall articolo75dellal.r.n.86/2014: Annualità Risparmioconseguito Insedeprevisionale,infine,nonèstatainseritalaspesainerentelapossibilitàdiincrementareil contributoperl attivitàdeigruppiconsiliaridieuro0,05perogniresidentenellaregionepariad euro ,40. L Ufficio di presidenza del resto, anche negli anni dal 2013 al 2016, non ha assegnatotalequotanell otticadiuncontenimentocostantedeicostidellapolitica. Di pari passo è continuata l azione per il contenimento e la riduzione delle spese di funzionamento, in linea con l azione già intrapresa nei precedenti esercizi, come testimoniato dall andamento complessivamente decrescente delle entrate da trasferimenti dal bilancio della Regione Toscana per il funzionamento del Consiglio regionale nel periodo e della spesa complessiva nello stesso periodo. Invero la determinazione del fabbisogno per il funzionamento del Consiglio, effettuata ai sensi dell articolo 8 della legge regionale 5 febbraio 2008,n.4(Autonomiadell Assemblealegislativaregionale)perl annualità2017equantificatoin euro risulta pari alla stessa cifra dell esercizio A tale importo deve infatti aggiungersi la somma di euro ( euro per spese correnti ed euro per spese in conto capitale) derivante dal mero passaggio dal bilancio regionale al bilancio del Consigliodeglistanziamentirelativiaifondispecialiperilfinanziamentodelleleggidiiniziativa consiliare. Contemporaneamente si è ridotta la richiesta del fabbisogno per euro come contributo del Consiglio regionale per il servizio di tesoreria unica per la gara pubblica indetta dalla Regione Toscana come soggetto aggregatore e per euro come contributo all aggiornamento del programma informatico di contabilità unitariamente gestito per Giunta e Consiglio. RichiestaFabbisogno2016 RichiestaFabbisogno TOTALE TOTALE Fabbisogno che rimane invariato, se pur a fronte di interventi una tantum per spese in conto capitaleeperiqualivienefattofronteconproprierisorsederivantidariduzionidialtrevocidi spesa:

118 118 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del realizzazionediunimpiantodivideosorveglianzaecontrolloaccessiperunimportofinanziatodi euro ; allestimentospazipereventiespositivifinanziatopereuro Dal30settembre2015laBibliotecadellaGiuntaregionaleèstataunificataaquelladelConsiglio regionale creando un unica struttura specializzata all interno del Consigliocon l intento di migliorare il servizio, valorizzare il patrimonio e ottimizzare le risorse. Operazione che si è completata senza alcun onere aggiuntivo riguardo alla richiesta di fabbisogno per il funzionamentounitariodellastruttura. Conseguentemente alla riduzione del numero dei consiglieri si sono riscontrati apprezzabili risparmiperquantoconcerneladotazionedipersonaledellesegreteriedegliorganismipoliticie deigruppiconsiliari. Inparticolare,laspesaperlesegreteriedeicomponentidell UfficiodiPresidenzaèstataridotta del50%rispettoaldimensionamentodellesegreteriedellaprecedentelegislatura. AnalogamentelaspesaperlesegreteriedeiGruppiconsiliaririsultaridottadel30%rispettoallaIX legislaturapereffettodell entratainvigoredeilimitigiàprevistidallal.r.83/2013. A seguito delle determinazioni assunte con deliberazione dell Ufficio di presidenza 25 febbraio 2015, n. 22, concernenti la dichiarazione delle eccedenze di cui al D.L. 31 agosto 2013, n. 101 Disposizioni urgenti per il perseguimento di obiettivi di razionalizzazione nelle pubbliche amministrazioni, in Consiglio regionale si è registrato nel biennio la cessazione dal serviziodin.4dirigentien.25diunitàdipersonaleappartenentialcomparto.lariduzionedella spesa di personale non afferisce al bilancio del Consiglio, ma sul bilancio regionale ed è quantificabileincirca1milionedieuroognianno,inconseguenzadelleuscite2015edinulteriori eurocircasubaseannuaperleuscite2016. Perquantoconcerneil2016,leuscitesonostate: Dirigenti:0 Cat.D:3 Cat.C:3 Cat.B:2 Le relative economie realizzate nell anno 2016, in ragione delle date di decorrenza del pensionamento,ammontanoad circa,mentresubaseannua,ilrisparmiocorrisponde adeuro circa. Leposizionidirigenzialisonoattualmenteleseguenti: 1Direzioned Area 9settoridiAltaComplessitàtuttiricoperti 1settoreComplesso 1dirigenteinaspettativacondirittoallaconservazionedelposto.

119 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del TrendtrasferimentofondidalbilancioRegioneToscana Datibilanciodiprevisioneinizialetrendanni (alnettodellecontabilitàspeciali) Tabelleentrate(previsionidientrata) TotaleprevisioneEntrate Il grafico mostra il trend dei trasferimenti richiesti alla Giunta regionale e le altre entrate previste nel bilancio di previsioneinizialedelconsiglio. Idatiindicatisonoalnettodellecontabilitàspeciali.Dopol'approvazionedelrendicontoisuddettiimportisonostati assestaticonl'applicazionedell'avanzodiamministrazione. Tabelleentrate(previsioniassestatedientrata) TrasferimentodalBilancioRegionale(al nettoservizitipografici) Altreentrate(compresoFPV) TrasferimentodalBilancioRegionale(al nettoservizitipografici) Altreentrate(compresoFPVdal2015) ,22 Avanzoapplicato , ,47 TotaleprevisioneEntrate(Assestate) ,69

120 120 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del Trendspesaimpegnata GraficoAndamentospesaimpegnatanelperiodo al Speseimpegnataalnettodellecontabilitàspeciali , , , , , ,86 TrendAvanzodiamministrazione L esercizio2015 sièchiuso con unavanzo diamministrazionedieuro ,47come risultadaiseguentidatiriassuntivi: Rispetto al precedente esercizio l avanzo passa da euro ,56 (rideterminato con il riaccertamentostraordinario)adeuro ,07.conilriaccertamentoordinariodeiresidui previsto dal d.lgs. 118/2011, l'avanzo al 1 gennaio 2015 è stato rideterminato in euro ,47. Il grafico che segue offre una rappresentazione dell andamento dell avanzo di amministrazionenegliultimi5anni,evidenziandoiltrenddecrescentesalvocheperl anno2014. Tabellarisultatodigestione GraficoAndamentodell Avanzodiamministrazionenelperiodo Tabella Annodi rendiconto Avanzodi amministrazione Annodirendiconto Migliaia di cui per copertura ll.rr.43/2009 e 14/ Consuntivo , , , , , , (al1gennaio2015post riaccertamentostraordinario deliberazioneup31/2015) 2015 allordodelfondo pluriennalevincolatoal alnettodelfondo pluriennalevincolatoal Avanzodiamministrazione , , ,47

121 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del Con deliberazione del Consiglio regionale del 21 giugno 2016, n.53 in sede di assestamento di bilancioaseguitodell approvazionedelrendicontoperl eserciziofinanziario2015(deliberazione Consiglioregionalen.42del17maggio2015),sièquindiprovvedutoall applicazionedell avanzo liberopariadeuro ,94,trasferendolasommadieuro ,94albilancioregionale annualità 2016 Missione 3 programma 2 sistema integrato di sicurezza urbana spese di investimento. Larestantequotaèstatadestinataall istituzionenellamissione20programma3diduefondi specialiperilfinanziamentodinuoviprovvedimentilegislatividiiniziativadelconsiglioregionale, l unopereuro perspesediinvestimentoel altropereuro perspesecorrenti. Positivoinfinecontinuaadessereildatorelativoall importocomplessivodeipagamentirelativia transazionicommercialieffettuatidopolascadenzadeiterminiprevistidaldecretolegislativo9 ottobre 2002, n.231, con riferimento al periodo 1 gennaio/30 settembre 2016, pari ad ,69suuntotaledi ,67(pariacircail13.94%). Il numero dei procedimenti di liquidazione che si sono conclusi, dopo la scadenza dei termini previstidaldecretolegislativo9ottobre2002,n.231,sonocomplessivamente86suuntotaledi 807. Per quanto riguarda l indicatore annuale di tempestività dei pagamenti, a decorrere dall anno 2015essoèstatocalcolatosullabasediquantoprevistodall articolo33deldecretolegislativo14 marzo2013,n.33edagliarticoli9e10deldpcm22settembre2014,come sommadeigiorni effettiviintercorrentitraladatadiscadenzadellafatturaorichiestaequivalentedipagamentoela data di pagamento ai fornitori moltiplicata per l importo dovuto, rapportata alla somma degli importi pagati nel periodo di riferimento. Il valore è quindi positivo in caso di pagamento in ritardorispettoallascadenzaenegativoincasodipagamentoinanticiporispettoallastessa. Conriferimentoataleindicatoreditempestivitàdeipagamenti,èprovvedutoallapubblicazione nellasezione Amministrazionetrasparente delsitointernetdelconsiglioregionaledellatoscana idatiriferitiaiprimitretrimestridell anno2015,lecuirisultanzefinalisonoleseguenti: Periododiriferimento Totalepagato Indicatoreditempestivitàdeipagamenti 1trimestre2016 2trimestre2016 3trimestre , , ,56 11,06 14,66 7,72 Alfinediridurrealminimoilnumerodeiprocedimentidiliquidazioneconclusioltreitermini,sono adottate,inoccasionedeimonitoraggiperiodicidellaspesa,leseguentimisure: segnalazione rivolta a tutti gli uffici sugli adempimenti previsti dall articolo 9, comma 2, della legge 102/2009 in materia di tempestività dei pagamenti e sulla necessità di procedere tempestivamente alla interruzione dei termini dei procedimenti di liquidazione della spesa, in presenzadicircostanzenonimputabiliall Amministrazione; pubblicazione sulla intranet del Consiglio di report trimestrali che evidenziano graficamente la capacitàdipagamentodiognisettore.

