PROGRAMMA ANNUALE E.F RELAZIONE ILLUSTRATIVA

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1 MINISTERO DELL ISTRUZIONE, DELL UNIVERSITA E DELLA RICERCA UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER IL LAZIO ISTITUTO COMPRENSIVO VIA BACCANO Via Baccano, ROMA - Tel./Fax <RMIC863003@istruzione.it> XXVIII Distretto - XX Circoscrizione Cod. mecc. RMIC C.F PROGRAMMA ANNUALE E.F RELAZIONE ILLUSTRATIVA Premessa La presente relazione mette in luce i criteri utilizzati nella predisposizione del programma annuale per l esercizio finanziario 2012, in coerenza con il P.O.F. e dopo aver verificato la relativa copertura finanziaria. Il programma, partito da un analisi dettagliata dell utenza (allievi dai 3 ai 16 anni) e del territorio, ha cercato di utilizzare tutte le risorse finanziarie, umane e strutturali presenti con l obiettivo di: - migliorare ed ampliare la qualità del servizio scolastico; - perseguire le linee programmatiche e gli itinerari didattici e culturali previsti dal P.O.F.; - favorire le iniziative di un offerta qualificata; - rispondere il più possibile agli specifici e diversificati bisogni dell utenza in modo da realizzare buoni livelli di educazione, formazione, orientamento. Infatti la scuola dell autonomia deve avere un offerta articolata su tutti i fronti, anche se l aspetto educativo-didattico riveste un importanza fondamentale. I punti fermi rimangono: 1. la finalità della scuola che deve concorrere a promuovere la formazione dell uomo e del cittadino secondo i principi sanciti dalla Costituzione ; 2. i principi fondamentali a cui deve ispirarsi l erogazione del servizio delle istituzioni scolastiche e l aspetto amministrativo gestionale che coinvolge tutte le componenti della scuola. Tali principi si possono riassumere in: uguaglianza, imparzialità e regolarità, accoglienza ed integrazione. Così l asse portante del programma riguarda la seguente offerta formativa collegata ai bisogni rilevati: - sviluppare rapporti e relazioni interpersonali adeguati; - promuovere linguaggi diversificati; - disporre momenti e spazi dedicati a varie attività (educazione motoria, musicale, all immagine e alla drammatizzazione etc.) - disporre momenti per l attività individualizzata e di recupero; - disporre momenti di recupero e potenziamento; - avviare e consolidare l approccio alle nuove tecnologie; - approfondire la conoscenza del territorio dal punto di vista culturale, linguistico, sociale, economico. Tutto questo al fine di offrire a tutti gli allievi condizioni atte a favorire lo sviluppo integrale della persona e il proprio successo scolastico. In questa ottica il Piano dell Offerta Formativa non si limita ad offrire solo attività curricolari ma anche attività che sfociano in momenti particolari: acquisizione della certificazione internazionale Trinity, partecipazione a visite e viaggi d istruzione, feste di Natale e drammatizzazione di fine anno scolastico, attività che favoriscano il radicamento della scuola nel territorio e permettano un interazione con l ambiente i cui aspetti geografici e naturalistici hanno un importanza rilevante. 1

2 Dati strutturali dell Istituto Appare utile riportare di seguito alcuni dati relativi alla scuola. L istituto comprensivo Via Baccano consta di tre sedi: la sede centrale, che ospita la scuola secondaria di primo grado, e due plessi di scuola primaria e scuola dell infanzia. Per l a.s. 2011/12 conta complessivamente 29 classi: - n 6 sezioni di scuola dell infanzia, di cui 5 a tempo normale e 1 a tempo ridotto; - n 14 classi di scuola primaria (3 prime, 2 seconde, 3 terze, 3 quarte e 3 quinte), tutte a tempo pieno con orario settimanale di 40 ore; - n 9 classi di scuola secondaria di primo grado (3 corsi) con orario settimanale di 30 ore. Dei 640 alunni iscritti, 233 sono stranieri (di cui 40 rom) e 28 sono diversamente abili. La tabella seguente indica la distribuzione degli alunni stranieri nell Istituto. A.S. 2011/12 STRANIERI TOTALE ALUNNI ISCRITTI PERCENTUALE Scuola dell infanzia Prima Porta ,13% Scuola dell infanzia Baccano ,05% Scuola primaria Prima Porta ,92% Scuola primaria Baccano ,77% Scuola secondaria 1 grado ,05% TOTALI ,41% La distribuzione degli alunni stranieri tra il plesso di scuola primaria di Prima Porta e quello di via Baccano si è andata sedimentando negli anni in maniera marcatamente disuguale. Questo è dovuto a diversi motivi: a) la vicinanza delle abitazioni delle famiglie straniere (spesso monoparentali) al plesso di Prima Porta; b) la vicinanza della stazione ferroviaria di Prima Porta, utilizzata dai genitori stranieri per recarsi al lavoro in quartieri della città per lo più molto distanti; c) la mancanza di un adeguato servizio di trasporto scolastico, nonostante le reiterate richieste all'ente Locale; d) la mancata attuazione delle Linee Guida sull'integrazione degli alunni stranieri del 2006, a causa della mancanza di intesa tra le Istituzioni scolastiche del territorio. D'altra parte la scuola si è andata attrezzando, nel tempo, per fronteggiare la situazione che da emergenza si è quasi trasformata in normalità : sono stati messi in campo, negli anni, interventi compensativi sempre più tempestivi, finanziati dai fondi previsti per le scuole situate in aree a rischio di dispersione scolastica (Progetto Oltre il sorriso di benvenuto ); la scuola si è avvalsa della collaborazione dell'upter (la cui sede è ospitata nei locali della sede centrale) per la realizzazione di corsi gratuiti di Italiano per gli alunni stranieri della scuola media; si è instaurato nel tempo un rapporto di proficua collaborazione con le cooperative che hanno via via gestito la scolarizzazione degli alunni nomadi del campo Roman River, 38 dei quali frequentano il nostro Istituto; l'istituto ha partecipato al progetto di formazione dei docenti di scuola primaria e secondaria di primo grado su Italiano L2, promosso dall'usr Lazio con la collaborazione dell'università degli Studi Roma Tre. Le risorse professionali di cui la scuola dispone: a) Personale statale - n 69 docenti, di cui 10 di sostegno; - n 15 unità di personale A.T.A. (1 direttore dei servizi generali e amministrativi, 3 assistenti amministrativi e 11 collaboratori scolastici, di cui 1 in part-time); 2

