Una lettera di Dow Wilson

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1 CODICE di CONDOTTA

2 "In ultima analisi, il nostro successo dipende dall'onestà, dalla correttezza, dall'integrità, dal buon senso e dalla discrezione che tutti noi adottiamo sul lavoro". Una lettera di Dow Wilson CEO Come azienda dedicata all'invenzione di tecnologie per contribuire a salvare vite umane, Varian attribuisce la massima priorità all'etica nelle pratiche aziendali. In tutte le nostre attività, cerchiamo di agire bene operando nel modo giusto. Questo significa procedere in modo eticamente corretto, responsabile e rispettoso, nonché nel pieno rispetto delle leggi, in qualsiasi ambito in cui operiamo. Inoltre indica essere consci del fatto che, per realizzare la nostra missione aziendale, desideriamo riuscire nella nostra attività, rendere il mondo un posto migliore e mantenere uno standard elevato per l'azienda. In Varian riteniamo che il comportamento etico debba iniziare dall'alto, dal nostro Consiglio e dal senior management. Questo impegno si estende a tutti i nostri dipendenti, partner commerciali e alle altre parti interessate. Diamo molta importanza al comportamento etico, a partire dalle pratiche basate sul presente Codice di condotta, sviluppato per fornire una guida nelle attività aziendali quotidiane che possono essere fonte di dubbi. La guida può riconoscere una determinata condotta come accettabile o inaccettabile oppure fornire misure che aiutano a evitare comportamenti scorretti o non adeguati. Questo Codice di condotta non tenta di riassumere tutte le leggi, norme e regolamenti che possono essere validi per l'azienda o di riportare tutte le nostre politiche aziendali che forniscono ulteriori indicazioni in aree specifiche. I dipendenti di Varian e i partner commerciali dell'azienda devono farsi carico di comprendere normative e regolamenti che si applicano all'azienda, nonché di leggere e rispettare le nostre politiche aziendali, comprese eventuali variazioni regionali. Essenzialmente, il nostro successo non dipende solo dalla conformità al presente Codice di condotta e a queste politiche, ma anche dall'onestà, dalla correttezza, dall'integrità, dal buon senso e dalla discrezione che tutti noi adottiamo sul lavoro. La conformità è qualcosa che ci caratterizza tutti. "Operare nel modo giusto" ha sempre fatto parte dei valori e della cultura Varian. La nostra reputazione come azienda caratterizzata dalla massima integrità è fondamentale. Sono convinto che il nostro impegno nei confronti della conformità etica non sia una misura "difensiva". Piuttosto, a lungo termine, si tratta di un eccezionale fattore di differenziazione rispetto alla concorrenza, che ci consentirà di crescere sotto numerosi aspetti e raggiungere il successo come azienda. E, a parte questo, è la cosa giusta da fare! DOW WILSON CEO Varian Medical Systems, Inc. 2

3 INDICE INTRODUZIONE - FARE LA COSA GIUSTA... 4 Chi deve attenersi al Codice di condotta? Compiti dei dipendenti Obblighi di manager e dirigenti Come richiedere consigli e sollevare dubbi Violazioni e ritorsioni MERCATO Leggi applicabili ed eccellenze normative Sicurezza e qualità del prodotto Rapporti con i professionisti del settore sanitario Omaggi aziendali Corruzione e pagamenti illeciti Commercio equo conforme alle leggi della concorrenza Conformità alle normative sul commercio Relazioni con i fornitori e procedure di lavoro con terze parti Prevenzione del riciclaggio di denaro COLLEGHI Luogo di lavoro e rispetto reciproco Molestie Assunzioni trasparenti Salute e sicurezza Riservatezza dei dati di dipendenti, clienti e pazienti COMUNITÀ E AMBIENTE Contributi politici Tutela dell'ambiente Comunicazioni per conto dell'azienda RISORSE AZIENDALI E INFORMAZIONI Conflitti di interesse Informazioni riservate Insider trading e consigli sulle azioni Proprietà intellettuale Opportunità aziendali Mantenimento dei registri e segnalazioni pubbliche Sistemi di comunicazione aziendale Protezione e uso appropriato delle risorse aziendali EMENDAMENTI, MODIFICHE ED ESCLUSIONI Nota: nel presente Codice di condotta, Varian Medical Systems, Inc. e le sue consociate in tutto il mondo sono denominati "Azienda" o "Varian". "Consiglio" si riferisce al Consiglio di amministrazione di Varian. 3

4 Introduzione - Fare la cosa giusta Chi deve attenersi al Codice di condotta? Compiti dei dipendenti Obblighi di manager e dirigenti Come richiedere consigli e sollevare dubbi Violazioni e ritorsioni VARIAN MEDICAL SYSTEMS UN PARTNER PER LA VITA L10513ITA-Rev 02, in vigore dal 24 FEBBRAIO

5 Chi deve attenersi al Codice di condotta? Garantire che Varian agisca nel modo giusto è responsabilità dei MEMBRI DEL CONSIGLIO VARIAN, DEI DIRIGENTI, DEI MANAGER E DI ALTRI DIPENDENTI. SOCIETÀ AFFILIATE E CONSOCIATE CONTROLLATE: le entità in cui Varian possiede più del 50 percento dei diritti di voto o ha il diritto di controllare l'entità sono tenute ad adottare e seguire il Codice di condotta e le politiche sulla conformità di Varian. TERZE PARTI CHE RAPPRESENTANO L'AZIENDA ( "partner aziendali"): terzi, quali agenti, consulenti, distributori, rappresentanti di vendita, appaltatori indipendenti nonché i partner di joint venture o strategici, devono: Accettare di rispettare gli standard etici del Codice di condotta. Conoscere le informazioni e aver ricevuto la formazione sui requisiti delle politiche sulla conformità applicabili. Comprendere e rispettare gli aspetti rilevanti delle politiche sulla conformità di Varian. Compiti dei dipendenti COMPRENDERE E RISPETTARE LE POLITICHE AZIENDALI "La nostra azienda apprezza quando rendiamo note le nostre preoccupazioni. Si tratta di un modo per identificare e risolvere i problemi". PJ Bullock, Marketing Business Development Manager Riesaminare regolarmente la propria conoscenza e comprensione degli standard etici e legali di Varian, nella misura applicabile al lavoro svolto. Riesaminare le politiche aziendali e comprendere le variazioni specifiche per il paese in cui si opera, in quanto integrano le linee guida e i requisiti definiti nel presente Codice di condotta. Controllare l'intranet di Varian o rivolgersi al proprio rappresentante delle Risorse umane ("HR") per le politiche e le variazioni specifiche per il paese in cui si opera. Frequentare le sessioni formative appropriate sulla conformità. Sostenere gli standard etici del Codice di condotta e attenersi alle politiche, alle procedure e alle pratiche che li supportano durante le attività lavorative quotidiane. Favorire un ambiente di lavoro che contribuisca a mantenere i massimi standard legali ed etici nelle attività lavorative quotidiane. Non introdurre obiettivi che non rispettino l'impegno di Varian sul codice etico e le politiche di conformità. ESSERE PROATTIVI Chiedere aiuto quando non è chiaro il corretto svolgimento dell'azione. Non aver paura di porre domande. Prestare attenzione alle azioni di qualunque dipendente, direttore o di terze parti che operano per conto della Società che risultano illegali o che violano il codice di condotta o le politiche e le procedure aziendali. Segnalare immediatamente potenziali violazioni (vedere la sezione "Come richiedere consigli e sollevare dubbi'). 5

