SIAT - SOC.IT. AMB. E TERR. SRL

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1 SIAT - SOC.IT. AMB. E TERR. SRL Sede in VIA ALESSANDRO MANZONI PONTEDERA (PI) Codice Fiscale Numero Rea PI P.I.: Capitale Sociale Euro i.v. Forma giuridica: Societa' a responsabilita' limitata Settore di attività prevalente (ATECO): Società in liquidazione: no Società con socio unico: no Società sottoposta ad altrui attività di direzione e coordinamento: si Appartenenza a un gruppo: no Bilancio al Gli importi presenti sono espressi in Euro Bilancio al Pag. 1 di 15

2 Stato Patrimoniale Stato patrimoniale Attivo A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti Parte richiamata - - Parte da richiamare - - Totale crediti verso soci per versamenti ancora dovuti (A) - - B) Immobilizzazioni I - Immobilizzazioni immateriali Valore lordo Ammortamenti Svalutazioni - - Totale immobilizzazioni immateriali II - Immobilizzazioni materiali Valore lordo Ammortamenti Svalutazioni - - Totale immobilizzazioni materiali III - Immobilizzazioni finanziarie Crediti esigibili entro l'esercizio successivo - - esigibili oltre l'esercizio successivo Totale crediti Altre immobilizzazioni finanziarie - - Totale immobilizzazioni finanziarie Totale immobilizzazioni (B) C) Attivo circolante I - Rimanenze Totale rimanenze II - Crediti esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo - - Totale crediti III - Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni Totale attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni IV - Disponibilità liquide Totale disponibilità liquide Totale attivo circolante (C) D) Ratei e risconti Totale ratei e risconti (D) Totale attivo Passivo A) Patrimonio netto I - Capitale II - Riserva da soprapprezzo delle azioni - - III - Riserve di rivalutazione - - IV - Riserva legale V - Riserve statutarie - - VI - Riserva per azioni proprie in portafoglio - - VII - Altre riserve, distintamente indicate Riserva straordinaria o facoltativa Riserva per acquisto azioni proprie - - Riserva da deroghe ex art Cod. Civ - - Riserva azioni (quote) della società controllante - - Riserva non distribuibile da rivalutazione delle partecipazioni - - Versamenti in conto aumento di capitale - - Versamenti in conto futuro aumento di capitale - - Versamenti in conto capitale - - Versamenti a copertura perdite - - Riserva da riduzione capitale sociale - - Bilancio al Pag. 2 di 15

3 Riserva avanzo di fusione - - Riserva per utili su cambi - - Varie altre riserve 0 (1) Totale altre riserve VIII - Utili (perdite) portati a nuovo - - IX - Utile (perdita) dell'esercizio Utile (perdita) dell'esercizio Copertura parziale perdita d'esercizio - - Utile (perdita) residua Totale patrimonio netto B) Fondi per rischi e oneri Totale fondi per rischi ed oneri C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato D) Debiti esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo Totale debiti E) Ratei e risconti Totale ratei e risconti Totale passivo Bilancio al Pag. 3 di 15

4 Conto Economico Conto economico A) Valore della produzione: 1) ricavi delle vendite e delle prestazioni ), 3) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti e dei lavori in corso su ordinazione 2), 3) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti e dei lavori in corso su ordinazione - - 2) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti - - 3) variazioni dei lavori in corso su ordinazione - - 4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni - - 5) altri ricavi e proventi contributi in conto esercizio - - altri Totale altri ricavi e proventi Totale valore della produzione B) Costi della produzione: 6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci ) per servizi ) per godimento di beni di terzi ) per il personale: a) salari e stipendi b) oneri sociali c), d), e) trattamento di fine rapporto, trattamento di quiescenza, altri costi del personale c), d), e) trattamento di fine rapporto, trattamento di quiescenza, altri costi del personale c) trattamento di fine rapporto d) trattamento di quiescenza e simili - - e) altri costi - - Totale costi per il personale ) ammortamenti e svalutazioni: a), b), c) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali e materiali, altre svalutazioni delle immobilizzazioni a), b), c) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali e materiali, altre svalutazioni delle immobilizzazioni a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali c) altre svalutazioni delle immobilizzazioni - - d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide - - Totale ammortamenti e svalutazioni ) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci (2.164) ) accantonamenti per rischi ) altri accantonamenti ) oneri diversi di gestione Totale costi della produzione Differenza tra valore e costi della produzione (A - B) C) Proventi e oneri finanziari: 15) proventi da partecipazioni da imprese controllate - - da imprese collegate - - altri Totale proventi da partecipazioni ) altri proventi finanziari: a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni da imprese controllate - - da imprese collegate - - da imprese controllanti - - altri - - Totale proventi finanziari da crediti iscritti nelle immobilizzazioni - - b), c) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni e da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni Bilancio al Pag. 4 di 15