3 - n 2 docenti fuori ruolo utilizzati in segreteria e in biblioteca. b) Personale degli EE.LL. - n 1 insegnante AA.PP. (attività parascolastiche); - n 2 A.E.C. (assistenti educativi culturali); - n 2 assistenti alla comunicazione (per non vedenti e per non udenti). La scuola si avvale inoltre dell opera degli psicologi dell Istituto di Ortofonologia che conducono, nella sede centrale e nel plesso Baccano, sportelli d ascolto sia per gli alunni che per i genitori. La disponibilità di locali e spazi attrezzati è nel complesso soddisfacente, pur se diversificata tra le varie sedi dell Istituto: - la sede centrale (scuola secondaria di 1 grado) dispone di un laboratorio di informatica, un aula di musica, un aula video, un laboratorio linguistico, un laboratorio scientifico, un laboratorio artistico, un teatro, una biblioteca e un ampia palestra, oltre ad aule speciali (per il sostegno e le attività di laboratorio) e a spazi esterni utilizzabili per l attività sportiva; - il plesso Baccano (scuola dell infanzia e primaria) dispone di un aula di informatica, un laboratorio di ceramica, una palestra, un aula speciale (per il sostegno, la multimedialità, le attività di laboratorio ecc.), oltre ad ampi spazi esterni attrezzati; - il plesso Prima Porta (scuola dell infanzia e primaria) dispone di un aula di informatica, una piccola palestra per le attività motorie della scuola dell infanzia e due aule speciali per le attività di laboratorio; gli spazi esterni non sono purtroppo utilizzabili per l attività sportiva a causa di una carente manutenzione da parte del XX Municipio. Tutte e tre le sedi sono fornite di cucina e refettorio per la mensa. La dotazione di sussidi e attrezzature didattiche, pur se costantemente incrementata nel corso degli anni, necessita di rinnovi e ammodernamenti per essere adeguata all evolversi delle tecnologie e delle esigenze formative. Gli interventi pianificati nel presente programma annuale intendono pertanto rispondere a questa esigenza, compatibilmente con le risorse finanziarie disponibili. Struttura del Programma Il Programma Annuale per l E.F è stato predisposto secondo le istruzioni dettate dal Ministero dell Istruzione, dell Università e della Ricerca con nota prot. n del 22 dicembre Di seguito si evidenziano i punti salienti delle indicazioni ministeriali. 1) Avanzo di amministrazione Come per i trascorsi esercizi finanziari, deve essere adottato il criterio prudenziale di considerare potenzialmente inesigibili i residui attivi di competenza del M.I.U.R., cioè i crediti che le scuole vantano nei confronti del Ministero; di conseguenza, gli avanzi di amministrazione risultano parzialmente congelati e non utilizzabili per un ammontare corrispondente all importo dei residui attivi di provenienza M.I.U.R.; per il nostro Istituto, questo importo è pari ad ,52. 2) Dotazione ordinaria Come nello scorso esercizio finanziario, viene assegnata alle scuole una dotazione finanziaria determinata sulla base dei parametri dimensionali e di struttura previsti nel D.M. 21/07, che dovrebbe essere priva di vincoli di destinazione, ma che è in realtà rigidamente predestinata, sia per l entità minima del suo ammontare che per l esistenza di obblighi contrattuali derivanti da scelte assunte a livello centrale (appalto dei servizi di pulizia). Le eventuali integrazioni alla dotazione finanziaria comunicata possono essere disposte per: a) le maggiori spese di funzionamento derivanti dal pagamento delle visite fiscali; b) le maggiori spese per supplenze brevi e saltuarie; c) la copertura delle spese per l appalto dei servizi di pulizia per i periodi aprile-giugno 2012 e settembre-dicembre 2012 (la risorsa assegnata in sede di programma annuale copre solo il periodo gennaio-marzo 2012); d) l assegnazione dei fondi previsti dalla legge 440/97 per l arricchimento e l ampliamento dell offerta formativa; 3

4 e) l erogazione del contributo destinato ai Comuni a titolo di rimborso per la fruizione della mensa gratuita da parte degli insegnanti; f) il finanziamento dei progetti relativi alle aree a rischio per l a.s. 2012/13. In conseguenza dell applicazione della norma che introduce il cosiddetto Cedolino Unico (art. 2, comma 197, della legge 191/2009, cd. Legge Finanziaria 2010), la dotazione finanziaria delle scuole è decurtata della somma destinata al pagamento degli istituti contrattuali (Fondo d Istituto), che sarà gestita direttamente dal Ministero dell Economia e delle Finanze tramite SPT (Service Personale Tesoro). Come già si è osservato nella relazione dello scorso anno, questa innovazione normativa impoverisce notevolmente il fondo cassa delle scuole, giacché i finanziamenti relativi al Fondo d Istituto rappresentavano la quota più cospicua del finanziamento alle scuole. Una minore giacenza di cassa produce minori interessi attivi, ma soprattutto espone la scuola al rischio di dover subire interessi passivi, in caso di scarsa puntualità nelle assegnazioni ministeriali, con conseguente necessità di anticipazioni di cassa per il pagamento degli stipendi. La speranza, a questo punto, è che tutti i pagamenti di competenze al personale passino al Service Personale Tesoro, anche gli stipendi dei supplenti brevi e saltuari. Infine, la nota ministeriale n ribadisce che anche per il corrente esercizio non è disponibile una specifica risorsa finanziaria per gli istituti contrattuali di cui all art. 146 del C.C.N.L. (indennità di funzioni superiori, di direzione e di reggenza), che non gravano sul Fondo d Istituto. In pratica: per pagare queste indennità, che in base alle norme contrattuali spettano a chi esercita la relativa funzione, non ci sono soldi. Notazione di non poco conto per una scuola come la nostra, che nell a.s. 2010/11 è stata affidata in reggenza e che dovrebbe quindi corrispondere al docente vicario la relativa indennità. In attesa che il Ministero trovi una soluzione del problema, tenuto conto che sulla questione è stata aperta una vertenza, si è provveduto ad accantonare nell aggregato Z01 Disponibilità da programmare l importo necessario al pagamento delle indennità relative all a.s. 2010/11 agli aventi diritto (docente vicario e assistente amministrativo che ha sostituito il DSGA nel periodo di ferie). Detto questo, passiamo alle cifre per verificare su quali risorse finanziare può contare l Istituto. Il nostro avanzo di amministrazione, che tecnicamente ammonta a ,16 euro (di cui ,47 con vincolo di destinazione ed ,69 non soggetti a vincoli di utilizzo) può essere impiegato per la programmazione nel limite di ,64 (di cui ,63 con vincolo di destinazione ed ,01 non vincolati), cioè per la quota eccedente l ammontare dei residui attivi di provenienza M.I.U.R. non ancora riscossi ( ,52). Sull importo di ,01 corrispondente all avanzo di amministrazione non vincolato si deve provvedere all accantonamento delle somme necessarie al pagamento delle indennità di reggenza e funzioni superiori, come sopra specificato, per un totale di ,01 al lordo Stato. La dotazione assegnata dal M.I.U.R. all Istituto, comprensiva delle integrazioni di cui ai precedenti punti a) e d), è di euro ,40. Detta somma è così destinata: ,40 per l appalto del servizio di pulizia (contratto con la ditta Multiservizi) per il periodo gennaio marzo 2012; ,00 per gli stipendi dei supplenti brevi e saltuari, al lordo degli oneri a carico dello Stato; 1.842,42 per il pagamento delle visite fiscali; 866,25 rappresentano i fondi della legge 440/97 per l arricchimento e l ampliamento dell offerta formativa. Per la copertura di tutte le altre spese di funzionamento amministrativo e didattico, comprese quelle per la sicurezza, restano 4.557,33. L importo destinato al finanziamento del contratto collettivo integrativo d istituto, pari ad ,43 al netto degli oneri a carico dello Stato, non deve essere inscritto in bilancio in quanto confluirà 4

