NOTE OPERATIVE DI RELEASE. RELEASE Versione Applicativo: GECOM MULTI

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1 NOTE OPERATIVE DI RELEASE Il presente dcument cstituisce un integrazine al manuale utente del prdtt ed evidenzia le variazini apprtate cn la release. RELEASE Versine Applicativ: GECOM MULTI Oggett: Aggirnament prcedura Versine: (Versine Cmpleta) Data di rilasci: 22/11/2011 COMPATIBILITA GECOM MULTI Versine GECOM F24 Versine GECOM STUDIO Versine GECOM GAMMA Versine GECOM CON.TE Versine INSTALLAZIONE AMBIENTE WINDOWS L applicativ ptrà essere installat a secnda della mdalità di distribuzine. 1. Mdul autscmpattante autinst : Selezinare il bttne installa 2. CDROM applicativi TeamCD: Inserire il CD-ROM nel drive del server e cnfermare l avvi dell installazine INSTALLAZIONE AMBIENTE LINUX Dalla cnsle, cme super-utente (rt), digitare il cmand AGGTAR. Le mdalità di installazine rese dispnibili da quest cmand sarann: CD-ROM: Inserire il CD-ROM nel drive del server e cnfermare l avvi dell installazine EXE: Scaricare i file in arriv da TeamCast e cnfermare l avvi dell installazine AVVERTENZE AVVERTENZE Il presente aggirnament cntiene la prcedura relativa alla gestine della Cmunicazine Art.21 (MCAR21) e nuve funzinalità cme ad esempi la pssibilità di utilizzare in cntabilità più mastri clienti/frnitri, creare degli alias per richiamare velcemente dei clienti/frnitri dei cnti (ALIASANA/ALIASPDC), indicare una percentuale di indetraibilità sul GEPROF da prprre in prima nta e infine in cas di multiattività selezinare l unità prduttiva all inizi della registrazine. Nelle pagine seguenti riprtiam anche le infrmazini circa il calcl dell accnt Iva (ACCIVA) che nn ha subit mdifiche rispett all ann precedente. Dp aver installat il presente aggirnament è necessari eseguire il cmand di cnversine CONVERS per cnvertire gli archivi MIVA, SMIVA, BENI, CONAG, MIVA39 e CLIFOR. Una vlta digitat il cmand CONVERS selezinat all intern della cartella Cnversini, scelta Utilità archivi, cnfermare l elabrazine. Verrà autmaticamente eseguita la cnversine relativa alla versine di MULTI. Attenzine!!! Per chi utilizza la prcedura estratt cnt/prtafgli è pssibile installare la presente versine Multi sl prcedend anche all installazine della versine di Gamma. Integrazine alla guida utente 1

2 IMPLEMENTAZIONI Cmunicazine art.21 Utilità prcedura MCAR21 Art.21 - Cmunicazine perazini eur Prima di entrare nel dettagli della prcedura di gestine per la cmunicazine (MCAR21) delle perazini di imprt pari superire ai 3.000/3.600 eur ( per il 2010), di seguit vengn esaminati gli ultimi due dcumenti prdtti dall Agenzia delle Entrate sull argment vver il tracciat telematic di settembre 2011 e il dcument cn le rispste di ttbre Tracciat telematic (settembre 2011). Il tracciat telematic per la cmunicazine delle perazini di imprt pari superire a eur, pubblicat dall Agenzia delle Entrate, ha subit delle semplificazini rispett alla precedente versine di giugn Dal tracciat telematic sn state eliminate/mdificate le infrmazini relative: alla Natura dell perazine: nn è più prevista la distinzine tra perazini impnibili, nn impnibili, etc. (infrmazine eliminata dal tracciat); alla Tiplgia dell perazine: nn è più prevista la distinzine tra beni e servizi sia nel cas di acquisti che di cessini. Le ulteriri mdifiche riguardan il camp Mdalità di pagament. La suddivisine (che precedentemente era accnt, sald, imprt nn frazinat) è stata mdificata in quest md: Imprt nn frazinat per le perazini di imprt pari superire ai eur. Imprt frazinat per quelle perazini che singlarmente sn di imprt inferire al limite ma fann parte di un cntratt il cui valre cmplessiv supera il limite stess (anche se le fatture sn emesse in anni diversi). È il cas, ad esempi, di fatture in accnt ed a sald (anche se di imprt minre a eur, ma il cui valre cmplessiv supera il limite). Crrispettiv peridic per le perazini riguardanti i cntratti di appalt, frnitura, smministrazine e gli altri cntratti da cui derivan crrispettivi peridici (punt 2.2 del prvvediment del 22/12/2010). Il nuv tracciat prevede il camp Numer della fattura, bbligatri sl nel cas di cessine. Il camp relativ alle Nte di variazine va cmpilat sl per le nte di variazine che si riferiscn a dcumenti già inviati in precedenza; l indicazine della data della fattura da rettificare è bbligatria ma se nn è presente nella nta se la nta stessa si riferisce a più fatture va indicata quale data, 3112AAAA (dve AAAA è l ann di riferiment della nta di variazine). Il numer della fattura da rettificare nn è un dat bbligatri e i due nuvi campi (Credit/Debit) indican il segn della rettifica. In pratica la lettera D indica un increment dell perazine riginaria (nta di debit) indipendentemente dal tip di perazine, mentre la C indica un decrement dell perazine riginaria (nta di credit). Integrazine alla guida utente 2

3 Mdifiche alla prcedura Sulla base delle nvità spra citate riprtiam di seguit le mdifiche che hann interessat la prcedura: 1) il cdice presente in PERSON11/12 viene utilizzat sl per includere men nella cmunicazine la singla riga di registrazine, nn essendci più la distinzine della natura di perazine. Ad esempi, in presenza di aliqute Iva standard, i mvimenti inseriti cn l aliquta 325 Nn impnibile art.8 cmma 1 lettera a (che ha il cdice 5 N art.21 ) nn sarann trasferiti nella cmunicazine, viceversa i mvimenti inseriti utilizzand il cdice 314 Nn impnibile art.9 cmma 1 (che ha il cdice 2 Operazini nn impnibili ) il 318 Nn impnibile art.14 L.49/87 (cdice 4 Iva nn espsta in fattura ) il cdice 335 Art.17 cmma 3 (cdice 1 Operazini impnibili ) sarann riprtati nella cmunicazine. 2) nn è più necessari distinguere in prima nta gli acquisti e le cessini tra beni e servizi (rimane però la necessità di effettuare la distinzine delle perazini ai fini di una crretta cmpilazine del mdell Iva annuale). 3) sulla base delle mdifiche apprtate al camp Mdalità di pagament del tracciat telematic indicand, durante la registrazine in MPRI, nel camp Art.21 : S - l perazine è a sé stante e quindi verrà inserita nella cmunicazine se di imprt superire al limite, indicand cme Mdalità di pagament Imprt nn frazinat. P - l perazine riguarda i cntratti di appalt, smministrazine e/ a crrispettivi peridici. Rimane quant già indicat a su temp, vver nel cas di cntratti di smministrazine, di appalt e per i crrispettivi peridici ccrre indicare la lettera P nel camp Art.21 di prima nta e gli estremi identificativi del cntratt. Il prgramma cntrllerà che nell ann le perazini cn l stess cntratt e stess cdice cli/fr, superin il limite e, in cas affermativ, verrann inserite nella cmunicazine cn Mdalità di pagament Crrispettivi peridici. C se l perazine da cmunicare è una quta parte di più perazini il cui imprt cmplessiv è superire al limite dell art.2 del Prvvediment. In quest cas l perazine cmunicata può essere al di stt del limite. Ad esempi, se si hann più fatture emesse anche su più anni a frnte di un acquist il cui valre è superire al limite ppure in cas di cntratti in cui nn si è in grad di stabilire a priri il superament men del limite. In pratica, cn la lettera C tutte le perazini anche al di stt del limite vengn prtate nella cmunicazine cn Mdalità di pagament Imprt frazinat. Il valre C per l Art.21 è stat previst nella prima nta anche per le registrazini dei crrispettivi cn le causali 20 e 24. 4) per le nte di variazine, cme già dett, durante la lr registrazine ccrre prcedere all agganci cn il dcument riginale da rettificare attravers il camp Riferiment fattura ; la rettifica andrà ad integrare il dcument riginale. Nella cmunicazine verrà riprtata la smma/differenza tra il dcument riginale e la rettifica. Nel cas in cui la nta di variazine si riferisca a dcumenti di anni precedenti per i quali è stat già predispst l invi della cmunicazine (dp la scadenza) l espsizine nella cmunicazine sarà in un recrd specific ( Nte di variazine ) cn l indicazine se l perazine di rettifica è a credit a debit e la data del dcument da rettificare. Nel cas in cui la nta di variazine rettifichi più fatture verrà indicat, al pst della data, il valre 3112AAAA, dve AAAA è l ann di riferiment della nta di variazine (ad esempi una nta di variazine del 2012 che si riferisca a più fatture emesse nel 2011 verrà inserita nell elenc relativ all ann 2012 indicand, cme Data dcument da rettificare, ). Integrazine alla guida utente 3

