AZIENDA OSPEDALIERA DEI COLLI Monaldi-Cotugno-CTO Sede: Via Leonardo Bianchi NAPOLI

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1 AZIENDA OSPEDALIERA DEI COLLI Monaldi-Cotugno-CTO Sede: Via Leonardo Bianchi NAPOLI Servizio proponente: UOC Gestione Economico Finanziaria DELIBERAZIONE DEL DIRETTORE GENERALE n 838 del 11/12/2017 OGGETTO:Anticipazione Tesoreria Bilancio Art. 2, c. 2 sexies, lett. g, punto, 1 DLgs 502/92 / Art. 27 Legge Regionale Campania n.32/94, p.5 - Il Direttore Generale (ff) Dott. Giuseppe Matarazzo Documento informatico firmato digitalmente ai sensi del D.Lgs 82/2005 s.m.i. e norme collegate, il quale sostituisce il documento cartaceo e la firma autografa

2 AZIENDA OSPEDALIERA DEI COLLI Monaldi-Cotugno-CTO Sede: Via Leonardo Bianchi NAPOLI Servizio proponente: UOC Gestione Economico Finanziaria DELIBERAZIONE DEL DIRETTORE GENERALE OGGETTO:Anticipazione Tesoreria Bilancio Art. 2, c. 2 sexies, lett. g, punto, 1 DLgs 502/92 / Art. 27 Legge Regionale Campania n.32/94, p.5 - REGISTRAZIONE CONTABILE Il presente provvedimento non comporta oneri diretti a carico dell Azienda Il presente provvedimento comporta oneri diretti a carico dell Azienda come da allegata scheda computerizzata

3 Alla stregua dell istruttoria compiuta dal Servizio proponente e delle risultanze e degli atti tutti richiamati nelle premesse che seguono, costituenti istruttoria a tutti gli effetti di legge, nonché dell espressa dichiarazione di regolarità della stessa resa dal Direttore del Servizio a mezzo di sottoscrizione della presente Premesso che: - con deliberazione n 629 del , l Azienda Ospedaliera dei Colli ha aggiudicato, a mezzo procedura negoziata, la gara quinquennale del servizio di tesoreria aziendale alla Unicredit Banca di Roma spa per il periodo , sottoscrivendo apposita convenzione; - con deliberazione n 1049 del , relativa all indizione della gara d appalto per l affidamento del servizio di gestione della tesoreria, è stata stabilita la proroga tecnica del contratto con la UniCredit S.p.A., a decorrere dal e fino all individuazione del nuovo contraente, alle condizioni fissate dal medesimo Istituto (nota prot del ); - la citata procedura di gara si è conclusa senza ricevere alcuna offerta e pertanto è stato necessario richiedere alla Unicredit un prosieguo dell attuale rapporto nelle more della definizione di una nuova procedura; - il succitato Istituto di Credito si è reso disponibile, giusta nota ricevuta al protocollo aziendale n del 7/11/2017, ad una ulteriore proroga di fatto fino al 31/12/2017 alle medesime condizioni previste dalla convenzione scaduta il 30/6/2016, fatta eccezione per il tasso sulle anticipazioni che a far data dal 1/10/2017 verrà trattato come segue: 1. tasso sulle anticipazioni pari al TUR aumentato di 3,50 punti percentuali - la UOC Provveditorato dell Azienda ha già attivato formale richiesta di autorizzazione per autonomo affidamento del servizio di gestione di Tesoreria alla Soresa Spa; Letto l art. 2, comma 2 sexies, lett. g, punto 1, del DLGS 502/92 con il quale è stabilito che le Aziende Ospedaliere possono ricorrere all anticipazione, da parte del tesoriere, nella misura massima, di un dodicesimo dell ammontare annuo del valore dei ricavi, inclusi i trasferimenti, iscritti nel bilancio preventivo annuale; l art.27 della legge regionale della Campania 32/94 che recita al p.5 Le aziende possono contrarre anticipazioni di cassa presso il proprio tesoriere nella misura massima di un dodicesimo dell' ammontare annuo dell' entrate previste nel bilancio di competenza, al netto delle partite di giro; Visto l articolo 16, della richiamata convenzione, nel quale il Tesoriere si è impegnato a continuare ad applicare di fatto che recita il Tesoriere é tenuto a concedere, ove si presenti l eventuale necessità, anticipazioni mensili, pari ad un dodicesimo della quota dei ricavi monetizzabili del conto economico previsionale, regolate dalle condizioni indicate in sede di formulazione dell offerta ; Considerato che le predette condizioni, per gli eventuali utilizzi di Anticipazioni, sono state rimodulate, come sopra indicato ; Rilevato che, la situazione di liquidità di cassa dell Azienda, a causa di eventuali ritardi dell accredito della quota mensile da parte della Regione Campania, nonché della ancora non precisata quantizzazione del contributo regionale per il finanziamento anno 2018, potrebbe non consentire la regolare erogazione delle spettanze al personale dipendente, con gravi ripercussioni nell erogazione delle prestazioni sanitarie; Ritenuto, in caso di necessità, che potrebbe essere doveroso ricorrere ad anticipazione di cassa da parte dell Azienda, per gli importi minimi necessari al fine di consentire il pagamento degli emolumenti mensili al personale dipendente, oltre a spese fisse ed improcrastinabili, quali ritenute erariali e contributi assistenziali e previdenziali, e pagamenti urgenti ed indifferibili (quali accordi transattivi con terzi in modo da scongiurare maggiori oneri conseguenti al mancato pagamento); Vista la deliberazione n. 732 del , con la quale l Azienda Ospedaliera dei Colli ha adottato il Bilancio Economico di Previsione 2018, prendendo quale base per il finanziamento per segue deliberazione n. [] pag 2