6 Obblighi di manager e dirigenti In aggiunta alle aspettative per i dipendenti, i dirigenti e i manager devono attenersi alla seguente procedura per prevenire, rilevare e rispondere a questioni relative alla conformità: Essere di esempio con parole e azioni. Incoraggiare una condotta etica rispettando personalmente le politiche di conformità. Creare una cultura in cui i dipendenti comprendano le loro responsabilità e siano in grado di sentirsi a proprio agio nel sollevare dubbi senza temere ripercussioni. Mantenere una "porta aperta": invitare i dipendenti a condividere eventuali preoccupazioni. Nel valutare e premiare i dipendenti, prendere in considerazione gli sforzi del dipendente per agire in conformità. Fornire ai dipendenti chiare linee guida sulla condotta aziendale quotidiana. Accertarsi che i dipendenti prendano parte alla formazione sulla conformità agevolandone la partecipazione. Segnalare immediatamente problemi relativi alla conformità o eventuali preoccupazioni dei dipendenti attraverso i canali appropriati. Non tentare di analizzare e risolvere le questioni autonomamente. Collaborare con le indagini aziendali. Mettere a disposizione i dipendenti e i documenti pertinenti, come necessario. Accertarsi che i dipendenti comprendano che una condotta etica ha sempre la priorità rispetto ai risultati aziendali. Come richiedere consigli e sollevare dubbi Incoraggiamo tutti i nostri dipendenti, dirigenti, membri del Consiglio e partner aziendali a manifestare tempestivamente dubbi o preoccupazioni riguardanti eventuali violazioni delle leggi, del Codice di condotta, degli standard etici nelle attività lavorative, nella contabilità e nelle attività di controllo ed eventuali violazioni delle politiche di Varian. Tutti loro sono inoltre invitati a chiedere un parere in caso di dubbi circa la loro responsabilità nell'ambito del codice di condotta, delle politiche aziendali o dei requisiti di legge o delle normative applicabili. Varian valuterà questi rapporti in modo corretto e oggettivo e li tratterà con la massima riservatezza, considerata l'esigenza dell'azienda di esaminare con attenzione tutte le informazioni riportate e soggette alle leggi, regolazioni o procedure legali applicabili. L'assistenza telefonica riservata per questioni etiche e finanziarie di Varian ("hotline") è un servizio online di segnalazione telefonica gestito da un'impresa privata indipendente. Questo servizio può essere utilizzato, se disponibile, per eventuali dubbi o preoccupazioni sulle segnalazioni ed è accessibile 24 ore al giorno, 7 giorni alla settimana. Ulteriori informazioni su come accedere alla hotline sono disponibili sui siti Web interni ed esterni di Varian e vengono fornite presso diverse sedi Varian. SITUAZIONE Sospetta che un collega possa aver assunto un comportamento non etico. Dal momento che non ha alcuna prova, non sa come procedere e se segnalare qualcosa. Teme che il collega possa ritrovarsi nei guai se i sospetti si rivelassero infondati. COSA FARE: Segnalare il problema prima possibile, utilizzando una o più delle risorse elencate in precedenza, in base alla giurisdizione del proprio paese. Le informazioni fornite verranno utilizzate solo se necessarie per le indagini sulla situazione. L'esame di tutti i rapporti di possibili comportamenti non etici o di non conformità, inclusi quelli che si rivelano errati, risulta utile a Varian per mantenere l'integrità del programma di conformità etica. 6

7 In caso di dubbi o reclami, i dipendenti sono invitati a segnalarli immediatamente al supervisore locale, al responsabile, al reparto Risorse umane o ai responsabili della conformità. DOMANDA: Cosa accade quando si contatta la hotline? RISPOSTA: Qualsiasi dubbio segnalato o informazione richiesta alla hotline verranno trattati tempestivamente e con discrezione. Se si chiama la hotline, la telefonata verrà documentata in dettaglio da un intervistatore professionista che non fa parte di Varian. Tutte le informazioni raccolte attraverso la hotline verranno trasmesse all'entità Varian competente per le opportune indagini. Un investigatore qualificato, nel rispetto delle normative locali, esaminerà le accuse riportate di comportamenti non etici o illegali. Il numero di soggetti coinvolti in qualsiasi indagine verrà limitato a quello sufficiente per un'indagine completa e sarà coerente con i principi di riservatezza. Con il procedere dell'indagine, potrebbe essere necessario fornire ulteriori informazioni o rispondere a delle domande. Le informazioni fornite verranno utilizzate solo per trovare una risposta al dubbio iniziale o a indagare su un problema segnalato. In alcuni casi, le informazioni possono essere condivise con le forze di polizia locali o con altre autorità competenti nel rispetto dei requisiti legali o per proteggere gli interessi legali di Varian. In caso di dubbi o reclami, i dipendenti sono invitati a segnalarli immediatamente al supervisore locale, al responsabile, al reparto Risorse umane o ai responsabili della conformità. Poiché il modo in cui i rapporti possono essere trasmessi varia da paese a paese, i dipendenti possono chiamare la hotline per ulteriori istruzioni su come e a chi rivolgersi per segnalare qualsiasi particolare tipo di incidente. Si invitano gli utenti a fornire la propria identità, anziché segnalare in forma anonima, per consentire un'indagine più approfondita. Se non ci si sente a proprio agio nel fornire la propria identità e, se consentito dalla legge locale, si può effettuare la segnalazione in forma anonima. IMPORTANTE: per i soggetti che si trovano in determinati paesi, a causa delle leggi locali, la hotline consente di riportare, attraverso questo sistema, solo problemi relativi alla contabilità o alle attività di controllo. Se si desidera segnalare problemi relativi al luogo di lavoro, contattare la direzione locale o il rappresentante delle risorse umane o l'ufficio legale. Violazioni e ritorsioni Varian non mostra alcuna tolleranza per eventuali violazioni del codice di condotta. Le violazioni saranno trattate con la massima serietà e potranno essere motivo di provvedimenti disciplinari, tra cui l'interruzione del rapporto di lavoro in conformità alle leggi applicabili. Tutti i dipendenti sono invitati a segnalare dubbi e problemi. Varian non permetterà alcuna ritorsione contro persone che riportano, in buona fede, eventuali violazioni di legge, dei regolamenti, del codice di condotta o delle politiche aziendali. Le ritorsioni, incluso qualsiasi tentativo di fare del male o diffamare un altro dipendente, eventuali segnalazioni effettuate non in buona fede, possono essere motivo di misure disciplinari fino all'interruzione del rapporto di lavoro, in conformità alle leggi applicabili. 7