5 direttamente al Service Personale Tesoro; tale importo virtuale rappresenta il limite massimo disponibile per l ordinazione dei pagamenti relativi ai compensi accessori al personale e precisamente: - compensi a carico del fondo d istituto per attività aggiuntive; - indennità di direzione al DSGA e al suo sostituto; - funzioni strumentali al piano dell offerta formativa; - incarichi specifici del personale A.T.A.; - ore eccedenti per la sostituzione dei colleghi assenti. Oltre ai finanziamenti statali, l Istituto può contare sui seguenti altri finanziamenti pubblici e privati: 1) contributi del Comune di Roma per la realizzazione di Campi-Scuola; 2) contributi delle famiglie finalizzati a specifiche attività (per visite e viaggi d istruzione, per la realizzazione del progetto Trinity, per il laboratorio teatrale, per l assicurazione integrativa); 3) interessi attivi maturati sui conti correnti bancario e postale. Già conteggiati nell avanzo di amministrazione, in quanto accertati nell E.F. 2011, sono il contributo statale per l acquisto di una LIM per la scuola primaria ( 2.200,00) e il finanziamento della Fondazione Roma per il progetto di innovazione tecnologica nella scuola primaria ( ,00). Sul versante delle spese, le scelte operate nel predisporre il Programma Annuale si possono così riassumere: a. innanzitutto, garantire il regolare funzionamento dell Istituto, il mantenimento dei livelli di funzionalità acquisiti e la realizzazione dei progetti inseriti nel P.O.F.; b. in secondo luogo, tenuto conto delle attuali disponibilità finanziarie, prevedere un rinnovo e un incremento delle dotazioni esistenti, privilegiando l acquisto di beni durevoli e di servizi funzionali all innovazione tecnologica; c. infine, destinare un piccolo budget all acquisto di materiali di consumo nella scuola dell infanzia. In particolare, in relazione al primo punto si è provveduto a: 1) disporre uno stanziamento per le spese obbligatorie relative al funzionamento amministrativo e didattico dell Istituto (registri, schede di valutazione, spese postali, materiale per l ufficio di segreteria, materiale di pulizia, ecc.); 2) garantire gli adempimenti minimi prescritti dalla normativa sulla sicurezza (formazione specialistica delle cd. figure sensibili, nomina del Responsabile dei Servizi di Prevenzione e Protezione, ecc.) e dalla normativa sulla privacy; 3) prevedere uno stanziamento per il mantenimento della funzionalità delle attrezzature, sussidi e laboratori già esistenti (contratti di assistenza tecnica e manutenzione, noleggio fotocopiatrice); 4) stanziare una somma per l acquisto di materiali destinati alla realizzazione dei progetti didattici; 5) stanziare una somma destinata ad eventuali interventi assistenziali a favore degli alunni in situazione di disagio economico per l integrazione delle quote di partecipazione ai viaggi d istruzione; In relazione al secondo punto, si è previsto: 1) il cofinanziamento del progetto di innovazione tecnologica nella scuola primaria da realizzare con il contributo della Fondazione Roma, che prevede l acquisto di attrezzature informatiche e multimediali per i plessi di Baccano e Prima Porta; 2) la connessione Internet per tutte e tre le sedi dell Istituto. 5