4 N O T A B E N E Ricrdiam inltre che l stess prvvediment del 16 settembre 2011, pubblicat sul sit dell Agenzia delle Entrate il 19 settembre 2011, ha prrgat i termini di cmunicazine per il perid di impsta 2010, al 31 dicembre A N N O T A Z I O N I Rispste dell Agenzia delle Entrate ai quesiti relativi alla Cmunicazine eur dell 11 ttbre scrs Riprtiam in sintesi alcuni chiarimenti cntenuti nel dcument dell Agenzia: per quant riguarda sia i cntratti cllegati che i crrispettivi peridici è data la pssibilità di cmpilare un unic rig a frnte di più perazini cmpilare un rig per gni dcument; la fattura di imprt rilevante ricevuta da un cntribuente minim che l ha emessa va indicata nella cmunicazine; in cas di fatture cintestate va cmpilat un recrd per gnun dei cintestatari, la verifica è sul ttale del dcument; in cas di fatture riepilgative, vver che cntengn perazini di natura diversa, la fattura va cmunicata per il ttale e riprtand la tiplgia prevalente; si ritiene che il cncett pssa essere applicat anche in cas di presenza di cntratti diversi nell stess dcument; per le nte di variazine emesse/ricevute nel perid 1/1 30/4 dell ann successiv a quell a cui è relativa la cmunicazine è data la pssibilità di cnsiderarle in diretta cmpensazine cn i dcumenti riginali di riprtarli in recrd distinti. Ad esempi nel cas di nta di addebit registrata a marz 2012 che incrementa una fattura del 2011, è pssibile indicare la fattura cmprensiva della nta di addebit per la cmunicazine del 2011 riprtare sl la nta di addebit nella cmunicazine del 2012 nell appsit recrd. nel cas in cui venga emessa una ricevuta fiscale (anziché fattura) nei cnfrnti di un sggett passiv di impsta è necessari effettuare l scrpr dell impsta ai fini della separata indicazine di impnibile ed impsta. MPRI Gestine prima nta Dalla presente versine viene mdificat il dettagli che appare cn la selezine del bttne F4=Art.21 in fase di registrazine dei crrispettivi (sia cn causale 20 che cn 24 ), in cui sn ra presenti due nuvi campi, Impsta e Num.Dcument. Per quant riguarda il camp Impsta la distinzine tra impnibile ed impsta è necessaria nel cas di sggett titlare di partita Iva e sggett nn residente. Indicand anche l impsta è pssibile utilizzare il tast F7=scrpra Iva, pst nel camp Impsta, che si attiva sl nel cas di titlari di partita Iva e sggetti nn residenti, e slamente nel cas sia stat indicat un cdice Iva cmpres tra 1 e 99 (es. 21%); per le persne fisiche nn titlari di partita Iva nn è necessari prcedere all scrpr dell impsta e quindi l inter imprt può essere indicat nel camp Ttale. Il camp Num.Dcument è stat previst in quant l attuale cntrll telematic (del 14/11/2011) nn accetta il camp Numer fattura a spazi in cas di cessini effettuate nei cnfrnti di titlari di partita Iva Integrazine alla guida utente 4

5 (recrd 2) e nn residenti (recrd 3), è quindi necessari inserire bbligatriamente il dat (numer dcument) anche nel cas di ricevute se il sggett è appunt titlare di partita Iva nn residente. Per pterl inserire è stat previst nel dettagli il nuv camp Num. Dcument. Si ricrda che si tratta di ricevute fiscali/scntrini e nn di fatture per cui ccrrerà cntinuare ad utilizzare la causale 22 nel cas di fattura cmpresa all intern di un crrispettiv. Ovviamente quant dett vale sl a partire dal 1 lugli 2011, data da cui vann cmunicate le perazini rilevanti dcumentate da scntrin/ricevuta fiscale. Sempre nel camp Art.21 presente nella scelta F4=Art.21 è stata inibita la pssibilità di indicare F Frza cmunicazine nn essend pssibile inviare perazini cn tiplgia di pagament Imprt nn frazinat per imprti stt la sglia. Pertant, le registrazini in cui è stat indicat il parametr F nel dettagli Art.21 delle registrazini di crrispettivi, sn autmaticamente cnvertite nel parametr S. MPRI/TABE98 È stat previst un cntrll per i mvimenti Iva presenti in prima nta che vengn trasferiti nel prgramma di gestine della cmunicazine (MCAR21); nel mment in cui i dcumenti risultan presenti nella cmunicazine se si accede alla variazine di prima nta, viene segnalat Mviment inserit in cmunicazine articl 21. Perid 2010/0. Frzare registrazine?. È chiar che le mdifiche alle registrazini effettuate e trasferite nel prgramma di gestine della cmunicazine eur ptrebber causare un disallineament rendend necessaria una successiva nuva imprtazine ed eventualmente un nuv invi telematic se nel frattemp fsse già stat effettuat. Un ulterire messaggi in variazine prima nta, Variand il dat, la registrazine viene sganciata dalla Cmunicazine Art.21, successiv al precedente, appare nel mment in cui si mdifica il camp Data registrazine, il Numer dcument, la Data dcument infine la Data cmpetenza (se presente). La necessità del cntrll è dvuta al fatt che all intern della cmunicazine è pssibile richiamare la registrazine di prima nta, intervenend ad esempi sulla Data di registrazine nn sarebbe più pssibile agganciare il mviment di prima nta alla riga della cmunicazine. Anche in quest cas si renderebbe necessaria una nuva imprtazine dei mvimenti da MCAR21. A T T E N Z I O N E Dalla prcedura verrà segnalata l eventuale variazine sulle registrazini già trasferite nella cmunicazine ma nn sarà segnalat l inseriment di nuvi dcumenti sull stess perid. Per chi intendesse attivare questi cntrlli è pssibile intervenire in TABE98, secnda pagina, rig Messaggi registrazine già inserita in MCAR21, impstand la scelta a SI. L impstazine standard della prcedura è a NO quindi cn cntrlli disabilitati. Sempre per quant riguarda la Tabella Persnalizzazine prima nta (TABE98), è stat previst sulla secnda pagina il nuv flag Arrest sul camp Art.21 valrizzat a C e cntratt nn inserit. Impstand a NO quest flag, sarà pssibile in prima nta indicare nel camp Art.21 il parametr C e nn indicare nulla cme estremi del cntratt; impstand invece il camp a Sì sarà resa bbligatria la cmpilazine degli estremi del cntratt sempre nel cas di cntratt di tip C. Nn essendci l bblig di accrpare i cntratti e nn essendci il cntrll dell imprt minim per questa tiplgia di cntratti, si è ritenut pprtun lasciare libera la pssibilità di indicare men gli estremi del cntratt. Integrazine alla guida utente 5

6 MCAR21 Gestine cmunicazine art.21 Cn la prcedura MCAR21 Gestine cmunicazine art.21 è pssibile prcedere all imprtazine dei mvimenti dalla prima nta, alla gestine della cmunicazine e alla gestine del telematic. Gestine cmunicazine art.21 : dp aver eseguit la scelta Imprta dati da Multi per l imprtazine dei mvimenti dalla prima nta, cn questa scelta si prcede alla gestine dei mvimenti. Imprta dati da Multi : dp aver verificat che l ann d impsta prpst sia quell crrett (ad esempi 2010), in cas cntrari mdificarl cn il tast F6=Cambia ann impsta, si prcede cn l imprt indicand i cdici delle ditte, delle anagrafiche (viene prpst da 0 a e per situazini nrmali è cnsigliat cnfermare) ed i parametri che cnsentn di mdificare i dati imprtati: Fusine cli/fr cn stess C.F./P.Iva : Queste due pzini peran in cncmitanza ed il lr significat è cndizinat anche da quant indicat nell Anagrafica generale in crrispndenza del camp Cnsider mnim in cui va indicat se, a parità di Cdice fiscale/partita Iva, ma cn diversa ragine sciale, si vule la fusine delle anagrafiche ppure le si vule tenere separate. Integrazine alla guida utente 6

7 In pratica, le cmbinazini pssibili tra le due pzini sn: Utilizza il camp cnsidera mnimi : Fusine Utilizza il camp Flag Omnimi Mdalità di espsizine cli/fr cn Cnsidera dei cli/fr nel mdell stess C.F/P.I. mnimi NO NO SI/NO Cli/fr espsti separati NO SI SI/NO Cli/fr espsti separati SI SI SI Cli/fr espsti accrpati SI SI NO Cli/fr espsti separati SI NO SI/NO Cli/fr espsti accrpati I valri prpsti dalla prcedura sn S nel prim camp e N nel secnd. Elimina dati inseriti manualmente Imprta mvimenti esclusi Si può decidere se ad gni trasferiment debban essere azzerati men i dati imprtati precedentemente. In cas di anagrafiche inserite manualmente dalla gestine senza il cdice ANAGEN ( Inseriment anagrafica esterna a MULTI ) ppure di anagrafiche in cui è stat inserit il check sul camp Nn aggirna sulla gestine, infine, di anagrafiche imprtate tramite file telematic da tracciat parametric, se il parametr viene lasciat a NO (scelta prpsta) queste anagrafiche nn vengn svrascritte, al cntrari impstand il parametr a SI le anagrafiche verrann svrascritte. Si può decidere di frzare l imprtazine dei mvimenti che risultan esclusi in base ai cntrlli eseguiti della prcedura e quindi di averli nella cmunicazine cn il flag di Esclus ppure si può decidere di nn imprtarli affatt. Nrmalmente i mvimenti esclusi sn quelli che: risultan stt il limite cme imprt ( per il 2010 e 3.000/3.600 per il 2011); sn spra il limite ma è stat indicat NO nel camp Art.21 in prima nta; l aliquta Iva utilizzata in PERSON11/PERSON12, del tip 3xx è definita cme N art.21. il dcument inizialmente spra il limite viene ridtt per effett di una più nte di variazine per cui l imprt finale è stt il limite. L impstazine prpsta è NO. A T T E N Z I O N E È chiar che anche se i mvimenti esclusi sn imprtati, nn verrann mai trasferiti nel file telematic fin a quand avrann barrat il check di Esclus. Mvimenti cntratti aggregati In presenza di fatture in cui sn stati indicati i parametri C Cntratti cllegati P Cntratti a crrispettivi peridici è Integrazine alla guida utente 7