8 Mercato Leggi applicabili ed eccellenze normative Sicurezza e qualità del prodotto Rapporti con i professionisti del settore sanitario Omaggi aziendali Corruzione e pagamenti illeciti Commercio equo conforme alle leggi della concorrenza Conformità alle normative sul commercio Relazioni con i fornitori e procedure di lavoro con terze parti Prevenzione del riciclaggio di denaro 8

9 Leggi applicabili ed eccellenze normative I dipendenti Varian operano in ogni parte del mondo e sono cittadini di molti paesi diversi. Di conseguenza, le nostre attività sono soggette alle leggi di molti paesi, province, stati, comuni e organizzazioni. La mancata osservanza di una qualsiasi di queste leggi può comportare gravi sanzioni civili e penali, nonché danni al nostro patrimonio e alla nostra reputazione. Il contesto normativo odierno richiede che ogni dipendente e manager sia consapevole, informato e si impegni per l'eccellenza normativa. In alcuni casi, è possibile che vi sia un conflitto tra le leggi di due o più paesi. Nell'eventualità in cui si verifichi un conflitto, è particolarmente importante consultare la persona di riferimento dell'ufficio legale per capire come risolvere il conflitto in modo corretto. La vostra unità aziendale o dipartimento potrebbe emettere politiche, procedure e linee guida specifiche per la propria attività. È necessario seguire tali politiche, procedure e linee guida oltre a quelle descritte nel Codice di condotta. In caso di conflitto tra le politiche aziendali, le procedure e le linee guida, il Codice di condotta ed eventuali requisiti legali, si applica lo standard più rigoroso. Se si verifica un conflitto tra le varie politiche e linee guida, segnalarlo al team di gestione o all'ufficio legale o al dipartimento per la conformità. "Sono molto orgogliosa del fatto che Varian operi con integrità. La nostra reputazione dipende da questo". Shari Huffine, Marketing Sponsorships and Speakers Bureau Manager Sicurezza e qualità del prodotto La sicurezza è una priorità assoluta in tutti i prodotti e servizi forniti da Varian. È responsabilità di Varian fabbricare prodotti sicuri e soddisfare tutti i requisiti legali e normativi che regolano la progettazione, fabbricazione e fornitura di prodotti sicuri. È ciò che fa la differenza nei mercati in cui è attiva l'azienda. Varian progetta e realizza i suoi prodotti nel rispetto delle linee guida delle agenzie governative, nonché dei criteri utilizzati per le ispezioni dei clienti, i test e la qualità. Eseguiamo i test e produciamo la documentazione necessaria per soddisfare questi criteri e siamo in grado di fornire la necessaria documentazione di questi test. È una violazione di legge e della politica aziendale fornire consapevolmente test falsi o altri dati non veritieri a qualsiasi agenzia governativa o cliente. Inoltre, Varian raccoglie e riporta le informazioni sui reclami e sugli incidenti relativi alla sicurezza dei nostri prodotti. Tutti i dipendenti devono ricevere una formazione sulla gestione dei reclami e sono tenuti a segnalare gli incidenti quando si verificano. In alcuni paesi, ad alcuni dipendenti selezionati verrà richiesto inoltre di segnalare reclami e incidenti relativi alla sicurezza dei nostri prodotti a entità governative (ad esempio, entità regolatorie, associazioni di consumatori o forze di polizia). In caso di dubbi, contattare il dipartimento per la conformità normativa. 9

10 Rapporti con i professionisti del settore sanitario Un professionista del settore sanitario è una persona o un'entità coinvolta nella fornitura dei servizi sanitari ai pazienti che influenza, acquista, noleggia, consiglia, utilizza, dispone per l'acquisto o il noleggio o che prescrive i prodotti e servizi di un'azienda. Alcuni esempi di professionisti del settore sanitario sono medici, infermieri, personale ospedaliero e amministrativo e altri professionisti che entrano in contatto con i pazienti. DOMANDA: Sono venuto a conoscenza di un medico, con una considerevole esperienza con le apparecchiature Varian, che ha lasciato la sua attuale posizione ed è alla ricerca di una nuovo impiego. Posso contattare un selezionatore o un altro consulente per trovarle un impiego? RISPOSTA: No. Fornire tale servizio verrebbe considerato come un incentivo improprio fornito al medico e probabilmente all'ospedale che lo assume. Sviluppare rapporti onesti e costruttivi con i professionisti del settore sanitario è fondamentale per comprendere le esigenze della comunità sanitaria. Queste relazioni sono soggette a severe normative (che variano da paese a paese), di cui tutti i dipendenti Varian e gli agenti devono essere a conoscenza. "In Varian, so di avere a disposizione risorse che possono supportarmi se sono incerta in merito a una situazione e desidero chiarimenti". Shalon Maudsley-King, Senior Corporate Communications Manager Nel caso in cui il lavoro richieda di entrare in contatto con i professionisti del settore sanitario, è necessario accertarsi che queste interazioni (a) siano valide per scopi aziendali, (b) siano coerenti con tutte le leggi, i regolamenti e le politiche di Varian relative alle interazioni con i professionisti del settore sanitario e (c) non influenzino effettivamente o sembrino influenzare qualsiasi decisione medica dei professionisti del settore sanitario. In alcuni paesi, a Varian viene richiesto di riportare tutti i pagamenti e i trasferimenti di valore forniti al personale sanitario. Le politiche locali e le procedure per la registrazione accurata e completa di tali pagamenti devono essere rispettate. In caso di domande rivolgersi al reparto di conformità. DOMANDA: Lavoro fuori dagli Stati Uniti. Desidero assumere un medico statunitense abilitato per alcune consulenze presso il mio paese. Devo registrare e segnalare i pagamenti corrisposti al medico? RISPOSTA: Sì, tutti i pagamenti effettuati da Varian o da società affiliate in contanti o con altri metodi a professionisti del settore sanitario degli Stati Uniti, devono essere segnalati e registrati indipendentemente dal paese in cui la consulenza (o qualsiasi altro servizio) viene eseguita. Contattare il reparto di conformità per indicazioni su come segnalare e registrare tali pagamenti. Ciò vale anche per altri paesi. 10

