Istituto Nazionale di Fisica Nucleare. Bilancio Preventivo esercizio finanziario 2015

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1 Istitut Nazinale di Fisica Nucleare Bilanci Preventiv esercizi finanziari 215 verbale GE n. 867 del

2 ISTITUT NAZINALE DI FISICA NUCLEARE Bilanci di Previsine dell esercizi 215 Indice 1. Delibera di apprvazine del Cnsigli Direttiv Preventiv finanziari : 2.1. Preventiv finanziari decisinale: Preventiv finanziari decisinale Pianta rganica del persnale Preventiv finanziari gestinale Entrate Uscite Allegat tecnic Criteri di valutazine adttati per la frmulazine delle previsini Entrate Uscite Applicazine delle nrme di cnteniment della spesa pubblica Previsini per gli esercizi cmpresi nel bilanci triennale Mdalità per l esercizi delle funzini dirigenziali Nta preliminare alla prgrammazine triennale biettivi, prgrammi, prgetti e attività dei centri di respnsabilità Fisica delle particelle (CSN1) Fisica astr-particellare (CSN2) Fisica nucleare (CSN3) Fisica terica (CSN4) Ricerche tecnlgiche e interdisciplinari (CSN5) Cllegament cn le linee strategiche Criteri di riferiment per la gestine perativa Efficienza perativa delle strutture e delle attività di supprt Quadr generale riassuntiv della gestine finanziaria Preventiv ecnmic: 4.1. Preventiv ecnmic Quadr di riclassificazine dei risultati ecnmici Allegati al Bilanci di Previsine: 5.1. Bilanci pluriennale Relazine prgrammatica L INFN e la sua missine scientifica Le linee strategiche cnslidate e la nuva sfida ecnmic-rganizzativa Tabella dimstrativa del presunt risultat di amministrazine Relazine del Cllegi dei Revisri dei Cnti Prgramma triennale dei lavri ex art. 128 D.Lgs. 163/ Pagina

3 ISTITUT NAZINALE di FISICA NUCLEARE CNSIGLI DIRETTIV DELIBERAZINE n. Il Cnsigli Direttiv dell'istitut Nazinale di Fisica Nucleare, riunit in Rma il girn 19 dicembre 214, alla presenza di n. sui cmpnenti su un ttale di n. 34 Cnsiderate le indicazini prgrammatiche cntenute nel Pian Triennale dell Istitut per gli anni 214/216 apprvat cn deliberazine del Cnsigli Direttiv n del 27 marz 214; le discussini preliminari avvenute in precedenti sedute, in rdine al Bilanci di Previsine dell Istitut ed alla sua articlazine per prgrammi e funzini per l Esercizi Finanziari 215; le prpste avanzate da: - le Cmmissini Scientifiche Nazinali ed i Respnsabili dei Prgetti Speciali e Strategici relative ai diversi settri di attività, - i Respnsabili delle Strutture circa le spese per il Funzinament e le Attrezzature e Servizi; Pres att che, cn nta prt del 2 dicembre 214 il MIUR - Dipartiment per la Frmazine Superire e per la Ricerca ha cmunicat, fra l altr, che la prpsta di pian di ripart per l ann 215 attribuisce all Istitut un assegnazine rdinaria di per l esercizi 215; Ritenut Esaminat e discuss Pres att Vist che si debba prcedere alla frmulazine del Bilanci di Previsine dell Istitut per l Esercizi Finanziari 215, sulla base di un cntribut MIUR di e ad entrate diverse per recuper crediti e varie previste in 2.5.; il dcument cntenente le prpste della Giunta Esecutiva in relazine al Bilanci di Previsine dell Istitut per il 215, elabrate nella sua riunine del 1 dicembre 214; del parere favrevle espress dal Cllegi dei Revisri dei Cnti, in data 18 dicembre 214 in rdine alla predetta prpsta di Bilanci di Previsine, cme da verbale n. 61 allegat; l'articl 6 dell Statut, nnché gli articli 11 e 12 del Reglament di Amministrazine e Cntabilità dell'infn; cn n. favrevli; D E L I B E R A 1) E' apprvat il Bilanci di Previsine dell'infn per l Esercizi Finanziari 215 cme da verbale della Giunta Esecutiva del 1 dicembre 214 n. 867 i cui dati cmplessivi, relativamente alla gestine della cmpetenza, risultan essere i seguenti: 3

4 ENTRATE SPESE CRRENTI IN CNT CAPITALE PARTITE DI GIR TTALE ) Ai sensi della nrmativa vigente, il Bilanci di Previsine per l Esercizi Finanziari 215, unitamente alla presente deliberazine, verrà trasmess al Minister dell Università e della Ricerca, al Minister dell Ecnmia e delle Finanze e al Dipartiment della Funzine Pubblica. 4

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7 ISTITUT NAZINALE DI FISICA NUCLEARE Bilanci di Previsine dell esercizi Dtazine rganica del persnale Dirigenti: Prfil Livell Dtazine rganica Cnsuntiv Pre-cnsuntiv Previsine al al al Psti cperti Dtazine rganica Psti cperti Dtazine rganica Psti cperti Prima fascia Secnda fascia ttale Dirigenti Ricercatri: Dirigente di ricerca I Prim ricercatre II Ricercatre III ttale Ricercatri Tecnlgi: Dirigente Tecnlg I Prim Tecnlg II Tecnlg III ttale Tecnlgi Tecnici: Cllabratre tecnic E.R. IV V VI peratre tecnic VI VII VIII Ausiliari tecnic VIII ttale Tecnici Amministrativi: Funzinari di amm.ne IV V Cllabratre di amm.ne V VI VII peratre di amm.ne VII VIII ttale Amministrativi Ttale Il Minister dell Istruzine, dell Università e della Ricerca cn nta n del 6 nvembre 214 ha apprvat il pian del fabbisgn del persnale dell Istitut cntenut nel Pian Triennale di Attività (aggirnament 214). Tale cmunicazine ha tenut cnt delle cnsiderazini espresse dal Dipartiment della Funzine Pubblica cn la nta n del 6 ttbre 214 e dal Minister dell Ecnmia e delle Finanze cn nta n del 24 ttbre 214. In riferiment alle dtazini rganiche, le nte hann cnsiderat ammissibili le dinamiche rappresentate nelle rimdulazini riguardanti i prfili di ricercatri e tecnlgi. Mentre, le dinamiche riguardanti le rimdulazini del persnale tecnic e amministrativ hann ttenut un parere negativ. A seguit di tali cnsiderazini la nuva dtazine rganica dell Istitut risulta mdificata per i primi 3 livelli e resta invariata per il restante persnale rispett all ultima rimdulazine apprvata cn prpria deliberazine in data 25 ttbre

8 ISTITUT NAZINALE DI FISICA NUCLEARE Bilanci di Previsine dell esercizi 215 Si fa presente che l Istitut cntinua a dare seguit al prgramma di riduzine delle sprannumerarietà, di cui all art. 2 del decret legge 6 lugli 212, n. 95, cnvertit in Legge 7 agst 212, n. 135, c.d. spending review, csì cme stabilit cn prpria deliberazine in data 29 nvembre