8 pssibile imprtare nella cmunicazine un unica riga per la smma dei vari cntratti (a parità di identificativ) riprtand cme numer e data fattura quella del dcument più recente ppure riprtare tutti i singli dcumenti. Il parametr prpst di default dalla prcedura è NO. Indicare Sì qualra si preferisca imprtare le fatture prcedend alla lr smmatria a parità di cntratt (e chiaramente di cdice cliente/frnitre). Si ricrda che entrambe le scelte sn crrette e cnfermate da specifica rispsta dell Agenzia delle Entrate. A T T E N Z I O N E Cme dett, è pssibile attivand in TABE98 il flag Arrest sul camp Art.21 valrizzat a C e cntratt nn inserit, nn indicare nulla cme estremi del cntratt per la tiplgia C, in quest cas il prgramma cnsidererà tali cntratti cme univci e quindi nn prcederà alla lr smmatria anche indicand SI sul parametr di imprtazine. Data limite nte di variazine In presenza di nte di variazine registrate l ann successiv, rispett al dcument a cui si riferiscn (ad esempi una fattura registrata a dicembre 2010 e una nta di variazine registrata a marz 2011) è pssibile riprtare la fattura riginaria in una cmunicazine (nel nstr esempi nella cmunicazine relativa al 2010) e la nta di variazine nella cmunicazine dell ann successiv (nel nstr esempi relativa al 2011) ppure riprtare un unic dcument per la smma dei due, nella cmunicazine relativa al dcument riginale (2010). A N N O T A Z I O N I Entrambe le mdalità di cmpilazine sn crrette cme cnfermat da specifica rispsta dell Agenzia delle Entrate. Se si decide di inviare le nte di variazine per prpri cnt nella cmunicazine dell ann successiv, lasciare cme Data limite nte di variazine quella prpsta dal prgramma (es. 31/12/2010 per l imprt della cmunicazine relativa al 2010) ppure indicare 31/12/2011. Per quant riguarda la cmunicazine del 2010 la data limite è il 31/12/2011 mentre per la cmunicazine del 2011 la data limite è il 30/04/2012 vver le date limite di invi telematic. Dp aver cnfermat l imprt dalla prima nta si prcederà alla verifica dei dcumenti prelevati dalla scelta Gestine cmunicazine art.21 del prgramma. Nella Gestine cmunicazine art.21, dp aver indicat il Cdice ditta nella parte superire della videata sn presenti le varie anagrafiche dei clienti/frnitri le cui perazini sn state prelevate mentre nella parte più in bass sn presenti due flder: un riservat alla parte Anagrafica e l altr ai Mvimenti Iva. Integrazine alla guida utente 8

9 Sul camp Cdice ditta è presente il tast F6=Ricerca dichiarazini che permette di visualizzare l elenc delle cmunicazini già cmpilate e dve vengn riprtate infrmazini sul perid, sulla tiplgia di invi e sull stat della cmunicazine. Selezinand un anagrafica dall elenc clienti/frnitri ne verrà evidenziat in bass il dettagli. Nella videata sttstante viene evidenziata la parte Anagrafica. Per gni anagrafica imprtata vengn riprtati alcuni dati: Cdice dell anagrafica generale sn attivi sia il tast F2 Ricerca che F4 Gestine ; il cdice del prgressiv Cliente/frnitre ; il cdice fiscale/partita Iva ; il Tip anagrafica in base al tracciat anagrafic della cmunicazine il cdice 1 identifica i nn titlari di partita Iva, il cdice 2 i titlari di partita Iva ed il cdice 3 i sggetti nn residenti. Il prgramma identifica i nn titlari di partita Iva dall assenza della partita Iva nella testata dell anagrafica generale (e presenza del cdice fiscale), i titlari di partita Iva dalla presenza della partita Iva e infine i sggetti nn residenti vengn identificati dalla presenza di un stat ester sul flder Altri dati di ANAGEN e dalla mancanza di cdice fiscale e partita Iva, nel prim flder di ANAGEN. I dati anagrafici del sggett, cgnme e nme ragine sciale; Per i sggetti nn residenti nel tracciat telematic viene richiest l stat del dmicili nel cas di persne fisiche e il cdice stat ester della sede legale per le persne giuridiche, la prcedura preleva sempre l stat ester presente nel flder Altri dati di ANAGEN e l riprta nel camp Stat ester dmicili nell Stat ester sede legale. È pssibile intervenire direttamente sui campi anagrafici senza mdificare i dati dell anagrafica generale se l si ritiene più pprtun. Ad esempi per i sggetti nn residenti (tip anagrafica 3) un cas particlare è rappresentat dalle scietà/assciazini/altre rganizzazini senza persnalità giuridica, in questi casi va cmpilata sia la parte anagrafica della persna fisica che è il rappresentante legale che la parte anagrafica della scietà. Va verificata la crrettezza dei dati anagrafici prelevati dal prgramma, se del cas, prcedere al lr aggirnament. Nella parte più a destra sn presenti tre campi nn gestibili dall utente, Persna fisica S/N, Cmunicazine art.21 S/N e Omnimi S/N, i cui valri sn prelevati dall anagrafica generale. Gli ultimi due campi Esclus e Nn aggirna sn invece gestibili manualmente. Il prim può essere impstat anche cn il tast F5=Esclude e cmprta l esclusine dalla cmunicazine dell anagrafica e di tutti i mvimenti presenti nel flder Mvimenti ; il camp Nn aggirna se attivat cnsente di nn svrascrivere l anagrafica e i relativi mvimenti se l imprt viene effettuat cn il parametr Elimina i dati inseriti manualmente a NO. Integrazine alla guida utente 9

10 L ultim camp, Estern, nn è gestibile ed il check è attiv quand si imprtan i dati da file telematic da file parametrizzabile. Sempre per quant riguarda il flder Anagrafica, a fnd pagina, è attiv il tast F2 che cnsente delle ricerche all intern della cmunicazine e ancra i tasti Ctrl+N=nuv e Ctrl+D=Elimina per inserire manualmente delle anagrafiche prcedere alla lr cancellazine. È presente anche la funzine F5=Esclude di cui si è già dett in precedenza. I bttni psti a fnd pagina Funzini, Cntribuente e Annulla sn attivi sia nel flder Anagrafica che in quell Mvimenti. Il tast Annulla cnsente di annullare tutti i dati presenti nella cmunicazine. All intern del bttne Funzini sn presenti ulteriri cmandi: Chiudi/Apri : necessari il prim per la chiusura della cmunicazine per pter generare il telematic ed il secnd per l eventuale riapertura. Ordina : è pssibile rdinare le anagrafiche presenti per Ragine sciale, per partita Iva, per cdice fiscale, per cdice estern (che equivale al cdice ANAGEN) infine per tip anagrafica. In pratica gni vlta che si selezina Ordina viene utilizzat un rdinament divers. Integrazine alla guida utente 10

11 La tiplgia di rdinament attiva è indicata in alt a destra, di fianc al Cdice ditta, csì cme l infrmazine circa l stat della cmunicazine ( Aperta Chiusa ). Telematic : da utilizzare per il cntrll telematic della cmunicazine; Anteprima : anteprima della cmunicazine (al mment nn dispnibile); Aggirna dati : cnsente di effettuare un imprtazine da prima nta cn gli stessi parametri della scelta a menu. Nel flder Mvimenti sn riprtate le varie perazini presenti per l anagrafica selezinata. I dati che vengn visualizzati sn in gran parte quelli richiesti dal tracciat telematic: Data perazine : equivale alla data di registrazine del dcument, Imprt : è l imprt dell perazine al nett dell Iva per i sggetti titlari di partita Iva e per i sggetti nn residenti, cmprensiv dell impsta invece per i nn titlari di partita Iva, Impsta : è l ammntare dell Iva relativa all imprt dell perazine, Mdalità di pagament : gni perazine viene distinta tra Imprt nn frazinat (perazini single di imprt pari superiri ai eur dal cn SI impstat nel camp Art.21 di MPRI); Imprt frazinat (si tratta di cntratti cllegati vver di un più dcumenti in cui è stat indicat C nel camp Art.21 ed il cui imprt ttale può essere anche stt il limite), Crrispettiv peridic (in cas di cntratti a crrispettivi peridici vver di più dcumenti in cui è stat indicat P nel camp Art.21 ed il relativ identificativ la cui smma è pari supera il limite dei eur per il 2010 e i per il 2011). L pzine 0 Nessun è manuale e può essere utilizzata per le sle nte di variazine (recrd 4 e 5 del tracciat). Tiplgia dell perazine : la distinzine è tra Cessini Acquisti, anche in quest cas l pzine 0 è manuale e può essere utilizzata per le sle nte di variazine. Escludi : il camp viene utilizzat dalla prcedura e nn ha un crrispndente nel tracciat, il check di esclusine è presente per tutti quei dcumenti che, in base ai cntrlli della prcedura in fase di imprtazine, devn essere esclusi dalla cmunicazine: l imprtazine deve avvenire cn il parametr Imprta mvimenti esclusi a Sì, infatti, in cas cntrari i mvimenti esclusi nn vengn visualizzati. È pssibile altresì impstare manualmente il parametr di esclusine su perazini cnsiderate nn escluse da parte del prgramma, utilizzand il tast F5=Esclude inserend il check sul camp. Numer dcument/data dcument : sn gli estremi del dcument. Per quant riguarda il tracciat telematic è bbligatria la sla indicazine del numer fattura in cas di cessine. Tip : tale camp è ad us intern della prcedura e nn ha un crrispndente nel tracciat telematic, sn i parametri impstati nel camp Art.21 di MPRI: S, N, C, P. NVar : il check su quest camp sta ad indicare che si tratta di una nta di variazine; le nte di variazine pssn andare a rettificare direttamente il dcument riginari e quindi nn figurare distintamente nella cmunicazine (stess invi) ppure essere evidenziate distintamente in un recrd a parte della cmunicazine (invi divers rispett a quell del dcument riginale). Il recrd 4 identifica le nte di variazine per perazini relative a sggetti residenti e il recrd 5 identifica invece le nte di variazine per le perazini cn i sggetti nn residenti. Credit/debit variazine impnibile e Credit/debit variazine Iva : in questi campi va indicat C = credit e D = debit a secnda che la nta di variazine sia rispett al sggett che la cmunica, una variazine a credit a debit. Ad esempi in cas di nta di credit avrem una diminuzine dell impnibile ( C ) su entrambi i campi, nel cas invece di nta di debit avrem un aument dell impnibile ( D ). In pratica va indicat C se l perazine diminuisce l imprt da cmunicare mentre va indicat D se l perazine di rettifica aumenta l imprt da cmunicare. Questa infrmazine è richiesta nel tracciat telematic. N. dcument riferiment e Data dcument riferiment : in questi campi vann indicati gli estremi del dcument riginale rettificat dalla nta di variazine. Anche in quest cas è un dat richiest dal tracciat telematic ma nel cas del numer della fattura da rettificare il dat nn è bbligatri. Integrazine alla guida utente 11