6 ANALISI DELLE ENTRATE Aggregato 01 - Avanzo di amministrazione presunto L avanzo di amministrazione ammonta tecnicamente a complessivi ,16 euro - di cui ,47 con vincolo di destinazione ma può essere utilizzato per la programmazione annuale solo per la quota eccedente l importo dei residui attivi di provenienza M.I.U.R. non ancora riscossi. Tale quota ammonta detratti i crediti per complessivi ,52 - a ,64. Voce 01 - Non vincolato: L avanzo di amministrazione non vincolato - pari a ,69 - comprende le seguenti poste (cfr. Allegato 1): Avanzo gestione mensa anni precedenti ,94 Economie di gestione EE.FF. precedenti ,59 Cancellazione residuo passivo E.F , ,69 Ne viene previsto il reimpiego per complessivi ,95 come analiticamente illustrato nell Allegato 2, mentre la restante somma di ,74 confluisce nella voce Z01 Disponibilità da programmare ; parte di tale somma ( ,01) costituisce accantonamento a garanzia del pagamento agli aventi diritto delle competenze previste dal contratto nazionale relativamente all a.s. 2010/11 (indennità di reggenza al docente vicario e indennità di funzioni superiori all assistente amministrativo che ha sostituito il DSGA nel periodo di ferie). Voce 02 - Vincolato: Ammonta ad ,47 e comprende le somme con vincolo di destinazione provenienti dai precedenti esercizi finanziari, come illustrato nella tabella seguente e, in modo dettagliato, nell Allegato 1. Assegnazione per LIM scuola primaria 2.200,00 Assegnazioni per aggiornamento Dirigente scolastico 156,21 Fondi per formazione e aggiornamento del personale docente a ATA 4.733,05 Residuo finanziamento progetto E ora si gioca a.s. 2007/08 613,49 Contributo Fondazione Roma per progetto di innovazione tecnologica ,00 Fondi Comune di Roma per manutenzione edifici 1.672,13 Economie Fondo d Istituto congelate per residui attivi non riscossi 9.970,84 Economie Fondo d Istituto da riutilizzare 1.839, ,47 Viene previsto il reimpiego delle seguenti poste, per complessivi ,14 (cfr. Allegato 2): assegnazione per LIM scuola primaria (A04), assegnazioni per aggiornamento Dirigente scolastico (A03), fondi per la formazione del personale docente (A02) e A.T.A. (A01), contributo Fondazione Roma (P24), fondi assegnati dal XX Municipio per la manutenzione ordinaria degli edifici (A05), economie fondo d istituto da riutilizzare (A03). Restano allocate nella voce Z01 Disponibilità da programmare - le restanti poste per complessivi ,33. Aggregato 02 - Finanziamenti dello Stato Voce 01 - Dotazione ordinaria: 6

7 Ammonta a complessivi ,40. Con la mail prot. n del 22 dicembre 2011, il M.I.U.R. Direzione generale per la politica finanziaria e per il bilancio ha comunicato l ammontare dell importo base della dotazione ordinaria, pari a ,73. L importo, calcolato sulla base dei criteri e parametri stabiliti dal D.M. 21/2007, è così determinato: 1) la somma di ,00 costituisce l assegnazione base per il pagamento degli stipendi ai supplenti brevi e saltuari, compresi gli oneri a carico dello Stato; esaurita tale somma, potranno essere disposte integrazioni, entro i limiti delle disponibilità iscritte nel bilancio dello Stato; permane in ogni caso il divieto per le scuole di iscrivere in bilancio somme che non siano state espressamente autorizzate con apposita comunicazione; 2) la somma di ,40 costituisce il budget per l acquisto dei servizi di pulizia per il periodo gennaio-marzo 2012 (contratto Multiservizi); per i periodi successivi saranno disposte integrazioni; 3) la restante somma di 4.557,33 è destinata alle spese di funzionamento amministrativo e didattico. Con mail prot. n del 30 dicembre 2011, il Ministero ha disposto una prima integrazione della dotazione finanziaria con l assegnazione dei fondi previsti dalla legge 440/1997 per la realizzazione del piano dell offerta formativa, per un ammontare di 866,25. Con mail prot. n del 30 dicembre 2011, il Ministero ha disposto una seconda integrazione della dotazione finanziaria con l assegnazione della somma di 1.842,42 destinata al pagamento delle visite fiscali. Nel corso dell anno potranno essere disposte ulteriori integrazioni, con apposita comunicazione, relativamente a: - supplenze brevi e saltuarie; - appalto servizi di pulizia per i periodi aprile giugno 2012 e settembre dicembre 2012; - contributo da rimborsare al Comune per la fruizione della mensa gratuita da parte del personale docente; - finanziamento progetti relativi alle aree a rischio a.s. 2012/13. Con l introduzione del cd. Cedolino unico, che trasferisce agli uffici centrali la competenza per il pagamento dei compensi accessori al personale, la dotazione ordinaria delle scuole non comprende più i finanziamenti relativi agli istituti contrattuali di cui all'art. 88 (fondo d istituto), all art. 33 (funzioni strumentali personale docente), all art. 47 (incarichi specifici personale A.T.A.) e all art. 30 (ore eccedenti per la sostituzione dei colleghi assenti) del C.C.N.L. 29/11/2007. Il budget di spettanza dell Istituto - pari ad ,43 - sarà dunque gestito materialmente dal Service Personale Tesoro, che provvederà ai pagamenti su indicazione della scuola; quest ultima vedrà di conseguenza significativamente ridotta la sua giacenza di cassa. Aggregato 04 - Finanziamenti da Enti locali Voce 05 Comune vincolati: Al momento, le sole assegnazioni previste da parte del Comune di Roma per il corrente E.F riguardano i Campi-Scuola. Viene pertanto inscritta in bilancio la somma presunta di ,00 sulla base dei contributi erogati negli anni precedenti. Eventuali ulteriori assegnazioni di fondi - per il finanziamento di progetti o per la manutenzione degli edifici scolastici saranno inscritte nel Programma Annuale con provvedimento di modifica, una volta accertate. 7