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19 ISTITUT NAZINALE DI FISICA NUCLEARE Bilanci di Previsine dell esercizi Allegat tecnic Il Bilanci di previsine per l esercizi 215 è stat redatt in attuazine delle vigenti nrme di amministrazine e cntabilità pubblica ed in cnfrmità ai principi cntabili di cui al DPR 97/23 e al D.Lgs , n. 91. Il Bilanci di previsine è stat predispst in base all assegnazine rdinaria di Eur definita per l esercizi 215 cn Decret Ministeriale n. 851 del 24 nvembre 214 e trasmess cn nta del MIUR - Dipartiment per la Frmazine Superire e per la Ricerca, prt. n del 2 dicembre 214. L assegnazine 215 prevede: Un assegnazine pari al 1% di quella stabilita per il 214 utilizzata per cprire il ttale delle esigenze di spese bbligatrie e indergabili dell Ente. Le ulteriri spese verrann cperte utilizzand, da una parte, l Avanz di esercizi dispnibile che sarà determinat a cnsuntiv 214, dall altra, vincland già in sede di assegnazine delle risrse finanziarie 214, una parte dei fndi assegnati alle Sezini e ai labratri (3 K ) ai quali è stata data indicazine di accantnare rispettivamente il 1% e il 5% delle risrse assegnate nella predispsizine del Bilanci e prevedend l utilizz già in crs di esercizi di parte del fnd di riserva pari a 2.5.; tutt ciò al fine di frnteggiare una pluralità di spese bbligatrie e indifferibili, da sstenere nel breve perid. Nel crs dell esercizi le dispnibilità finanziarie verrann incrementate cn l acquisizine di nuve entrate da ecnmie di Bilanci che sarann ggett di appsite variazini che alimenterann i capitli di spesa crrelati alle attvità di ricerca. Si fa presente inltre, che nel Bilanci 215, nn sn stati inseriti il cntribut di 12 milini di eur, dispst cn il Decret Legge 9 febbrai 212 n. 5, cnfermat cn la legge 24 dicembre 212 n. 228 (Scula di Dttrat Gran Sass Science Institute), ma la cui certezza dell imprt sarà determinata nella prssima legge di stabilità già apprvata da un ram del Parlament e che nella prima stesura prevede già una riduzine di 36. (all. 6, art. 2, cmma 2, DDL AS 1698). All scp di pareggiare le previsini di spesa cn le Entrate, si è perat in base ai seguenti criteri: le previsini di spesa relative al Persnale rispecchian gli impegni crrenti, e sn state diminuite in virtù delle cessazini per pensinament che avverrann nel 215; le previsini di spesa relative al Funzinament ed a Attrezzature e Servizi sn basate sulle esigenze perative delle single Strutture in cui è articlat l Istitut, sstanzialmente in linea cn i livelli dell esercizi 214, e nel rispett dei limiti di spesa recati dalle nrmative specifiche; Al fine cmunque di stabilire un equilibri di bilanci, dalla reale dispnibilità sn stati psti limiti di spesa alle assegnazini 215 dei Labratri e delle Sezini; tutt ciò affiancat da una riduzine delle spese Centrali; - le previsini di spesa relative ad alcuni capitli -- di rilevante imprt unitari e gestiti a livell di Amministrazine Centrale cme evidenziat nella seguente tabella - Tiplgia di Spesa Capitl Stima del fabbisgn Cntributi a Cnsrzi Energia elettrica IRAP sn state elabrate tenend presente il fabbisgn reale, che si presume sarà cpert mediante attribuzine dell Avanz di Amministrazine generat dall esercizi 214, stimat in 17 milini, dall svincl delle assegnazini cngelate alle sezini e ai labratri, e da parte dell utilizz del fnd di riserva. 19

20 ISTITUT NAZINALE DI FISICA NUCLEARE Bilanci di Previsine dell esercizi 215 ltre tale impstazine resa bbligata dalla citata, e rmai cnslidata, riduzine nella dimensine del trasferiment dal MIUR - all scp di cnslidare permanenti cntenimenti di spesa, si renderà necessari un ulterire pian di rirganizzazine finalizzat alla razinalizzazine delle strutture, alla semplificazine delle prcedure e, in generale, al cnteniment della spesa; le linee-guida di tale pian sn presentate nella Nta preliminare (punt 2.4) e nella Relazine Prgrammatica (punt 5.2). L Ente, in ttemperanza alla legge sulla spending review (legge , n. 135), ha avviat azini di razinalizzazine e ha prpst ecnmie di bilanci. Sulla base delle indicazini impste dalla suddetta legge l Istitut ha avviat, pertant, numerse azini di razinalizzazine e di cnteniment delle spese, cmplessivamente finalizzate a: il miglirament dell efficienza perativa la riduzine della spesa anche attravers l eliminazine dei pssibili sprechi, la realizzazine di ecnmie di bilanci, la definizine delle linee di attività di ricerca ritenute priritarie nell attuale cngiuntura e la cnseguente eliminazine delle altre. Tali azini sn schematicamente riepilgate di seguit. biettiv: ttimizzazine dell utilizz delle risrse 1. perare riduzini nette di spesa Azine da definire su specifiche tiplgie di spesa per cnsumi e servizi, cnslidate nel temp su base lcale; gni struttura, in base ad un biettiv predefinit di riduzine quali-quantitativa, è chiamata a identificare e realizzare discrezinalmente le pprtune azini di riduzine. 2. Razinalizzazine delle strutture di servizi Azine mirante alla graduale specializzazine delle strutture territriali di servizi (tipicamente, fficine e attrezzature relative), da realizzare in parallel cn la sstanziale blcc del turn-ver e cn eventuali accrdi di cllabrazine cn le Università spitanti. 3. Utilizz parziale di finanziamenti a destinazine vinclata per la gestine rdinaria Azine riferibile al sistematic utilizz delle verhead sui prgetti finanziati cn fndi esterni per cprire le spese generate dai cntratti a temp determinat del persnale. 4. Ecnmie di scala mediante centralizzazine di alcuni acquisti Azine da sviluppare gradualmente unifrmand le scadenze delle frniture in crs, finra gestite in base ai fabbisgni delle single strutture (es.: mensa, vigilanza, pulizie, manutenzini). biettiv: miglirare l efficienza perativa 1. Reginalizzare le attività amministrative A seguit della riduzine della pianta rganica degli amministrativi, del sstanziale blcc del turn-ver e cn eventuali accrdi di cllabrazine cn le Università spitanti, si realizzerann fusini di settri amministrativi in base ai carichi di lavr rilevati. 2. Inhusing del sistema infrmativ cntabile Azine in crs di realizzazine mediante il minr impieg di cnsulenti esterni e la presa in caric delle prcedure infrmatiche da parte del Servizi Sistema Infrmativ dell Amministrazine Centrale Criteri di valutazine adttati per la frmulazine delle previsini Nelle tabelle seguenti sn schematicamente descritti i criteri di valutazine utilizzati per la frmulazine delle previsini, per i singli capitli di Entrata e di Spesa: 2