12 Su gni riga del flder Mvimenti è presente il bttne F4=Prima nta che cnsente di richiamare in variazine la registrazine. A T T E N Z I O N E Da questa scelta, la mdifica dei valri della registrazine di prima nta nn è cnsentita. Oltre al tast F4=Prima nta è presente anche il tast F6=dettagli che si attiva nel cas in cui la riga sia cmpsta da più dcumenti vver da una fattura e da una nta di variazine ppure da più cntratti (di tip C P ) che sn stati accrpati tra lr in un unica riga (nel cas in cui si sia eseguita l perazine di imprtazine cn il parametr Mvimenti cntratti aggregati impstat a SI ) ppure nel cas di fatture registrate cn il margine. Il bttne F6=Filtri, presente quand si selezina un anagrafica all intern del flder Mvimenti cnsente all utente di filtrare i mvimenti. Integrazine alla guida utente 12

13 Di seguit prpniam alcuni esempi di imprtazine dalla prima nta: questi esempi riguardan perazini relative al 2010 e quindi di imprt minim pari a eur. Fatture di acquist cn imprt spra il limite: Flder Anagrafica : il sggett selezinat è titlare di partita Iva e persna fisica. Integrazine alla guida utente 13

14 Flder Mvimenti : sn evidenziate due fatture, entrambe spra il limite, relative all stess frnitre e per il perid Cme si può ntare nella griglia del flder è indicata la data di registrazine, l imprt suddivis tra impnibile ed impsta, la mdalità di pagament (in quest cas nn frazinat, trattandsi di perazini single di imprt superire al limite), il prtcll Iva, la data del dcument e, infine, nella clnna Tip il valre S in quant in entrambe le fatture era stat indicat S nel camp Art.21. Di seguit è riprtata la stessa situazine ma cn l imprtazine effettuata impstand il parametr Imprta mvimenti esclusi a SI. Nella videata si può ntare che l ultima fattura dell elenc ha il flag Escludi attiv in quant l perazine risulta stt la sglia per il All stess md ptremm trvare delle fatture escluse perché, ad esempi, l aliquta Iva (cdice 3xx) che è stata utilizzata in prima nta è identificata in PERSON11 (relativamente alla cmunicazine del 2010) cme esclusa dal art.21 (5 N Articl 21 ). Per chi nn utilizza quindi le aliqute standard ccrre prestare attenzine a csa è stat indicat in PERSON11 nel camp Art.21 cndiderand che i cdici da 1 a 4 nn escludn il mviment dalla cmunicazine mentre il cdice 5 l esclude. Nel cas in cui si sia passati dalle aliqute nn standard a quelle standard da un ann all altr (ad esempi aliqute nn standard nel 2010 e standard nel 2011) va verificat il significat univc del cdice utilizzat in entrambi gli anni, nel cas di nte di variazine cllegate. Ad esempi, utilizzand il cdice 310 (aliqute nn standard) per il 2010 in una fattura ed invece utilizzand l ann successiv il cdice 320 (aliqute standard), per la nta di variazine cllegata, va verificat che entrambi i cdici sian men esclusi dall art.21. Integrazine alla guida utente 14

15 A N N O T A Z I O N I Nel tracciat telematic nn sn previsti imprti negativi per cui il prgramma ne segnala la presenza in fase di imprtazine: nrmalmente queste perazini sn imprtate cn il flag di Esclus e quindi vengn visualizzate sl imprtand i mvimenti esclusi, nel cas invece sian presenti delle perazini cn imprti negativi cn il camp Art.21 impstat a C queste perazini vengn imprtate senza il flag di Esclus e finirebber nella cmunicazine senza il segn - davanti. Prcedere quindi a crreggere tale situazine. Se in fase di imprtazine dei mvimenti il prgramma dà la seguente segnalazine Attenzine presenti mvimenti cn Art.21 nn valrizzat, ccrrerà fare un cntrll dei mvimenti del perid imprtat (es. 2010) utilizzand la scelta Aggirnament prima nta. Infine un ulterire messaggi che ptrebbe apparire in fase di imprtazine mvimenti cn l indicazine di una più Fatture incngruenti rispett a delle nte di variazine. Nel cas in cui sia stat indicat su di una fattura il valre NO sul camp Art.21 di prima nta e successivamente sia stata registrata una nta di variazine, cn SI sul camp Art.21, agganciata alla fattura, che ne mdifica il valre, il prgramma segnalerà l incngruenza. Nell immagine precedente il messaggi è riferit alla ditta 44 per il frnitre 4 (cdice clifr) e nta di variazine n.340 del 31/12/2010. Verificare la crrettezza sia della nta di variazine ma sprattutt della fattura cllegata alla nta di variazine. Cme è stat ribadit più vlte il valre a NO sul camp Art.21 va inserit sl per quei dcumenti che nn devn cnfluire nella cmunicazine a prescindere dall imprt (v. riferiment punt 3.4 della circlare 24/E del 30/05/2011); negli altri casi anche se l imprt è stt sglia, va sempre indicat SI perché è il prgramma di imprtazine che effettua il cntrll. Psizinandsi su gnuna delle righe è presente il tast F4=Prima nta per aprire la variazine prima nta. Per quant riguarda le fatture cintestate a privati, cme dett all inizi, la circlare ha chiarit che va cmpilat un recrd per gnun dei cintestatari, la prcedura effettua il cntrll del limite sul ttale del dcument; viene creata una riga per gni cintestatari per la quta di cmpetenza (al 50% se i cintestatari sn due, al 33,33% se sn tre ecc. ecc. ). Ad esempi nel cas di una fattura di eur (del 2010 e senza impsta per semplificare) cintestata a due sggetti nn titlari di partita Iva, avrem per gnun dei due sggetti una riga nella cmunicazine per eur cn Mdalità di pagament Nn frazinat avend indicat SI sul camp Art.21 di MPRI. Nel cas invece di un imprt ttale del dcument ad es. di eur sempre cn due cintestatari, avend indicat sempre SI nel camp Art.21, avrem due righe intestate a gnun dei due sggetti per un imprt di eur; in quest cas nella Mdalità di pagament avrem autmaticamente impstat Imprt frazinat in quant l imprt per gnun dei due sggetti è stt sglia e sarebbe scartat dal cntrll telematic. Integrazine alla guida utente 15

16 Fatture cn cntratti a crrispettiv peridic e cntratti cllegati sald/accnt: Rispett all imprtazine precedente è da ntare che nel camp Mdalità di pagament è riprtat Crrispettiv peridic e nella clnna Tip il valre P. Le due fatture di acquist sn cllegate tra lr per l stess cdice cntratt, per cui smmate superan il limite dei Nella videata sttstante è riprtat l esempi precedente in cui è però stat indicat SI sul camp Mvimenti cntratti aggregati in fase di imprtazine (scelta Imprta dati da Multi ). Cn questa mdalità viene imprtata una sla riga che riprta il ttale delle due fatture. Si nti che la Data perazine, il Numer dcument e la Data dcument sn quelli dell ultima fattura. Oltre al tast F4=Prima nta è attiv il tast F6=Dettagli (videata sttstante) che permette di avere il dettagli della cmpsizine della riga. Integrazine alla guida utente 16

17 Seleziniam ra un altr sggett anche in quest cas titlare di partita Iva ma scietà. In quest cas sn imprtati cntratti cllegati cn impstat a NO il parametr Mvimenti cntratti aggregati. Da ntare la Mdalità di pagament Frazinat, la Tiplgia di perazine Cessine e la clnna Tip cn la C di cntratt. I due cntratti espsti separatamente nn sn esclusi anche se la smma dei lr imprti è stt sglia. Nel cas in cui si decida di nn inviarli è necessari prcedere selezinand il tast F5=Esclude su entrambe le righe inserend il check sul camp Escludi. Ciò dett vale, vviamente, per tutte le tiplgie di dcumenti. Integrazine alla guida utente 17