8 Aggregato 05 - Contributi da privati Voce 01 Famiglie non vincolati: In questa voce viene inscritta l entrata senza vincolo di destinazione, proveniente dalle famiglie degli alunni, di 700,00 che corrispondono a giacenze sul conto corrente postale, determinate da versamenti in eccedenza rispetto alle spese programmate (progetto Trinity 240,00) o sostenute (assicurazione integrativa 350,00), nonché da quote del contributo volontario a.s. 2010/11 versate tardivamente ( 40,00). L intera somma confluirà in uscita nell aggregato A02 e contribuirà a sostenere le spese di funzionamento didattico generale. Voce 02 Famiglie vincolati: In questa voce vengono previste le seguenti entrate vincolate, provenienti dalle famiglie degli alunni: Quote di partecipazione a visite didattiche e viaggi d istruzione anno ,00 Contributo per realizzazione corsi con lettori madrelingua inglese a.s. 2011/ ,00 Tasse iscrizione esami certificazione internazionale Trinity a.s. 2011/ ,00 Contributo per la realizzazione di un laboratorio teatrale 4.600,00 Versamenti per assicurazione integrativa a.s. 2012/ , ,00 Voce 04 Altri vincolati: In questa voce viene prevista un entrata di 500,00 riferita ai versamenti effettuati dal personale dipendente per l assicurazione integrativa a.s. 2012/13. Aggregato 07 - Altre entrate L aggregato comprende le entrate per interessi attivi maturati sul conto corrente bancario nel 4^ trimestre 2011, per un ammontare complessivo di 200,80. L ammontare degli interessi attivi maturati sul conto corrente postale nell anno 2011 non è stato inscritto nell aggregato in quanto non ancora comunicato da Poste Italiane; l importo sarà oggetto di modifica al Programma Annuale non appena esattamente accertato. ANALISI DELLE SPESE Anche nel corrente esercizio si è continuato ad operare sulla strada del rigore, limitando le spese allo stretto necessario, in considerazione dei seguenti fattori: 1) la dotazione finanziaria che annualmente il Ministero assegna alle scuole è insufficiente a coprire tutti i costi di gestione e va integrata con l avanzo di amministrazione, che dunque non può essere azzerato; tanto più che le risorse finanziarie assegnate dal Ministero si riducono di anno in anno, mentre i costi di gestione continuano a crescere, sia per le innovazioni normative, che impongono via via nuovi obblighi e oneri (visite fiscali, aumento dell IVA, ecc.), sia per l evolversi delle esigenze formative (si pensi, per esempio, ai costi della connessione Internet); 2) le attrezzature della scuola sono in gran parte datate e necessitano di rinnovo; è dunque opportuno mantenere una certa disponibilità finanziaria che consenta di pianificare le spese di investimento; ed è evidente come l avanzo di amministrazione sia l unica risorsa finanziaria che permetta una reale pianificazione. 8

9 Per quanto riguarda le spese, dunque, sono state in primo luogo garantite le spese a carattere di necessità e/o obbligatorietà, per le quali è stato comunque necessario ricorrere all avanzo di amministrazione, essendo la dotazione finanziaria assegnata insufficiente: a) spese di funzionamento amministrativo e didattico generale, comprese quelle per il mantenimento della funzionalità delle attrezzature, sussidi e laboratori esistenti (contratti di assistenza tecnica e manutenzione, noleggio fotocopiatrice); b) spese per le supplenze brevi e saltuarie, a cui è stato destinato l intero budget assegnato con la dotazione ordinaria; c) spese per la sicurezza (contratto di consulenza Responsabile dei Servizi di Prevenzione e Protezione; formazione e aggiornamento periodico delle figure sensibili; acquisto di segnaletica, dispositivi di protezione individuale per i lavoratori, ecc.). Con gli appositi fondi presenti nell avanzo di amministrazione vincolato si è provveduto a costituire gli stanziamenti per la formazione del personale, con relativa inscrizione in bilancio negli aggregati A01 (formazione personale A.T.A.), A02 (formazione personale docente) e A03 (aggiornamento dirigente scolastico). Per la realizzazione del P.O.F., sono state stanziate somme destinate a: a) acquisto di materiali per la realizzazione dei progetti e di materiali di consumo per la scuola dell infanzia; b) connessione Internet per tutte e tre le sedi dell Istituto; c) interventi assistenziali a favore degli alunni in situazione di disagio economico per l integrazione delle quote di partecipazione ai viaggi d istruzione; d) cofinanziamento del progetto di innovazione tecnologica nella scuola primaria da realizzare con il contributo della Fondazione Roma, che prevede l acquisto di attrezzature informatiche e multimediali per i plessi di Baccano e Prima Porta. Le spese di investimento riguardano l acquisto di una seconda LIM per la scuola primaria, con i fondi appositamente assegnati dal Ministero presenti nell avanzo di amministrazione, e l acquisto di un fax di ultima generazione che consenta la deviazione su PC dei fax in arrivo, al fine di ridurre i costi dei consumabili (toner). Tutte le altre spese previste dal Programma Annuale sono sostenute da specifici finanziamenti di terzi: a) spese per la manutenzione ordinaria degli edifici scolastici (finanziamento del XX Municipio); b) spese per visite e viaggi d istruzione, sostenute col finanziamento delle famiglie degli alunni e del Comune di Roma (Campi-scuola e Città come Scuola); c) realizzazione di corsi con lettori di madrelingua inglese per il conseguimento della certificazione internazionale Trinity e relative spese di esami (finanziamento delle famiglie degli alunni); d) realizzazione di un laboratorio teatrale (finanziamento delle famiglie degli alunni); e) allestimento di spettacoli teatrali (finanziamento delle famiglie degli alunni). Nel rispetto della normativa vigente, le spese derivanti dall intervento di soggetti esterni sono previste esclusivamente per l acquisizione di servizi essenziali al funzionamento generale dell Istituto e al raggiungimento degli obiettivi del P.O.F., per i quali sia necessario il possesso di competenze specialistiche e di professionalità non presenti tra il personale interno. Queste le tipologie di incarico: - consulenza in materia di sicurezza - D.Lgs. 81/2008 (Euservice s.a.s.); - prestazioni specialistiche di lettori di madrelingua inglese (Associazione English-per-te); - manutenzione applicativi gestionali ministeriali SISSI e SIDI Bilancio (Fraioli Agnese); - assistenza tecnica e manutenzione delle macchine fotocopiatrici (Cedri Ufficio s.a.s.); - assistenza tecnica informatica (Cedri Ufficio s.a.s.). Per quanto riguarda invece il contratto di fornitura del servizio di pulizia per i plessi Baccano e Prima Porta da parte della Roma Multiservizi S.p.A., l Istituto si è trovato obbligato alla stipula in forza 9