11 Omaggi aziendali Offrire o accettare omaggi aziendali (ad es. regali, pasti e altre forme di intrattenimento) può risultare o meno accettabile, a seconda di chi offre e di chi accetta l'omaggio, del luogo e del motivo per cui viene offerto tale omaggio. Gli omaggi aziendali offerti a pubblici ufficiali o ai professionisti del settore sanitario rappresentano un aspetto particolarmente delicato, in quanto potrebbero violare le leggi anti-corruzione o gli standard di pratica del settore. In caso di domande relative a omaggi aziendali, contattare il reparto di conformità. I dipendenti Varian possono offrire o accettare un omaggio aziendale direttamente o tramite terze parti, solo se l'omaggio soddisfa i seguenti criteri: Ha un legittimo scopo commerciale e non è destinato a esercitare influenze improprie o a creare aspettative di reciprocità. Non viola le leggi, i regolamenti, o le politiche aziendali. Non è un omaggio in contanti o equivalente ai contanti. Non può essere percepito o apparire come una tangente o una forma di pagamento per corruzione. Deve risultare opportuno in termini di valore, tempo, luogo e frequenza. Non crea un conflitto di interessi. SITUAZIONE Varian ha invitato, a proprie spese, un medico di una clinica privata presso la sede centrale dell'azienda a Palo Alto, California. Il medico desidera trascorrere un ulteriore week-end in California per giocare a golf e ha chiesto se Varian potrà coprire le spese di questa gita. COSA FARE: La gita del week-end non può essere finanziata da Varian o dai suoi dipendenti o agenti. Il viaggio e le relative spese sostenute per far visita alla sede centrale possono essere rimborsate purché tali spese siano (1) parte di una necessità aziendale dimostrata/documentata; (2) non eccessive o dovute a estremo lusso; (3) non suscettibili di essere interpretate come forme di corruzione o tangenti (vedere di seguito); (4) non violino alcuna legge o politica aziendale (nostra o del cliente); e (5) accuratamente riportate nei registri contabili dell'azienda. Questi criteri sono validi per gli omaggi aziendali in tutto il mondo, anche dove vengono considerati "un modo di fare affari". Per sapere se un omaggio aziendale è appropriato o in caso di domande relative a un omaggio aziendale, è necessario rivolgersi a un supervisore, un manager o al reparto di conformità. DOMANDA: Lavoro in un paese in cui rifiutare un omaggio aziendale può essere considerato un'offesa e rischia di compromettere le relazioni commerciali. Che cosa devo fare se mi viene offerto un omaggio aziendale che non reputo appropriato? RISPOSTA: Contattare il supervisore, il manager o il reparto di conformità di riferimento per stabilire come procedere. L'omaggio potrebbe essere accettato per conto di Varian. Gli omaggi aziendali sono accettabili solo se soddisfano i criteri definiti. 11

12 Varian è completamente dedita ai principi e alle pratiche delle leggi anti-corruzione. Corruzione e pagamenti illeciti La corruzione indica l'offerta o il dono di qualcosa di valore a una persona in modo da influenzarne l'opinione o il comportamento. Nel mondo degli affari, la corruzione può essere utilizzata per influenzare un giudizio, le azioni o una decisione, per acquisire (o mantenere) clienti o per ottenere un vantaggio sleale. La corruzione e altre forme di pagamenti illeciti (come le tangenti) sono vietate dalla legge in tutto il mondo. La corruzione può avvenire tramite denaro contante, regali, intrattenimenti, donazioni o altri oggetti di valore. Il trasferimento di una di queste forme di tangente, direttamente o attraverso un intermediario, illegale. Al fine di evitare tangenti o altre forme di pagamenti illeciti, le aziende sono tenute a mantenere registri finanziari accurati e a implementare controlli contabili efficaci. Varian è completamente dedita ai principi e alle pratiche delle leggi anti-corruzione. Tutti i dipendenti, e tutte le parti che agiscono per conto di Varian, devono condividere questo impegno e devono evitare qualsiasi azione che possa essere vista come un atto di corruzione o forma di pagamento illecita. "Mi sento orgoglioso di agire bene operando nel modo giusto". Felix Ye, Software Quality Assurance Engineer SITUAZIONE Si apprende che un consulente viene pagato molto di più del solito per il tipo di lavoro che fattura e i registri contabili che si stanno revisionando non forniscono alcuna spiegazione. COSA FARE: Riportare quanto appreso all'ufficio legale o al reparto di conformità o chiamare la hotline. 12