18 A T T E N Z I O N E La versine attuale del mdul di cntrll rilasciat il 14/11/2011 dall Agenzia delle Entrate versine 1.0.1, dà segnalazine d errre in presenza di perazini che hann cme mdalità di pagament Imprt nn frazinat e cn imprt inferire ai eur per il 2010 (e per il 2011), mentre accetta imprti stt sglia nel cas di Imprt frazinat e Crrispettivi peridici. Infine, sempre per il cas precedente, viene prpsta la videata ma cn l imprtazine del cntratt aggregat. Integrazine alla guida utente 18

19 Cme indicat precedentemente nel cas di presenza di cntratti di tip C senza alcuna indicazine di cntratt, tali cntratti sarann trattati univcamente per cui sarann riprtati nella cmunicazine in maniera distinta anche se imprtati cn il parametr Mvimenti cntratti aggregati impstat a SI. Fatture cn nte di variazine cllegate Esempi 1: Si suppnga il cas di una fattura di acquist cn nta di credit nell ann cn imprt ttale spra sglia: l imprt è espst in un unica riga il cui dettagli è visualizzabile utilizzand la funzine F6=Dettagli. Nel dettagli dei mvimenti è espsta la nta di credit registrata cn causale 12 a parziale strn della fattura rginaria, da ntare l imprt negativ della nta di credit e il check su Nta di variazine per evidenziarla anche se la nta di variazine nn sarà espsta separatamente. Esempi 2: Si suppnga ra il cas della fattura d acquist cn nta di credit nell ann cn imprt ttale stt sglia: in quest cas l imprtazine è stata effettuata impstand a SI il parametr Imprta mvimenti esclusi, da ntare il check di esclusine sul dcument che per effett della nta di credit (causale 12 ) prta stt sglia l imprt del dcument riginale. Nel dettagli entrambi i dcumenti hann il flag di Esclus. Integrazine alla guida utente 19

20 Esempi 3: Si suppnga ra il cas di una fattura emessa nell ann (2010) stt la sglia cn nta di addebit emessa l ann successiv (gennai 2011) che prta il valre spra la sglia. In quest cas si sceglie di riprtare la nta di variazine nella stessa cmunicazine del dcument riginari per cui si esegue l imprtazine impstand sul camp Data limite nte di variazine la data del 31/01/2011, in md che tutte le nte di variazine registrate fin al 31/01/2011 e cllegate ad altrettante fatture vengan inserite nella cmunicazine del 2010 a rettifica diretta dei dcumenti riginali. Verrà quindi riprtata la riga per la smma dei due dcumenti che sn cmunque espsti nel dettagli. Da ntare, nella secnda riga di dettagli, che la data della nta di variazine è 31/01/2011 e che il dcument inizialmente stt la sglia viene prtat spra sglia grazie alla nta di variazine. La nta di variazine in quest cas è stata registrata cn causale 14. Integrazine alla guida utente 20

21 Esempi 4: Si iptizzi il cas di una fattura emessa nell ann (2010) spra la sglia cn una nta di accredit emessa l ann successiv (marz 2011) che prta il valre stt la sglia. In quest cas si sceglie di riprtare la nta di variazine nella stessa cmunicazine del dcument riginari. In fase di imprtazine viene impstata la data limite nte di variazine, 31/03/2011. Nell esempi l imprt prevede il riprt dei mvimenti esclusi. Si nti il flag di Esclusine sulle due righe e la Data perazine 10/03/2011 per la nta di variazine: la smma dei due dcumenti fa sì che l perazine sia stt la sglia e pertant nn andrà in elenc. Si cnsideri ra che per i due esempi precedenti (n.3 e n.4) la nta di variazine venga lasciata nella cmunicazine dell ann successiv. Pertant, in fase di imprtazine la data limite delle nte di variazine viene lasciata al 31/12/2010. Nell Esempi 3 la fattura riginale del 2010 era stt la sglia e la nta di addebit (causale 14 ), registrata a gennai del 2011, prtava l imprt dell perazine spra sglia. Si decide ra di inviare la nta di debit nella cmunicazine del Per quant riguarda la cmunicazine del 2010 nn ci sarà traccia della fattura in quant di imprt inferire al limite. Questa la visualizzazine scegliend di imprtare anche i dcumenti esclusi per i quali sarà barrat il flag di Esclusine. Integrazine alla guida utente 21

22 Di seguit è riprtata la cmunicazine del Si nti che l imprt nn è esclus anche se stt la sglia. Nn è stata cmunicata la fattura riginaria ma va cmunicata la rettifica che prta l perazine spra la sglia. La nta di variazine essend separata dal dcument riginale viene prtata nella cmunicazine del 2011 nel recrd specific ( 4 per le perazini cn sggetti residenti). Integrazine alla guida utente 22

23 È presente il check sul camp Nta di variazine e sulla destra della videata sn cmpilati i campi Credit/debit variazine impsta e Credit/debit variazine Iva. Il valre pst a D per entrambi i campi sta a significare un aument dell impnibile e dell impsta dell perazine. In fnd alla riga sn presenti i riferimenti al dcument riginale. Nell Esempi 4 la fattura spra la sglia emessa nel 2010 viene rettificata da una nta di accredit emessa a marz 2011 che prta l perazine stt la sglia. In quest cas si iptizza di inviare la nta di accredit nella cmunicazine del La fattura nella cmunicazine del 2010: Integrazine alla guida utente 23

24 La nta di credit nella cmunicazine del 2011; Scrrend nella riga gli ulteriri campi Credit/debit variazine impnibile e Credit/debit variazine Iva il valre in quest cas è impstat a C, la nta di variazine diminuisce il dcument riginari e a seguire gli estremi del dcument riginari. Altri casi che si pssn verificare, sempre riguardanti le nte di variazine, (nel cas in cui la fattura di riferiment sia già stata inviata in una cmunicazine), è la presenza di una rettifica relativa a più dcumenti riginari, l assenza sulla nta di variazine del riferiment alla fattura. In quest cas è pssibile indicare, nel recrd della nta di variazine, sul camp Data della fattura da rettificare, il valre 3112AAAA (ad esempi ) invece che la data della fattura. Integrazine alla guida utente 24

25 Operativamente nn ci sn particlarità: in fase di imputazine in prima nta della nta di variazine generica dvrem indicare nel camp Riferiment fattura Data dcument, , invece che prcedere alla selezine del dcument. Ovviamente nel cas di rettifica indistinta nel 2012 di un dcument del 2011 dvrem indicare Di seguit è riprtata la videata di una registrazine della rettifica generica in MPRI nel 2011 a rettifica di perazini del La videata successiva riprta la cmunicazine del 2011 cn la nta di credit in cui negli ultimi due campi viene riprtat Spazi per il Numer dcument riginari (dat nn bbligatri nel tracciat) e la Data dcument riginari, 31/12/2010. Integrazine alla guida utente 25

26 Fattura di vendita cn margine analitic: In cas di margine analitic va evidenziata cme perazine rilevante sl il margine, quindi la differenza psitiva tra vendita e acquist. Nella videata sttstante la cessine in regime del margine analitic è avvenuta per eur, l acquist è di eur per cui il margine è di eur su cui andrà scrprata in liquidazine l Iva. Da ntare che l espsizine prevede sul camp Imprt il valre lrd dell perazine, csì cme nell acquist mancand il dettagli dell Iva. Nel cas in cui il margine risulti al di stt della sglia, la cessine viene visualizzata sl imprtand anche i mvimenti esclusi, in quest md: Integrazine alla guida utente 26

27 Entrambe le righe hann vviamente il check Escludi attiv, una riga evidenzia il margine ( nel nstr cas) e l altra è la differenza rispett al ttale del dcument di vendita (vendita di margine = differenza di ). Nel cas in cui la cessine avvenga tramite crrispettiv (sempre margine analitic) la prcedura riprta nella cmunicazine quell che è stat indicat in distinta (funzine F4=Art.21 ) per cui ccrrerà inserire sl il margine psitiv e nn il ttale della cessine, vviamente se l imprt è rilevante ai fini della cmunicazine. Si ricrda che l bblig decrre dal 1/7/2011. Per quant riguarda la rilevanza dell perazine, nn essend determinabile l impsta, per i crrispettivi emessi per il regime del margine (analitic e glbale) e agenzia viaggi si è ritenut di impstare il limite a eur invece dei utilizzat per la generalità dei crrispettivi nel Ancra sulla Gestine della cmunicazine art.21 Dalla Gestine della cmunicazine tramite il tast Cntribuente si accede ai dati di testata dell invi in cui sn presenti tre flder, dati del Cntribuente, Dati anagrafici ed infine ai Dati telematic. Le uniche particlarità riguardan il flder Dati telematic in cui sn presenti i campi: Tiplgia di invi: in base alle specifiche tecniche va indicat 0 per un invi nrmale, 1 nel cas di invi sstitutiv vver se si prcede ad una sstituzine integrale di un invi fatt precedentemente (in quest ultim cas è necessari indicare nei campi successivi il Prtcll da sstituire/annullare e il Prtcll dcument sempre dell invi da sstituire) infine, cn 2 si identifica un invi che ne annulla cmpletamente un già effettuat ed anche in quest cas vann indicati gli estremi dell invi da annullare tramite i due campi Prtcll da sstituire/annullare e Prtcll dcument. Per creare una cmunicazine che cnsenta l annullament di un invi già effettuat ccrre indicare nella gestine della cmunicazine, dp il cdice ditta e l ann, il cdice 1 nel camp Tip invi. In quest md verrà già impstat autmaticamente il camp Tiplgia di invi a 2 Annullament. Una cmunicazine di annullament nn cnterrà vviamente alcun dat cntabile. Prtcll da sstituire/annullare: è il prtcll assegnat per l avvenuta spedizine, frmat da 17 caratteri e riprtat in autmatic dal prgramma. Va indicat bbligatriamente nel cas in cui si stia prcedend ad una spedizine che ne sstituisce una già fatta una spedizine di annullament. Prtcll dcument: è il sttnumer del prtcll assegnat per l invi, frmat da 6 caratteri, vale quant già dett spra. Cmunicazine incrprata: scietà infrmazini riguardanti la mdalità di presentazine della cmunicazine in cas di trasfrmazini sstanziali sggettive sn state date dalla Circlare 24/E di maggi Per quant riguarda la prcedura le pssibilità di gestine sn due. - Gestine delle trasfrmazine cn data trasfrmazine sulla ditta: Indicand una data di trasfrmazine sulla ditta (ANADITTE Tabella esercizi) e mettend il check sul camp Trasfrmazine valida ai fini Iva, ad esempi una data del 2011, dp aver eseguit il preliev da Multi, per il 2011, avrem il camp Cmunicazine scietà incrprata Integrazine alla guida utente 27