10 delle disposizioni impartite dall Ufficio Scolastico Regionale per il Lazio sulla base della Direttiva Ministeriale n 68 del 28/07/2005 (cd. ex appalti storici). Per quanto riguarda le spese di personale, sono state previste quelle per le supplenze brevi e saltuarie, mentre le spese per i compensi accessori sono state previste limitatamente all utilizzo, fino ad esaurimento, delle economie del F.I.S. giacenti nell avanzo di amministrazione; come già illustrato, infatti, il pagamento dei compensi accessori avverrà tramite S.P.T., con esclusione di quelli riferiti ai progetti aree a rischio, che continuano ad essere gestiti direttamente dalle scuole. A questo proposito, i compensi per il progetto relativo all area a rischio a.s. 2011/12 sono stati già impegnati nel corso del 2011, come espressamente disposto dal Ministero, e risultano pertanto inscritti tra i residui passivi, mentre l eventuale assegnazione del finanziamento per l a.s. 2012/13 sarà oggetto di variazione di bilancio non appena accertato. ATTIVITA A 01 - Funzionamento amministrativo generale L attività, finanziata dalla dotazione ordinaria (per le quote riferite al funzionamento amministrativo), dall avanzo di amministrazione vincolato (fondi per la formazione del personale A.T.A.) e non vincolato, oltre che dagli interessi attivi maturati sul conto corrente bancario, prevede le seguenti spese: 02 - Beni di consumo Carta, cancelleria, registri, stampati 2.600,00 Materiale informatico, cartucce e toner 1.200,00 Libri e abbonamenti a riviste amministrative 400,00 Materiale igienico e sanitario 900, Prestazione servizi da terzi Accertamenti medico-legali (visite fiscali) 1.842,42 Formazione personale A.T.A. 801,15 Manutenz. macchine d ufficio, centralino tel., assist. hardware e software 4.580,00 Servizi di connettività ADSL (ufficio segreteria) 300,00 Canone annuale sito web 32,00 Trasporti (servizio esterno) 20,00 Contratto pulizia Multiservizi gennaio marzo , Altre spese Spese postali e telegrafiche 1.500,00 Quota parte compensi Revisori dei conti 93,00 Quota associativa rete di scuole ASAL 25, ,97 La previsione comprende l acquisto dei registri e degli stampati obbligatori, del materiale di cancelleria e dei consumabili da ufficio, del materiale igienico-sanitario e del materiale di pulizia, di riviste e testi amministrativi; gli oneri per accertamenti medico-legali, le spese per la formazione del personale A.T.A., per la manutenzione della fotocopiatrice, dei fax e del centralino telefonico; il servizio di assistenza tecnica per la rete telematica e di manutenzione degli applicativi gestionali ministeriali SISSI e SIDI; l utenza dei servizi di connettività per gli uffici; il canone annuale per lo spazio web; le spese di trasporto sui mezzi pubblici per l espletamento del servizio esterno; gli oneri derivanti dall appalto del servizio di pulizia nei plessi Baccano e Prima Porta per il periodo gennaio marzo 2012; le spese postali e quelle telegrafiche per la convocazione dei supplenti temporanei; la quota-parte di nostra spettanza per gli oneri dovuti sui compensi dei Revisori dei conti; la quota associativa dovuta all A.S.A.L. (Associazione Scuole Autonome del Lazio). A 02 - Funzionamento didattico generale Vengono previste le seguenti spese, finanziate con i fondi della legge 440/97 per la realizzazione del P.O.F., con l avanzo di amministrazione vincolato (formazione del personale docente) e non vincolato 10

11 e con i contributi delle famiglie, oltre che, per quanto riguarda l assicurazione integrativa, con i versamenti del personale: 02 - Beni di consumo Libri e abbonamenti a riviste 700,00 Materiale di consumo per la scuola dell infanzia 600,00 Materiale tecnico per progetti e sussidi didattici 1.000, Prestazione servizi da terzi Spettacoli teatrali 3.000,00 Formazione personale docente 3.931,90 Contratto manutenzione fotocopiatrice Prima Porta 468,00 Contratto manutenzione fotocopiatrice IR ,00 Noleggio fotocopiatrice scuola media / Baccano 886,00 Contratto assistenza tecnica laboratori informatica 2.830,00 Piccole riparazioni laboratori, pezzi di ricambio 500,00 Canone connessione Internet scuola media / Baccano 800,00 Attivazione + canone connessione Internet P.Porta 900,00 Assicurazione integrativa a.s. 2012/ , ,90 Per il corrente esercizio finanziario è stato previsto, oltre al rinnovo dell abbonamento alla rivista La vita scolastica, un piccolo stanziamento per l acquisto di libri, sussidi e materiali didattici, ed è stato mantenuto il budget per l acquisto di materiali di consumo per le sezioni della scuola dell infanzia (100 euro per sezione). Sono state inoltre previste le spese per conservare in efficienza le dotazioni esistenti, quelle di noleggio e/o manutenzione delle attrezzature indispensabili per l attività didattica (fotocopiatrici, laboratori e sussidi multimediali). Sono state infine inscritte in bilancio le spese relative alla connessione Internet per tutte e tre le sedi dell Istituto: per la scuola media la connessione ADSL è già attiva e si provvederà ad estenderla al plesso Baccano tramite un ponte radio Wi-Fi, mentre per il plesso Prima Porta si provvederà all attivazione del servizio contestualmente alla creazione del laboratorio informatico. A carico delle famiglie saranno le spese per rappresentazioni teatrali e spettacoli organizzati all interno della scuola. Le spese relative all assicurazione integrativa per l a.s. 2012/13 sono a carico degli alunni e del personale. A 03 - Spese di personale L attività è interamente finanziata dalle assegnazioni statali, sia provenienti dalla competenza dell esercizio (dotazione ordinaria: aggregato 2 voce 1) che prelevate dall avanzo di amministrazione vincolato. L introduzione del Cedolino unico ha notevolmente semplificato questa parte del bilancio; la previsione riguarda: 1. le spese per le supplenze brevi e saltuarie, con i relativi oneri a carico dello Stato (IRAP, INPS, INPDAP e T.F.R.). Considerato il ridotto budget disponibile, lo stanziamento è stato previsto solo per le supplenze del personale docente. La somma inscritta a bilancio proviene dall apposita assegnazione compresa nella dotazione ordinaria ed è suscettibile di integrazioni in relazione alle spese effettivamente sostenute; 2. le spese per l aggiornamento del Dirigente scolastico, sostenute da appositi fondi contrattuali assegnati negli anni precedenti e prelevati dall avanzo di amministrazione vincolato; 3. i compensi accessori a carico del fondo d istituto (e relativi oneri a carico dello Stato) per la sola quota residuata dai pagamenti dei 4/12 riferiti al periodo settembre dicembre 11