5 b), c) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni e da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono - - partecipazioni b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni - - c) da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni - - d) proventi diversi dai precedenti da imprese controllate - - da imprese collegate - - da imprese controllanti - - altri Totale proventi diversi dai precedenti Totale altri proventi finanziari ) interessi e altri oneri finanziari a imprese controllate - - a imprese collegate - - a imprese controllanti - - altri Totale interessi e altri oneri finanziari bis) utili e perdite su cambi - - Totale proventi e oneri finanziari ( bis) (20.435) (22.241) D) Rettifiche di valore di attività finanziarie: 18) rivalutazioni: a) di partecipazioni - - b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni - - c) di titoli iscritti all'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni - - Totale rivalutazioni ) svalutazioni: a) di partecipazioni - - b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni - - c) di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni - - Totale svalutazioni - - Totale delle rettifiche di valore di attività finanziarie (18-19) - - E) Proventi e oneri straordinari: 20) proventi plusvalenze da alienazioni i cui ricavi non sono iscrivibili al n altri 1 0 Totale proventi ) oneri minusvalenze da alienazioni i cui effetti contabili non sono iscrivibili al n imposte relative ad esercizi precedenti - - altri - - Totale oneri - - Totale delle partite straordinarie (20-21) 1 0 Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D + - E) ) imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate imposte correnti imposte differite - - imposte anticipate - - proventi (oneri) da adesione al regime di consolidato fiscale / trasparenza fiscale - - Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate ) Utile (perdita) dell'esercizio Bilancio al Pag. 5 di 15

6 Nota integrativa al Bilancio chiuso al Nota Integrativa parte iniziale PREMESSA Il bilancio dell'esercizio chiuso il 31/12/14 è stato redatto in base ai principi e criteri contabili di cui agli articoli 2423 e seguenti del codice civile. In particolare: - la valutazione delle voci è stata fatta secondo prudenza - comunque in applicazione delle disposizioni civilistiche e nella prospettiva di continuazione dell'attività; - proventi e oneri sono stati considerati secondo il principio di competenza; - rischi e perdite di competenza dell'esercizio sono stati considerati, anche se conosciuti dopo la chiusura del medesimo; - per ogni voce dello stato patrimoniale e del conto economico è stato indicato l'importo della voce corrispondente dell'esercizio precedente. Si precisa inoltre che: - ai sensi dell'articolo 2435 bis del codice civile il bilancio è stato redatto in forma abbreviata, poiché i limiti previsti dallo stesso articolo non risultano superati per due esercizi consecutivi; - ai sensi del disposto dell'articolo 2423 ter del codice civile sono stati utilizzati gli schemi previsti dai successivi articoli 2424 e Tali schemi sono in grado di fornire informazioni sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta della situazione patrimoniale, finanziaria ed economica della società; - salvo eventuali eccezioni di cui si dirà nel prosieguo, sono stati mantenuti i medesimi criteri di valutazione dell'esercizio precedente; - non si sono verificati casi eccezionali che impongano di derogare alle disposizioni civilistiche; - la relazione sulla gestione è stata omessa in quanto ci si è avvalsi della facoltà prevista dall'articolo 2435 bis, comma 4, del codice civile. L'andamento della gestione verrà tuttavia preso in esame nel prosieguo. Si specifica in questa sede che: a) non si possiedono azioni proprie, né quote o azioni di società controllanti, neanche per interposta persona o società fiduciaria; b) non si sono acquistate, né alienate azioni proprie, né azioni o quote di società controllanti anche per interposta persona o società fiduciarie. - i valori contenuti nel presente documento sono espressi in unità di Euro. CRITERI DI VALUTAZIONE APPLICATI I criteri di valutazione adottati, qui di seguito illustrati, rispondono a quanto richiesto dall'articolo 2426 del codice civile. ATTIVO B) I - Immobilizzazioni immateriali E' presente tra le immobilizzazioni immateriali un costo per avviamento del valore residuo di euro nascente dall'imputazione a tale voce del disavanzo di fusione generatosi in occasione dell'incorporazione della Siat 2P s.r.l. avvenuta nel Si ritiene corretto ammortizzare tale elemento in base alla residua durata della convenzione in essere tra l'incorporata ed il comune di Pontedera riguardante la gestione dei parcheggi della città, visto che tale rapporto costituisce la fonte dell'attività dell'incorporata e parte rilevante del valore della medesima che a livello contabile trova rappresentazione nell'elemento immateriale in questione. I costi di manutenzione ordinaria sono imputati per intero a conto economico. Quelli aventi natura incrementativa ove possibile - sono attribuiti ai cespiti cui si riferiscono, aumentandone così il costo; in caso contrario, sono trattati quali costi ad utilità pluriennale e sistematicamente ammortizzati. Vengono infine ammortizzati in base alla presunta durata di utilità gli altri costi di manutenzione aventi utilità pluriennale. Bilancio al Pag. 6 di 15