21 Tit./Cat. Capitl Criteri utilizzati per il Bilanci di Previsine per l'esercizi ENTRATE ENTRATE CRRENTI Denminazine Eur Cmment sui Cntenuti e sui Criteri di Previsine TRASFERIM. CRRENTI DALL STAT A destinazine specifica Il finanziament MIUR nn prevede ripartizine fra Entrate crrenti e Entrate in cnt capitale, restand nell autnmia dell Istitut l utilizz dei fndi agli specifici scpi della ricerca Trasf. crrenti dall Stat senza vincli di destinazine specifica Assegnazine del Fnd rdinari per gli Enti e le Istituzini di Ricerca, cmunicata cn nta MIUR n del 2 dicembre TRASFERIM. CRRENTI DALLE REGINI A destinazine specifica Senza vincl di destinazine TRASFERIMENTI CRRENTI DA CMUNI E PRVINCE Trasferimenti crrenti da Cmuni Trasferimenti crrenti da Prvince TRASFERIM. CRRENTI DA ALTRI ENTI DELLE AMMINISTRAZINI PUBBLICHE Da Aziende Sanitarie Da Aziende spedaliere Da altri Enti di ricerca apprvate dal Cnsigli Direttiv Da Università Da altre Pubbliche Amministrazini Dall'Unine Eurpea Da altri rganismi internazinali Da Imprese pubbliche Da Imprese private REDDITI E PRVENTI PATRIMNIALI Interessi e premi su titli a reddit fiss Altri interessi attivi su mutui, depsiti e cnti crrenti PSTE CRRETTIVE E CMPENSATIVE DI USCITE CRRENTI Rimbrs spese persnale cmandat Rendiment della plizza INA aziendale a cpertura parziale del Trattament Fine Servizi, quantificat in base alle smme accertate nell'esercizi 8. precedente Recuperi e rimbrsi diversi 65. Rimbrsi di varia natura (es.: risarciment furti, restituzine cmpensi nn dvuti) quantificati in base all'andament medi degli esercizi precedenti Rimbrsi di prestiti ergati a dipendenti 1. Rimbrs di prestiti ergati a favre di dipendenti, quantificat in base all andament medi degli esercizi precedenti Rimbrsi di titli a garanzia di mutui a dipendenti 5. Rimbrs di mutui ergati a favre dei dipendenti quantificati in base ai dati del cnsuntiv INA previdenziale 9. Recuper della quta a caric dei dipendenti per la plizza INA previdenziale, quantificat in base all andament medi degli esercizi precedenti Le entrate prvenienti da enti diversi dall Stat sn sempre riferibili a destinazini specifiche, in termini di prgetti di ricerca di altre iniziative definite nei settri istituzinali in cui pera INFN; tali risrse sn attribuite ai pertinenti capitli di spesa sulla base delle esigenze prgrammatrie stabilite negli atti frmali perfezinati fra le parti. Pertant, la rilevazine cntabile in sede di previsine avviene sl a seguit del perfezinament di tali atti, della prgrammazine perativa del lavr e della cnseguente identificazine puntuale dei capitli di spesa interessati; di nrma, ciò si realizza nel crs dell esercizi mediante variazini di bilanci

22 Criteri utilizzati per il Bilanci di Previsine per l'esercizi USCITE Tit/Categ. Capitl Denminazine Eur Criteri di Previsine e Cmment sui Cntenuti Titl 1 - USCITE CRRENTI Cat USCITE RGANI DELL'ENTE Cmpensi, indennità e rimbrsi al Presidente, G.E. e Cnsigli Direttiv nere relativ ai cmpnenti degli rgani statutari, cme ridefiniti nel nuv statut dell Istitut, cnsiderand il numer delle riunini previst e cn le riduzini nei 35. cmpensi fissate dalla legge 3.7.1, n. 122 (art. 6, cmma 3) Missini Italia Presidente e CD 45. L'imprt allcat riflette l esclusine, dall abbattiment generale del 5%, delle spese cnnesse ad accrdi internazinali e per attività scientifica e di ricerca. nere definit in misura del 1% della spesa 29, fissata dalla Legge 3.7.1, n. 122 (art. 6, cmma 12); mdificat cn legge n 98 del 213 art. 58 cmma Missini ester Presidente e CD 55. bis, la percentuale riflette l esclusine, dall abbattiment generale del 5%, delle spese cnnesse ad accrdi internazinali e partecipazine a riunini cnnesse ad attività scientifica e di ricerca Altre spese funzinament rgani 35. Media della spesa strica degli ultimi due esercizi. nere relativ ai cmpnenti del Cllegi ed al rappresentante della Crte dei Cnti, cnsiderand il numer delle riunini previst e cn le riduzini nei cmpensi 1121 Cmpensi a Cllegi Revisri 41. fissate dalla legge 3.7.1, n. 122 (art. 6, cmma 3) Missini Italia Cllegi Revisri 3. Iptesi di 6 visite press strutture decentrate nazinali. Cat NERI PER IL PERSNALE IN ATTIVITA' DI SERVIZI Cmpetenze fisse al persnale a temp indeterminat Cmpetenze ed indennità accessrie per il persnale a temp indeterminat 484. nere generat dal calcl dell'nere del persnale in servizi all' , cnsiderand le assunzini già autrizzate e le prevedibili cessazini nel crs dell esercizi 215. nere generat dall applicazine dei vigenti CCNL e Integrativ, tenut cnt della riduzine ex art. 67, c. 5, legge n. 133/28, relativamente ai seguenti istituti: * lavr strardinari; particlari cndizini di disagi, pericl, dann e respnsabilità; indennità di ente; indennità di psizine; prduttività cllettiva e individuale; * neri specifici attività ricercatre e tecnlg; direzine strutture particlare riliev; valrizzazine e respnsabilità prfessinale; attività furi sede nei Labratri; * retribuzine di psizine; retribuzine di risultat Cmpetenze fisse per il persnale a temp determinat Cmpetenze accessrie al persnale a temp determinat Cntributi bbligatri per il persnale a temp indeterminat Cntributi bbligatri per il persnale a temp determinat 1.4. nere generat dal persnale a temp determinat mediamente previst per l ann. 9. Cme per il capitl Cntributi crrelati alle cmpetenze fisse per il persnale a temp indeterminat e determinat, cnteggiati secnd le vigenti dispsizini in materia previdenziale ed assistenziale Altri cntributi Trattament previdenziale 1.2. Cntributi versati all INA per il trattament previdenziale integrativ dei dipendenti aventi diritt. nere ridefinit in base al limite del 5% sulla spesa 29 ( ) fissat dalla Legge 3.7.1, n. 122 (art. 6, cmma 13), e quta bbligatria (71.21) destinata Frmazine del persnale alla frmazine del persnale in tema di sicurezze nere basat sulla spesa strica generata dai vigenti cntratti di appalt per i servizi mensa e per l acquist dei buni past. Riduzine del bun past dal Buni past e mensa ttbre 212 al valre di 7, (art. 5, cmma 6, legge 135/12) L'imprt allcat riflette l'esclusine dall'abbattiment generale del 5% delle spese strettamente cnnesse ad accrdi internazinali, indispensabili per la 1214 Trattament missini partecipazine a riunini press enti e rganismi internazinali cmunitari, vver sstenute per l svlgiment di cmpiti ispettivi, finanziamenti derivanti da sggetti pubblici per attività di ricerca. (art. 6, cmma 12, legge 3.7.1, n. 122 mdificat cn legge n. 98 del 213 art. 58, cmma 3bis ).

