PROGRAMMA ANNUALE PER L ESERCIZIO FINANZIARIO 2013 Relazione tecnico finanziaria del dsga

Transcript

1 Ministero dell'istruzione, dell'università e della Ricerca UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER L' EMILIA ROMAGNA ISTITUTO COMPRENSIVO STATALE "PARMIGIANINO" DI PARMA Piazzale Rondani, PARMA (PR) Codice Fiscale: Codice Meccanografico: PRIC83600P PROGRAMMA ANNUALE PER L ESERCIZIO FINANZIARIO 2013 Relazione tecnico finanziaria del dsga La relazione tecnico finanziaria sul Programma Annuale per l'esercizio Finanziario 2013 viene proposta alla giunta esecutiva per l adozione e presentata al Consiglio di Istituto per la deliberazione in ottemperanza alle disposizioni impartite dal D I 1 febbraio 2001 n 44, dal DM n 21/2007 Al fine della determinazione delle somme riportate nello schema del programma annuale, si tengono in considerazione i seguenti elementi : ( che trovano esplicazione nella relazione illustrativa del dirigente Scolastico) : Contesto territoriale Contesto scolastico Strutture Popolazione scolastica e personale Attrezzature e dotazioni Piano Progettuale dell Istituto Per la predisposizione del Programma Annuale 2013 si applicano i seguenti criteri impartiti dalle note del Miur : Prot 8112 del 17/12/2012 avente per oggetto Istruzioni per la predisposizione del Programma Annuale per l ef 2013 ; Protn8162 del 19/12/2012 avente per oggetto AF 2012 ' avviso assegnazione ed erogazione per funzionamento amministrativo didattico; Prot n 64 /RegUff/ del 10 gennaio 2013 avente per oggetto: Indicazioni per l utilizzo dei fondi relativi all avviso assegnazione ed erogazione per funzionamento amministrativo didattico (nota AOODGPFB Prot N 8162 del 19 dicembre 2012); Protn362 del 21/01/2013avente per oggetto: AF Istruzioni circa i contratti di supplenza breve e saltuaria sino a dicembre 2012 Inoltre per l indicazione degli importi delle singole voci che hanno determinato la previsione degli aggregati di ENTRATA sono stati considerati i dati certi dalle comunicazioni di nuove assegnazione acquisite agli atti e i dati risultanti dalla definizione dell avanzo di amministrazione dell esercizio precedente; per l indicazione degli importi degli aggregati di SPESA, corrispondenti alle schede finanziarie delle ATTIVITA e dei PROGETTI approvati ed inseriti nel Piano dell Offerta Formativa per l as 2012/13 sono stati considerati nelle entrate i riporti aventi vincolo di destinazione relativi all avanzo di amministrazione determinato a fine esercizio 2012 e le nuove entrate 2013 distribuite in base alle indicazioni ministeriali per quanto riguarda i fondi statali ed ai vincoli di destinazione per le altre entrate; per quanto riguarda gli impegni sono state inserite le spese in base alle necessità di funzionamento amministrativo e didattico ed ai dati indicati nelle schede di programmazione dei Progetti Didattici per la realizzazione delle attività inserite nel POF I documenti previsti dal Regolamento Contabile per la stesura del Programma Annuale ed allegati alla presente sono i seguenti: MOD A PROGRAMMA ANNUALE 2013 MOD B SCHEDE ILLUSTRATIVE FINANZIARIE MOD C SITUAZIONE AMMINISTRATIVA al