7 Il software viene ammortizzato in base alla durata di utilizzo. B) II - Immobilizzazioni materiali Sono iscritte al costo d'acquisto e sistematicamente ammortizzate applicando le aliquote previste dalla normativa fiscale che si ritengono adatte a rappresentare il logorio tecnico ed economico dei beni. B) III - Immobilizzazioni finanziarie I depositi cauzionali sono iscritti al valore di rimborso. C) I rimanenze Sono costituite dalle tessere distribuite ai clienti e valutate al costo specifico d'acquisto. C) II crediti I crediti sono iscritti al valore di presunto realizzo; C) III attività finanziarie non immobilizzate Trattasi di titoli azionari tempestivamente ed economicamente convertibili in liquidità. C) IV disponibilità liquide Sono iscritte al valore effettivo. D) ratei e risconti attivi Nella voce ratei e risconti attivi sono iscritti costi presenti in contabilità a fine esercizio, ma di competenza di periodi successivi. PASSIVO B) fondi per rischi ed oneri Trattasi di accantonamenti per imposte differite e oneri stimati. C) trattamento fine rapporto lavoro subordinato L'importo è stato calcolato in base alle vigenti disposizioni in materia. D) debiti Sono iscritti al valore di presunta estinzione. E) ratei e risconti passivi Nella voce ratei e risconti passivi sono iscritte rispettivamente quote di debiti che matureranno completamente in esercizi successivi e proventi presenti in contabilità a fine esercizio, di competenza di periodi successivi. Trovano altresì collocazione altri ricavi sospesi. costi e ricavi Ricavi e oneri sono indicati al netto dei resi, sconti, abbuoni e premi, nonché delle imposte direttamente connesse con la prestazione dei servizi. Bilancio al Pag. 7 di 15

8 Nota Integrativa Attivo Informazioni sulle altre voci dell'attivo Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Crediti immobilizzati Rimanenze Crediti iscritti nell'attivo circolante (2.140) Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni Disponibilità liquide Ratei e risconti attivi Crediti esigibili entro l'esercizio successivo Crediti esigibili entro l'esercizio successivo Clienti Euro Erario Euro Erario c/i.re.s. anticipata * Euro Istituti previdenziali Euro 143 Altri Euro Totale Euro * trattasi di un'imposta di registro non dedotta nel 2014 poiché pagata nel Bilancio al Pag. 8 di 15

9 Nota Integrativa Passivo e patrimonio netto Patrimonio netto Variazioni nelle voci di patrimonio netto Valore di inizio esercizio Destinazione del risultato dell'esercizio precedente Altre destinazioni Altre variazioni Incrementi Decrementi Risultato d'esercizio Valore di fine esercizio Capitale Riserva legale Altre riserve Riserva straordinaria o facoltativa Varie altre riserve (1) Totale altre riserve Utile (perdita) dell'esercizio Totale patrimonio netto Disponibilità e utilizzo del patrimonio netto Importo Possibilità di utilizzazione Quota disponibile Capitale B Riserva legale B Altre riserve Riserva straordinaria o facoltativa A,B Varie altre riserve 0 - Totale altre riserve Totale Quota non distribuibile Residua quota distribuibile Con verbale assemblea dei soci del 15 aprile 2014 si è proceduto all'aumento gratuito del capitale sociale da euro a euro attraverso l'utilizzo della riserva straordinaria. L'utile dell'esercizio è pari a Euro Fondi per rischi e oneri Informazioni sui fondi per rischi e oneri Bilancio al Pag. 9 di 15