13 Commercio equo conforme alle leggi della concorrenza Commercio equo significa che non si ottiene alcun vantaggio sleale tramite aggiotaggio, occultamenti o dichiarazioni fraudolente di fatti materiali, abuso di informazioni privilegiate o riservate o pratiche simili. Varian compete esclusivamente sulla base dei meriti dei suoi prodotti e servizi. Le nostre azioni e relazioni, comprese quelle con i clienti, i fornitori, i concorrenti e i dipendenti aziendali devono essere basate sul commercio equo, sulla concorrenza leale in termini di qualità, prezzo e servizi, e devono svolgersi in conformità con le leggi e le normative vigenti. Le nostre attività aziendali sono soggette alle leggi della concorrenza in vigore nella maggior parte dei paesi del mondo. Queste leggi sono destinate a promuovere una concorrenza leale, vietando le attività che limitano o inibiscono in modo irragionevole la concorrenza. Le leggi della concorrenza si applicano a molti aspetti della nostra azienda, come le vendite, il marketing, gli appalti, i contratti, fusioni e acquisizioni. Queste leggi vietano o limitano specificamente gli accordi anti-concorrenza o le disposizioni per: Fissare, coordinare o controllare i prezzi. SITUAZIONE Durante una presentazione in fiera, si siede accanto a un rappresentante delle vendite di un'azienda concorrente. Al termine della presentazione i partecipanti si allontanano ma noti che il rappresentante delle vendite dell'azienda concorrente ha accidentalmente lasciato sulla sedia ciò che sembra essere un rapporto interno riservato su un nuovo prodotto. Questo rapporto potrebbe risultare utile per sviluppare una strategia di marketing per un prodotto concorrente che Varian sta per immettere sul mercato. COSA FARE: Avvisare immediatamente il rappresentante delle vendite. Qualsiasi tentativo di ottenere informazioni dal rapporto non sarebbe etico e violerebbe i principi di concorrenza leale. Facilitare offerte collusive o turbative d'asta (bid-rigging). Aiutare il cliente nella stesura dei capitolati d'offerta per gli appalti. Limitare la competizione contro altri soggetti sul mercato. Condividere le informazioni con la concorrenza sui prezzi, i profitti o i margini di profitto. Dividere o assegnare i mercati, i territori o i clienti. Scambiare o condividere con un concorrente qualsiasi informazione non pubblicata relativa ai prezzi o altre informazioni sulla concorrenza. Stipulare accordi reciproci con partner o fornitori. Sebbene lo spirito di tali leggi della concorrenza sia piuttosto lineare e razionale, la loro applicazione a situazioni specifiche può risultare molto complessa. In caso di domande sul commercio equo o sulla conformità con le leggi sulla concorrenza leale, contattare l'ufficio legale. 13

14 Quando si conducono attività oltre i confini nazionali, i dipendenti devono conoscere e rispettare tutte le leggi vigenti, nonché le politiche e le procedure di conformità alle normative sul commercio di Varian. Conformità alle normative sul commercio La crescita e il successo delle attività Varian a livello globale dipendono dalla nostra capacità di continuare a condurre gli scambi commerciali oltre i confini nazionali con facilità. Molti paesi regolano le transazioni commerciali internazionali, quali le importazioni, le esportazioni e le transazioni finanziarie internazionali per una serie di motivi, fra i quali la sicurezza nazionale e la politica estera. Varian si impegna a rispettare tutti i regolamenti e le leggi vigenti sull'esportazione, l'importazione, nonché le leggi e le normative sulla conformità commerciale in tutti i paesi in cui opera. Quando si conducono attività oltre i confini nazionali, i dipendenti devono conoscere e rispettare tutte le leggi vigenti, nonché le politiche e le procedure di conformità alle normative sul commercio di Varian. Le leggi sul controllo delle esportazioni disciplinano il trasferimento di beni, servizi e tecnologia tra un paese e l'altro. Si noti che molti paesi hanno pubblicato elenchi di aziende e di persone considerate "parti con restrizioni" o che sono soggette a sanzioni commerciali e finanziarie. Il programma di conformità commerciale di Varian richiede pertanto che tutti i clienti e le transazioni vengano sottoposti a un'analisi per scopi di conformità dell'esportazione. Inoltre, i programmi di sanzioni globali limitano o vietano le attività commerciali di Varian in alcuni paesi tra cui Cuba, Iran, Corea del Nord, Sudan e Siria, se non specificamente autorizzate o approvate in conformità alle normative vigenti. Poiché queste leggi sono complesse e cambiano spesso, i dipendenti devono contattare sempre il dipartimento per la conformità commerciale per indicazioni su eventuali attività commerciali proposte relative a questi paesi. Le leggi e normative doganali regolano l'importazione dei beni. Queste leggi garantiscono che solo i beni accettabili entrino nel paese d'importazione e che venga pagato l'importo corretto di oneri e tasse su tali prodotti. Varian deve fornire e riportare informazioni accurate sui prodotti, i codici delle tariffe doganali, il valore commerciale e il paese di origine per tutti i beni importati. I dipendenti devono attenersi a tutte le norme che regolano le licenze di esportazione e importazione, la documentazione di spedizione, la documentazione relativa all'importazione, i requisiti di registrazione e dichiarazione. Relazioni con i fornitori e procedure di lavoro con terze parti In molti casi Varian coinvolge individui o aziende che forniscono prodotti e servizi per conto di Varian. Le azioni e le attività dei fornitori e di terze parti possono essere attribuite a Varian. Le leggi anti-corruzione non sempre distinguono tra atti compiuti da Varian o da terzi che agiscono per conto di Varian. Pertanto Varian può essere ritenuta responsabile per le azioni condotte dai suoi partner commerciali. Per questi motivi, Varian è tenuta a intraprendere alcune misure nelle relazioni con i fornitori e terze parti, tra cui lo svolgimento di un corso di formazione anti-corruzione e di due diligence prima di confermarli. In caso di domande relative alla scelta e al coinvolgimento di fornitori e terze parti, contattare il reparto di conformità. 14

15 Prevenzione del riciclaggio di denaro Il riciclaggio di denaro viene definito come l'atto di nascondere le origini del denaro per evitare di divulgarne la provenienza, l'uso o di pagare le tasse. Oltre 100 paesi possiedono leggi contro il riciclaggio di denaro. Queste leggi impediscono di effettuare transazioni che includono proventi da attività illecite. Le persone coinvolte nelle attività criminali terrorismo, spaccio di sostanze stupefacenti, evasione delle tasse e frode, per citare solo qualche esempio potrebbero provare a riciclare i proventi dei loro crimini per nasconderli o farli apparire legittimi. Un problema correlato, denominato anche riciclaggio inverso di denaro, è l'uso di fondi legittimi per finanziare attività terroristiche. Varian si impegna a rispettare pienamente tutte le leggi anti-riciclaggio e antiterrorismo in tutto il mondo. Conduciamo affari solo con clienti rispettabili impegnati in attività professionali lecite utilizzando fondi derivanti da fonti legittime. I dipendenti devono evitare lo svolgimento di qualsiasi operazione che possa essere considerata illecita oppure le cui risorse o proventi in uso o derivanti dalla transazione siano di dubbia provenienza. Per eventuali domande riguardanti l'appropriata due diligence da intraprendere prima di condurre affari con qualsiasi fornitore, appaltatore, rivenditore, distributore, cliente o terza parte, consultare il reparto di conformità o l'ufficio legale. Prestare particolare attenzione alle transazioni strutturate in modo poco chiaro. Non riuscire a individuare relazioni e transazioni che mettono a rischio Varian, può danneggiare gravemente la nostra integrità e reputazione. SITUAZIONE Un cliente Varian nell'unione Europea effettua un grande ordine con un deposito notevole. L'ordine viene annullato e il cliente richiede che il deposito venga restituito tramite bonifico su un conto bancario in America latina. Mi devo preoccupare? COSA FARE: Sì, si dovrebbe insospettire se un'operazione comporta il trasferimento di fondi da o verso paesi o entità non correlati alla transazione. Anche le richieste di trasferimento di denaro a terzi suscitano preoccupazioni che devono essere analizzate per verificare la legittimità delle transazioni. Prima di procedere, consultare il reparto di conformità o l'ufficio legale. 15