2 MOD D UTILIZZO AVANZO DI AMMNISTRAZIONE 2012 MOD E RIEPILOGO PER TIPOLOGIA DI SPESA MODELLO A Il ModA costituisce il documento programmatico fondamentale della scuola, denominato PA (art2 regolamento ) Con questo modello vengono individuate tutte le entrate e stabilita l entità delle risorse da assegnare ad ogni singolo progetto o attività La sezione delle entrate è articolata, infatti, per fonte di finanziamento, mentre quella delle uscite per progetti e attività PARTE PRIMA - ENTRATE Voce Descrizione Importo 01 Avanzo di amministrazione presunto ,30 01 Non vincolato ,66 02 Vincolato 28801,64 02 Finanziamenti dallo Stato 39848,60 01 Dotazione ordinaria 39848,60 02 Dotazione perequativa 03 Altri finanziamenti non vincolati 04 Altri finanziamenti vincolati 05 Fondo Aree Sottoutilizzate FAS 03 Finanziamenti dalla Regione 700,00 01 Dotazione ordinaria (1) 02 Dotazione perequativa (1) 700,00 03 Altri finanziamenti non vincolati 04 Altri finanziamenti vincolati 04 Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzion 12783,50 01 Unione Europea 02 Provincia non vincolati 03 Provincia vincolati 04 Comune non vincolati 3996,50 05 Comune vincolati 8787,00 06 Altre istituzioni 05 Contributi da privati 31812,00 01 Famiglie non vincolati 1965,00 02 Famiglie vincolati 22473,00 03 Altri non vincolati 04 Altri vincolati 7374,00 06 Proventi da gestioni economiche 01 Azienda agraria 02 Azienda speciale 03 Attività per conto terzi 04 Attività convittuale 07 Altre entrate 104,88 01 Interessi 104,88 02 Rendite 03 Alienazione di beni 04 Diverse 08 Mutui 01 Mutui 02 Anticipazioni Per un totale entrate di ,28

3 ANALISI DETTAGLIATA DELLE ENTRATE AGGREGATO 01 Avanzo di amministrazione Dal Mod C Situazione finanziaria al si desume l importo dell avanzo di amministrazione [(fdo cassa(entrate uscite) + (residui attivi residui passivi)] Il saldo cassa alla fine dell esercizio precedente ammonta ad ,00 I residui attivi ammontano ad ,89 I residui passivi ammontano ad 5690,59 La somma complessiva di ,30 (Avanzo di amministrazione) si compone di ,66 senza vincolo di destinazione e di 28801,64 provenienti da finanziamenti finalizzati 01 Avanzo di amministrazione ,30 01 Non vincolato ,66 02 Vincolato 28801,64 L avanzo è stato utilizzato nei seguenti progetti/attività Per un utilizzo totale dell avanzo di amministrazione vincolato di 28801,64 e non vincolato di ,04 La parte rimanente ( ,62) andrà a confluire nella disponibilità finanziaria da programmare (Z01) e nel fondo di riserva Codice Progetto/Attività Importo Vincolato Importo Non Vincolato A01 Funzionamento amministrativo generale 3902, ,89 A02 Funzionamento didattico generale 0, ,04 A04 d'investimento 56, ,80 P01 Integrazione alunni stranieri e intercultura 479,68 0,00 P02 Laboratorio Educazione Musicale 2000, ,16 P03 La scuola dell'accoglienza - Pre e post scuola 6000,00 419,84 P05 Centro Territoriale Permanente 3289, ,77 P09 Viaggi di Istruzione e uscite didattiche 831,42 0,00 P12 Formazione del personale docente e ata 3861,28 0,00 P13 Progetto Lotta alla dispersione e accordo di rete 30,26 0,00 P14 Gruppo sportivo - Educasport 8170,50 0,00 P16 Corsi pomeridiani con esperti esterni 180,62 0,00 P17 Progetti vari su incarico del dirigente 0, ,54 AGGREGATO 02 Finanziamenti dallo Stato Raggruppa tutti i finanziamenti provenienti dal bilancio del Ministero, a sua volta è suddiviso in: 02 Finanziamenti dallo stato 39848,60 Dotazione ordinaria 01 comprende i finanziamenti provenienti dal Ministero o dagli Uffici Scolastici Regionali e Provinciali ai sensi del disposto della nota 151/ ,60 Con nota, Prot n 8110 del 17 dicembre 2012 è stato comunicato ai sensi dell'art 2 comma 7 del DI n 44/2001, che la risorsa finanziaria assegnata a codesta scuola per l'anno 2013 è pari ad euro 39848,60 Tale risorsa è stata calcolata sulla base del decreto ministeriale n 21/2007 (DM21/07) per il periodo gennaio-agosto 2013 e potrà essere oggetto di