4 l anno 2018 quanto contenuto nel DCA 41 del (presente sul BURC n.69 del ) con cui il Commissario ad Acta per la prosecuzione del piano di rientro ha preso atto e ratificato le disposizioni della Direzione Generale Tutela della Salute, di cui alla nota prot della Direzione Generale per la Tutela della Salute e coordinamento del SSR del 27/6/2017; nella nota, si comunicava alle Aziende: - l aggiornamento del riparto del FSR 2016; - i finanziamenti vincolati e finalizzati e per gli obiettivi di piano assegnati a valere sul 2016; - l integrazione della manovra compensativa della mobilità sanitaria 2016; - le disposizioni di carattere contabile per la contabilizzazione degli importi. Infatti, per effetto dell art.6 sexies del Dlgs 502/92 ss.mm.ii., la remunerazione dei fattori produttivi a decorrere dal consuntivo 2016, viene imputata come previsto dal Dlgs 118/2011 alle voci di ricavo suddivise per tipologia. Di tale applicazione normativa ne veniva dato riferimento già nel DCA 55/2016, nella premessa del riparto, nel punto in cui si prevedeva che, dal 2016 il riparto del finanziamento della spesa sanitaria corrente delle aziende ospedaliere dovrà essere adeguato alle norme in materia di piani di efficientamento e di riqualificazione di cui all art. 1, comma 528, della legge 208/2015. Da tali indicazioni è scaturito il finanziamento indistinto previsto per l anno 2018 quantizzato in euro ,00. Pertanto, Visti il contributo stimato nel bilancio di previsione 2018 e che alla data di redazione del documento non sono disponibili ulteriori informazioni inerenti il finanziamento, sia per l anno 2017, che i successivi; l articolo 54 del Regolamento di amministrazione e contabilità adottato con deliberazione aziendale n.1246 del 28/11/2014, tutt ora vigente che disciplina la richiesta di anticipazione di cassa all Istituto Tesoriere; le nuove condizioni economiche relative all utilizzo di anticipazioni concesse, a decorrere dal , comunicate dalla Unicredit S.p.A. nella predetta nota e previste all art.16 della citata convenzione; Propone l adozione di atto deliberativo per richiedere formalmente l apertura di credito, per l anno 2018, all Istituto Tesoriere Unicredit Spa nel limite massimo di 1/12 del finanziamento Regionale di ,00., pari ad ,00 con previsione di spesa presunta, come indicato nel bilancio di previsione alla voce CA0160 del modello CE previsionale, per il funzionamento del Servizio di cui all oggetto pari a euro ,00 che graverà sul bilancio 2018 Spese ed oneri bancari Il Direttore del Servizio Gestione Economico Finanziaria Dott. Stanislao Apparente IL DIRETTORE GENERALE Per effetto dell immissione nelle funzioni avvenuta con deliberazione aziendale 29/11/2017, che qui si intende integralmente riportata n.825 del - Letta la proposta di cui innanzi; - Ritenuto di provvedere in conformità; - Acquisiti, in merito, i pareri favorevoli del Direttore Amministrativo e del Direttore Sanitario segue deliberazione n. [] pag 3