10 Fondi per rischi e oneri Valore di inizio esercizio Variazioni nell'esercizio Accantonamento nell'esercizio Totale variazioni Valore di fine esercizio L'importo di cui alla voce "rischi e oneri" è così articolato: Euro per fronteggiare, seppure parzialmente, l'alea connessa all'eventuale condanna in sede giudiziaria al risarcimento di danni in relazione a contenziosi in corso. Euro per fronteggiare gli oneri da sostenere a fronte di danneggiamenti su beni strumentali subiti nel corso del Le imposte differite sono dovute ad ammortamenti anticipati fatti nel 2007 in via extra contabile. Si ritiene opportuno a questo punto fornire il dettaglio della voce 22 del conto economico: i.re.s. dell'esercizio Euro i.r.a.p. dell'esercizio Euro i.re.s. pre pagata rilevata nell'esercizio Euro utilizzo i.re.s. pre pagata rilevata in anni precedenti Euro utilizzo i.r.a.p. differita rilevata in anni precedenti Euro -17 voce 22 Euro Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato Informazioni sul trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato Il fondo in questione si è movimentato nell'esercizio come di seguito indicato: Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato Valore di inizio esercizio Variazioni nell'esercizio Accantonamento nell'esercizio Utilizzo nell'esercizio 137 Totale variazioni Valore di fine esercizio Bilancio al Pag. 10 di 15

11 Informazioni sulle altre voci del passivo Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Debiti (34.043) Ratei e risconti passivi (3.585) Debiti esigibili entro l'esercizio successivo Debiti esigibili entro l'esercizio successivo Fornitori Euro Erario Euro Istituti previdenziali Euro Dipendenti Euro Mutui passivi Euro Amministratori Euro 666 Collegio sindacale Euro Altri Euro Totale Euro Debiti esigibili oltre l'esercizio successivo Debiti esigibili oltre l'esercizio successivo Mutui passivi Euro Totale Euro Debiti con durata residua superiore a 5 anni e debiti assistiti da garanzie reali. Mutuo chirografario concesso nel corso del 2002 dalla Cassa Di Risparmio Di Lucca Pisa Livorno S.p.A., per Euro ,00 con ultima scadenza il 30/6/2017; importo residuo al Euro ; quota da restituire entro il 2015 Euro ; Mutuo ipotecario concesso dalla Banca Popolare Di Vicenza in data 28/7/2011 per euro ,00 - erogato al 31/12/2011 per euro con ultima rata di rimborso dell'erogato al 30/9/2022. Il debito è garantito da ipoteca sull'immobile sede della società. L'ammortamento è iniziato nel 2012; importo da restituire nel 2015 pari ad euro Bilancio al Pag. 11 di 15

12 Integrazione al mutuo ipotecario concesso dalla Banca Popolare Di Vicenza erogato in data 07/06/2012 per euro con ultima rata di rimborso dell'erogato al 30/06/2022. Importo residuo al Euro ; quota da restituire entro il 2015 Euro Ratei e risconti passivi Ratei e risconti passivi Ratei passivi Euro Ricavi sospesi Euro Totale Euro I ricavi sospesi sono costituiti da abbonamenti riscossi e fatturati nel 2014 ma di esclusiva competenza del Nota Integrativa Conto economico Abbreviato Proventi e oneri finanziari Composizione dei proventi da partecipazione Proventi diversi dai dividendi Da altri 14 Totale 14 Nota Integrativa parte finale OPERAZIONI CON PARTI CORRELATE L'attività di gestione dei parcheggi nasce dalla convenzione con comune di Pontedera, socio di maggioranza della società. L'accordo prevede la corresponsione al comune di un importo annuo calcolato come percentuale sugli incassi; bisogna aggiungere inoltre il corrispettivo per l'attività di vigilanza svolta dai dipendenti della società per conto del comune di Pontedera. ANDAMENTO DELLA GESTIONE Anno 2014 Bilancio al Pag. 12 di 15

13 La gestione 2014 dei parcheggi della città di Pontedera ha prodotto un risultato positivo, pari ad 8.183,14 al netto delle imposte, contro un risultato di ,78 del Come ormai da qualche anno, la gestione ha subito il periodo di crisi che sta colpendo le famiglie. Infatti si registra una riduzione della presenze nella città di Pontedera, che come conseguenza per la società ha portato una riduzione dei ricavi. Anche la difficolta di sopravvivenza degli esercizi commerciali, si è tradotta per la società in una riduzione del numero di abbonamenti emessi per commercianti / professionisti e per dipendenti, portando quindi minori ricavi. Il 2014 ha risentito per l'intero anno dell'aumento di un punto percentuale dell'aliquota IVA dell'ottobre La società, non aumentando le tariffe di sosta ha praticamente assorbito tale aumento che ha generato una riduzione dei ricavi di circa ,00 rispetto al I ricavi derivanti dalla gestione parcheggi risultano essere così composti: Anno 2013 Anno 2014 Ricavi da parcometri , ,22 Ricavi da abbonamenti , ,55 Ricavi da tessere prepagate , ,43 Ricavi da gratta e sosta 4.656, ,26 La società ha, inoltre dal Comune di Pontedera, un compenso per il servizio di vigilanza con ausiliari del traffico pari a ,68. Per quanto sopra, vista la riduzione dei ricavi, il canone corrisposto all'amministrazione Comunale, si è ridotto di circa ( ,00 circa del 2013 contro i ,40 del 2014). Come evidenziato dal prospetto, i ricavi da parcometro sono diminuiti così come i ricavi da tessere prepagate e Gratta e Sosta. Si evidenzia di seguito il numero degli abbonamenti rilasciati: Bilancio al Pag. 13 di 15