122 122 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del Ilbilanciodiprevisione TABELLARIASSUNTIVAENTRATAESPESANELTRIENNIO SPESA Previsione2016 Previsione2017 Previsione2018 Previsione2019 Spesadifunzionamentoc/corrente , , Spesac/capitale , , Totaleparziale(correnteecapitale) , FondoPluriennalevincolato(corrente) 5.112,23 Totale parziale (corrente e capitale) compresofpv Partitedigiroeuscitepercontoterzi Totalegenerale ENTRATA Previsione2016 Previsione2017 Previsione2018 Previsione2019.Trasferimenti fondi da bilancio RegioneToscanacorrente(compreso , , spesegestionebiblioteca).trasferimenti fondi da bilancio ,04 RegioneToscanac/capitale , Totale trasferimenti da bilancio Regione Totale trasferimenti da bilancio Regione(compresabiblioteca) Trasferimenti correnti Rimborsi da Giuntaregionaleservizitipografici Totale trasferimenti da bilancio Regione(compresabibliotecaeservizi tipografici) Trasferimenti da Autorità per le ,64 garanzienellacomunicazione , , ,64 AltreentratedelConsiglio , , , ,36 FondoPluriennalevincolatoEntrata 5.112, ,03 Avanzodiamministrazione Totale altre entrate del Consiglio regionale Totaleentrate Partitedigiroeentratepercontoterzi Totalegenerale

123 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del Gliindirizzigeneralidiprogrammazione Tali indirizzi hanno natura scorrevole abbracciando un arco temporale di media/lunga durata Ogniannogliobiettivisonooggettodiverificadellorostatodiattuazioneequaloranericorrano lecondizioni,possonoessereadeguatamenteriformulatidandonecongruamotivazione. Essiindicanoleprincipalisceltechecaratterizzanoilprogrammadarealizzareneltrienniononché lepolitichechesiintendesviluppareperilraggiungimentodellepropriefinalitàistituzionalieperil governodellepropriefunzionifondamentali MISSIONE1PROGRAMMA1Qualificazionedellafunzionelegislativa 1.Qualificazionedellafunzionelegislativa Consolidamentodelpercorsotesoasviluppareazioniintemadiqualitàdellalegge,inattuazione del mandato statutario della massima trasparenza e comprensibilità della stessa sancito dagli articoli39e44. Alfinedimigliorarelacomprensibilitàdeglielementicomunicativiinterniallalegge,siprocederà all applicazione delle formule normative standardizzate, le quali costituiscono modelli normativi per l uso aggiornato e semplificato di un linguaggio normativo che sia esplicito e semplice, e garantiscaintalemodolacomprensibilitàdeitesti,purenelrispettodellaprecisionecheitesti legislativirichiedono. Parimenti saranno applicate le forme di citazione standardizzate degli atti normativi al fine di garantirenonsololaprecisionedellalegge,maancheilsuosistematicoinserimentonelquadro legislativovigente. Alfinedicurarel ordinesistematicodellaleggeedell ordinamentoregionale,insensononsolo formale, per quanto attiene ai criteri di progettazione e manutenzione, ma anche in senso sostanziale,sarannoaffrontatelequestioniafferentiaitestiuniciregionaliperisettoriorganicidi materieancora oggetto di una pluralità di interventi legislativi e alla revisione della legislazione regionaleinvigore,oggettodiinnumerevolimodifiche. Nel corso del 2017 sarà effettuato uno studio finalizzato alla realizzazione della digitalizzazione dell iterdiformazionedelleleggiregionali,alfinedicreareemettereadisposizionedegliutenti interniedesternialconsiglioregionaleun areadiinformazioneericercaattraversolaqualesarà possibile conoscere gli atti relativi al procedimento di approvazione ed emanazione delle leggi regionali. 2.Dematerializzazionedegliattiamministrativi Con l entrata in vigore del D.lgs. 26 agosto 2016 n. 179, recante Modifiche ed integrazioni al Codice dell Amministrazione Digitale in materia di riorganizzazione delle amministrazioni pubbliche, che ha aggiornato il percorso per digitalizzare le Pubbliche Amministrazioni, recependoleultimedirettiveeuropeeedandoindicazionidimetodoemodalitàpertrasformarei processi, ma soprattutto per trasformare l interazione tra il cittadino e la pubblica amministrazione, prosegue per il Consiglio regionale il processo di informatizzazione degli atti consiliari.entrogennaio2017siprevedel obbligodipassaggioaldigitale.l obiettivoèquindila realizzazione del progetto di dematerializzazione nell anno 2017 al fine di superare gli originali cartaceidegliattideidirigenti,dell UfficiodiPresidenzaedegliatticonsiliariepassareaglioriginali in formato digitale, quindi documenti informatici con firma digitale, procedendo, altresì, allo studiodell informatizzazioneanchedellafaserelativaalflussodegliatticoncontestualerevisioni delledisposizioniinternechedisciplinanoglistessi.

124 124 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del SviluppodellafunzionediinformazioneecomunicazioneistituzionaledelConsiglioRegionale IlConsiglioregionalericonosceilvaloredell informazioneedellaculturacomefattoriinscindibili dallademocrazia.faproprialastrategicitàdell informazioneedellacomunicazioneistituzionale comeelementideterminantidellatrasparenzaedell accesso,favorendolaconoscenzadell entee dellasuaattività.nelquadrodelleesigenzedelcontenimentodeicostiedegliindirizzinazionali sulla digitalizzazione della Pubblica Amministrazione, sono privilegiate le iniziative volte a divulgareinformazionieafavorirelapartecipazionedeicittadiniattraversostrumentiqualiilsito web del Consiglio e i social media. L attività di comunicazione e informazione del Consiglio regionaledovràquindiesseresviluppataancheattraversoicanaliemezzimessiadisposizione dalle nuove tecnologie digitali (es. Facebook, Twitter, youtube). Nell ambito della circolazione delleideeedellacultura,ilconsiglioregionaleutilizzalacollana Edizionidell Assemblea,aperta a variegati contributi da parte di studiosi, istituzioni culturali e altri soggetti, pubblicando e diffondendo gratuitamente i suoi volumi anche in versione digitale. La Biblioteca della Toscana Pietro Leopoldo, nella sua nuova sede econ le nuoveattività, vede rafforzato il suo ruolo di biblioteca pubblica, strumento di accesso alla conoscenza e all informazione aperto a tutti i cittadini. 4.Razionalizzazioneecontenimentodellaspesapervitalizi Nel 2015 è stata approvata la legge regionale n. 74/2015 Disposizioni in materia di divieto di cumulodegliassegnivitalizi.modificheallal.r.3/2009(testounicodellenormesuiconsiglieriesui componentidellagiuntaregionale). A seguito dell entrata in vigore della legge, con decorrenza 31/12/2015, è cessata l erogazione dell assegno vitalizio regionale per i soggetti che sono risultati beneficiari di erogazione di altro analogoistituto.l operazionehaconsentitodirilevare,perl anno2016,unrisparmionettoparia circa ,ediprevedereunrisparmiodispesasultriennio cosìstimabile: anno2017pereuro (noncisonocontributidarestituire) anno2018pereuro (alnettodellarestituzionedeicontributi) anno2019pereuro (alnettodellarestituzionedeicontributi) Nelperiododal2020al2029èstimabileunrisparmioannuodicircaunmilionedieuro. Aregime,dopoil2029,ilrisparmioannuoperlamancataerogazionedelvitalizioregionaleincaso dialtrovitalizio,potrebberaggiungerelacifrastimabileinoltre D altrocanto,periltriennio (pereffettodellal.r.n.86del2014)ègiàinessereuna riduzionetemporaneadegliimportidegliassegnivitalizidaapplicarsiascaglioni.questariduzione hacomportato,nell anno2015unrisparmioparia ,35,perl anno2016unrisparmiopari acirca ,mentresiprevedeperl anno2017unrisparmiodicircaeuro La decurtazione, a carattere permanente, dell importo degli assegni vitalizi con erogazione anticipata fin dal 60 anno età ha comportato per l anno 2015 un risparmio pari a circa 11.00,eperl anno2016dicirca 14.50,mentresistimaineuro22.000perglianni2017 e2018 Ai sensi dell articolo 27 ter della l.r.3/2009 tali risparmi complessivi confluiscono in un fondo specialeiscrittonelbilanciodelconsiglioregionaledestinatoafarfronteaglioneriderivantida provvedimenti volti a fronteggiare emergenze sociali e ambientali deliberati dall Ufficio di Presidenza. Tale fondo conseguentemente ha una consistenza stimabile in euro per l anno2016edieuro perl anno2017,termineultimoperl applicazionedellariduzione temporanea di cui all articolo 27 bis della l.r. n. 3/2009. Dal 2018 tale fondo sarà alimentato esclusivamentedairisparmiderivantidall applicazionedell articolo11comma3dellal.r.3/2009, stimatoineuro

125 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del Contenimentodellaspesarelativaalfinanziamentodeigruppiconsiliari Lal.r..n.83/2012 Disciplinadelfinanziamentodeigruppiconsiliari,prevede,dal1 gennaio2013, l assegnazioneaciascungruppodiuncontributoannuoparia 5.00perciascunconsigliere aderente al gruppo e di una somma complessiva di 0,05 per ogni residente nella regione, secondodatiistat,daripartiretraigruppiinbaseacriteridefiniticondeliberazionedell Ufficiodi Presidenza.Quest ultimaquota,cheammontacomplessivamentea ,40annuinell ottica dicontenimentodellaspesanonèstatasinoraattribuita,enonèstataprevistaneancheperil bilancio Introduzionedinuovistrumentidiprogrammazione. Condeliberazionedell UfficiodiPresidenza6aprile2016,n.44sièprovvedutoall approvazione del bilancio gestionale finalizzato a recepire ed attuare le disposizioni del d. legislativo n. 118/2011, garantendo l introduzione di un sistema più articolato di programmazione quale strumento operativo informativo e di controllo dell attività gestionale. Esso costituisce l atto fondamentalecherealizzailraccordotralefunzionidiindirizzopoliticoamministrativoespresse dall UfficiodiPresidenzaelefunzionidigestionefinalizzatearealizzaregliobiettiviprogrammati, spettanti alla struttura organizzativa dell ente. Tale relazione è finalizzata alla definizione degli obiettivi di gestione, alla assegnazione delle risorse necessarie al loro raggiungimento ed alla successivavalutazione.lostrumentoinadozioneconsentiràilnecessariosviluppoeraccordocon ilpianodellaperformanceelemisureinmateriadiprevenzionedeifenomenicorruttivi. 7.Prevenzionedellacorruzioneetrasparenza Inmateriadiprevenzionedellacorruzioneetrasparenza,l attivitàperl anno2017saràincentrata nell implementazione degli strumenti di carattere organizzativo e gestionale tesi a sviluppare pratichedibuonaamministrazione.atalfinel attivitàamministrativaèfinalizzataadarecoerenza e sviluppo all attuazione degliadempimenti necessari ad adeguare l attività amministrativa nonché l organizzazione a quanto previsto della legge 6 novembre 2012, n. 190, recante Disposizioni per la prevenzione e la repressione della corruzione e dell illegalità nella Pubblica amministrazione, e dei conseguenti decreti attuativi ovvero: il d.lgs. 14 marzo 2013, n. 33 Riordino della disciplina riguardante gli obblighi di pubblicità, trasparenza e diffusione di informazionidapartedellepubblicheamministrazioni ;ild.lgs.8aprile2013,n.39"disposizioni in materia di inconferibilità e incompatibilità di incarichi presso le pubbliche amministrazioni e pressoglientiprivatiincontrollopubblico,anormadell'articolo1,commi49e50dellalegge6 novembre 2012, n. 190"; il D.P.R. 16 aprile 2013, n. 62 "Regolamento recante codice di comportamentodeidipendentipubblici,anormadell'articolo54deldecretolegislativo30marzo 2001,n.165". Particolarmente rilevante nel corso del 2016 è stato l intervento normativo di revisione della disciplinainmateriadiprevenzionedellacorruzionedald.lgs.25marzo2016,n.97 Revisionee semplificazione delle disposizioni in materia di prevenzione della corruzione, pubblicità e trasparenza, correttivo della legge 6 novembre 2012, n. 190 e del decreto legislativo 14 marzo 2013,n.33,aisensidell'art.7dellalegge7agosto2015,n.124inmateriadiriorganizzazionedelle amministrazionipubbliche inconseguenzadelqualecondeliberazionedell Ufficiodipresidenza2 novembre 2016, n. 127 si è proceduto ad unificare in capo ad un solo soggetto l incarico di Responsabiledellaprevenzionedellacorruzioneedellatrasparenza.