16 Colleghi Luogo di lavoro e rispetto reciproco Molestie Assunzioni trasparenti Salute e sicurezza Riservatezza dei dati di dipendenti, clienti e pazienti VARIAN MEDICAL SYSTEMS UN PARTNER PER LA VITA L10513ITA-Rev 02, in vigore dal 24 FEBBRAIO

17 Luogo di lavoro e rispetto reciproco Varian considera i suoi dipendenti il punto di forza più grande. Quando i dipendenti vengono trattati come validi membri del team, sono motivati a contribuire all'ambiente lavorativo in maniera costruttiva ed efficace, per il vantaggio reciproco di tutti. Ciascuno di noi svolge un ruolo importante nel creare e mantenere questo tipo di ambiente. Nell'ambiente di lavoro Varian non si devono verificare molestie, discriminazioni, intimidazioni e ritorsioni. Tali comportamenti, assunti dai dipendenti o da chiunque sia in rapporto con Varian, non verranno tollerati. Varian è orgogliosa di essere un'azienda globale, con dipendenti, partner aziendali e altre parti interessate provenienti da diversi paesi. Varian si aspetta che i suoi dipendenti, dirigenti, membri del Consiglio e partner aziendali trattino gli altri dipendenti, partner aziendali e parti interessate con rispetto e considerazione per diversi valori e culture. È responsabilità di ogni dipendente, dirigente, membro del Consiglio e partner commerciale dell'azienda essere rispettoso delle diverse norme, comportamenti e convinzioni dei colleghi, indipendentemente dal rapporto che li lega a Varian. "Varian può contare su persone straordinarie. Collaborare con loro mi stimola a fare del mio meglio". Amy Chan, ESV Document Control Specialist Molestie Varian non tollera molestie o intimidazioni di qualsiasi forma, siano esse verbali, non verbali o fisiche. Attenersi a tutte le leggi vigenti, il buon senso e il rispetto per gli altri in qualsiasi momento sono fondamentali. Se pensa di essere vittima di molestie o se qualcuno interferisce con la sua capacità di svolgere adeguatamente il lavoro, ha il diritto di chiedere alla persona in questione di non assumere più tali atteggiamenti e di sottolineare in modo chiaro e professionale che il comportamento assunto non è gradito. Può inoltre segnalare tale preoccupazione alla dirigenza locale, al dipartimento risorse umane o consultare la hotline per conoscere quali sono le procedure da seguire nel proprio paese. Quando si agisce in buona fede per segnalare molestie, le ritorsioni verso chi segnala sono assolutamente vietate. DOMANDA: Ho notato che alcuni colleghi vengono derisi per via della loro religione. Devo fare qualcosa anche se loro non hanno ancora lamentato nulla? RISPOSTA: Sì. L'azienda si aspetta che tutti i dipendenti mostrino rispetto e considerazione verso gli altri dipendenti. Se è vittima di molestie o se nota che un collega viene trattato in modo irrispettoso e illegale, si rivolga al suo supervisore locale, al manager o al rappresentante delle risorse umane, o contatti la hotline che fornirà le possibili alternative per rilasciare una segnalazione in base al paese in cui si trova. 17

18 Varian non tollera discriminazioni illegali sul luogo di lavoro. Assunzioni trasparenti Varian è fortemente impegnata a fornire pari opportunità di lavoro a tutti i dipendenti attuali e potenziali. L'azienda assume in base a criteri quali qualifica professionale e merito, alle competenze individuali, alle prestazioni, alla leadership e ad altri criteri relativi al lavoro, indipendentemente da razza, colore, religione, sesso, nazionalità, discendenza, orientamento sessuale, età, stato civile, disabilità (che comprende gravidanza, parto e qualsiasi disabilità fisica o mentale), lo stato di veterano o qualsiasi altra classe protetta in base alle leggi nazionali e federali vigenti nello stato in questione. La discriminazione sulla base di una qualsiasi di queste classi protette è severamente proibita. Quando possibile, Varian si impegna ad adeguare l'ambiente per gli individui disabili. DOMANDA: Se decido di non assumere un candidato che ha presentato domanda per una posizione di lavoro perché non rispetta i requisiti fisici richiesti per la posizione, ho commesso un atto di discriminazione nei confronti di questo individuo? SITUAZIONE Ha la sensazione che il supervisore la stia discriminando, ma teme che esponendo il problema al supervisore, si vengano a creare ulteriori problemi. COSA FARE: Varian non tollera discriminazioni illegali sul luogo di lavoro. Non occorre rispettare la "catena di comando" in una situazione di questo tipo. Riferisca le sue preoccupazioni al superiore del supervisore locale, al responsabile delle risorse umane o a un altro membro del team di direzione locale, oppure chiamare la hotline, che fornirà le possibili alternative per rilasciare una segnalazione in base al paese in cui si trova. RISPOSTA: A seconda delle leggi locali, non è illegale scartare un candidato se non è in grado di eseguire le funzioni di lavoro fondamentali richieste per la posizione (come sollevare oggetti pesanti) con una motivazione ragionevole. Discutere con il responsabile delle risorse umane e considerare eventuali opzioni alternative di assunzione prima di scartare definitivamente il candidato. Salute e sicurezza Varian è impegnata a rispettare le leggi sulla salute e sulla sicurezza. Tutti i dipendenti sono tenuti a creare e mantenere un ambiente di lavoro sicuro che riduca al minimo i rischi di infortuni sul lavoro e protegga la salute, il benessere e la sicurezza dei dipendenti, partner commerciali e visitatori di Varian. 18