14 Tipologia di Abbonamento Anno 2014 Anno 2013 Abbonamenti residenti 1 auto Abbonamenti residenti 2 auto Abb. residenti nel Comune Abbonamenti Dipendenti 210 mensili 30 annuali 253 mensili 30 annuali Abb. Commercianti/Professionisti 87 mensili 24 annuali 89 mensili 29 annuali Abb. "ex ape" per pendolari 138 su 130 posti* 137 su 130 posti* Abbonamenti Fast Park 56 su 64 posti 61 su 64 posti Abbonamenti Ex Cinema Massimo 50 su su 110 Abbonamenti "Rosa" gratuiti *il numero degli abbonamenti emessi per il parcheggio "ex ape" per pendolari del treno è leggermente più alto del numero dei posti disponibili, dato che abbiamo verificato un equilibrio tra chi sosta durante la mattina e che sosta durante il pomeriggio. Abbiamo riscontrato, inoltre, che anche nei momenti di "punta" restano liberi almeno 10 / 15 posti. Il risultato è comunque rimasto pressoché invariato rispetto al 2013 visto che si sono ridotti i costi della quota spettante al Comune di Pontedera (essendosi ridotti i ricavi) e sono stati ottimizzati e ridotti i costi operativi di gestione. Negli ultimi mesi dell'anno la società ha subito ripetuti furti e atti vandalici ai parcometri e alle casse automatiche. Tali azioni hanno portato un forte aumento dei costi di manutenzione che la società ha, in parte, potuto compensare con i rimborsi delle assicurazioni. Infatti alcuni rimborsi non sono ancora stati quantificati dalle compagnie di assicurazione e si concretizzeranno nell'anno Per cercare di ridurre al minimo i furti e i danneggiamenti il personale è stato impiegato tutti i giorni e più volte al giorno in scassettamenti e manutenzioni dei parcometri e delle casse automatiche. Comunque, grazie ai sistemi di videosorveglianza in funzione, anche nel 2014, alcune delle persone che hanno commesso i danneggiamenti sono state individuate ed è stato possibile recuperare il danno che aveva arrecato agli impianti. Nel mese di Aprile la società ha ottenuto la certificazione della qualità UNI EN ISO 9001:2008 per la gestione dei parcheggi a pagamento. Tale certificazione si è dimostrata talvolta necessaria, oltre per una migliore razionalizzazione di alcune procedure interne, per la partecipazione a gare di appalto per la gestione dei parcheggi. Infatti la società si è affacciata sul mercato partecipando, in associazione temporanea di imprese con la società Unipark Srl di Cascina, a gare d'appalto per la gestione dei parcheggi. Bilancio al Pag. 14 di 15

15 Nel corso dell'anno l'ati si è aggiudicata un appalto quadriennale per la gestione dei parcheggi a Pagamento nel comune di Monsummano Terme. Continua il rapporto con le società Pisana Recapiti e Postalservice. SIAT svolge il servizio di giacenza delle raccomandate inviate da Acque S.p.a. ai propri utenti. La società svolge anche un servizio di pagamento dei bollettini volontari essendosi affiliata alla società Paytipper Network, istituto di pagamento iscritto all'albo della Banca d'italia. PROPOSTA DI DESTINAZIONE DEL RISULTATO DI PERIODO Riguardo al risultato d'esercizio, se ne propone la destinazione per un importo pari al 5% alla riserva legale; la parte restante alla riserva straordinaria. In particolare: riserva legale euro 409,00 riserva straordinaria euro 7.774,14 totale euro 8.183,14 il consiglio d'amministrazione presidente Bernardeschi Luciano consigliere Norci Giuseppe consigliere Toncelli Mauro "Il documento informatico in formato XBRL contenente lo stato patrimoniale e il conto economico è conforme ai corrispondenti documenti originali depositati presso la società" Bilancio al Pag. 15 di 15