4 integrazioni e modificazioni da accertare nel bilancio secondo le istruzioni che verranno di volta in volta impartite dal MIUR la dotazione ordinaria è stata determinata come segue sulla base dei parametri dimensionali e di struttura previsti dal citato DM rapportati ad 8 mesi: euro 733,33 quale quota fissa per istituto (tabella 2 Quadro A); 1100 euro 266,67 quale quota per sede aggiuntiva (tabella 2 Quadro A); 4 x 100 euro 4368,00 quale quota per alunno (tabella 2 Quadro A); (819 x 8) euro 96,00 quale quota per alunno diversamente abile (tabella 2 Quadro A);12 x 12 In applicazione dell'art 7, comma 38, del decreto legge 6 luglio 2012, n 95, ( spending review ), convertito, con modificazioni, dalla legge 7 agosto 2012, n 135, che ha esteso il cd Cedolino Unico anche alle supplenze, con la nota n8110 è stata comunicata l assegnazione per le supplenze brevi e saltuarie di euro 24110,00 che non deve essere prevista in bilancio, né, ovviamente, accertata La stessa dovrà essere invece gestita secondo le regole illustrate al paragrafo Supplenze brevi e saltuarie gestione tramite cedolino unico della citata nota Le voci sono state così suddivise: Conto Importo in Descrizione 2/ ,60 quale quota per l acquisto di servizi non assicurabili col solo personale interno, causa parziale accantonamento dell organico di diritto dei collaboratori scolastici per il periodo gennaio-giugno / Per il funzionamento amministrativo AGGREGATO 03 Finanziamenti dalla Regione Raggruppa tutti i finanziamenti provenienti dal bilancio della Regione 03 Finanziamenti dalla Regione 700,00 Dotazione ordinaria 01 confluiscono in questa voce i contributi della Regione per 0,00 il funzionamento didattico e amministrativo 02 Dotazione perequativa 700,00 03 Altri finanziamenti non vincolati 0,00 04 Altri finanziamenti vincolati 0,00 Le voci sono state così suddivise: Conto Importo in Descrizione 03/ P17: Progetti per fondi ex L 440/97 AGGREGATO 04 Finanziamenti da Enti Locali o da altre Istituzioni Raggruppa tutti i finanziamenti provenienti dagli Enti Locali o da altre Istituzioni 04 Finanziamenti da Enti Locali o da Altre Istituzioni 12783,50 01 Unione Europea 0,00 02 Provincia non vincolati 0,00