126 126 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del L organizzazionedelconsiglioesuelineeevolutive.contenimentodeicostidelpersonale. L organizzazionedelconsiglioesuelineeevolutive. Lasituazionechesièprefigurataal ,sullabasedelriassettoorganizzativooperatocon decreto del Segretario Generale 19 novembre 2015, n.20 a seguito della dichiarazione delle eccedenze ha comportato altresì la necessità, sul piano organizzativo, di avviare un complesso processo di riassetto organizzativo del Segretariato generale in conseguenza alla cessazione dal servizio di personale di qualifica dirigenziale, che è giunto a compimento con il 1 di dicembre Lestrutturedirigenzialisonoleseguenti: 1Direzioned Area 9settoridiAltaComplessità 1settoreComplesso 1dirigenteinaspettativacondirittoallaconservazionedelposto. A seguito della nomina del nuovo Segretario generale si è proceduto, sempre nell ottica della razionalizzazionedellestrutture,alladefinizionedelnuovoassettoorganizzativodelsegretariato generaledelconsiglioregionale,conidecretin.4del1marzo2016en.28del23ottobre2016, tenutocontodell assettoorganizzativoprevistoconladeliberazionedell Ufficiodipresidenza28 settembre2016,n.114edellanecessitàdiadeguarsiallaleggen.190/2012,articolo1,comma7, comemodificatodald.lgs.25maggio2016,n Lapromozionedellacomunicazioneintegrata Nell ambito delle attività di informazione, attività obbligatorie ai sensi della legge 241/1990 in materia di trasparenza dell azione della P.A. e della legge 150/2000 in materia di attività di informazione delle pubbliche amministrazioni, il Consiglio regionale proseguirà nell attuazione delleleggeregionale22/2002didisciplinadelleattivitàdiinformazionedell assemblealegislativa regionalesiaattraversol attivitàdiinformazionedicuiallal.r.9/2011,siatramitel attivazionedi convenzioni annuali con le emittenti televisive e radiofoniche locali, per il sostegno alla realizzazionediattivitàinformativesulconsiglioregionale,el acquisizionediserviziqualificatidi informazioneprodottidaagenziedistampaedivideoinformazione. Relativamente alle convenzioni con le emittenti televisive e radiofoniche, sarà il programma annuale di informazione e comunicazione a declinare i parametri per la definizione del valore delleconvenzioni(cioèilcontributocheilconsiglioriconoscealleemittentitvperlarealizzazione e trasmissione di informazione sul Consiglio ai sensi della LR 22/2002), comunque in misura percentualmenteinferioreadun costostandard direalizzazioneediffusionepreventivamente determinato su basi oggettive. La finalità delle convenzioni, infatti, è quella di massimizzare la diffusione fra i cittadini toscani dell informazione sul Consiglio regionale e il suo carattere pluralista(articolo4,comma1,letterabdellostatuto).

127 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del Organismiesterni SpesaOrganismiesternitrend aconfrontoconl esercizio2016.ancheinquestocaso lalineaguidaècostituitadaunacostanteriduzionedellaspesa. Previsione 2016 Previsione 2017 Previsione 2018 Previsione 2019 SPESAORGANISMIESTERNI Autoritàregionaleperlagaranziaelapromozione dellapartecipazioneattività Autoritàregionaleperlagaranziaelapromozione dellapartecipazionedibattitopubblico Autoritàregionaleperlagaranziaelapromozione dellapartecipazionetrattamentoeconomico C.a.l.Attività C.a.l.Trattamentoeconomico , , ,84 C.a.l.eCopasAttività C.p.o.Attività C.p.o.Trattamentoeconomico CopasTrattamentoeconomico CopasAttività CorecomAttività CorecomGestionedeleghe , , , ,64 CorecomTrattamentoeconomico , , ,04 DifensorecivicoAttività DifensorecivicoTrattamentoeconomico GarantedetenutiAttività GarantedetenutiTrattamentoeconomico , , , ,00 Garanteinfanziaeadolescenzaattivita' Garante infanzia e adolescenza trattamento economico ,00 Collegiodigaranzia Totalecomplessivo , , , ,52 MISSIONE1PROGRAMMA5e6Gliinterventidimanutenzioneelagestionedelpatrimoniomobiliare. L attività di manutenzione programmata degli immobili in uso al Consiglio volta a consolidare i risultatiraggiuntisaràrivoltaalpotenziamentodiinterventimanutentiviindirizzati,inparticolar modo, al miglioramento degli standard di sicurezza sui luoghi di lavoro nonché a garantire il decoro ed il prestigio dei Palazzi. Particolare attenzione sarà rivolta a garantire il benessere lavorativoinriferimentoalserviziomensa,inesecuzionedelnuovocontrattochesaràstipulato nelgennaiodel2017evoltoadfavorirelebuonepratichealimentari. Al fine di garantire l elevazione dei livelli di sicurezza degli accessi è previsto l avvio della procedura, in collaborazione con la Giunta regionale, di affidamento per la realizzazione di un sistemaintegratodivideosorveglianza. Per quanto riguarda la gestione dei contratti assicurativi del Consiglio regionale, verranno sviluppati i contatti, già avviati, con i competenti uffici della Giunta regionale finalizzati ad una gestione unitaria, laddove possibile e opportuno, di alcune polizze assicurative alla scadenza naturaledellestesse,previstenel2018,mentreperilserviziodibrokeraggioilpercorsodisinergia ègiàstatointrapresoesaràconclusonelcorsodell anno2017.

128 128 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del Nel corso del 2017 sarà curato in particolar modo un affinamento delle procedure di comunicazione interna fra i vari uffici al fine di migliorare la programmazione dell attività contrattualedell enteincoerenzaconleprevisionidibilancio: - Aisensidell art.21deld.lgs.50/2016laprogrammazionecontrattualepergliacquistidibeni eservizièbiennale,conaggiornamentiannualieaisensidell articolo72delregolamento internodiamministrazioneecontabilità.taleprogrammazioneèprevistaperbenieservizi superioria 20.00,alnettod IVA; - Nelprogrammabiennaledevealtresìessereinseritol elencodeilavoridiimportosuperiorea 20.00einferiorea alnettodell IVA(articolo72delRIACearticolo21del D.Lgs.50/2016); - Nel programma biennale va altresì previsto l elenco delle acquisizioni pari o superiori a da comunicare entro il 31 ottobre di ogni anno al Soggetto aggregatore Regionale; - In caso di lavori per importi pari o superiori a , al netto dell IVA, deve essere approvatoilprogrammatriennaledeilavori(articolo21deld.lgs.50/2016).perisolilavoridi manutenzionestraordinaria,lacompetenzadelconsiglioregionaleèlimitataadimportifino a alnettodell IVA; - Perfornitureeservizidiimportoparioinferiorea 20.00,alnettodell IVA,isingoli dirigenti segnalano al Settore Provveditorato tutte le procedure di gara di cui si prevede l espletamento per l anno successivo (art. 72, comma 4 del RIAC) al fine di redigere un appositoelenco; - Aifinidiunamaggioretrasparenzaenelrispettodeldivietodifrazionamento,nell elencodi cui al precedente punto, andranno inserite, per quanto possibile, anche le procedure di affidamentodiretto; - Approvazione del Programma biennale e dell eventuale programma triennale dei lavori pubblici da parte dell ufficio di presidenza, entro le tempistiche previste dalla normativa vigenteperl approvazionedelbilancio; - Aggiornamenti/variazioniincorsod anno. Aseguitodell avviodellacontabilitàeconomicopatrimoniale,secondoiterminielemodalitàdi cuialpunto9.2dell allegato4/3deld.lgs.118/2011,nelcorsodell esercizio2017siprocederàalla ricognizionestraordinariadelpatrimoniodelconsiglioregionale. MISSIONE1PROGRAMMA10 Risorseumane LespeseinerentiilpersonaledelConsigliogravanodirettamentesulbilancioregionale,eccetto perlevocisottostantichesonoallocatesulbilanciodelconsiglio Descrizione Assestato2016 Previsione PrevisionePrevisione Accertamentisanitari Formazione Formazioneobbligatoria Missionipersonale Rimborso Giunta regionale compenso , straordinari Serviziodiprevenzioneprotezione , TirociniConsiglio(compresoIrap) , , ,50 TirociniCorecom RimborsoGiuntaregionaleBuonipasto 1.861,11 Totalecomplessivo , , , ,50