23 Tit/Categ. Capitl Denminazine Eur Criteri di Previsine e Cmment sui Cntenuti La quantificazine dell'imprt tiene cnt delle dispsizini cntenute nell'art. 6, cmma 12, legge 3.7.1, n. 122 e art. 29, cmma 15, legge , n. 24, Missini nn sggette a vincl mdificat cn legge n.98 del 213 art. 58 cmma 3bis. Spese sstenute per l svlgiment di cmpiti ispettivi cn risrse derivanti da finanziamenti dell Unine eurpea vver di sggetti privati e sggetti pubblici per attività di ricerca Spese sggirn spiti ricercatri Spese per spitare ricercatri nell ambit di cnvenzini e cllabrazini scientifiche internazinali (include il c.d. Fnd Affari Internazinali) Missine frmazine nere ridefinit in base al limite del 5% sulla spesa 29, fissat dalla Legge 3.7.1, n. 122 (art. 6, cmmi 12 e 13) Prgramma spitalità studenti Rimbrsi spese ergati per la partecipazine a iniziative scientifiche da parte di studenti, quantificat in base alla spesa strica Cntr. dip.cn figli in età presc. e sclare Sussidi al persnale Brse di studi figli dipendenti Queste spese sn interamente ricnducibili ai benefici di natura assistenziale e sciale cncessi ai dipendenti in applicazine della vigente nrmativa, il cui 1. ttale, di nn supera l 1% delle spese per il persnale iscritte nel bilanci di previsine Cntribut assistenza sanitaria dipendenti (plizza sanitaria) Attività sciali, culturali, ricreative Arretrati stipendi al persnale a t. i Arretrati neri al persnale a t. i. Nessun arretrat di stipendi di anni precedenti è previst per l esercizi 215; quelli dvuti, relativamente agli anni precedenti, risultan interamente accantnati Arretrati stipendi al persnale a t. d. nei rispettivi esercizi di cmpetenza e sn, cnseguentemente, iscritti fra i residui passivi Arretrati neri al persnale a t. d. nere sstenut per visite mediche ed accertamenti strumentali e di labratri a cui il persnale è peridicamente sttpst in base alla vigente nrmativa in Accertamenti sanitari 441. materia di medicina del lavr. Cat Cancelleria e materiale di cnsum infrmatic e tecnic Cancelleria e materiale di cnsum infrmatic e tecnic per ricerca Spese generate dai cnsumi intermedi, specificand quella relativa al funzinament generale delle strutture e quella relativa all attività di ricerca, quantificate in base ai cnsumi strici, mantenend gli stessi livelli di servizi del precedente esercizi Pubblicazini girnali e riviste generiche 9.5 Spese per acquisti di girnali e riviste, prevalentemente in abbnament, in materia tecnica, fiscale e legale, e di pubblicazini scientifiche nn altrimenti 1332 Pubblicazini e riviste scientifiche ricmprese nel materiale bibligrafic (capitl 5141), prevalentemente stimata in base alla spesa strica Altri materiali di cnsum Spese generate da una pluralità di cnsumi nn classificabili in altri capitli specifici, separand quelli inerenti al funzinament generale delle strutture e quelli Altri materiali di cnsum ricerca relativi all attività di ricerca, quantificata in base ai cnsumi strici, mantenend gli stessi livelli di servizi del precedente esercizi Studi, cnsulenze e indagini (escluse attività di ricerca) 156. Spesa generata prevalentemente dagli incarichi di cnsulenza prfessinale attribuiti su materie nn inerenti alla ricerca, stimata in base alla spesa strica. Cllabrazini, crdinate e cntinuative (c.c.c.) fndi esterni Spesa generata da incarichi di cllabrazine; quelli finanziati cn fndi INFN sn determinati in base alla spesa strica, quelli finanziati da fndi esterni sn Cllabrazini, crdinate e cntinuative cntabilizzati sl a seguit della sttscrizine dei relativi cntratti di finanziament (c.c.c.) fndi INFN Cmpensi per rganismi, cmmissini e cmitati Cmpensi e rimbrsi spese crrispsti a persnale estern all Istitut per la partecipazini in rganismi e cmmissini varie (es.: cmmissini cncrsi, rganismi 13. di valutazine della perfrmance), stimati prevalentemente in base alla spesa strica Spese per pubblicazini 62. Spesa generata dalla pubblicazine della rivista di divulgazine scientifica Asimmetrie, sggetta al limite del 5% della spesa 27 (art. 27 legge n. 133/28) Spese pstali Spesa generata dalle spedizini pstali effettuate per le esigenze generali di funzinament, stimata in base al livell stric di fabbisgn Assicurazini nere relativ alle vigenti plizze assicurative a cpertura dei rischi per incendi, furt, respnsabilità civile terzi, kask e malattia spiti stranieri. Spese di rappresentanza sggette al limite del5% della spesa 27 (art 61 cmma 5 legge 133/28) del 2% della spesa 29 (art. 6, cmma 8, legge n Spese di rappresentanza /21) USCITE PER L'ACQUIST DI BENI DI CNSUM E SERVIZI Assistenza infrmatica e manutenzine sftware Assistenza infrmatica e manutenzine sftware ricerca 743. Spesa generata dalle implementazini sui sftware utilizzati, specificand quella relativa agli applicativi cntabili e gestinali generali e quella relativa ai prgrammi per l attività di ricerca; è quantificata in base sia ai cntratti in crs sia agli ulteriri fabbisgni previsti