28 impstat autmaticamente a 1 Prpria + incrprata : in pratica il nuv sggett (avente causa) presenta un unica cmunicazine che cntiene sia le prprie perazini che quelle del sggett che si estingue (dante causa). Andand a generare il file telematic avrem un file unic cmprensiv delle perazini di entrambi i peridi, 2011/0 e 2011/1 per prseguire nell esempi. Gestend la variazine strica il cntribuente all intern della cmunicazine (nel nstr esempi del 2011) sarà il nuv sggett. - Gestine della trasfrmazine cn due ditte distinte: Nel cas in cui la trasfrmazine sia stata gestita cn due ditte separate, dvrem impstare manualmente il camp Cmunicazine scietà incrprata a 1 e utilizzare il bttne pst a fnd pagina, Ditte cllegate, per inserire il cdice della ditta che cessa. Ad esempi, iptizzand che la trasfrmazine sia avvenuta a nvembre 2011 quindi prima del termine di invi della cmunicazine del 2010 (che è fissat al 31/12/2011), il sggett subentrante è tenut a cmunicare le perazini del sggett estint per l annualità precedente (tutt il 2010) cn una distinta ed autnma cmunicazine e presentare per il perid 2011 una cmunicazine che cmprenda sia le prprie perazini che quelle del sggett che cessa. Operativamente dp aver impstat il cdice della ditta cllegata cme dett precedentemente, effettuerem il preliev da Multi per il 2011 nel nstr esempi, sia per il nuv sggett che per il sggett che cessa (il cui cdice è stat indicat cme ditta cllegata). Generand il telematic del 2011 del nuv sggett, il prgramma cmprenderà all intern del file sia le perazini dell inter ann 2011 del sggett avente causa che le perazini da gennai a nvembre 2011 del sggett dante causa. Il sggett avente causa cme dett deve anche presentare la cmunicazine per cnt del sggett dante causa per il perid precedente (es. 2010) per cui perativamente dp aver imprtat i dati della cmunicazine per il sggett che cessa (nel nstr esempi l ann 2010) ccrrerà intervenire nei dati del cntribuente e sstituire i dati cn quelli dell avente causa che prcede all invi. Integrazine alla guida utente 28

29 Di seguit una spiegazine dei restanti cmandi presenti nella prcedura MCAR21 anche se risulta di tutta evidenza che sn del tutt similari ad altre prcedure analghe. Imprta dati da altre prcedure / Parametri imprtazine files Se l imprt dei dati relativi alla cmunicazine avviene da altre prcedure selezinare la cartella. Qualra si intenda prcedere all imprtazine dei dati utili alla cmpilazine della cmunicazine da files esterni, è dapprima necessari impstare le caratteristiche del file cntenente i dati. Selezinare, pertant, la scelta Parametri imprtazine files e cmpilare cme da istruzini successive le infrmazini richieste nella videata che segue: Nel camp Tiplgia, nn gestibile dall utente, è impstat il cdice 4 Cmunicazine art.21. Integrazine alla guida utente 29

30 Nel camp Cdice parametri indicare un cdice per identificare i parametri di imprt (ad esempi: 1 ) accmpagnat da una breve descrizine (ad esempi: Imprt dati da files esterni). Selezinand la funzine F5 Genera tabella Multi STCFC21 è pssibile impstare un file standard. Nel successiv camp Nme indicare, invece, il direttri ed il nme del file da imprtare (nrmalmente nel frmat csv txt ). Definire, quindi, le caratteristiche del file vver, se i campi sn a psizine fissa cn un delimitatre di clnna e qual è il delimitatre (in cas di file csv è ; ) ed, infine, se è presente, un intestazine sulla prima riga. Prcedere, quindi, cn la selezine dei vari campi che si vglin imprtare e presenti nel file, utilizzand la cmbinazine di tasti l appsita icna psta a fnd pagina. permette, invece, di annullare la riga selezinata. La prcedura chiederà cnferma prima di prcedere cn l annullament. Integrazine alla guida utente 30

31 Terminat il lavr di definizine dei campi, è pssibile prcedere cn l perazine di imprtazine selezinand la scelta Imprta dati da altre prcedure, in cui sn richiesti il cdice della ditta ed il cdice che identifica i parametri da utilizzare per l imprt. Imprta dati da file telematic Selezinare la cartella se l imprt dei dati Iva avviene da file telematic. Qualra si intenda prcedere all imprtazine dei dati da file telematic è dapprima necessari indicare il cdice della ditta per cui si deve imprtare il file ed a seguire il path in cui è archiviat il file stess, che può essere ricercat tramite l icna. Nel path va indicat il nme del file stess. Nel flag successiv, Elimina dati già imprtati da prcedure esterne, è pssibile scegliere, S/N, per cancellare eventuali dati già presenti. I M P O R T A N T E Il file da imprtare indicat nel path sarà C21EXP-dddd-aaaa-p se precedentemente esprtat da MULTI. Integrazine alla guida utente 31

32 Esprta dati su file telematic Cnsente l esprtazine del cntenut di una più ditte utilizzand il tracciat telematic dell agenzia delle entrate. Nell perazine di esprtazine dei dati di una cmunicazine Art.21, indicare il cdice della delle anagrafiche da esprtare e la cartella in cui deve essere generat il file. La prcedura, alla cnferma, crea, per gni ditta selezinata, un file del tip C21EXP-dddd-aaaa-p, dve dddd è il cdice della ditta. Aggirnament prima nta Questa funzine, presente già dalle precedenti versini prevede ra un nuv filtr di selezine che cnsente di selezinare Da numer dcument/sezinale A numer dcument sezinale. Vi si accede anche cn il cmand CAR2108. Stampa mdul La stampa del mdul nn è al mment dispnibile cme l anteprima della cmunicazine, verrann frnite cn un aggirnament successiv. Si ricrda che nn esiste un mdul ufficiale di tale cmunicazine. Stampa situazine Viene rappresentata la situazine degli invii effettuati. Integrazine alla guida utente 32

33 Gestine telematic A T T E N Z I O N E Attualmente nel sit dell Agenzia delle Entrate è presente la versine del 14/11/2011 del mdul di cntrll della cmunicazine Art.21 ( Spesmetr ). In merit alla gestine del telematic, nn ci sn particlarità rispett ad altre gestini di invii telematici della prcedura. Il file generat viene denminat C21AAXXX, dve AA è l ann a cui si riferisce la cmunicazine e XXX è il numer prgressiv dell invi. Nel cas in cui si inviin più cmunicazini all intern della stessa spedizine e nel cmpless si superin i recrd (cas pssibile per gli invii del 2011), la prcedura crea due file telematici separati. Occrre fare attenzine in questa casistica perché ccrrerà spedire telematicamente tutti i file generati e nn sl l ultim. Stampa prgressivi clienti e frnitri per Cmun. Art.21 Elabrazini peridiche cntabilità e Iva STCFC21 STCFC21 La stampa prevede tra i vari parametri di selezine Mvimenti cntratti aggregati e Data limite nte di variazine cme nel prgramma di imprtazine dati da Multi. Integrazine alla guida utente 33