129 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del MISSIONE5PROGRAMMA1Sviluppodellafunzionedelconsiglioqualeorganodirappresentanza dellacomunitàtoscanadicuiallel.rn.46/2015en.4/2009. Il triennio sarà caratterizzato da una sostanziale conferma degli eventi e delle iniziative di carattere istituzionale, volte ad attuare le finalità culturali e sociali previste dallo Statuto della regione Toscana. In questo contesto si provvederà ad un riordino delle iniziative istituzionali con apposito intervento legislativo teso a valorizzare la promozione ed il sostegno deglieventi,organizzatidasoggettipubblicie/oprivati,voltiavalorizzareleidentitàculturalie socialidellecomunitàlocalipresentisulterritorioregionale,eapromuovereivaloridellapace,dei dirittiedellasolidarietà. Iniziative, che ad integrazione degli eventi promossi nell ambito della Festa della Toscana, sono finalizzate a coinvolgere le comunità e le istituzioni locali in un disegno articolato, coerente e unitario,tesoagarantirelorounadeguatoecontinuativosostegnoeconomico. 5.Notaintegrativaallegataalbilancioaisensidell'articolo11comma3 lett.g)deld.lgs.118/2011 Lapropostadibilanciotriennaleèstatapredispostasullabasedelloschemadibilanciofinanziario e dei relativi riepiloghi, dei prospetti riguardanti il quadro generale riassuntivo e gli equilibri di bilancio,edeglialtriallegatiprevistidall'articolo11deld.lgs.n.118/2011es.m.i.. Inseguitoall'approvazionedapartedelConsiglioregionaleditaleproposta,l'UfficiodiPresidenza provvederàall approvazione: il Documento tecnico di accompagnamento al bilancio, costituito, per ciascun esercizio finanziario del triennio, dalla ripartizione delle unità di voto del bilancio in categorie e macroaggregati; il Bilancio finanziario gestionale, consistente nella ripartizione, per ciascun esercizio, delle categorieedeimacroaggregatiincapitoliaifinidellagestioneedellarendicontazione. Aisensidell'articolo11,comma5deldecretolegislativon.118/2011lapresentenotaintegrativa allegataalbilanciodiprevisione indica: a) i criteri di valutazione adottati per la formulazione delle previsioni, con particolare riferimentoaglistanziamentiriguardantigliaccantonamentiperlespesepotenzialiealfondo crediti di dubbia esigibilità, dando illustrazione dei crediti per i quali non è previsto l'accantonamentoatalefondo; Tale proposta, che tiene conto coerentemente dei principi contabili generali e applicati dell'armonizzazionecontabile,èredattasecondocriterieprincipichepossonocosìriassumersi: delprincipiodell'annualitàinbasealquale,leprevisionidiciascuneserciziosonoelaboratesulla base di una programmazione di medio periodo, con un orizzonte temporale almeno triennale, indicandogliimpegnigiàassunti,alladatadielaborazionedellapropostadibilancio,inciascuno deglieserciziincuiilbilancioèarticolato. dellaformulazionedelleprevisionedispesasullabasedelledefinizionedelleattivitàdarealizzare, tenendo conto dei centri di responsabilità dell articolazione organizzativa del Consiglio e restandoesclusaogniquantificazionebasatasulcriteriodellaspesastoricaincrementale.

130 130 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del del principio della competenza finanziaria rafforzata in base al quale le obbligazioni giuridiche perfezionatesonoregistratenellescritturecontabilialmomentodellanascitadell'obbligazione, imputandole all'esercizio in cui l'obbligazione diventa esigibile, consentendo una più attenta valutazionedellespeseeffettuatenonchéunpiùadeguatomonitoraggiodellacapacitàdispesa degliufficidelconsiglioregionale; delfinanziamentodellespeseaventinaturaobbligatoriae,inparticolare,dellespeselegateal funzionamentodell'assemblealegislativaregionale; delfinanziamentodellespeseriferiteaiprogrammiediniziativeapprovatidapartedell'ufficiodi Presidenza; delrispettodegliequilibridibilancio. Fondopluriennalevincolato Aseguitodelriaccertamentostraordinariodeiresiduiapprovatonell anno2015condeliberazione dell Ufficio di presidenza n. 31 del 2015 e con successivo riaccertamento ordinario approvato nell'anno2016condeliberazioneèstatocalcolatoilfpv(fondopluriennalevincolato)inentrata nell anno2016pariadeuro5.112,23enell anno2017pariadeuro5.004,03destinatoafinanziare leobbligazionipassivedelconsigliogiàimpegnate,maesigibiliinesercizisuccessivi.neldettaglio, nellapartespesadelbilancio2015ilfpvinuscita(fpv/u)pariadeuro5.112,23accoglielaquota di impegni che non si tradurranno in debito esigibile nell esercizio di riferimento, in quanto imputabile all esercizio 2016 per euro 108,20 e all esercizio 2017 per euro 5.004,03. Infatti l importocomplessivodelfondo(fpv/u)anno2016pariadeuro5.004,03al ,èstato poi ripreso tra le entrate del bilancio (FPV/E) in modo da garantire, sui nuovi esercizilacoperturadellapartedell originarioimpegnorinviataalfuturo.inparticolarelaquotadi euro 5.004,03 è esigibile interamente nell'anno 2017 ed è impegnata negli stanziamenti della missione 1 "Servizi istituzionali, generali e di gestione" programma 3 "Gestione economica, finanziaria,programmazione,provveditorato".nessunaquotadelfondoèimputabileagliesercizi successiviall'anno2017.sirinviaall allegatoalbilancio relativoallacomposizione permissionieprogrammidelfondopluriennalevincolato. Altriaccantonamenti/fondiiscrittiinbilancio Fondocreditididubbiaesigibilità In conformità al punto 3.3. dell allegato 4/2 Principio contabile applicato concernente la contabilità finanziaria del d.lgs. n.118/2011 ed all esempio n. 5 dell Appendice tecnica non sussistonomotiviperlacostituzionedelfondocreditididubbiaesigibilitàinquantodall analisi dellecategoriedelleentrateiscritteinbilancio,emergequantosegue: 1) Non richiedono l accantonamento al fondo crediti di dubbia esigibilità i crediti da altre amministrazionipubblichepunto1letteraa)esempio5cosìcomposte:

131 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del Elenco delle entrate stanziate nel titolo 2 "Trasferimenti correnti " tipologia 101 "Trasferimenti correntidaamministrazionipubbliche" Titolo Tipologia Capitolo Descrizione Previsione 2017 Previsione 2018 Previsione TRASFERIMENTORISORSEDAAGENZIEE ENTIDELLARETECOBIRE TRASFERIMENTORISORSEDA 2002 AMMINISTRAZIONICENTRALIDELLARETE COBIRE TRASFERIMENTIPERFUNZIONIDELEGATE 2003 ALCORECOM , , ,64 RIMBORSODAGIUNTAREGIONALEPER 2004 SERVIZITIPOGRAFICISVOLTIPRESSOIL CONSIGLIO TRASFERIMENTIDALBILANCIO 2005 REGIONALECORRENTE , TRASFERIMENTIDALLEREGIONIPER 2006 ADESIONEOSSERVATORIOLEGISLATIVO INTERREGIONALE , , ,64 Elenco delle entrate stanziate nel titolo 4 "Entrate in conto capitale " tipologia 300 " Altri trasferimentiincontocapitale" Titolo Tipologia Capitolo Descrizione Previsione Previsione Previsione TRASFERIMENTIDALBILANCIO REGIONALEINCONTOCAPITALE , ) Le entrate di seguito elencate non richiedono accantonamento, in quanto per le motivazioniespressenonsussistonodubbisullalororiscossione: Elencodelleentratestanziateneltitolo3"Entrateextratributarie": Tipologia100"Venditadibenieservizieproventiderivantidallagestionedeibeni" Titolo Tipologia Capitolo Descrizione Previsione Previsione Previsione ENTRATEPERUSOSALECONSILIARI Aisensidell articolo44comma4deltestounicodelledisposizioniorganizzativeeprocedimentali del Consiglio regionale di competenza dell ufficio di presidenza (approvato con deliberazione UfficioPresidenza26marzo2015,n.38esuccessivemodifiche)laconcessioneinusoèrilasciata previaeffettuazionedelpagamento. Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti Titolo Tipologia Capitolo Descrizione PROVENTIDAMULTE,AMMENDE, SANZIONIEPENALIACARICODI IMPRESE(provveditorato) Previsione 2017 Previsione 2018 Previsione

132 132 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del Entratarelativaalsoccorsoistruttorioaisensidell articolo.83,comma9,d.lgs.50/2016. Tipologia300:Interessiattivi Titolo Tipologia Capitolo Descrizione INTERESSIATTIVISUCONTO CORRENTE(TESORERIA ECONOMATO) INTERESSIATTIVISURECUPERO QUOTEASSICURATIVEEALTRE SOMME Previsione 2017 Previsione 2018 Previsione ,33 298,36 299, Totale 344,33 308,36 309,36 Entrata relativi all accredito di interessi attivi sul conto di Tesoreria ai sensi dell'articolo 4 della ConvenzionetrailConsiglioregionaleeilBancopopolaresoc.coop.relativaall'affidamentodel servizioditesoreriastipulataindata22dicembre2009eattualmentevigente. Tipologia500:Rimborsiealtreentratecorrenti Titolo Tipologia Capitolo Descrizione RIMBORSI,RECUPERIVARIE INCASSOBOLLIPERSPESE CONTRATTUALI(COMMISSIONI CONSILIARI) RIMBORSI,RECUPERIVARIE INCASSOBOLLIPERSPESE CONTRATTUALI(BIBLIOTECA, ARCHIVIO,COMUNICAZIONE, URP,TIPOGRAFIA) RECUPERI,RIMBORSIE RESTITUZIONESOMME(cdal copas,parlamentostudenti, controllo) RIMBORSI,RECUPERIVARI, INCASSOBOLLIPERSPESE CONTRATTUALIEALTREENTRATE (rappresentanzaerelazioniesterne) ALTRIPROVENTIDIVERSI,RIMBORSI ERECUPERIVARI RIMBORSI,RECUPERVARIE INCASSOBOLLIPERSPESE CONTRATTUALI(assistenza legislativaegiuridica) RIMBORSI,RECUPERIVARIE INCASSOBOLLIPERSPESE CONTRATTUALI(AssistenzaCpo, Corecom,Autorità) RIMBORSI,RECUPERIVARIE INCASSOBOLLIPERSPESE CONTRATTUALI(Direzionearea assistenzaistituzionale) RECUPERISPESETELEFONICHE QUOTAACARICOCONSIGLIERIE GRUPPICONSILIARI Previsione 2017 Previsione 2018 Previsione , ,00 25,00 25,