12 2010; tali economie, prelevate dall avanzo di amministrazione vincolato dove sono confluite a seguito di provvedimento di cancellazione dei residui passivi prot. n del 30/12/2011, saranno utilizzate nel corrente esercizio finanziario fino al completo esaurimento Personale Stipendi docenti supplenti brevi anno ,00 Oneri c/stato su stipendi supplenti brevi 6.335,00 Compensi ai docenti c/fondo d istituto 1.386,40 Oneri sui compensi c/fondo d istituto 453, Prestazione servizi da terzi Aggiornamento Dirigente scolastico 156, ,96 A 04 Spese d investimento Su questo aggregato di spesa viene stanziato, a valere sull avanzo di amministrazione, l importo complessivo di 2.600,00. Gli acquisti previsti sono: una LIM per la scuola primaria, da acquistare tramite una rete di scuole capofila I.C. di Manziana con i fondi appositamente assegnati dal Ministero l anno scorso, prelevati dall avanzo di amministrazione vincolato; un fax di nuova generazione per gli uffici, che consenta la deviazione su PC dei fax in arrivo permettendo così di risparmiare sul consumo di toner senza arrecare disagi all utenza (attualmente il risparmio è conseguito attraverso un azione di filtro manuale, o meglio vocale : non si accettano i fax in automatico, ma si chiede prima una conferma dell urgenza della comunicazione, costringendo l interlocutore a effettuare una doppia telefonata). 6/3/6 Beni mobili - Macchinari per ufficio Fax per gli uffici 400,00 6/3/10 Beni mobili - Impianti e attrezzature LIM per la scuola primaria 2.200, ,00 A 05 Manutenzione edificio Viene stanziato per questa attività, con prelevamento dall avanzo di amministrazione nel quale era confluito, ciò che resta del contributo assegnato a tali fini dal Comune di Roma negli anni precedenti e non ancora utilizzato. Oltre all acquisizione di servizi da parte di terzi per gli interventi necessari all ordinaria manutenzione degli edifici, si prevede l acquisto di materiale per la realizzazione dei lavori di piccola manutenzione da parte del dipendente personale collaboratore scolastico in possesso di competenze specialistiche. Queste le spese previste, salvo il sopraggiungere di diverse, urgenti necessità: Spese idraulico, fabbro, vetraio, ecc. per piccole riparazioni 600,00 Manutenzione impianto di allarme e condizionatori sede centrale 500,00 Acquisto materiale tecnico per piccola manutenzione 572, ,13 PROGETTI Anche nel corrente esercizio finanziario le schede di progetto impiantate sono quattro: nell aggregato P24 Oltre il sorriso di benvenuto, che rappresenta il progetto complessivo d istituto, sono stati raggruppati quasi tutti i progetti previsti dal P.O.F. 12

13 relativi all accoglienza, all integrazione, al recupero, all educazione ambientale, interculturale e interreligiosa, all innovazione tecnologica, ai diversi tipi di linguaggio (musica, teatro, biblioteca, multimedia) ecc.; in questo aggregato confluirà, con provvedimento di modifica al Programma Annuale, l eventuale finanziamento del M.I.U.R. per il progetto area a rischio a.s. 2012/13; è stata conservata una posizione autonoma ai progetti realizzati quasi esclusivamente con il finanziamento delle famiglie e cioè il progetto Trinity (aggregato P45 Lingue 2000: laboratorio linguistico ) e le visite e i viaggi d istruzione (aggregato P57); l aggregato P56, infine, comprende tutte le attività e spese inerenti la normativa sulla Sicurezza e quella sulla Protezione dei dati personali. Le schede di progetto appaiono adesso assai scarne, poiché la principale risorsa utilizzata per la realizzazione dei progetti, vale a dire le attività aggiuntive del personale, non figura in bilancio tra le spese, in applicazione della norme sul Cedolino unico. Per quanto riguarda i materiali necessari alla realizzazione dei progetti didattici, poiché in molti casi sono comuni a più progetti e riguardano il funzionamento didattico generale (cartucce per stampanti, ecc.), è stato costituito un piccolo budget nell aggregato A02, al fine di evitare la frammentazione della spesa. P24 OLTRE IL SORRISO DI BENVENUTO ,00 Lo stanziamento è così finanziato e finalizzato: 4.600,00 provengono dal contributo delle famiglie del plesso Baccano per la realizzazione di un laboratorio teatrale con l intervento di esperti esterni; ,00 provengono dall avanzo di amministrazione vincolato e rappresentano il finanziamento erogato dalla Fondazione Roma per il progetto di innovazione tecnologica nella scuola primaria; la somma è destinata all allestimento di un aula digitale nel plesso Baccano e alla creazione di un laboratorio informatico nel plesso Prima Porta; 950,00 provengono dall avanzo di amministrazione non vincolato e rappresentano il cofinanziamento, a carico della scuola, del progetto di innovazione tecnologica; la partecipazione della scuola alle spese del progetto è condizione necessaria per ottenere il finanziamento della Fondazione Roma. P45 LINGUE 2000 LABORATORIO LINGUISTICO 6.450,00 Il finanziamento del progetto si basa sulle somme versate dagli alunni con vincolo di destinazione per sostenere le seguenti spese: a) il pagamento delle tasse d esame per il conseguimento della certificazione internazionale Trinity; b) la realizzazione di corsi con lettori di madrelingua inglese per la preparazione ai suddetti esami. P56 SICUREZZA 3.350,00 (SICUREZZA sul luogo di lavoro e PROTEZIONE dei dati personali) Per la realizzazione di questo progetto, concernente gli adempimenti obbligatori connessi sia alla sicurezza delle persone (D.Lgs. 81/08) che alla protezione dei dati (D.Lgs. 196/2003), sono stati stanziati i fondi destinati a: - implementare e/o aggiornare la formazione specialistica delle cd. figure sensibili ( 950,00); 13