34 Calcl e stampa accnt IVA Ann 2011 Utilità prcedura ACCIVA Calcl accnt Iva Entr il di ciascun ann, i sggetti bbligati agli adempimenti di liquidazine e versament peridic devn prcedere al calcl dell accnt IVA ed al relativ versament. Nella prcedura MULTI l accnt può essere determinat cn il metd Stric ppure cn il Calclat. Il metd di calcl che si intende applicare alla ditta va specificat nel camp Tip accnt della sezine Dati relativi all attività dell Anagrafica ditta in ANADITTE (GESARC), in cui va indicat S per il metd Stric, C per il Calclat. Cn il metd Stric l accnt è calclat autmaticamente nella misura dell 88% del versament IVA effettuat per l ultim mese trimestre dell ann precedente, al lrd dell accnt IVA versat nell stess mese e che è pi scmputat dalla liquidazine del mese di Dicembre dell ann in crs ppure da quant dvut in sede di liquidazine annuale; anche i cntribuenti trimestrali speciali, quali gli auttrasprtatri, i distributri di carburante e gli dnttecnici devn effettuare il versament, a titl di accnt, pari all 88% dell imprt versat per la liquidazine peridica del 4 trimestre dell ann precedente, ed ugualment e al lrd dell accnt IVA versat nel mese di Dicembre dell stess ann. Cn il metd Calclat l accnt è invece pari all inter imprt che risulta dalla liquidazine IVA strardinaria, che deve essere anntata nei registri IVA, e che va effettuata cn riferiment al 20/12, cnsiderand le perazini registrate dall 1/12 al 20/12 per i mensili dall 1/10 al 20/12 per i trimestrali. Si sttlinea che, il metd di calcl impstat nell Anagrafica ditta, può essere mdificat fin a che nn si decide, una vlta cnfrntati gli imprti da versare calclati cn entrambe le mdalità, quali tra i due risulta essere più cnveniente. Il calcl dell accnt IVA va eseguit dal prgramma ACCIVA, presente nel menu delle utility ed utilizza, cme base di calcl, gli Imprti per accnt IVA, memrizzati nella relativa sezine di GEPRO IVA, (GEPROI), cartella Prgressivi per liquidazine, nell stess ann di cui si esegue il cnteggi. Il prgramma ACCIVA a secnda del Tip denuncia ( Mensile Trimestrale ) adttat dalla ditta esegue in md differente il calcl dell accnt. Nel cas la denuncia sia Mensile, il calcl è eseguit leggend l imprt presente nel camp IVA a debit Dicembre, che a sua vlta è già stat qui memrizzat all att della cmpilazine della dichiarazine Iva annuale; qualra sia Trimestrale il calcl è invece eseguit leggend l imprt IVA a debit annuale IVA11, che è memrizzat sempre in GEPRO IVA (GEPROI), sempre dalla cmpilazine del mdell di dichiarazine IVA annuale. Nella sezine Imprti per accnt IVA sn memrizzati anche gli imprti IVA a debit relativi ai mesi di ttbre e nvembre, utili nel cas in cui ci sia una variazine nella peridicità di liquidazine. Ovver, se la ditta varia il regime da mensile a trimestrale, l accnt è calclat in misura pari all 88% della smma dei versamenti effettuati negli ultimi tre mesi dell ann precedente (ttbre, nvembre, dicembre), al lrd dell accnt IVA versat nell stess mese. Diversamente, se la ditta varia da trimestrale a mensile, piché l accnt è calclat in misura pari all 88% del versament effettuat in sede di dichiarazine IVA per l ann precedente, divis per 3, al lrd dell accnt IVA versat nel mese di Dicembre dell stess ann cui si riferisce la dichiarazine. Per quant riguarda il calcl dell accnt Iva cn il metd calclat per i cntribuenti psticipati vann versati i 2/3 della liquidazine di dicembre, effettuata sulle fatture nel mese di nvembre; dp aver eseguit l MDEN di dicembre (calcl per accnt impstat a SI), il prgramma effettuerà il calcl leggend i mvimenti di nvembre, eseguire il cmand ACCIVA per avere il crrett imprt dell accnt. Integrazine alla guida utente 34

35 Una vlta che in GEPRO IVA (GEPROI) sn presenti gli imprti base di calcl, all utente nn rimane che eseguire il prgramma ACCIVA, dapprima la funzine Calcl, che fa sì che l imprt calclat venga memrizzat sempre in GEPRO nella sezine degli Imprti per accnt IVA e pi la funzine Stampa, che espne per le ditte selezinate, il Tip calcl sulla base di ciò che si è indicat nell Anagrafica ditta, Stric Calclat, il Tip denuncia, Mensile Trimestrale, l Imprt base di calcl e l Imprt accnt che l utente avrà già calclat eseguend la suddetta funzine di Calcl. Anche nel cas in cui l utente abbia ptat per il metd Calclat, nn è necessari inserire manualmente il risultat della liquidazine in GEPRO IVA (GEPROI), nella sezine degli Imprti per accnt IVA, piché a ciò prvvede autmaticamente la prcedura. Una vlta eseguit il cmand ACCIVA, l imprt dell accnt da versare è memrizzat anche nella prcedura F24, piché il pagament si deve effettuare cn la delega di pagament Md. F24 utilizzand il cdice 6013 per cntribuenti mensili e 6035 per i cntribuenti trimestrali. Il prgramma ACCIVA Calcl accnt IVA prvvede quindi a generare il tribut in F24 per entrambe le mdalità. Qualra si vglia versare un imprt divers nn versare affatt l accnt, ccrre intervenire in GEPROI ann Prgressivi per liquidazine Imprti per accnt Iva impstand nel camp Tip calcl la mdalità Manuale ed indicand l imprt vlut nel camp Imprt accnt Iva da versare. L accnt IVA, che nn è dvut se inferire a 103,29 Eur, può essere cmpensat cn l eccedenza di impste e cntributi a credit derivanti da Unic, tenend presente che si è tenuti cmunque a presentare il Md. F24, anche se per effett della cmpensazine risulta un sald uguale a zer. Infine, sul versament dell accnt nn è applicata la maggirazine dell 1% prevista per i cntribuenti che liquidan trimestralmente l IVA. In fase di stampa definitiva dei registri IVA e del prspett di liquidazine relativi al mese 12 al trimestre 4, particlare attenzine merita la dmanda Stampa per accnt, piché la rispsta deve risultare attinente al Tip calcl, Stric Calclat, indicat nell Anagrafica ditta. Pertant, se si è adttat il metd Stric, alla dmanda Stampa per accnt va rispst N, csicché nei registri IVA del mese di Dicembre sian stampati tutti i mvimenti inseriti sin al 31 del mese ed in liquidazine si cnsidererann tutti i mvimenti IVA relativi al medesim mese, vist che, cmunque, in quest cas l accnt è stat calclat sulla base dei dati relativi all ann precedente. Se si è adttat invece il metd Calclat, alla dmanda di cui spra va rispst S, csicché nei registri IVA del mese di Dicembre sian stampati tutti i mvimenti IVA cmpresi nel perid che va dal girn 1 del mese trimestre selezinat fin al girn 20 del mese di Dicembre. Anche nella stampa della liquidazine IVA del mese di Dicembre del 4 trimestre è necessari rispnd ere S alla dmanda di cui spra, nel cas in cui sia stat adttat il metd Calclat, piché si hann in tal cas le infrmazini necessarie per eseguire il calcl dell accnt IVA sulla base dei dati dell ann in crs. In tal cas è già prpsta quale data di stampa 20/12. Nella prcedura REGIVA nel camp Stampa per accnt sn presenti due ulteriri parametri, E per stampare due peridi separati dal 1/12 al 20/12 e dal 21/12 al 31/12 per le ditte che adttan il metd calclat e un unic perid per le ditte cn il metd stric e infine il parametr P per stampare sl il perid che va dal 21/12 al 31/12 per le ditte che hann il metd calclat. La stampa ACCIVA che accmpagna il calcl segnala le eventuali anmalie riscntrate che nn ne cnsentn l elabrazine. La presenza di una data di cessazine attività, antecedente al 30/09 per i trimestrali e antecedente al 30/11 per i mensili, fa sì che il tribut nn sia generat perché nn dvut. La scelta Stampa elenc accnti di ACCIVA cnsente di ttenere una stampa che riepilga la mdalità di calcl attuata ( Calclat Stric ) e l imprt dell accnt. La scelta Stampa lettera accnti permette di ttenere la stampa in un mdell in frmat.rtf in cui sn riprtati gli estremi dell accnt Iva da versare e da inviare ai clienti dell studi. Integrazine alla guida utente 35

36 N O T A B E N E Si raccmanda, prima di eseguire il prgramma ACCIVA, di verificare che in TABE00 sia stat indicat quale ann di elabrazine il Mastr multipl clienti/frnitri MULTI PROGRAMMI VARI Da questa versine della prcedura è pssibile prcedere alla creazine e all utilizz di più mastri clienti/frnitri; è pssibile aggiungere al mastr esistente fin a 2 ulteriri mastri clienti e 2 ulteriri mastri frnitri, i prgressivi nei vari mastri verrann incrementati simultaneamente alla creazine di gni cliente/frnitre. L attivazine di questa funzine è utile per chi intende gestire delle schede cntabili analitiche accese ad esempi ai clienti del tip clienti c/anticipi, c/effetti ed in md similare per i frnitri. Prcediam cn un esempi per chiarire la mdifica inserita. Esempi: Definiam cme mastri clienti aggiuntivi di un pian dei cnti iptetic (nn standard) ltre al cdice 09/00000 già presente, i mastri 14/00000 e 22/ In fase di registrazine in prima nta di una fattura di vendita verrà chiest dalla prcedura quale mastr dei 3 presenti utilizzare e pi a seguire si ptrà prcedere alla selezine del cliente cme nrmalmente avviene. Iptizzand di aver selezinat il mastr 14 e aver creat il prgressiv cliente 100, avrem mvimentat in prima nta il cnt 14/00100 ma nell stess mment avrem creat il prgressiv 09/00100 e quell 22/ In pratica a livell di prgressiv Iva clienti e frnitri (GEPROC/GEPROF) il cdice è sempre unic (nel nstr esempi 100) ma a livell di prgressiv cntabile avrem il cliente 09/00100, 14/00100 e 22/ L utilità è legata alla pssibilità di intestare analiticamente ad gni cliente una scheda cntabile accesa, ad esempi, ad un cnt anticipi ad un cliente c/effetti. In md analg si ptrà perare per i frnitri. I passaggi perché sia pssibile utilizzare questa funzinalità sn: ANAPDC - Anagrafica pian dei cnti. Dall anagrafica del pian dei cnti si dvrà prcedere alla creazine di ulteriri mastri clienti e frnitri ltre a quell esistente: dvrann essere vviamente dei cnti nn precedentemente utilizzati. Cme dett, si pssn attivare fin a 2 nuvi mastri clienti e 2 nuvi mastri frnitri. Per la creazine è necessari impstare gli stessi campi del mastr già esistente. Per la denminazine del mastr si può prcedere in base alle prprie esigenze perative e di utilizz. TABE02C Persnalizzazine cnti. Indicare nei nuvi campi Mastr clienti 2, Mastr frnitri 2, Mastr clienti 3 e Mastr frnitri 3 i nuvi mastri precedentemente creati in ANAPDC. È pssibile anche definire un sl mastr aggiuntiv clienti e frnitri creare un mastr aggiuntiv per i clienti e nn per i frnitri viceversa. Integrazine alla guida utente 36