133 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del Titolo Tipologia Capitolo Descrizione RIMBORSIDAGIUNTAREGIONALE RECUPERIMENSAQUOTAACARICO DIPENDENTI RECUPERIPREMIASSICURATIVI CONSIGLIERI,PRESIDENTEGIUNTA EASSESSORI(Art..24c.2l.r. 3/2009) RIMBORSI,RECUPERIVARIE INCASSOBOLLIPERSPESE CONTRATTUALI(provveditorato) RIMBORSIPERCONSUMODI ENERGIAELETTRICAEACQUA RIMBORSI,RECUPERIVARIE INCASSOBOLLIPERSPESE CONTRATTUALI(ufficiostampa) RIMBORSI,RECUPERIVARIE INCASSOBOLLIPERSPESE CONTRATTUALISEGRETARIO GENERALE Previsione 2017 Previsione 2018 Previsione , , Totale , , ,00 Perquantoattienealrimborso,recuperivarieincassobolliperspesecontrattualisonooneria caricodelsoggettocontraentechevengonoanticipatealconsiglioprimadellasottoscrizionedel contratto. Il recupero delle quotadelle spesetelefonichee dei premi assicurativi a carico dei consiglierie delle spese telefoniche a caricogruppi consiliari è effettuata d ufficio, detraendole dal finanziamentobimestraledovutoaigruppiconsiliariedall indennitàdaerogaremensilmenteai consiglieri. Infine anche il rimborso per consumo di energia elettrica ed acqua a carico del gestore dei distributoriautomaticidibevande,consideratal esiguitàdellacifra,nonpaventaalcunrischiodi riscossione. Allaluceditaliconsiderazioni,nelbilanciodiprevisione ,nonèstatastanziataun appositapostacontabiledenominata Accantonamentoalfondocreditididubbiaesigibilità,in quanto dall analisi effettuata sulla natura dei crediti e sulla storicità dei crediti passati, non esistonocreditididubbiaedifficileesazione. Fondorischi Aisensidelpunto5.2,lett.h,deiprincipiapplicatiallacontabilitàfinanziaria(allegato4.2delD.lgs. 118/2011),IlConsiglio,inrelazioneaicontenziosiincorso,daiqualipossonoscaturireobbligazioni passive condizionati all esito del giudizio, ha accantonato, in apposito fondo rischi, le risorse necessarieperilpagamentodeglionerieventualmentedeterminatiinsedediemanazionedelle sentenzeesecutive.. A seguito della ricognizione del contenzioso esistente a carico del Consiglio e sulla base delle informazioni e quantificazione del fondo ricevute dai dirigenti competenti si è provveduto ad istituireunfondoprudenzialeperunimportodieuro16.00.lesommestanziatenelfondo nonutilizzate,costituisconoafineesercizioeconomiecheconfluiscononellaquotavincolatadel risultatodiamministrazione.

134 134 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del Conriferimentoalricorsoexarticolo702biscodicediproceduracivilealTribunalediFirenzeda parte degli ex Consiglieri che hanno perso il diritto all assegno vitalizio ai sensi dell articolo 23 quinquesdellaleggeregionale3/2009comemodificatadallal.r.74/2015finalizzatoasollevare la questione di costituzionalità della norma, nessuna quota è stata accantonata al fondo rischi contenzioso in quanto la I^ udienza del giudice ordinario sull accoglimento del ricorso e per la remissionedegliattiallacortecostituzionaleèprevistaperil21febbraio2017.diconseguenzaal momentononsussistonolecondizioniprevistedalpunto5.2letterah)dell allegato4/2ald.lgs. 118/2011 Principio contabile applicato concernente la contabilità finanziaria concernentiun contenziosoincuil enteha significativepossibilitàdisoccombere ovverosisiainpresenzadi sentenza non definitiva e non esecutiva con condanna al pagamento di spese. In caso di rimessione alla Corte Costituzionale della questione di legittimità costituzionale, sarà accantonatoappositofondoperrischidacontenzioso,considerandocheincasodidichiarazionedi incostituzionalitàlerisorsedaaccantonareammontano,alnettodeicontributidanonrestituirea colorocheneabbianoversatiineccedenzarispettoall importodegliassegnivitalizipercepiti,per l anno2016adeuro ,91,perl anno2017adeuro ,95,00,perl anno2018adeuro ,97 e per l anno 2019 ad euro ,00. Per l'eventuale copertura di tali oneri sarà utilizzato in via prioritaria l'avanzo di amministrazione accertato in sede di rendiconto 2016 del Consiglioregionale. b) l'elenco analitico delle quote vincolate e accantonate del risultato di amministrazione presuntoal31dicembre2016,distinguendoivincoliderivantidallaleggeedaiprincipicontabili, daitrasferimenti,damutuiealtrifinanziamenti,vincoliformalmenteattribuitidall'ente; Come stabilito al punto del principio della programmazione di bilancio (allegato 4.1 del D.lgs. 118/2011), nella nota integrativa al bilancio di previsione deve essere data evidenza dell elenco analitico delle quote accantonate e vincolate del risultato presunto di amministrazione dell esercizio precedente. In particolare i principi contabili impongono la scomposizionedelrisultatodiamministrazionepresuntoin: quotaaccantonata; quotavincolata; parte(libera) Aseguitodell entratainvigoredeld.lgs.118/2011 Disposizioniinmateriadiarmonizzazionedei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni, degli enti locali e dei loro organismi, a normadegliarticoli1e2dellalegge5maggio2009,n.42. nonèpiùpossibileapplicarel avanzo presunto, se non per la parte vincolata o accantonata, diversamente da quanto accadeva negli anni precedenti dove l avanzo di amministrazione presunto dell esercizio precedente costituiva unaentratadelbilanciodelconsiglioaisensidell articolo6comma2letteracdellaleggeregione Toscanan.4del5febbraio2008.Diseguitosiriportailvaloreapplicatoalbilanciodiprevisione nell ultimotriennio Avanzodiamministrazionepresunto Previsione2013 Previsione2014 Previsione2015 Previsione2016 Previsione , La quantificazione del risultato presunto di amministrazione al 31/12/2016 risulta pari ad euro ,35,rispettoall'anno2015stimatoineuro ,40.Essoèdistintoinfondi:

135 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del accantonatiedestinati; vincolati; liberi; Parteaccantonataedestinata ,10cosìcomposta: ,10. Trattasi del fondo residui perenti pari ad euro ,10 e del fondo rischi da contenziosocheperl anno2016èpariadeuro16.00.lostockcomplessivodiresiduiperenti chesiprevededicontabilizzareal31/12/2016èpariadeuro12.895, parterelativaagliaccantonamentiiscrittineifondispecialiperilfinanziamentodei nuoviprovvedimentilegislatividelconsiglioregionaleperspesecorrentiincorsodiapprovazione. Partevincolata cosìcomposta: comprendelaquotaderivantedavincolidileggerelativaalleentratedell'autorità perlegaranzienellecomunicazioni(agcom)perlefunzionidelegatealcorecom; comprende la quota derivante da vincoli di legge relativa alle entrate dell'osservatoriolegislativointerregionale(oli),aisensidellaleggeregionale5febbraio2008,n. 4 "Autonomia dell'assemblea legislativa regionale" art. 5 bis "Osservatorio legislativo interregionale" Ataleriguardosirinviailprospettoallegatoalbilanciodiprevisione relativoall elenco analitico delle risorse vincolate rappresentate nel prospetto del risultato di amministrazione presunto, previsto dal punto dell allegato n. 4/1 al d.lgs 118/2011 (principio contabile applicatoconcernentelaprogrammazionedibilancio). Parte libera ,25 come avanzo presunto libero da applicare al bilancio di previsione Deveesseretenutoinconto,comesopraprecisato,chel'avanzoliberoaccertatoin sede di rendiconto sarà destinato in via prioritaria alla copertura degli oneri derivanti dal contenziosoincorso. Latabelladimostrativadelrisultatopresuntodiamministrazionecostituisceunallegatoalbilancio di previsione ed evidenzia le risultanze presuntive della gestione dell esercizio precedente, consentendol elaborazionediprevisionicoerenticontalirisultati.ilrisultatodiamministrazione presunto deriva da una serie di componenti finanziarie, alcune delle quali riferite a dati certi (risultato di amministrazione iniziale dell'esercizio precedente a quello cui si riferisce il bilancio determinato dall'ultimo rendiconto della gestione approvato, registrazioni contabili alla data di elaborazione dello schema di bilancio, ammontare del fondo pluriennale vincolato dell'esercizio precedente)mentrealtresonostimate(impegnieaccertamentichesiprevedediregistrarenel resto dell'esercizio in corso, variazioni dei residui attivi e passivi che si prevede di effettuare in sedediaccertamento). Nellaprimapartedelprospettosideterminailrisultatodiamministrazionepresuntodell esercizio 2016,alladatadiredazionedelbilanciodiprevisione ,mentrenellasecondaparte vienerappresentatalacomposizionedell avanzostesso.laterzaparteèrelativaallaprevisionedi utilizzodell avanzocherisultapariazero.