5 03 Provincia vincolati 0,00 04 Comune non vincolati 3996,50 05 Comune vincolati 8787,00 06 Altre istituzioni 0,00 Le voci sono state così suddivise: Conto Importo in Descrizione 04/ Concessione contributo per organizzazione corsi di formazione ed istruzione per adulti as12/13- com protn 216 del 10/01/2013 da Comune di Colorno 04/ Concessione contributo per organizzazione corsi di formazione ed istruzione per adulti - da Comune di Colorno as2010/11 04/ ,50 Concessione contributo per organizzazione corsi di formazione ed istruzione per adulti - da Comune di Colorno as 2011/12 04/ Comunicazione protn del 21/12/2012 Contributi a sostegno di attività e servizi complementari alle attività scolastiche as 2012/13 di cui 4472,00 per pre scuola P3( contr genitori 601,5; contr coop Eidè 3269,40; contr persle 602) ed 4315,00 per laboratori pomeridiani P13 AGGREGATO 05 Contributi da Privati Raggruppa tutti i finanziamenti provenienti da privati sia non vincolati sia con vincolo di destinazione Queste entrate sono prevalentemente legate a contributi di laboratorio e attività pomeridiane dell IC, e ad utenti del CTPper alfabetizzazione e per frequenza ai corsi per adulti 05 Contributi da Privati 31812,00 01 Famiglie non vincolati 1965,00 02 Famiglie vincolati 22473,00 03 Altri non vincolati 0,00 04 Altri vincolati 7374,00 Le voci sono state così suddivise: Conto Importo in Descrizione 5/ Da utenti in A1 per spese generali di funzionamento IC 5/ In A1 per copertura assicurativa polizze as 2013/14 5/2 915 In P14 quote attività sportive primaria convenzione CSI scuola primaria 5/ In P16 convenzione Oxford corsi d inglese secondaria 5/ In P17 per miglioramento Offerta Formativa 5/ In P5 da utenti per corsi serali per adulti 5/ Per copertura assicurativa prevedendo la spesa per polizze per il CTP in base allo storico AGGREGATO 07 Altre entrate Raggruppa tutti i finanziamenti derivanti da interessi attivi 07 Altre 104,88 01 Interessi 104,88 02 Rendite 0,00 03 Alienazione di beni 0,00 04 Diverse 0,00 Le voci sono state così suddivise:

6 Conto Importo in Descrizione 07/01 0,46 Interessi attivi istituto tesoriere Cassa di Risparmio di PR e PC 104,42 Interessi attivi c/c fruttifero Tesoreria dello Stato n PARTE SECONDA - USCITE Le spese sono raggruppate in quattro diverse aggregazioni: ATTIVITA : processi che la scuola attua per garantire le finalità istituzionali; tale aggregazione è suddivisa in cinque voci di spesa: o A01 funzionamento amministrativo generale; o A02 funzionamento didattico generale; o A03 spese di personale; o A04 spese di investimento; o A05 manutenzione degli edifici; PROGETTI: processi che vanno a connotare, approfondire, arricchire la vita della scuola; GESTIONI ECONOMICHE, ove presenti; FONDO DI RISERVA Riportiamo in dettaglio le spese per ogni singolo progetto/attività: Voce Descrizione Importo A Attività A01 Funzionamento amministrativo generale 78079,37 A02 Funzionamento didattico generale 15007,04 A03 di personale 0,00 A04 d'investimento 1920,00 P Progetti P01 Integrazione alunni stranieri e intercultura 479,68 P02 Laboratorio Educazione Musicale 14261,16 P03 La scuola dell'accoglienza - Pre e post scuola 10891,84 P05 Centro Territoriale Permanente 99325,95 P09 Viaggi di Istruzione e uscite didattiche 831,42 P12 Formazione del personale docente e ata 3861,28 P13 Progetto Lotta alla dispersione e accordo di rete 4345,26 P14 Gruppo sportivo - Educasport 9085,50 P16 Corsi pomeridiani con esperti esterni 1890,62 P17 Progetti vari su incarico del dirigente 45404,54 R Fondo di riserva R98 Fondo di riserva 1800,00 Per un totale spese di ,66 Z 01 Disponibilità finanziaria da programmare ,62 Totale a pareggio ,28 ANALISI DETTAGLIATA DELLE USCITE A A01 Funzionamento amministrativo generale 78079,37