19 SITUAZIONE Le viene richiesto di riparare il cablaggio del sistema elettrico di un cliente. Purtroppo, il cliente non può spegnere completamente il sistema per effettuare le riparazioni come pianificato. Riesce a svolgere gran parte del lavoro spegnendo le parti del sistema interessate. Infine non restano che alcune semplici procedure di sostituzione del cablaggio che richiedono l'arresto totale del sistema. Il cliente chiede di eseguire questo lavoro senza arrestare il sistema. È sicuro di poter eseguire questo lavoro come favore per il cliente con un rischio minimo. COSA FARE: È assolutamente vietato soddisfare le richieste del cliente. Le politiche di Varian e le pratiche di sicurezza sul lavoro richiedono che tutti i macchinari su cui devono essere eseguiti lavori vengano scollegati dall'alimentazione elettrica. Un modo per creare un ambiente di lavoro sicuro è consentire ai dipendenti di essere tranquilli del fatto che i propri colleghi non siano sotto l'effetto di sostanze stupefacenti o alcol durante il lavoro. Per garantire la sicurezza, l'azienda non tollera l'abuso di droghe o alcol sul posto di lavoro. Tutti i dipendenti devono attenersi alle disposizioni legali, normative e ai requisiti aziendali per quanto riguarda l'uso di sostanze illegali e devono partecipare a programmi di formazione sull'abuso di sostanze stupefacenti e sull'assistenza dei dipendenti. "I nostri clienti e i loro pazienti contano su di noi per la protezione della privacy". Shivakumar Gopalakrishnan, Engineering Manager Software Engineer (Apps) Riservatezza dei dati di dipendenti, clienti e pazienti Varian è un'azienda certificata impegnata a rispettare gli standard più elevati di protezione dei dati dei dipendenti e dei clienti. Rispettare la privacy dei dipendenti, la riservatezza dei dati e delle informazioni personali è fondamentale. L'accesso ai dati dei dipendenti è limitato a individui in possesso di un'autorizzazione valida e legale solo per ragioni commerciali. Qualsiasi informazione ottenuta dai dati dei dipendenti può essere utilizzata solo se si è in possesso di tale autorizzazione. Varian rispetta tutte le normative locali vigenti sulla riservatezza delle informazioni dei dipendenti. I dipendenti che hanno accesso o che lavorano con i dati personali dei colleghi di Varian, hanno la responsabilità di gestire tali informazioni in modo appropriato e di adottare tutte le precauzioni necessarie per salvaguardarne la riservatezza. I dipendenti hanno accesso ai propri record in base alle normative locali in vigore. Inoltre, Varian rispetta le leggi applicabili in merito ai dati dei clienti. Varian può gestire i dati dei pazienti custoditi presso le strutture dei suoi clienti utilizzando gli strumenti di supporto offerti dai prodotti Varian. Varian rispetta le leggi e le normative sulla riservatezza dei dati del paziente e delle informazioni sanitarie protette. Varian rispetta le normative vigenti nel trattamento dei dati dei clienti e dei dipendenti in conformità con le politiche sulla privacy specifiche dell'azienda. 19

20 Comunità e ambiente Contributi politici Tutela dell'ambiente Comunicazioni per conto dell'azienda VARIAN MEDICAL SYSTEMS UN PARTNER PER LA VITA L10513ITA-Rev 02, in vigore dal 24 FEBBRAIO

21 Contributi politici Il contributo di fondi, beni, servizi o strutture sanitarie Varian per o per conto di un partito politico, un candidato o un consiglio di azione politica ("PAC") è strettamente regolato o significativamente limitato dalle leggi vigenti e dalle politiche aziendali. Nessun dipendente o partner aziendale può agire per conto di Varian nel fornire omaggi aziendali, regali o nell'effettuare pagamenti a qualsiasi pubblico ufficiale o partito politico, dipendente o agente candidato, indipendentemente dal fatto che si trovi negli Stati Uniti o in un altro paese e che venga eseguito direttamente o tramite un intermediario. Sono consentiti solo contributi volontari al consiglio di azione politica di Varian o contributi approvati per iscritto dal reparto per la conformità o all'ufficio legale. Molte leggi anti-corruzione proibiscono i pagamenti a partiti politici esteri e a candidati per cariche politiche estere se effettuati allo scopo di ottenere o mantenere rapporti commerciali o qualche forma di vantaggio sleale. Inoltre, tutti i dipendenti e i partner commerciali Varian devono rispettare tutte le leggi vigenti che regolano la partecipazione aziendale agli affari pubblici. Nessun dipendente o partner commerciale è autorizzato a (a) assumere qualsiasi posizione politica per conto di Varian, (b) usare la carta intestata dell'azienda per comunicare opinioni personali o (c) intraprendere qualsiasi azione che possa essere interpretata come lobbying, senza previa approvazione dell'ufficio legale. Questo provvedimento non intende scoraggiare o vietare ai nostri dipendenti, dirigenti o membri del Consiglio di apportare contributi politici personali, di partecipare al processo politico nel tempo libero e a proprie spese, di esprimere le loro opinioni personali su disposizioni legislative o questioni politiche oppure intraprendere altre attività politiche. I dipendenti sono incoraggiati a esercitare i propri diritti come singoli cittadini. Tutela dell'ambiente Varian si è impegnata a condurre la propria attività commerciale in modo da salvaguardare l'ambiente e la salute. Varian è impegnata inoltre in un progetto di conservazione delle risorse naturali del pianeta. Per soddisfare gli standard ambientali di Varian, a ogni struttura viene richiesto di dimostrare la conformità alle normative ambientali e di salute relative al suo funzionamento. A ogni struttura viene richiesto di mantenere un dialogo aperto con le comunità locali sulla natura e sui rischi dei materiali che produce o utilizza. La politica aziendale prevede una partecipazione attiva con le autorità governative, con i gruppi del settore e con il pubblico per promuovere programmi di sensibilizzazione per la comunità e programmi di risposta alle emergenze, allo scopo di fronteggiare eventuali pericoli associati ai prodotti e alle strutture dell'azienda. 21

22 Se non si è ufficialmente incaricati da Varian a fornire informazioni per suo conto, occorre prestare molta attenzione quando si comunicano dettagli sull'attività o sui prodotti dell'azienda. Comunicazioni per conto dell'azienda Solo il personale designato da Varian può inviare comunicazioni per conto dell'azienda. In caso di dubbi riguardo a qualsiasi comunicazione, contattare l'ufficio legale. Nel caso in cui le proprie mansioni richiedano di inviare comunicazioni per conto dell'azienda, è comunque necessario richiedere l'approvazione per le comunicazioni al dipartimento comunicazioni e marketing, al dipartimento comunicazioni aziendali o al dipartimento risorse umane. Se non si è ufficialmente incaricati da Varian a fornire informazioni per suo conto, occorre prestare molta attenzione quando si comunicano dettagli sull'attività o sui prodotti dell'azienda. È importante ricordare che le dichiarazioni sui prodotti e sui dati finanziari sono altamente regolamentate e soggette a restrizioni legali. Le violazioni di tali leggi possono determinare responsabilità legali per voi e Varian. 22