136 136 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del c) Elenco analitico degli utilizzi delle quote vincolate e accantonate del risultato di amministrazionepresunto,distinguendoivincoliderivantidallaleggeedaiprincipicontabili,dai trasferimenti,vincoliformalmenteattribuitidall ente Abilanciodiprevisione2017nonsonoprevistiutilizzianticipatidirisorsevincolatepresuntenèdi impieghidipartiliberediavanzopergliinvestimenti. d)l'elencodegliinterventiprogrammatiperspesediinvestimentofinanziaticolricorsoaldebito econlerisorsedisponibili; Non sono previsti investimenti coperti con debito. Si rinvia all'allegato di bilancio per l'individuazione dell'elenco degli interventi per spese di investimento finanziati con le risorse disponibili. e)nelcasoincuiglistanziamentiriguardantiilfondopluriennalevincolatocomprendonoanche investimentiancoraincorsodidefinizione,lecausechenonhannoresopossibileporreinessere laprogrammazionenecessariaalladefinizionedeirelativicronoprogrammi; Glistanziamentiriguardantiilfondopluriennalevincolatononcomprendonoinvestimentiancora incorsodidefinizione. f) l'elenco delle garanzie principali o sussidiarie prestate dall'ente a favore di enti e di altri soggettiaisensidelleleggivigenti; Nessunagaranziaprincipaleosussidiariaèprestatadall'enteafavoredientiedialtrisoggettiai sensidelleleggivigenti. g)glioneriegliimpegnifinanziaristimatiestanziatiinbilancio,derivantidacontrattirelativia strumenti finanziari derivati o da contratti di finanziamento che includono una componente derivata; Nessun onere e impegno finanziario è stanziato in bilancio, derivante da contratti relativi a strumenti finanziari derivati o da contratti di finanziamento che includono una componente derivata. h)l'elencodeiproprientiedorganismistrumentali,precisandocheirelativibilanciconsuntivi sonoconsultabilinelpropriositointernet: Fondazione del Consiglio regionale della Toscana. Bilanci consuntivi pubblicati nell apposita sezione dell Amministrazione trasparente della Giunta regionale della Toscana al seguente indirizzo: i)l'elencodellepartecipazioniposseduteconl'indicazionedellarelativaquotapercentuale; Nessunapartecipazioneèpossedutadall'Ente.

137 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del j) altre informazioni riguardanti le previsioni, richieste dalla legge o necessarie per l'interpretazionedelbilancio. Complessivamente la manovra sul bilancio consiliare ammonta per il 2017 ad compreseleprevisioniriguardantilepartitedigirochenoncomportanolimitiallagestione,peril 2018ad eilperil2019ad Nellatabelladiseguitoriportatasi rappresental'entrataelaspesaneltriennio aconfrontoconlaprevisione2016. ENTRATA Datiprevisionali L'entrata del Consiglio regionale è allocata nel titolo 2 "Trasferimenti correnti", nel Titolo 3 "Entrateextratributarie",nelTitolo4"Entrateincontocapitale"eneltitolo9"Entrateperconto terzi e partite di giro". Le entrate del titolo 2 e 3 rappresentano la principale fonte di finanziamentoperl Ente,aisensidell'articolo6comma2dellaLeggeregionale5febbraio2008,n. 4"Autonomiadell'Assemblealegislativaregionale". La parte Entrata allocata nel titolo 2 per l anno 2017, pari complessivamente ad euro ,64,ècosìarticolata: - trasferimenti correnti dal Bilancio regionale euro ,00 comprensivo del trasferimentidalbilancioregionaleperilfunzionamentodell'autoritàperlapartecipazione di cui alla legge regionale 46 del 2013 e dei costi connessi alla gestione unificata delle BibliotechedelConsiglioregionaleedellaGiuntaregionale; - trasferimentidall'autoritàagcomvincolateallagestionedelcorecomperl'espletamento dellefunzionedelegateeuro ,64(entratevincolate); - rimborsodagiuntaregionaleperservizitipograficisvoltipressoilconsiglioeuro33.00; - trasferimenti dalle altre Regione per il funzionamento dell'osservatorio legislativo regionale euro L'osservatorio nasce come strumento di collegamento e formazione tra gli uffici legislativi dei Consigli e delle Giunte regionali e delle Province autonome.essoconsenteagliufficilegislatividiavereunconfrontocontinuosuiproblemi comunieattualicheleregionieleprovinceautonomesitrovanoadaffrontare.(entrate vincolate), ai sensi dell'articolo 5 bis della legge regionale 4/2008, articolo inserito con l.r.28dicembre2015,n.82,art entratepariadeuro17.50destinatealfinanziamentodellaspesadelcoordinamento dellebibliotecheestrutturedocumentariedellaregionetoscana(cobire); Il trend complessivo dell entrata per triennio con riferimento ai trasferimenti fondidipartecorrentedalbilancioregionaleèevidenziatonellatabellaseguente: Anno2017 Anno2018 Anno2019 Trasferimenti fondi dal bilancioregionale , C/corrente

138 138 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del La parte Entrata allocata nel titolo 3 per l anno 2017 pari ad euro ,33 comprende le seguentientrate: - gliinteressiattivipercomplessivieuro344,33dicuieuro334,33perinteressisulconto di tesoreria, stimati prudenzialmente tenendo conto dei tassi euribor negativi e del riconoscimentodapartedell'attualetesorierediuntassostandardsuiconticorrentidi 0,01%, ed euro 1 come interessi attivi sul recupero premi assicurativi Consiglieri, PresidenteGiuntaeAssessori(articolo24comma2,l.r.3/2009); - altreentratepercomplessivieuro ,00relativeprincipalmentearecuperispese telefoniche quota a carico consiglieri e gruppi consiliari, recuperi premi assicurativi consiglieri, presidente giunta e assessori (articolo 24 comma 2, l.r. 3/2009), recuperi mensaquotaacaricodipendentierecuperobollidaapplicareaidocumentidioffertae accettazione per l approvvigionamento di beni e servizi tramite il Mercato Elettronico dellapubblicaamministrazione(mepa),dicuiallarisoluzionedell AgenziadelleEntrate n96/edel16dicembre2013; - euro 25 incasso entrate per uso sale consiliari ai sensi dell'articolo 38 del Testo unico delle disposizioni organizzative e procedimentali del Consiglio regionale di competenzadell Ufficiodipresidenza; - euro50incassoentraterelativegestionedellaproceduredigaradicuiall articolo 83delCodicedegliAppalti(D.Lgs50/2016) soccorsoistruttorio. Iltrendcomplessivodell entratapertriennio èevidenziatonellatabellaseguente: Anno2017 Anno2018 Anno2019 Entrateextratributarie , , ,36 LaparteEntrataallocataneltitolo4perl anno2017relativaaitrasferimentidipartecapitaledal Bilancioregionaleèpariadeuro ,00 Il trend complessivo dell entrata per triennio con riferimento ai trasferimenti fondidipartecapitaledalbilancioregionaleèevidenziatonellatabellaseguente: Anno2017 Anno2018 Anno2019 Trasferimentifondidal bilancio regionale , c/capitale LaparteEntrataallocataneltitolo9perl anno2017relativaall entratepercontoterziepartitedi giro è pari ad euro e comprende principalmente le entrate per la gestione dell attivitàdisostitutodiimpostadapartedelconsiglio.neltitolotrovanoevidenzaleritenute previdenziali e fiscali da operare sugli e sulle indennità corrisposte ai Consiglieri regionali, AssessorieOrganismiesterni,ifondianticipatiall'EconomodelConsiglioregionaleperlemissioni deidipendentiregionali,consiglieri,organismiesternieperl'attivitàdell'economato,lagestione dello split payment previsto dal DPR 633/1972, i contributi volontari a favore dell'associazione degliexconsiglieriregionalielealtrepartitedigiro. Il trend complessivo della spesa per triennio con riferimento al titolo 9 è evidenziatonellatabellaseguente:

139 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del Anno2017 Anno2018 Anno2019 Entratepercontoterzi epartitedigiro Datistoricidientrata DiseguitovieneriportatoiltrenddeitrasferimentofondidalbilancioRegioneToscananegliultimi 6anni.IlgraficomostrailtrenddeifondirichiestiallaGiuntaregionaleallordodellespeseper l Autorità regionale per la partecipazione di cui alle leggi regionali 69/2007 e 46/2013 e dall'esercizio2014,alnettodeitrasferimentideifondiperattivitàtipografichesvoltedalconsiglio percontodellagiuntaregionale IlfabbisognoperilfunzionamentodelConsiglioregionaleesercizio2017quantificatoineuro è determinato nella stessa entità dell esercizio2016. Invero come sopra precisato a taleimportodeveaggiungersilasommadieuro ( perspesecorrentie per spese in conto capitale) derivante dal mero passaggio dal bilancio regionaleal bilancio del Consigliodeglistanziamentirelativiaifondispecialiperilfinanziamentodelleleggidiiniziativa consiliare,elariduzionedieuro80.000comecontributoalcostorelativolagaraditesoreriaunica eallagestionedelprogrammainformaticodicontabilità Entratepertitolitrend aconfrontoconl esercizio2016: Previsione Previsione Previsione Titolo Descrizione Previsione Avanzo Fondopluriennalevincolato (corrente) 5.112, ,03 2 Trasferimenticorrenti , , , ,64 3 Entrateextratributarie , , , ,36 4 Entrateincontocapitale , , TrasferimentodalBilancioRegionale ServizipercontoterziePartite digiro Totale

140 140 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del Entratepercategorietrend aconfrontoconl esercizio2016 Tit Categorie Descrizione Previsione Previsione Fondopluriennale vincolato(corrente) Avanzoesercizio precedente Previsione 2018 Previsione , , Trasferimenticorrenti , , , , Venditadibenieservizie proventiderivantidalla gestionedeibeni 3 2 Proventiderivanti dall'attivitàdicontrolloe repressionedelle irregolaritàedegliilleciti 3 3 Interessiattivi ,13 344,33 308,36 309, Rimborsiealtreentrate correnti , , , Entrateinc/capitale , , Partitedigiro Entratepercontoterzi Totale SPESA LaparteSpesaallocatanellaMISSIONE1ècosìarticolata: - ilprogramma1organiistituzionaliperuntotaledieuro ,95perl anno2017, accoglie principalmente gli stanziamenti relativi al trattamento economico dei Consiglieri Assessori, la spesa per gli Assegni vitalizi, i contributi per il funzionamento dei Gruppi consiliari, le spese per il funzionamento degli organismi esterni compreso il trattamento economico, le spese per attività e iniziative delle commissioni consiliari, eventi di cerimoniale, le spese di rappresentanza l.r 4/2009, il rimborso emolumenti componente sezionedicontrollodellacortedeicontiperlaregionetoscanaarticolo7,comma.8,legge 131/2013 la quota di adesione alla Conferenza dei presidenti delle assemblee legislative delleregioneeprovinceautonome,lespesedipubblicitàelespeseperagenziagiornalistica, lespesedelcorecomperlagestionedelledeleghe; - il programma 2 Segreteria generale per un totale di euro per l anno 2016 accoglie principalmente le spese per servizi di prevenzione e protezione, le spese di trascrizionesedute,speseperl'archivio, - il programma 3 Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato per un totaledieuro ,36perl'anno2017,accoglieprincipalmenteglistanziamentirelativi allespesepostali,speseditelefonia,spesedicancelleriaealtromaterialediconsumopergli uffici, spese acquisto carta cancelleria stampati per tipografia, spese di esercizio di autovetture parco auto, spese utenze, spese per il servizio di facchinaggio, spese per la fornituradivise,speseperilserviziodivigilanzaarmata,servizidipulizia,serviziomensae buoni pasto, spese per il telelavoro, servizi di disinfestazione e derattizzazione, spese per