24 Tit/Categ. Capitl Denminazine Eur Criteri di Previsine e Cmment sui Cntenuti 1411 Spese per liti, arbitraggi, risarcim. e accessri (esclusa bbligaz. princ.) 5. Spese legali stimate in base alle azini giudiziali in essere Smaltiment rifiuti speciali 266. Spesa generata dall attività di smaltiment dei rifiuti ncivi, nrmativamente reglata, stimata perlpiù in base ai cntratti stipulati cn aziende specializzate. Spese inferiri a quelle impegnate nel 212. Le spese di di telefnia mbile e fissa verrann ridtte cn la razinalizzazine dei cntratti e la riduzine del numer Utenze telefniche 431. degli apparati (art. 8, cmma d, legge 135/212). L'Ente ha aderit alla cnvenzine Cnsip Utenza idrica Spesa generata dai cnsumi di acqua, specificand quella relativa al funzinament generale delle strutture e quella utilizzata per l attività di ricerca (sprattutt per il raffreddament degli impianti termici), quantificate in base ai cnsumi strici, mantenend gli stessi livelli di servizi del precedente esercizi Utenza idrica impianti di ricerca 9.8 Spesa generata dai cnsumi di elettricità per il funzinament generale delle strutture di ricerca, quantificata in base ai cnsumi strici ed ai prgrammi di Energia elettrica 8.4. funzinament delle macchine. Eventuali ulteriri necessità di spesa ptrann trvare cpertura nell' Avanz di Amministrazine 214, cme specificat nell Allegat Tecnic al Bilanci di previsine Cmbustibile riscaldam. e impianti 88. Spesa generata dagli acquisti di cmbustibili (metan e gasli) per il riscaldament, stimata in base alla spesa strica Linee trasmissine dati 1. Spesa generata dall utilizz delle linee di cllegament alle banche dati CINECA, quantificata in base ai vigenti accrdi di frnitura del servizi. 24 Spesa generata dall utilizz delle linee di trasmissine dati, sia nell ambit dell attività di ricerca sia per le generalità delle altre attività di supprt, quantificata in Linee trasmissine dati ricerca 16.5 base alla spesa strica ed ai vigenti accrdi di frnitura del servizi. Spesa per la partecipazine ai cnsrzi di ricerca - principalmente GARR (5,), EG (4,5) e RFX (1,) - Eventuali ulteriri necessità di spesa ptrann trvare Cntribut cnsrzi 1.. cpertura nell' Avanz di Amministrazine 214, cme specificat nell Allegat Tecnic al Bilanci di previsine. Spesa generata dai fabbisgni previsti di manutenzine rdinaria nel rispett del limite del 2% sul valre degli immbili, fissat dalla Legge 3.7.1, n. 122 (art.8, Manutenzine rdinaria immbili c. 1) Manutenzine rdinaria apparecchiature Spesa generata dai fabbisgni previsti di manutenzine, cnsiderand i vigenti cntratti ed i fabbisgni strici Manutenzine rdinaria autmezzi 19.5 Spesa generata dalle manutenzini degli autmezzi utilizzati per le attività di labratri e dall unica aut di servizi per la Presidenza dell Istitut Altre spese di manutenzine rdinaria e riparazini 67. Spesa generata dalle attività di manutenzini residuali rispett a quelle specificamente identificate nei tre capitli precedenti, stimata in base alla spesa strica Vigilanza Impegni previsti in base a cntratti di frnitura già sttscritti a gare da bandire, a cpertura dei fabbisgni espressi lcalmente dalle single Strutture Pulizie Impegni previsti in base a cntratti di frnitura già sttscritti a gare da bandire, a cpertura dei fabbisgni espressi lcalmente dalle single Strutture Trasprti e facchinaggi 45.5 Spesa generata dai servizi di trasprt e facchinaggi appaltati all estern - relativi sia al funzinament generale delle strutture sia l spstament di parti di Trasprti e facchinaggi di labratri 653. apparati sperimentali press i labratri nazinali dell Istitut e alcuni labratri esteri - quantificata in base alla spesa strica ed agli ulteriri fabbisgni previsti Lcazini 515. Spesa generata dai cntratti di lcazine in essere cn riferiment a lcali utilizzati per finalità di ricerca e funzinament Nleggi e spese accessrie funzinament Spesa generata dal nleggi di apparecchiature d uffici (ftcpiatrici, ), quantificata in base alla spesa strica Nleggi e spese accessrie attività di ricerca Spesa generata dal nleggi di furgni, apparecchiature minri ed altre spese accessrie, inerenti l attività di ricerca, quantificata in base alla spesa strica Nleggi e spese accessrie autveicli neri per acquist, manutenzine, nleggi ed esercizi autvetture nn superiri a 3% spesa 211 (art. 15, cmma 1, L , n. 89) Leasing perativ e altre lcazini Nessuna previsine di spesa Licenze sftware Spesa generata dai cntratti di licenza per l utilizz di prgrammi di terzi, quantificata in base ai cntratti in essere Spese per pubblicità Nessuna previsine di spesa. Spesa generata dal depsit e manteniment dei brevetti e dagli nrari per i mandatari dei medesimi, quantificata in base alla spesa strica ed alla previsine di Spese crrenti per brevetti 35. nuve attività di trasferiment tecnlgic Spese di calcl ricerca 4. neri relativi alle attività di calcl della ricerca. Spese generate dalla pubblicazine, nrmativamente stabilita, dei bandi di gara e di cncrs, pubblicate su qutidiani nazinali, gazzette ufficiali e sit dell'ente, Spese pubblicazine bandi 76. in base a quant stabilit dalla nrmativa viggente, e quantificate in base alla spesa strica. Raccglie spese per l'acquist da terzi. Sn inclusi i servizi di giardinaggi, antincendi, spalaneve ecc. Sn inclusi, inltre, gli addebiti prvenienti dai magazzini Altre spese per servizi dei Labratri internazinali (es.: CERN) e i running csts

25 Tit/Categ. Capitl Denminazine Eur Criteri di Previsine e Cmment sui Cntenuti 25 Cat. 4 PRESTAZINI ISTITUZINALI 2111 Dttrat di ricerca 3.6. Quta annuale di cntributi ergati a Università italiane, in base a specifiche cnvenzini, per il finanziament di brse triennali di dttrat. Assegni per la cllabrazine all attività di ricerca ex art. 51, c. 6, legge n. 449, di durata biennale, finalizzati all access di givani in pssess di 2121 Assegni cllabrazine attività di ricerca 1.8. adeguat curriculum scientific-prfessinale ai prgetti di ricerca dell Istitut (circa 8 assegni equivalenti annui ad un cst unitari di 25.) Assegni cllabrazine attività di ricerca fndi esterni Cntribut alle Università per assegni di ricerca 1.3. Quta annuale di cfinanziament cn Università italiane per assegni di ricerca in settri d interesse dell Istitut. Brse di studi per la frmazine culturale e scientifica di givani laureati in fisica e discipline affini, di givani diplmati, da inserire nelle attività di ricerca 2131 Brse di studi dell'istitut 2.5. dell Istitut 2132 Brse di studi Enti esterni 2141 Studi, cnsulenze e indagini per attività di ricerca 14.9 Spesa, cmpresi i relativi neri riflessi, relativa alle prestazini frnite da terzi per svlgere un'attività a supprt dell'ente nell'ambit dell'attività di ricerca Seminari Spesa generata dalle attività seminariali, rganizzate per gli scambi scientifici prgrammati dalle Strutture, tenend cnt anche della spesa strica rganizzazine manifestazini e cnvegni Spesa per l acquisizine di servizi finalizzati all rganizzazine ed all svlgiment di cnvegni, cnferenze, mstre ed altre manifestazini pubbliche su tematiche di carattere scientific, quantificata perlpiù in base alle specifiche iniziative prgrammate Frmazine esterna e trasferiment tecnlgic 13. Spesa generata per le ricerche sulle metdlgie di trasferiment tecnlgic, quantificata perlpiù in base ad accrdi specifici Cat. 5 TRASFERIMENTI PASSIVI Ad altri Enti di ricerca Spesa generata dalle cnvenzini stipulate cn altri enti di ricerca da cui scaturiscn cntributi per attività scientifiche cmuni Cntribut ad Università per cnvenzini Spesa generata dalle cnvenzini stipulate cn le Università spitanti le Sezini INFN, sstanzialmente relativa al rimbrs delle spese per l us dei lcali. Cat. 6 NERI FINANZIARI Cmmissini bancarie e intermediaz neri bancari dvuti all Istitut-cassiere su alcune tiplgie di perazini, stimati in base alla spesa strica. Cat. 7 NERI TRIBUTARI Impsta Reginale sulle Attività Prduttive, stimata in base al mntante degli stipendi impnibili a tale scp nell rdine di 7,6 milini; La parte nn finanziata sarà 2411 IRAP 3.6. cperta cn una parte delle smme svinclate sugli accantnamenti effettuati dalle Cmmissini Scientifiche, Labratri e Sezini IRES 12. IRES dvuta sulle entrate impnibili, stimata in base alla spesa strica IVA 3. IVA impsta sul valre aggiunt dvuta dall'ente ed applicata sul valre aggiunt di gni fase della prduzine, scambi di beni e prestazini di servizi Altri tributi Racclgn una pluralità di altre impste e tasse, fra le quali rileva l IMU dvuta sul patrimni immbiliare di prprietà. Cat. 8 PSTE CRRET. E CMPENS. DI ENTRATE CRRENTI Rimbrsi spese per persnale cmandat 1. nere relativ a unità di persnale cmandat da altr Ente e a caric dell'infn. Cat. 9 USCITE NN CLASSIFICABILI CN ALTRE VCI 2621 neri vari strardinari bblig di versament nel Bilanci dell Stat delle riduzini di spesa rispett al 29, realizzate in applicazine della Legge 3.7.1, n. 122 (art. 6, cmma 21) e 1.8. delle previgenti dispsizini nrmative in materia Fnd di riserva 2.5. Accantnament per spese impreviste e maggiri, cmpres fra l 1% ed il 3% delle uscite crrenti (art. 17, DPR 27/2/23 n. 97) Fnd rinnvi cntrattuali Nessuna previsine specifica in presenza del blcc dei CCNL , intrdtt dalla Legge 3.7.1, n