5 DELIBERA Per effetto di quanto esposto in narrativa che si ha per integralmente richiamato e confermato, di: richiedere alla Unicredit spa, Tesoriere dell Azienda Ospedaliera dei Colli, un apertura di credito per l anno 2018 nel limite massimo mensile di ,00, da utilizzare secondo le modalità e le condizioni riportate in narrativa; autorizzare la spesa relativa agli eventuali interessi passivi e agli oneri bancari, che dovessero maturare per effetto dell utilizzo eventuale della linea di credito sul bilancio 2018, secondo la vigente convenzione sottoscritta (1/07/ /06/2016) e successiva proroga tecnica dal , come da predetta nota prot del ; delegare il Direttore del Servizio Gestione Economico Finanziaria alla liquidazione degli interessi passivi trimestrali a favore di Unicredit spa, a fronte dell utilizzo dell anticipazione debitamente autorizzata dalla Direzione Aziendale; dare mandato alla UOC Provveditorato di procedere con urgenza alla definizione della nuova procedura di gara del servizio di gestione della Tesoreria Aziendale; trasmettere il presente provvedimento a 1. Collegio Sindacale 2. Unicredit Spa, Tesoriere aziendale; 3. UOC Provveditorato dichiarare il presente provvedimento immediatamente esecutivo. Il Direttore Sanitario Dott. Giuseppe Matarazzo Il Direttore Amministrativo Dott. Germano Perito Il Direttore Generale (ff) Dott. Giuseppe Matarazzo segue deliberazione n. [] pag 4

6 AZIENDA OSPEDALIERA DEI COLLI Monaldi-Cotugno-CTO Sede: Via Leonardo Bianchi NAPOLI Servizio proponente: UOC Gestione Economico Finanziaria DELIBERAZIONE DEL DIRETTORE GENERALE n 838 del 11/12/2017 OGGETTO:Anticipazione Tesoreria Bilancio Art. 2, c. 2 sexies, lett. g, punto, 1 DLgs 502/92 / Art. 27 Legge Regionale Campania n.32/94, p.5 - CERTIFICATO DI PUBBLICAZIONE Il presente provvedimento è formato da n. pagine e n. allegati, è stato pubblicato all Albo pretorio on-line di questa Azienda, ai sensi della Legge n. 69 del 18/06/2009, per 10 gg. consecutivi a decorrere dal 11/12/2017 ed è divenuto esecutivo il 11/12/ il presente provvedimento è immediatamente esecutivo - è pervenuto ex L.R. 52//94 al Collegio Sindacale il Prot. - è stato notificato in data alle seguenti UU.OO.CC. Il Responsabile del procedimento Documento informatico firmato digitalmente ai sensi del D.Lgs 82/2005 s.m.i. e norme collegate, il quale sostituisce il documento cartaceo e la firma autografa

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8 Elenco firmatari Questo documento è stato firmato da: Apparente Stanislao - UOC Gestione Economico Finanziaria Perito Germano - Direzione Amministrativa Matarazzo Giuseppe - Direzione Generale Palma Franco - Ufficio Determine segue deliberazione n. [] pag 3