7 Funzionamento amministrativo generale 01 Avanzo di amministrazione presunto 25960,89 01 Personale 160,00 02 Finanziamenti dallo Stato 39848,60 02 Beni di consumo 10749,77 05 Contributi da privati 12165,00 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni 66269,60 07 Altre entrate 104,88 04 Altre spese 900,00 Si fa presente che nell avanzo di amministrazione vincolato è confluito il finanziamento di 3902,00 che ai sensi della Nota Miur Prot AOODPPR n 64 /RegUff/ del 10 gennaio 2013 e dell assegnazione ed erogazione disposta con la nota Prot N 8162 del 19 dicembre 2012 finanzia il processo di dematerializzazione A A02 Funzionamento didattico generale 15007,04 Funzionamento didattico generale 01 Avanzo di amministrazione presunto 15007,04 02 Beni di consumo 12450,00 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni 57,04 06 Beni d'investimento 2500,00 A A03 di personale 0,00 L aggregato di spesa non presenta finanziamenti in quanto come detto in premessa le risorse confluiscono nel cedolino unico Tuttavia rimangono aggregati dei residui attivi per le di personale per supplenze scuole primaria e secondaria - oneri e contributi sostenuti a saldo del 2012 e una quota di residuo del 2011 A A04 d'investimento 1920,00 d'investimento 01 Avanzo di amministrazione presunto 1920,00 02 Beni di consumo 1920,00 Considerato che è giunta a termine il contratto locazione operativa n del 25/01/2010 avente per oggetto n9 personal computer degli uffici con licenze ed il server, si è preferito acquistare tali beni accettando il preventivo della ditta Elios in modo da ammortizzare la spesa ancora per qualche tempo P P01 Integrazione alunni stranieri e intercultura 479,68 01 Avanzo di amministrazione presunto 479,68 01 Personale 479,68 L importo dell avanzo vincolato corrisponde alla spesa per n 10 ore di lezione

8 P P02 Laboratorio Educazione Musicale 14261,16 01 Avanzo di amministrazione presunto 14261,16 01 Personale 11761,16 02 Beni di consumo 2000,00 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni 500,00 Questa amministrazione ha verificato che parte dell avanzo 2000 sono fondi vincolati per il progetto Musica 2020 (reversale n 72 del 06/12/2010 ) i cui impegni di spesa non erano stati a suo tempo liquidati ( personale interno ed esterno) La disponibilità copre i costi per i laboratori di chitarra, tastiera e percussioni affidata ad esperti musicisti P P03 La scuola dell'accoglienza - Pre e post scuola 10891,84 Il progetto di pre scuola è finanziato dai genitori e dal Comune di Parma che copre la differenza di spesa tra le quote versate dai genitori e il costo della coop Eidè a cui è affidato il servizio Inoltre in base ai criteri di reddito deliberati dalla giunta comunale, è previsto il rimborso ai genitori che ne hanno fatto richiesta nei tempi e nei modi, di parte della quota versata per il servizio Sono stati assegnati 620 per le spese del personale 01 Avanzo di amministrazione presunto 6419,84 01 Personale 602,00 04 Finanziamenti da Enti locali o da altre 4472,00 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni 9688,34 istituzioni 08 Rimborsi e poste correttive 601,50 P P05 Centro Territoriale Permanente 99325,95 Il CTP di Parma ha la sede in via Spezia 110; la sua attività si estende anche nei comuni di Sorbolo, Mezzani, Colorno e San Polo di Torrile con corsi di alfabetizzazione, certificazioni CILS e test di conoscenza della lingua italiana ai cittadini stranieri 01 Avanzo di amministrazione presunto 87955,45 01 Personale 60374,00 04 Finanziamenti da Enti locali o da altre 3996,50 02 Beni di consumo 9996,50 istituzioni 05 Contributi da privati 7374,00 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni 21000,00 04 Altre spese 6700,00 08 Rimborsi e poste correttive 1255,45 P P09 Viaggi di Istruzione e uscite didattiche 831,42