26 Tit/Categ. Capitl Denminazine Eur Criteri di Previsine e Cmment sui Cntenuti Titl 2 - USCITE C/CAPITALE 26 Cat. 1 ACQUISIZINE BENI US DUREVLE ED PERE IMMBILIARI 5111 Acquisizine di terreni Nn sn previste acquisizini di terreni Acquisizine di fabbricati 6. La richiesta è riferita a interventi strutturali sull'attuale edilizia dei LNL per mdifiche cnseguenti all'ammdernament dell'impiantistica tecnlgica Materiale bibligrafic Spesa generata dall acquist di pubblicazini scientifiche destinate alle bibliteche delle Strutture dell Istitut, quantificat in base alla spesa strica Acquisizine di altri beni immbili Spesa generata dai fabbisgni previsti di manutenzine strardinaria nel rispett del limite del 2% sul valre degli immbili, fissat dalla Legge 3.7.1, n Manutenzine strardinaria immbili 426. (art.8, c. 1) Cat. 2 ACQUISIZINE DI IMMBILIZZAZINI TECNICHE 5211 Impianti, attrezzature, macchinari Spesa generata per l acquist degli specifici beni ad utilità pluriennale necessari per l attività di ricerca, in base ai fabbisgni analitici espressi dalle single strutture Autmezzi 1. Spesa generata dal riscatt e acquisizine di un furgne utilizzat per il traspst di materiale destinat ad attività di ricerca Spesa generata per l acquist degli specifici beni ad utilità pluriennale, in base ai fabbisgni espressi dalle single strutture, quantificati su base analitica. La 5213 Mbili e macchine uffici spesa è stata calclata sul 2% della media di quant spes negli anni per i mbili Acquisti e installazine edilizia mbile 4. L'edilizia mbile è relativa all'acquist di un "pseud-cntainer" per la cnservazine di alcuni piccli apparati sperimentali e magazzin. Spesa generata dalla cstruzine dei grandi apparati per la ricerca, include una pluralità di materiali necessari per la lr realizzazine, talvlta anche aventi 5291 Altre immbilizzazini tecniche natura di materiali di cnsum ma destinati alla cstruzini di apparati cmplessi; è stimata su base specifica Cat. 4 CNCESSINI DI CREDITI ED ANTICIPAZINI Cncessini prestiti dipendenti Cat INDENNITA DI ANZIANITA Indennità di anzianità per il persnale cessat dal servizi Accantnament di cmpetenza dell esercizi per la quta di TFR maturata dal persnale dipendente che a fine esercizi verrà impegnata e smmata ai residui 6.5. passivi già esistenti e il cui pagament verrà sttratt dalla liquidità di cassa giacente in Banca d'italia

27 Applicazine delle nrme di cnteniment della spesa pubblica ADEMPIMENTI D.L.78/21 CNVERTIT L. 3 LUGLI 21, N 122 Denminazine Ente Dispsizini di cnteniment ISTITUT NAZINALE DI FISICA NUCLEARE Spesa 29 Spesa prevista 213 Limiti di spesa (da cnsuntiv) (da Prev. 213) Riduzine Versament a) b) c) d) e) "=(a x limite)" "=(a-c)" "=(a-b)" Incarichi di cnsulenza limite: 2% del 29 (art.6, cmma 7) Spese per relazini pubbliche, cnvegni, mstre, pubblicità e di rappresentanza limite:2% del 29 (art.6, cmma 8) Spese per spnsrizzazini (art.6, cmma 9) Spese per missini limite: 5% del 29 (art.6, cmma 12, mdificat dall'art. 58, cmma 3 bis del decret del Fare, cnvertit in legge n. 98 del 9/8/213) Spese per la frmazine limite: 5% del 29 (art.6, cmma 13) Spesa 29 (da cnsuntiv) Spesa prevista 213 (da Prev. 213) Riduzine Versament a b c (a-b) d (= c) Spese per rganismi cllegiali e altri rganismi (art. 6 cmma 1) Spesa 29 (da cnsuntiv) (imprti al 3/4/21) Riduzine Versament Indennità, cmpensi, gettni, retribuzini crrispste a cnsigli di amministrazine e rgani cllegiali cmunque denminati ed ai titlari di incarichi di qualsiasi tip 1% su imprti risultanti alla data 3 aprile 21 (art. 6 cmma 3) a b c (1% di b) d (= c) valre immbili limite spesa spesa 27 Spesa prevista 213 (da Prev. 213) versament a b c d e (2% di a) "=(c-b)" Spese di manutenzine rdinaria e strardinaria degli immbili utilizzati 2% del valre immbile utilizzat (art.2 cmmi 618, prim perid-623 L.244/27 cme mdificat dall'art.8 della L.122 3/7/21)