37 ANADITTE Gestine archivi ditte. Nella scelta Cdici di gestine indicare, nel camp Utilizza più mastri clienti/frnitri Sì, per le ditte in cui si vule attivare questa pssibilità. Dp aver prcedut in quest md, per le ditte in cui è stata attivata la funzinalità nella gestine della prima nta (MPRI), in fase di imputazine e variazine avrem la pssibilità di selezinare il mastr clienti/frnitri tra quelli indicati in TABE02C Persnalizzazine cnti. Fattura di vendita Fattura di acquist cn reverse charge, selezine del mastr sia sull autfattura (mastr clienti) che sul mastr frnitre I prgrammi di gestine e di stampa sn stati adeguati per cui gli ulteriri mastri sn trattati a tutti gli effetti cme il mastr clienti/frnitri già presenti. Integrazine alla guida utente 37

38 N O T A B E N E Per quant riguarda il pian dei cnti standard Teamsystem generale si ricrda che i mastri dispnibili, se nn già utilizzati, sn il 56 ed il 57 e il 97, 98. Per la creazine utilizzare gli stessi parametri del mastr clienti e frnitri già presenti e NON indicare nulla cme agganci al mastr standard già presente. A T T E N Z I O N E 1) L attivazine è pssibile sl per le cntabilità rdinarie. 2) E scnsigliat prcedere all annullament dei mastri aggiuntivi creati reimpstare il parametr Utilizza più mastri cli/fr a NO in ANADITTE in quant le registrazini effettuate cn l utilizz dei mastri aggiuntivi risulterebber tutte cn un sbilanci e il cnt, per trnare al nstr esempi, il 14/00100, verrebbe segnalat cme cnt nn presente in archivi. I M P O R T A N T E Per quant riguarda la prcedura STUDIO si precisa che al mment nn viene gestita la pssibilità di utilizzare mastri clienti diversi per le fatture che vengn trasferite in cntabilità. Tale funzine sarà attivata cn un dei prssimi aggirnamenti, nn esistn però prblemi di cmpatibilità tra la versine multi e la prcedura STUDIO Gestine prima nta Elabrazini peridiche cntabilità e Iva MPRI MPRI 12 righe per i mvimenti Iva Le righe dispnibili per l imputazine dei mvimenti Iva sn state aumentate da 8 a 12. La mdifica nn riguarda né i crrispettivi mensili girn per girn, causale 24, né le registrazini del margine. Integrazine alla guida utente 38

39 Archivi di base MULTI GEPROF GEPROF Prgressivi frnitri Nel GEPROF è stat inserit il nuv camp Percentuale indetraibilità. Indicand su quest camp una percentuale di indetraibilità (ad esempi 10%) questa verrà prpsta in prima nta registrand la fattura di acquist e richiamand il frnitre, utilizzand una aliquta iva del tip ad es Gestine invi Pdf Utilità prcedura PDFMUL PDFMUL Intent Tra le varie scelte del prgramma PDFMUL Gestine invi Pdf è stat aggiunt nell elenc dei dcumenti, il dcument Intent. Persnalizzazine utente alias anagrafiche/ pian dei cnti Archivi di base ALIASANA/ALIASPDC ALIASANA / ALIASPDC Sn dispnibili due nuve utility che cnsentn di cllegare un cnt del pian dei cnti il cnt di un cliente/frnitre ad un alias a livell di utente. Per quant cncerne la Persnalizzazine utente alias pian dei cnti, dp aver digitat il cmand ALIASPDC, selezinare sulla parte di sinistra il pian dei cnti su cui si intende perare, mentre nella parte destra dell scherm digitare Ctrl +n=nuv Alias selezinare l icna Inserisci riga ed indicare un alias che identifichi un cnt cntabile. L alias può avere un massim di 6 caratteri mentre nel camp Cnt va selezinat il cnt da cllegare all alias. Prcedere in quest md anche per i cnti successivi. Integrazine alla guida utente 39

40 La presenza del check sul pdc sta ad indicare la presenza di alias creati al su intern. Nella parte superire della videata è presente il camp Nme utente che individua l utente per il quale sarann attivi gli alias appena creati. A quest punt in prima nta (MPRI) ma anche sui partitari, invece che ricercare il cnt digitare le prime lettere del cnt è pssibile scrivere sulla riga direttamente l alias creat in tabella per avere il cnt cntabile. Funzinament analg per la scelta ALIASANA - Persnalizzazine utente alias anagrafiche che cnsente di cllegare, sempre a livell di utente, il cnt di un cliente/frnitre ad un alias. Integrazine alla guida utente 40

41 Richiamare il cmand ALIASANA, nella prima clnna indicare l Alias (in quest cas è pssibile indicare un massim 4 caratteri), selezinare nel camp successiv un anagrafica (la ricerca avviene da ANAGEN), nei campi successivi inserire il check sulla clnna Cliente Frnitre a secnda della necessità. Il camp successiv Numer nn è gestibile se nn si è barrat un dei due campi precedenti. L indicazine del numer è utile per chi ha attivat la gestine di più mastri clienti/frnitri, inserire pertant 1, 2 3 a secnda del mastr che dvrà essere richiamat. Se si è attivat l Alias Anagrafiche la prpsta dell anagrafica ptrà avvenire sia nella parte iniziale della registrazine della fattura, nel camp Cliente Frnitre, che nel crp della registrazine cntabile. Per avere la prpsta dell anagrafica nella parte di testata della fattura è sufficiente indicare in ALIASANA l Alias ed il Cdice. Digitand in prima nta l alias sul camp Frnitre / Cliente, l anagrafica sarà richiamata e ptrà essere cnfermata. Vlend utilizzare l alias anche per le cntrpartite cntabili, quindi cmprensiv di mastr, dvrem indicare in ALIASANA anche il check sul camp Cliente in alternativa Frnitre ed eventualmente indicare anche il cdice del mastr (se si utilizza la mdalità multi-mastr cliente/frnitre). Operand in quest md ptrem digitare l alias sul camp Cnt di prima nta per ttenere il mastr/cnt del frnitre ( mastr/cnt del cliente). Infine, qualra si fsse indicat un mastr ma per una ditta nn si sia attivata la gestine del multi mastr clienti/frnitri, il prgramma prprrà il mastr cliente frnitre standard. Anche in quest cas il prgramma pera per utente. Integrazine alla guida utente 41

42 Persnalizzazine generale prcedura Archivi di base TABE97 TABE97 Nuva struttura della Tabella La Tabella di Persnalizzazine prcedura, TABE97, si presenta da questa versine cn una nuva struttura ad alber, csì cncepita per facilitare la ricerca tra i vari parametri di persnalizzazine, per gnun dei quali sn presenti delle nte esplicative circa l utilizz dei parametri stessi. Sempre in TABE97 per il prgramma MINQ è stat creat il flag 100 Visualizzazine descrizini aggiuntive che cnsente di mdificare in MINQ/MINQSTO la visualizzazine delle descrizini aggiuntive. Sn tre le scelte dispnibili: indicand 1 la prcedura mantiene gli spazi finali delle righe e le unisce; indicand 2 la prcedura tglie gli spazi finali delle righe e le unisce; indicand 3 gni riga viene trattata distintamente. Se la lunghezza della riga della descrizine aggiuntiva csì cmpsta eccede il limite visualizzabile, viene eseguit un ritrn a cap. Integrazine alla guida utente 42

43 Gestine prima nta Elabrazini peridiche cntabilità e Iva MPRI MPRI - UNITA PRODUTTIVE Da questa versine è pssibile evitare di suddividere i cnti ecnmici per le unità prduttive impstand l unità prduttiva all inizi della registrazine. Questa nuva funzinalità può essere attivata impstand Sì sul rig Richiesta unità prduttiva in inseriment registrazine presente nella secnda pagina di TABE98 Persnalizzazine prima nta. Csì facend per le ditte che hann attivat la multiattività apparirà in prima nta, stt la causale cntabile, il nuv camp Unità prduttiva in cui andrà indicata una delle unità presenti. In quest md tutti i cnti ecnmici (da suddividere ai fini degli studi di settre) sarann imputati autmaticamente a questa unità e, vviamente, nn ne verrà richiesta la suddivisine. Tale funzine è attiva sl per le ditte cn cntabilità rdinaria. Integrazine alla guida utente 43