9 01 Avanzo di amministrazione presunto 831,42 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni 831,42 Nell avanzo è confluito un finanziamento della Com Montana App Parma Est Langhirano di 400 per un viaggio di istruzione effettuato lo scorso anno scolastico dalla classe 4 della sc primaria Corridoni P P12 Formazione del personale docente e ata 3861,28 Formazione del personale docente e ata 01 Avanzo di amministrazione presunto 3861,28 01 Personale 1861,28 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni 2000,00 E prevista una spesa di 80,00 per la formazione base sulla sicurezza 200,00 per l adesione a una rete per gestione di attività di formazione e agg ricostruzione di carriera 600,00 per la formazione docenti rete e-inclusion P P13 Progetto Lotta alla dispersione e accordo di rete 4345,26 Progetto Lotta alla dispersione e accordo di rete E totalmente finanziato dal Comune di Parma 01 Avanzo di amministrazione presunto 30,26 01 Personale 4345,26 04 Finanziamenti da Enti locali o da altre 4315,00 istituzioni P P14 Gruppo sportivo - Educasport 9085,50 Gruppo sportivo Gli alunni delle scuole primarie fruiscono di diverse discipline sportive grazie alla convenzione tra IC Parmigianino e CSI i cui esperti effettuano i corsi in orario post scolastico 01 Avanzo di amministrazione presunto 8170,50 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni 9085,50 05 Contributi da privati 915,00 P P16 Corsi pomeridiani con esperti esterni 1890,62 Corsi pomeridiani con esperti esterni - scuola media

10 01 Avanzo di amministrazione presunto 180,62 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni 1890,62 05 Contributi da privati 1710,00 E prevista la spesa per la convenzione con l Istituto Oxford per i corsi di inglese per la scuola secondaria con esperti esterni finanziato dai genitori P P17 Progetti vari su incarico del dirigente 45404,54 01 Avanzo di amministrazione presunto 35056,54 01 Personale 17500,00 03 Finanziamenti dalla Regione 700,00 02 Beni di consumo 13567,04 05 Contributi da privati 9648,00 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni 14337,50 Tutti i progetti approvati dal POF: iniziative con esperti e consulenti e con docenti interni che migliorano l offerta formativa dell Istituto nonché progetti per l integrazione scolastica Per un analisi dettagliata si rimanda alle schede di progetto presentate dai docenti (mod POF) che illustrano compiutamente obiettivi da realizzare, tempi e risorse umane e materiali utilizzati Per quanto riguarda l aspetto contabile, si rinvia alle schede illustrative finanziarie (modello B) allegate al programma annuale stesso R R98 Fondo di Riserva 1800,00 Il fondo di riserva è stato determinato tenendo conto del limite massimo (5%) previsto dall art 4 comma 1 del DI 1 febbraio 2001 n 44, ed è pari al 4,5% dell importo della dotazione ordinaria iscritta nell aggregato 02 voce 01 delle entrate del presente programma annuale Tali risorse saranno impegnate esclusivamente per aumentare gli stanziamenti la cui entità si dimostri insufficiente e nel limite del 10% dell ammontare complessivo del progetto/attività come previsto dall art 7 comma 3 del DI 44/2001 Z Z01 Disponibilità finanziarie da programmare ,62 La voce Z rappresenta la differenza fra il totale delle entrate e quello delle uscite; vi confluiscono, pertanto, dei residui attivi riferiti agli esercizi precedenti di provenienza MIUR che, allo stato attuale, non risultano essere indirizzate verso alcuna attività o progetto, e l entrata quale contributo economico di 5021,00 non ancora realizzata della Ditta Express aggiudicataria della gara per l installazione dei distributori di bevande automatiche presso L IC:

11 RESIDUI ATTIVI NELLO Z01 anno provenienza numero Descrizione Importo fondo per supplenze 5308, Finanziamento supplenti 69139, Dotazione per supplenti Finanziamento supplenti 1035, per spese personale Offerta economica gara distributori bevande 5021 TOTALE ,62 TOTALE GENERALE SPESE ,66 FONDO MINUTE SPESE: L importo del fondo minute spese viene stabilito come nell es precedente in 500,00 Parma,12/02/2012 IL DSGA Dottssa Rita Russo Conclusioni Alla luce delle cifre esposte in questa Relazione e degli Allegati a corredo, si invita il Consiglio d'istituto a voler deliberare il Programma Annuale che pareggia per un importo complessivo di ,28 Parma, 13/02/2012 IL DSGA (Dottssa Rita Russo) IL DIRIGENTE SCOLASTICO (ProfAndrea Grossi)