28 valre immbili limite spesa spesa 27 Spesa prevista 213 (da Prev. 213) versament a b c d e (1% di a) "=(c-b)" In cas di sla manutenzine rdinaria degli immbili utilizzati 1% del valre immbile utilizzat (art.2 cmmi L.244/27 cme mdificat dall'art.8 della L.122 3/7/21) Dispsizine Art. 61 D.L. 112/28 e art. 6 D.L. 78/21 Applicazine D.L. n. 112/28, cnv. L. n. 133/28 versament Art. 61 cmma 17 Art. 67 cmma Applicazine D.L. n. 21/211, cnv. L. n. 214/211 Art. 23-ter cmma 4 Dispsizine versament Applicazine D.L. n.78/21, cnv. L. n. 122/21 28 Art. 6 cmma 14 Dispsizine versament Dispsizine Applicazine Legge 24 dicembre 212 n. 228 versament Art. 1 cmma 18 Dispsizine Applicazine Legge 24 dicembre 212 n. 228 versament Art. 1 cmma 111 Art. 1 cmmi 141 e 142 Dispsizine Applicazine Legge 24 dicembre 212 n. 228 versament Applicazine Legge 133/28 Dispsizine versament Art. 61 cmma ttale

29 ISTITUT NAZINALE DI FISICA NUCLEARE Bilanci di Previsine dell esercizi Previsini per gli esercizi cmpresi nel bilanci triennale Le previsini di spesa per gli esercizi cmpresi nel bilanci triennale, presentat al punt 5.1 seguente, sn basate sui seguenti criteri di riferiment: ENTRATE Le entrate pari a sn state csì determinate: Trasferimenti Crrenti dall Stat senza vincl di destinazine assegnazine MIUR nta prt del 2 dicembre 214. Redditi e prventi patrimniali pari a 2,5 milini di eur calclate sull 8% del valre accertat a cnsuntiv 213 relativi a: Interessi Attivi su Mutui, Depsiti e cnti Crrenti, rimbrsi di prestiti ergati ai Dipendenti e restituzine plizza INA previdenziale L Istitut è, inltre, attiv sia a livell centrale, da parte delle Cmmissini scientifiche e degli rgani di gvern dell Ente, sia a livell lcale, da parte delle single strutture territriali - nella ricerca di fndi esterni finalizzati a specifiche finalità di ricerca, tali da integrare in quantità crescente le dispnibilità di bilanci, in aggiunta al trasferiment dell Stat (es.: Unine Eurpea, Regini, ASI, altri enti di ricerca, privati); tali fndi nn sn inseriti nella previsine triennale in quant l entrata nn è quantificata in md attendibile al mment della predispsizine del Bilanci di previsine SPESE I prgetti di ricerca dell Istitut si caratterizzan nrmalmente per una durata pluriennale che può facilmente raggiungere anche il decenni, nel crs della quale l assrbiment di risrse finanziarie varia cnsiderevlmente in funzine della specifica fase di svilupp (es.: R&D, Ingegnerizzazine, Technical Design Reprt, Cstruzine, Cmmissining, Presa dati, Decmmissining). E, dunque, indispensabile pter cntare su un fluss raginevlmente cstante di risrse che, mediand le diverse fasi di avanzament dei prgetti, assicuri la cpertura di un vlume di spesa sstanzialmente crrispndente, seppure cmpst da tiplgie assai diverse nel temp. A parte le spese per prgetti finanziati specificamente dal MIUR espste per ttale nella stessa misura delle entrate, senza dettagli per specifica tiplgia -- si è assunt il manteniment delle spese per Ricerca, Persnale, Funzinament e Attrezzature e Servizi e Spese Centrali ai livelli 213. Cme evidenziat nel seguente grafic seguente tabella, che mette a cnfrnt le previsini degli esercizii Persnale Funzinament Spese Centrali Ricerca Attrezzature e Servizi 213 % 214 % 215 % % % % % % % % % % % % % % % % % % % 29

30 ISTITUT NAZINALE DI FISICA NUCLEARE Bilanci di Previsine dell esercizi 215 Dall analisi dei grafici, risulta evidente che la percentuale delle varie tiplgie di spesa sul ttale assegnat nn ha subit ntevli variazini in rapprt al ttale delle spese di funzinament assegnat dal Minister, che nel 213 ha subit una drastica riduzine, anche se il valre delle spese per il Persnale negli anni è diminuit e in particlare nel 213 per effett delle cessazini previste. Il valre, inltre, delle spese centrali è aumentat per effett della centralizzazine del pagament di alcune spese (es. energia elettrica) Mdalità per l esercizi delle funzini dirigenziali In applicazine del D.Lgs , n. 165, ai dirigenti spetta l adzine degli atti e dei prvvedimenti amministrativi, cmpresi tutti gli atti che impegnan l Amministrazine vers l estern, nnché la gestine finanziaria, tecnica e amministrativa, mediante autnmi pteri di spesa e di rganizzazine delle risrse umane, strumentali e di cntrll, nei limiti dei reglamenti vigenti. Tali pteri di attuazine e di gestine degli indirizzi plitic-amministrativi assunti dal Cnsigli Direttiv, quale rgan di gvern dell Ente, sn esercitati dai titlari dei centri di respnsabilità di livell inferire secnd i seguenti criteri e mdalità: I Direttri delle Sezini e dei Labratri Nazinali hann la respnsabilità di assicurare la prmzine e l svlgiment dell attività scientifica unitamente al funzinament, rganizzativ ed amministrativ della Struttura, nel rispett della prgrammazine scientifica e degli indirizzi apprvati dal Cnsigli Direttiv; i Direttri dei Centri Nazinali hann la respnsabilità di assicurare il funzinament della Struttura nel rispett dei prgrammi e degli indirizzi apprvati dal Cnsigli Direttiv 1. 1 Le Sezini sn strutture scientifiche aventi il fine di svlgere l'attività di ricerca nel quadr degli biettivi prgrammatici dell'istitut; esse hann sede di nrma press i dipartimenti di fisica delle Università sulla base di appsite cnvenzini. Alle Sezini pssn afferire Gruppi Cllegati aventi sede press Università centri di ricerca che nn sian sede di Sezini dell'istitut. I Labratri Nazinali sn strutture scientifiche aventi il fine di sviluppare, realizzare e gestire grandi cmplessi strumentali per le attività di ricerca dell'istitut ed eventualmente di altri enti, nnché di svlgere attività di ricerca nel quadr degli biettivi prgrammatici 3