23 Risorse aziendali e informazioni Conflitti di interesse Informazioni riservate Insider trading e consigli sulle azioni Proprietà intellettuale Opportunità aziendali Mantenimento dei registri e segnalazioni pubbliche Sistemi di comunicazione aziendale Protezione e uso appropriato delle risorse aziendali 23

24 Dipendenti, dirigenti e membri del Consiglio sono tenuti a usare il buon senso e a evitare situazioni che presentano un reale o potenziale conflitto con gli interessi di Varian. Conflitti di interesse Varian si aspetta che tutti i dipendenti, i dirigenti e i membri del Consiglio operino nel migliore interesse dell'azienda. Esiste un conflitto di interessi quando la lealtà o le attività di un soggetto/un'azienda sono o possono essere divise tra gli interessi di Varian e gli interessi personali (o gli interessi di un'altra persona o entità) o quando un dipendente, dirigente o membro del Consiglio è in grado di sfruttare il proprio ruolo e le proprie responsabilità per vantaggi personali. È necessario evitare anche situazioni che possano apparire come un conflitto di interessi. Dipendenti, dirigenti e membri del Consiglio sono tenuti a usare il buon senso e a evitare situazioni che presentano un reale o potenziale conflitto con gli interessi di Varian. Alcuni esempi di conflitto di interesse sono: Azioni o interessi che rendono difficile adempiere alle responsabilità lavorative. Ricevere o sollecitare benefici impropri (favori, premi, prestiti, ecc.), sia per se stessi che per un familiare, da un cliente, fornitore, appaltatore o concorrente. Effettuare un investimento finanziario o mantenere altri interessi commerciali con un cliente, fornitore, appaltatore o concorrente. Trarre beneficio dall'uso improprio o dalla disposizione di beni aziendali, informazioni riservate, opportunità commerciali o altre risorse. Non permettere a Varian di sfruttare occasioni commerciali che reputa o potrebbe reputare interessanti per interessi personali o di terzi. Ricevere un valore considerevole da/contribuire con un valore considerevole a un partito che intrattiene rapporti con l'azienda. Trarre vantaggio per interessi e guadagni personali da opportunità rivolte all'azienda o di cui si è venuti a conoscenza in quanto impiegati presso l'azienda. Assumere o trattenere una persona o un'entità per fornire servizi all'azienda in funzione dei rapporti personali, professionali o commerciali di tale persona/entità con un cliente o potenziale cliente Varian. In qualità di dipendente, mantenere l'impiego o operare come membro del Consiglio presso un'altra società, senza autorizzazione o in concorrenza con Varian. Come membro del Consiglio, rivestire il ruolo di direttore o mantenere un rapporto presso un cliente, fornitore, appaltatore o un concorrente di Varian, senza le appropriate autorizzazioni. Beneficiare direttamente o indirettamente di transazioni correlate a una persona (ad es. una transazione con una terza parte che ha in comune un CEO o un membro del Consiglio di amministrazione), come specificato ulteriormente nelle politiche aziendali. Coinvolgere un familiare, un agente o una terza parte per raggiungere obiettivi che non si possono ottenere di persona come dipendenti. Se si ritiene che esista un potenziale conflitto di interessi, discutere al più presto della situazione con il proprio manager, con un responsabile RU o dell'ufficio legale. 24

25 DOMANDA: Mia sorella possiede una piccola impresa che produce materiali che potrebbero essere utilizzati nei prodotti dell'azienda. Intrattenere rapporti commerciali con lei può essere interpretato come un conflitto di interessi? RISPOSTA: Non necessariamente, ma occorre divulgare le potenziali relazioni commerciali alla dirigenza prima di intraprendere qualsiasi attività commerciale, e non si deve tentare in alcun modo di influenzare i rapporti commerciali di Varian con l'azienda in questione. Una persona imparziale (non l'interessato) deve decidere se l'azienda della sorella è la fonte migliore del materiale. Informazioni riservate Le informazioni riservate, compresi i segreti commerciali e aziendali, finanziari, tecnici e le informazioni relative al personale sono proprietà di Varian. La fuga di informazioni riservate potrebbe danneggiare seriamente le prestazioni finanziarie e la posizione competitiva di Varian nonché compromettere i diritti di proprietà intellettuale. Ogni dipendente, dirigente e membro del Consiglio ha la responsabilità di proteggere le informazioni riservate, sia interne che esterne, dalla divulgazione non autorizzata o da un utilizzo improprio. Le informazioni riservate devono essere sempre segnalate come tali. DOMANDA: Sono stato chiamato a far parte di una giuria. Ho sentito che ciò può comportare lunghe attese, quindi sto valutando di portare con me il computer per lavorare su un rapporto relativo a un nuovo prodotto. È consentito? RISPOSTA: Le informazioni riservate non devono essere trasferite o portate in luoghi che potrebbero comprometterne la sicurezza. Se avrà accanto persone che riescono a vedere lo schermo del computer, non lavori con le informazioni riservate. È inoltre opportuno evitare discussioni (comprese conversazioni telefoniche) sulle attività aziendali in luoghi pubblici. Insider trading e consigli sulle azioni L'utilizzo di materiale e di informazioni non pubbliche ("interne") per benefici finanziari personali o di altri oppure la condivisione di tali informazioni con terzi, potrebbe violare leggi civili e penali. Le informazioni potrebbero contenere novità su un'azienda non note agli investitori. Le informazioni potrebbero contenere "materiale" in grado di alterare l'insieme di informazioni disponibili su un'azienda o influire sul prezzo delle azioni di un'azienda. Esempi comuni includono previsioni o cambiamenti nelle stime di proventi futuri; proposte di fusione o acquisizione, vendite di risorse sostanziali; offerte o acquisti di azioni; cambiamenti nel senior management; scoperte o nuovi prodotti significativi e una importante espansione o riduzione delle operazioni. DOMANDA: Stavo parlando con mio cugino e ho menzionato il mio prossimo viaggio di lavoro per chiudere una trattativa e acquisire l'azienda X. Questo potrebbe creare dei problemi? RISPOSTA: Sì. Se Lei o Suo cugino effettua compravendita dei titoli di una delle aziende coinvolte, potreste entrambi essere accusati di insider trading. Inoltre, se Suo cugino rivela le informazioni a un'altra persona, Lei potrebbe essere accusato. 25