141 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del acquistomobili,arrediearredipergliufficieperlamensaerelativamanutenzione,spesedi assicurazioneesclusequellerelativeagliimmobilistanziatenelrelativoprogramma. - il programma 5 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali pari ad euro ,83 per l'anno 2017, accoglie principalmente gli stanziamenti relativi alle spese assicurazioni immobili,tariffaigieneambientale,canonidilocazioneeimpostediregistro,speseperla gestionedelleopered'arte. - il programma 6 Ufficio tecnico pari ad euro ,58 per l anno 2017, accoglie principalmenteglistanziamentirelativiallespesedimanutenzioneimpianti,immobili,mobili e arredi, opere di falegnameria e i servizi tecnici e di progettazione relativi alla manutenzione. - ilprogramma8statisticaesistemiinformativipariadeuro ,60perl anno2017, accoglie principalmente gli stanziamenti relativi alle spese relative alle tecnologie informatiche e di supporto ai processi ICT e la spesa per la realizzazione impianto videosorveglianza; - il programma 10 Risorse umane pari ad euro ,50 per l anno 2017, accoglie principalmente gli stanziamenti relativi al personale impiegato nel Consiglio spese di formazione, spese per tirocini formativi, accertamento sanitari, servizi di prevenzione e protezione, missioni del personale e rimborso alla Giunta regionale compensi per lavoro straordinariodelpersonaledelconsiglio.sonoescluselespesedeltrattamentoeconomico delpersonaledelconsiglioedeigruppiconsiliariallocatenelbilancioregionale. - il programma 11 Altri servizi generali par ad euro ,00 per l anno 2017, accoglie principalmenteglistanziamentirelativialleseguentispese:funzionamentodell'osservatorio legislativo regionale, spese per indennizzo nei ritardi nei pagamenti e nei procedimenti amministrativi, valutazione delle politiche pubbliche e per il solo anno 2017 la spesa per acquistomaterialieattrezzatureperallestimentonuovispazi"expocomuni". La MISSIONE 5 (Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali) programma 2 (Attività culturali ed interventi diversi nel settore culturale) pari ad euro ,76 per l anno 2017, accoglieglistanziamentirelativiallagestionedellabiblioteca,lespeseperlafestadellatoscanae glialtrigrandieventiorganizzatidalconsiglio,lespesedipianetagalileo,speseperilparlamento deglistudenti,premiofrancapieronibortolottiepremioarchitettura,premioimpresainnovazione elavoroepremioarchitetturaealtreiniziativeculturalieinterventidiversinelsettoreculturale. LaMISSIONE9(Svilupposostenibileetuteladelterritorioedell'ambiente)programma3(Rifiuti) pari ad euro 2.85 per l'anno 2017 comprende le spese per smaltimento rifiuti e il trasferimentoalministerocorrentealministerodell'ambienteperilcontributosistri(sistemaper iltracciamentodeirifiutichepermetterel'informatizzazionedellatracciabilitàdeirifiutispecialia livellonazionale. LaMISSIONE11(SoccorsoCivile)programma2(Interventiaseguitodicalamitànaturali)pariad euro per l'anno 2017 comprende le risorse stanziate nel fondo speciale iscritto nel bilancio, destinato a far fronte agli oneri derivanti da provvedimenti volti a fronteggiare emergenze ambientali deliberati dall Ufficio di presidenza, ai sensi dell art. 27 ter della legge regionale Legge regionale 9 gennaio 2009, n. 3 Testo unico delle norme sui consiglieri e sui componentidellagiuntaregionale.

142 142 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del La MISSIONE 12 (Diritti sociali politiche sociali e famiglia) programma 10 (Politica regionale unitaria per i diritti sociali e la famiglia) presenta uno stanziamento pari ad euro zero per il trienniodibilancioeaccoglieràeventualmentelerisorsestanziatenelfondospecialeiscrittonel bilancio, destinato a far fronte agli oneri derivanti da provvedimenti volti a fronteggiare emergenzesocialideliberatidall Ufficiodipresidenza,aisensidell art.27terdellaleggeregionale Legge regionale 9 gennaio 2009, n. 3 Testo unico delle norme sui consiglierie sui componenti dellagiuntaregionale. Per2017talefondoèalimentatodairisparmiderivantidall applicazionedell articolo27bische prevede una riduzione temporanea degli assegni vitalizi per il triennio e dall applicazione dell articolo 11 della legge regionale 3/2009, che prevede una riduzione per coloro che intendono usufruire al 60 esimo anno di età dell anticipazione all erogazione del vitalizio. Perl anno2018e2019talefondoèalimentatoesclusivamentedairisparmidicuiall articolo11 dellaleggeregionale3/2009. La MISSIONE 18 ( Relazione con altre autonomie territoriali e locali) programma 2 (Politica regionaleunitariaperlerelazioniconlealtreautonomieterritorialielocali)pariadeuro62.00 per l anno 2016, accoglie le spese per l'associazione italiana per il Consiglio dei Comuni e delle Regionid'Europa AICCRE dicuiallaleggeregionale76del1997; La MISSIONE 20 accoglie gli stanziamenti relativi ai fondi e accantonamenti per un importo complessivodieuro ,42perl anno2017.questisiarticolanonelleseguentivoci: - euro92.10fondoriservaspeseobbligatoriecorrenti - euro ,32fondoriservaspeseimprevistecorrenti - euro89.40fondoriservaspeseimprevistec/capitale - euro12.895,10fondoperentiperspesecorrenti.aldatadel l'ammontaredei fondiperentidipartecorrenteèpariadeuro13.003,29dicui108,19sonostatireiscritti nell anno euro16.00fondorischicontenzioso; - euro Fondo speciale per finanziamento nuovi provvedimenti legislativi del consiglioregionalespesecorrentechetienecontodellanuovaleggesull istituzionedel Premioregionalediarchitetturacontemporanea. - Euro Fondo speciale per finanziamento nuovi provvedimenti legislativi del consiglioregionalespesec/capitale,chetienecontodellemodificheallaleggeregionale 17 ottobre 2012, n. 56 (Denominazione dei beni del patrimonio regionale), volta promuovere presso gli enti competenti, la collocazione di lapidi commemorative e la realizzazionedimonumentichevalorizzinol identitàelamemoriastoricadellatoscana, nel rispetto della cultura e delle tradizioni italiane, con oneri a carico della Regione Toscana. La MISSIONE 99 programma 1 (Servizi per conto terzi Partite di giro), accoglie invece gli stanziamentidispesarelativiallepartitedigiropariadeuro perl'anno2017, per versamento contributi previdenziali e assistenziali, ritenute erariali, anticipazioni all economo, restituzione depositi cauzionali, operazione di split payment e le altri servizi per conto terzi e partite di giro per i quali non sussiste discrezionalità amministrativa da parte di Consiglio regionale. A tal riguardo mentre gli stanziamenti di spesa del bilancio di previsione finanziario riguardantigliesercizifinanziaricuiilbilanciosiriferiscehannonaturaautorizzatoria,costituendo limiteagliimpegniedaipagamenti,quellidelleprevisioniriguardantilepartitedigiro/serviziper contoditerzinoncomportanolimitiallagestione.

143 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del Gli stanziamenti di spesa per missioni e programmi nel triennio sono rappresentatineiprospettiseguenti: Codice Missione Descrizione Previsione2017 Previsione2018 Previsione Serviziistituzionali,generaliedi gestione , , ,83 05 Tutelaevalorizzazionedeibenieattività culturali , , ,00 09 Svilupposostenibileetuteladel territorioedell'ambiente SoccorsoCivile Relazioniconaltreautonomieterritoriali elocali Fondieaccantonamenti , , ,17 99 Servizipercontoterzi Totale Missione01 Codice Programma Descrizione Previsione2017 Previsione2018 Previsione Organiistituzionali , , ,95 02 Segreteriagenerale Gestioneeconomica,finanziaria, programmazione,provveditorato Gestionedeibenidemanialie patrimoniali , , , , Ufficiotecnico , Statisticaesistemiinformativi , , ,84 10 Risorseumane , , ,50 11 Altriservizigenerali , Totalemissione , , ,83 Missione5 Codice Programma Missione9 Codice Programma Descrizione Previsione2017 Previsione2018 Previsione2019 Valorizzazionedeibenidiinteresse storico Attivitàculturalieinterventidiversi nelsettoreculturale , , ,00 Descrizione Previsione2017 Previsione2018 Previsione Rifiuti

144 144 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del Missione11 Codice Programma Descrizione Previsione2017 Previsione2018 Previsione Interventiaseguitodicalamità naturali Missione18 Codice Programma Descrizione Previsione2017 Previsione2018 Previsione Politica regionale unitaria per le relazioni con le altre autonomie territorialielocali(soloperleregioni) Missione20 Codice Programma Descrizione Previsione2017 Previsione2018 Previsione Fondodiriservacorrente , , ,17 01 Fondodiriservainc/capitale Fondosvalutazionecrediti 03 Altrifondi , Totale , , ,17 Missione99 Codice Descrizione Previsione2017 Previsione2018 Previsione2019 Programma 01 ServizipercontoterziPartitedigiro Un ulteriore chiave di lettura delle spese è desumibile dal riepilogo per macroaggregato. I macroaggregati, in quanto rappresentativi dell articolazione economica della spesa, sono raggruppabiliintitoli,anch essidefinitiincoerenzaconilpianodeicontidelqualecostituiscono l aggregazionealsecondolivello.essipermettonodirappresentarelaspesaasecondochesitratti dispesedipersonale,diacquistodibenieservizi,diinvestimenti,ditrasferimentiaaltrisoggetti siadipartecorrentecheincontocapitale,ataleriguardosirinviaaglischemiallegatialbilanciodi previsione Ai sensi del paragrafo del principio della programmazione di bilancio sia le entrate e le spesesonostateclassificatetraricorrentienonricorrentiasecondaseprevistearegimeovvero limitateadunoopiùesercizi.sirinviaall allegatoalbilanciodiprevisione Ricognizionelimitedispesadifunzionamento Nellapredisposizionedelbilanciodiprevisione siètenutocontodeiseguentivincoli restrittividicuiall articolo6deldecretolegge31maggio2010n.78convertitoconmodificazioni dallalegge30luglio2010n.122edinviacautelativaenellospiritodicontenimentodellarisorse finanziarie dell articolo 5 comma 2 del decreto legge n. 95/2012 rispetto alle singole voci così comerappresentatenellatabellariepilogativa.siètenutocontodellimiteperlaspesapermobili earrediquantificatoineuro15.60annui.