31 ISTITUT NAZINALE DI FISICA NUCLEARE Bilanci di Previsine dell esercizi 215 I Direttri di Sezine, Labratri e Centr Nazinale, nel rispett degli indirizzi generali stabiliti dal Cnsigli Direttiv: a) elabran e sttpngn al Cnsigli Direttiv, sentit il Cnsigli di Sezine di Labratri Nazinale di Centr Nazinale, il Disciplinare rganizzativ della Struttura e le sue eventuali mdifiche e ne cura l'applicazine; b) prmuvn e crdinan la predispsizine dei prgrammi annuali e pluriennali di ricerca e svilupp della Struttura assicurandne l attuazine; curan, inltre, la preparazine dei relativi piani finanziari; c) ai fini della attuazine dei prgrammi di cui alla precedente lettera b), adttan ed applican i prvvedimenti relativi all'impieg delle risrse di persnale, dei mezzi strumentali e, cn le limitazini di cui alla lettera e) del presente articl, dei mezzi finanziari assegnati alla Struttura; d) esercitan le attribuzini di lr cmpetenza previste dai reglamenti dell'istitut; e) sn cmpetenti in materia di: * cntratti per lavri, frniture, servizi e prestazini d'pera e prfessinali di pertinenza della prpria Struttura nei limiti di valre e di materia definiti dal Cnsigli Direttiv, * brse di studi ed assegni di ricerca; f) sn cmpetenti per le materie inerenti l rdinament per la sicurezza dei lughi di lavr, definend in particlare la figura e le cmpetenze del datre di lavr e l articlazine degli incarichi dei respnsabili, prepsti ed addetti alla sicurezza del lavr. I Direttri di Sezine, Labratri Centr Nazinale si avvalgn di un rgan cnsultiv denminat Cnsigli di Sezine, di Labratri Centr Nazinale per: a) l'elabrazine dei prgrammi di attività e dei relativi fabbisgni di spesa da sttprre agli rgani cnsultivi e deliberanti dell'istitut; b) l'esame dei prblemi cnnessi cn il funzinament della Sezine del Labratri Nazinale e l'attuazine in sede lcale delle deliberazini del Cnsigli Direttiv; c) la ricgnizine e il cnsuntiv annuale dell'attività svlta nell'ambit della prpria Struttura. Il Direttre Generale, nel rispett delle direttive stabilite dalla Giunta Esecutiva e delle prergative di quest'ultima: a) assicura il crdinament delle attività amministrative centrali e periferiche e la lr unitarietà perativa e d'indirizz; b) crdina l'attività dell'amministrazine Centrale, ne elabra il Disciplinare rganizzativ e le sue eventuali mdifiche; c) frmula prpste alla Giunta Esecutiva in materia di: - bilanci preventiv; - riparizine delle risrse umane; - cnferiment incarichi dirigenziali e di respnsabilità dell'amministrazine Centrale; - predispsizine dei reglamenti e disciplinari previsti dall Statut; d) nmina, sentit il Presidente, i dirigenti cn prfil amministrativ di secnd livell prepsti all'rganizzazine interna dell'amministrazine Centrale; e) istruisce la preparazine del Pian Triennale curand la racclta delle infrmazini necessarie; f) cura, avvalendsi dell'amministrazine Centrale cme previst dall Statut, l'esecuzine delle delibere adttate dalla Giunta Esecutiva e dal Cnsigli Direttiv, rganizzand pprtunamente l'attività amministrativa; g) esercita gni altra funzine cnferita dai reglamenti, dal Cnsigli Direttiv, dalla Giunta Esecutiva e dal Presidente dell'istitut; h) assiste alle riunini della Giunta Esecutiva e del Cnsigli Direttiv e asslve alle prprie funzini in stretta cllabrazine cn il Presidente. dell'istitut. Ai Labratri Nazinali pssn afferire Gruppi Cllegati aventi sede press Università centri di ricerca che nn sian sede di Sezini dell'istitut. I Centri Nazinali sn strutture tecnlgiche aventi il fine di sviluppare, realizzare gestire apparecchiature strumentali per le attività dell'istitut, nnché di svlgere attività di ricerca e svilupp tecnlgic nel quadr degli biettivi prgrammatici dell'istitut. 31

32 ISTITUT NAZINALE DI FISICA NUCLEARE Bilanci di Previsine dell esercizi Nta preliminare biettivi, prgrammi, prgetti e attività dei centri di respnsabilità La missine dell Istitut in sintesi, il prgress nella cnscenza delle leggi fndamentali della fisica e degli aspetti fndamentali dell Univers è perseguita mediante una ricerca articlata su cinque linee scientifiche e su una pluralità di strutture di ricerca di cui si delinean gli aspetti salienti. La previsini di spesa di seguit dettagliate, per singl esperiment, nn includn la spesa per il persnale e quelle per il funzinament delle strutture perative Fisica delle particelle (Cmmissine Scientifica Nazinale 1 - CSN1) Nel 213 e nella prima parte del 214 gli esperimenti dedicati alla Fisica delle particelle elementari su acceleratri hann esplrat mlti campi fndamentali di quest settre di ricerca, tutti all apice delle ricerche in HEP. Tali esperimenti stann ra cmpletand miglirand i prpri apparati in vista delle prssime imminenti campagne di resa dati. Ci sn diverse linee di ricerca la cui cmpsizine e budget sn specificati nella tabella 1. Il rul di gran lunga più imprtante l hann gli esperimenti all LHC. Dp avere perat cn success fin all inizi del 213, LHC è stat spent per imprtanti lavri di cnslidament e miglirament, che si dvrebber cncludere entr l inizi del 215. Durante quest ann e il precedente gli esperimenti a LHC hann fatt significativi migliramenti e manutenzini ai lr apparati. All stess temp hann estes e perfezinat l analisi dei dati racclti fin alla fine del 212. Più di 5 fisici supprtati dall INFN dann un cntribut imprtante e cn ruli di grande visibilità negli esperimenti ATLAS, CMS, LHCb, LHCf e TTEM, partecipand sia al lavr di cstruzine, manutenzine e perazine dei rivelatri che al lavr di analisi dei dati racclti. Dp il recente success ttenut cn la scperta del bsne di Higgs, stiam ra entrand in una nuva era in cui l Higgs è usat CSN1 Sectr FTE Budget cme strument per nuve scperte. Per raggiungere quest scp tutte Hadrnic Physics (LHC, Tevatrn) % le sue prprietà devn essere Flavr Physics (including LHCb) studiate cn la massima precisine % pssibile e sn necessarie nuve Charged Leptn Physics 4 7.6% idee per estendere le ptenzialità delle nuve misure ltre a quant Prtn Structure % previst in precedenza. R&D fr Future Applicatins 8.8.8% Nel crs dell ultim ann è stat fatt mlt lavr per cnslidare il segnale dei Tabella 1 CSN1: line di ricerca, FTE and budget (%) decadimenti ferminici del bsne di Higgs, in particlare in cppie di quark b di leptni τ. La massa del bsne di Higgs è stata misurata cn più precisine ed è miglirata la cnsistenza tra misure diverse dp un accurata ricalibrazine dei rivelatri. Stann inltre emerged nuve idee che ptrebber prtare a misurare a LHC quantità precedentemente pssibili sl a futuri cllisinatri e + e ; per esempi la misura dell accppiament dell Higgs cn se stess e la misura della sua larghezza ttale. Gli esperimenti ATLAS e CMS hann raggiunt imprtanti risultati anche nell area del sapre e della fisica del quark tp. I mesni Bs sn stati studiati in mlt dettagli, realizzand misure precise di decadimenti rari, vilazine di CP e della differenza di vita media tra i due autstati del Bs. Queste misure verifican i risultati più accurati di LHCb, ma cn una diversa sistematica. Misure recenti della massa del tp quark fatte da ATLAS e CMS superan la precisine degli esperimenti al Tevatrn. CMS sserva inltre per la prima vlta la prduzine di tp singl in assciazine cn un bsne W, e ATLAS ha una prima evidenza dell interazine EW di due W cn l stess segn. Sn state fatte ricerche a vast spettr di nuva fisica dagli esperimenti a LHC. Queste hann generat i limiti più stringenti mai raggiunti sulla scala di mlti ptenziali scenari di nuva fisica. In 32