14 - acquistare i materiali previsti dalle norme, quali segnaletica, equipaggiamento antinfortunistico, D.P.I. (Dispositivi di Protezione Individuale) per i lavoratori addetti al servizio di pulizia, ecc. ( 550,00); - rinnovare il contratto di consulenza con la Euservice s.a.s. per la nomina del Responsabile dei Servizi di Prevenzione e Protezione e per l attività di formazione / informazione del personale ( 1.850,00). Per la copertura delle spese si è fatto ricorso all avanzo di amministrazione non vincolato. P57 VISITE E VIAGGI D ISTRUZIONE ,00 Trovano inscrizione nel progetto le spese di trasporto e alloggio connesse alle visite didattiche e ai viaggi d istruzione, sostenute sia dalle famiglie degli alunni che, pro-quota, dal Comune di Roma con i contributi per i Campi-Scuola. Per queste iniziative la scuola ha stanziato una piccola somma, a valere sull avanzo di amministrazione non vincolato, destinata ad integrare le quote di partecipazione degli alunni appartenenti a famiglie disagiate. Fondo di Riserva 157,33 Determinato in misura non superiore al 5 per cento della dotazione finanziaria ordinaria, come previsto dall art. 4 del D.I. 44/2001, tale fondo può essere utilizzato esclusivamente per aumentare gli stanziamenti la cui entità si dimostri insufficiente, per spese impreviste e per eventuali maggiori spese ALLEGATI: 1) COMPOSIZIONE DELL AVANZO DI AMMINISTRAZIONE; 2) REIMPIEGO DELL AVANZO DI AMMINISTRAZIONE; 3) COMPOSIZIONE DELLA VOCE Z01 Disponibilita da programmare ; 4) RELAZIONE ACCOMPAGNATORIA prot.n. 473 del 26/01/2012 (Regola n. 26 Allegato B - D.Lgs. n. 196 del 30/06/2003) IL DIRIGENTE SCOLASTICO (Giovanni Rosso) I sottoscritti Dirigente Scolastico e Direttore dei servizi generali e amministrativi DICHIARANO che in questo Istituto non esistono gestioni fuori bilancio. Il Direttore S.G.A. (Maria Antonietta Citoni) Il Dirigente Scolastico (Giovanni Rosso) 14

15 PROGRAMMA ANNUALE E.F ALLEGATO 1 COMPOSIZIONE AVANZO AMMINISTRAZIONE VINCOLATO vincolo di utilizzo destinazione Assegnazione per aggiornamento Dirigente scolastico a.s. 2007/08 111,41 accantonamento A03-3/5/2 Assegnazione per aggiornamento Dirigente scolastico a.s. 2008/09 44,80 accantonamento A03-3/5/2 Fondi Formazione/Aggiorn. personale docente - EE.FF. pregressi 3.931,90 formaz. personale doc. A02-3/5/2 Fondi Formazione/Aggiorn. personale ATA - EE.FF. pregressi 801,15 formaz. personale ATA A01-3/5/2 Fondi Comune di Roma: Manutenzione edifici 1.672,13 manutenzione edifici A05 Assegnazione LIM scuola primaria 2.200,00 acquisto LIM A04-6/3/10 Finanziamento Fondazione Roma ,00 progetto FOND.ROMA P24-6/3/10 Economie FIS da riutilizzare (importo al lordo dipendente) 1.386,40 compensi al personale A03-1/3/5 Economie FIS da riutilizzare (oneri c/stato) 453,35 oneri su compensi A03-1/11/5 Economie FIS accantonate (importo al lordo Stato) 9.970,84 compensi al personale Z01 Residuo Finanziamento progetto tipologia A "E ora si gioca" a.s. 2007/08 462,31 compensi a consulente Z01 Residuo Finanziamento progetto tipologia A "E ora si gioca" a.s. 2007/08 151,18 oneri su compensi Z01 Totale vincolato ,47 NON VINCOLATO Avanzo gestione mensa anni precedenti ,94 Economie di gestione anni precedenti ,59 CANCELLAZ. RESIDUO PASSIVO E.F (Attività CEDE) 2.747,16 Totale non vincolato ,69 Totale avanzo amministrazione ,16 ACCANTONAMENTI IN Z01 QUOTA AV.AMM. CONGELATA FINO A COMPLETA RISCOSSIONE RESIDUI ATTIVI MIUR ,52 di cui: 9.970,84 av.amm.v Accantonamento per indennità di reggenza (8/12) e ID (12/12) a.s. 2010/11 (lordo Stato) , ,68 av.amm.nv Accantonamento per IFS ass. amm. a.s. 2010/11 (sost.dsga ferie gg.18) 382, ,53 QUOTA AVANZO AMM.NE UTILIZZABILE PER PROGRAMMAZIONE ,63 di cui vincolato ,63 escluse economie FIS accantonate non vincolato , ,63

16 E.F ALLEGATO 2 REIMPIEGO AVANZO DI AMMINISTRAZIONE A01 A02 A03 A04 A05 P24 P45 P56 P57 Z01-ddp Totali Aggiornamento Dirigente scolastico 156,21 156,21 Formazione del personale 801, , ,05 Manutenzione Edifici 1.672, ,13 Assegnazione LIM scuola primaria 2.200, ,00 Finanziamento Fondazione Roma , ,00 Economie Fondo Istituto da riutilizzare 1.839, ,75 Economie Fondo Istituto congelate (residui attivi) 9.970, ,84 Progetto "E ora si gioca" 613,49 613,49 Totale vincolato 801, , , , , ,00 0,00 0,00 0, , ,47 Non vincolato 7.049, ,75 0,00 400,00 0,00 950,00 0, ,00 300, , ,69 Totale generale 7.850, , , , , ,00 0, ,00 300, , ,16 competenza , , ,00 0,00 0, , ,00 0, ,00 0, ,20 Totale stanziamento , , , , , , , , , , ,36 F.R. 157,33

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18 E.F COMPOSIZIONE DELLA VOCE Z01 - DISPONIBILITA DA PROGRAMMARE ALLEGATO 3 CAUSALE Avanzo amm.ne Avanzo amm.ne Competenza Vincolato Non vincolato voce Z01 Residuo progetto "E ora si gioca" 613,49 613,49 Economie fondo d'istituto - residui attivi non riscossi (FONDI CONGELATI) 9.970, ,84 IMPORTO A SALDO RESIDUI ATTIVI NON RISCOSSI (FONDI CONGELATI) , ,68 ACCANTONAMENTO per indennità di reggenza docente vicario a.s. 2010/ , ,95 ACCANTONAMENTO per IFS ass.amm.sostituto DSGA a.s. 2010/11 382,06 382,06 Economie di gestione anni precedenti (fondi disponibili) 9.360, ,05 Totale Z , ,74 0, ,07 Ammontare residui attivi NON RISCOSSI di competenza MIUR ,52