145 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del Aifinidelrispettodeilimitedispesaoccorretenerepresenteche: alconsiglioregionaleinquantoorganismostrumentaledellaregione,èdaritenereconsentita l applicazionedeilimitidispesasullabasedelcriterioespressodall articolo1comma1dellal.r. n.65/2011 secondo il principio applicativo di cui alla richiamata sentenza della Corte Costituzionalen.182/2011perlaqualeilcomma20dell art.6autorizza adeterminare,sulla basediunavalutazioneglobaledeilimitidispesapuntualidettatidall articolo6,l ammontare complessivo dei risparmi da conseguire, quindi, a modulare in modo discrezionale, tenendo fermoquelvincolo,lepercentualidiriduzionedellesingolevocidispesacontemplatenell art.6 nellaindividuazionedellespesesoggetteallelimitazioniprevistedall articolo6inesamesono daescluderequelleassunteavaleresullerisorseprovenientidasoggettiterziaventidestinazione vincolata(inquestosensotralealtrecortedeicontisez.riuniten.7del7febbraio2011)quale ilcasodellerisorsetrasferiteperl eserciziodelledelegheagcomdicuiall articolo1comma13 dellalegge31luglio1997n.249edelconseguenteaccordoquadrodel4dicembre2008edella Convenzione del 16 dicembre 2009 per l esercizio delle funzioni delegate in tema di comunicazionidicuiall articolo3dell AccordoQuadrocitato TABELLARIEPILOGATIVA (spesealnettotrasferimentivincolatiAgcom) Tipologiadispesa Speseperstudiedincarichi diconsulenza(3) Speseperrelazioni pubbliche,convegni, mostre,pubblicitàespesa rappresentanza Speseperattivitàdi formazione Speseperacquisto, manutenzione,noleggioed eserciziodiautovetture Spesepermissionianche all estero Spesepercollaborazioni coordinateecontinuative Riferimentonormativo art6comma7 legge122/2010 art6comma8 legge122/2010 art.6comma13 legge122/2010 art.5dl92/2012 (sentenzacorte costituzionale43/2016) art.6comma12legge 122/2010 art.9comma28 legge122/2010 Tettodi spesa Somme stanziate bilancio2017 Somme stanziate bilancio2018 Somme stanziate bilancio , , , , , , , , ,00 Totale , , , ,14 (3)Ledisposizionidicuiall'articolo1,comma5delDL101/2013,inmateriadicontenimentodella spesaperincarichidistudioeconsulenza,riferiteaglianni2014e2015,hannocessatodiavere efficaciaepertantopertaletipologiadispesaoperaapartiredal2016illimitedel20%dellaspesa sostenutanel2009,dicuiall'articolo6,comma7deldl78/2010,ècalcolatoineuro IlPatrimoniomobiliare(contodelpatrimonio) NelpatrimoniodelConsiglioregionalesonopresentiesclusivamenteibenimobiliinquantogli immobilisonoconcessiinusoalconsiglioregionaleesonoinseritiall internodelregistrodeibeni delpatrimonioimmobiliaretenutopressolastrutturacompetentedellagiuntaregionale,come previsto anche dall art. 62 del Regolamento interno di amministrazione e contabilità 24 aprile 2013,n.20.

146 146 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del La consistenza patrimoniale dei beni mobili, suddivisa per tipologia di beni, risultanti dal consuntivodell esercizio2015èindicatanellatabellasottostante: QUANTITA BENIcompresoi beniditerzi(noleggio, VALORE comodatoecc.) BeniMobilieStrumentali , BeniStoricoArtistici , Sistemiinformatici , BeniLibrariBiblioteca , BenidiRappresentanzaeCerimoniale ,23 1 TOTALEBENIMOBILI , Sullabaseditalidati,lasituazionegeneraledelpatrimoniodelConsigliorisultantedalrendiconto dellagestionefinanziariadelconsiglioregionaledell anno2015comeapprovatocondeliberazione consiliare17maggio2016,n.42risultaesserelaseguente: ATTIVITA al31/12/2015 Giacenzadicassa ,98 Residuiattivi ,39 Benimobiliinventariati ,87 Totaleattività ,24 PASSIVITA al31/12/2015 Residuipassivi ,30 Residuipassiviperenti ,29 Totalepassività ,59 SALDOATTIVITA PATRIMONIALE ,65 AllalucedellenovitàintrodottedalD.lgs.118/2011es.m.i,.inbasealqualelavalutazionedeibeni deveessereeffettuatasecondolenormedelcodicecivileeconformementeaicriteridiiscrizione evalutazionedicuialprincipioapplicatodellacontabilitàeconomico patrimoniale(allegaton.4/3 al sopra citato decreto legislativo), tale valore patrimoniale dovrà essere opportunamente adeguato nel corso del 2017 in considerazione dei coefficienti di ammortamento previsti dalla normativa vigente per ciascuna tipologia di beni che troveranno poi riscontro nel conto del patrimonio2016. Infineperquantoriguardaibenimobiliacquisitiperdonazioneocessionegratuitanelcorrente esercizio,pereffettodiquantodispostodalpunto6.1.2dell allegato4/3deld.lgs.118/2011in vigoreperl anno2016,siprocederàallalorostimatramiteappositaperiziaacuradipersonale conadeguatecompetenzedicaratteretecnicoappositamenteindividuatodalsegretariogenerale ovvero tramite valutazione peritale di un esperto indipendente designato dal Presidente del Tribunale.Ibeniacquistinelcorsodell anno2016ammontanocomplessivamentean.18opere d arteedan.1fondolibrario.inognicasoinconformitàaquantoprevistodalpunto9.2del richiamato allegato 4/3 al d.lgs. 118/2011, entro l esercizio 2017 si dovrà procedere alla ricognizionestraordinariadelpatrimonionelsuocomplesso.

147 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del IlPianodegliAppalti Di seguito i dati di sintesi del programma annuale degli appalti per l anno 2017 previsto dall articolo 72 comma 2 del vigente Regolamento interno di amministrazione e contabilità, suddivisopertipologiadispesaeconseguenzeproiezionetriennaleperaffidamentisuperioriad Tipologiadispesa Previsione2017 Previsione2018 Lavori ,15 Forniture , ,43 Servizi , ,24 Totale , ,67 Inoltreaifinidieffettuareunaprogrammazionediognirisorsafinanziaria,vieneelaboratoanche unpianodegliappalticonimportoinferioread 20.00icuidatidisintesisonoiseguenti: Tipologiadispesa Lavori 6.557, ,08 Forniture , ,90 Servizi , ,33 Totale , ,31

148 148 Supplemento al Bollettino Ufficiale della Regione Toscana n. 1 del Schemidibilancio Gli schemi di bilancio ai fini autorizzatori previsti dall articolo 11 comma 1 lett. a) del d.lgs 118/2011sonoiseguenti: AllegatoA)concernenteilbilanciodiprevisionefinanziariocompostoda: - Bilanciodiprevisioneentrate - Bilanciodiprevisionespese - Bilanciodiprevisioneriepilogogeneraleentratepertitoli - Bilanciodiprevisioneriepilogogeneraledellespesepertitoli - Bilanciodiprevisioneriepilogogeneraledellespesepermissioni - Quadrogeneraleriassuntivo - Equilibridibilancio Albilanciodiprevisionesonoallegatiiseguentidocumentiaisensidell articolo11,comma3del D.lgs.118/2011: - Tabelladimostrativadelrisultatodiamministrazionepresunto(al )pag.77 - Composizionepermissionieprogrammidelfondopluriennalevincolatodell'esercizio2017 diriferimentodelbilanciopag.79 - Composizionedell'accantonamentoalfondocreditodidubbiaesigibilità( ) pag.99 - Lespesechepossonoesserefinanziateconilfondodiriservaperspeseimprevistedicui all articolo48comma1letterab)deld.lgs118/2011pag L elencodeicapitolicheriguardanolespeseobbligatoriepag Notaintegrativaerelativiallegatipag Larelazionedeicollegiodeirevisoripag.150 AldocumentotecnicodiaccompagnamentoalbilanciodelleRegioniprevistodald.lgs118/2011 (allegato 12) relativo alla ripartizione delle tipologie in categorie e dei programmi in macro aggregatiperglianni sonoallegatiiseguentidocumenti: - Prospettodelleprevisionidientratapertitoli,tipologieecategorie - Prospetto delle previsioni di spesa per missioni programmi e macro aggregati spese correnti,speseperincrementodiattivitàfinanziarie,speseperrimborsoprestitiespese perservizipercontoterziepartitedigiro. Si è ritenuto di non procedere alla redazione dell allegato di cui all articolo 1 comma 711 della legge28dicembre2015,n.208 Disposizioniperlaformazionedelbilancioannualeepluriennale dellostato(leggedistabilità2016) inquantodiesclusivapertinenzadelbilanciodellaregione Toscana.Inveroilsuddettocomma711rinviaalcomma710perilquale aifinidelconcorsoal contenimentodeisaldidifinanzapubblicaglientidicuialcomma709devonoconseguireunsaldo nonnegativo,interminidicompetenzatraleentratefinalielespesefinali,comeeventualmente modificatoaisensideicommi728,730,731e732 Perl individuazionedeglientiivirichiamatiil comma 709 fa a sua volta riferimento a quelli di cui al comma 1 dell articolo 9 della legge 243/2012ovesifariferimentoesclusivamente aibilancidelleregioni,delleprovince,dellecittà metropolitaneedelleprovinceautonomeditrentoedibolzano.ilconsiglioregionaleaisensi dell articolo67deld.lgs.n.118/2011sepurehaunasuaautonomiacontabilericeve,aisensi dell articolo8dellal.r.n.4/2008,iltrasferimentodirisorsefinanziariedabilancioregionalenelcui ambitoquindirientranoiparametriperilrispettodegliequilibridibilanciodellaregionetoscana.

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