CONTO ECONOMICO PREVENTIVO 2014 PARCO REGIONALE DELLE ALPI APUANE CONTO ECONOMICO

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1 CONTO ECONOMICO (allegato A alla deliberazione del Consiglio Direttivo n. 22 del 28 novembre 2014) A) VALORE DELLA PRODUZIONE A.1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni , , ,96 A.1.a) Ricavi per prestazioni dell'attività istituzionale , , , Ricavi per sanzioni amministrative 6.894, , , Ricavi per rilascio autorizzazioni impatto ambientale , , , Ricavi per rilascio autorizzazioni in deroga 3.500, , , Ricavi per rilascio autorizzazioni taglio boschivo 1.000, , , Ricavi per contributi censimento faunistico 1.000, , , Ricavi per attività convegnistica, seminariale, formativa 1.50 A.1.b) Ricavi per prestazioni dell'attività commerciale , , , Ricavi per ingressi e visite 1.434, , , Ricavi per noleggi e concessioni beni parco 2.000, , , Ricavi vendita gadget e marchandising 1.112, , , Ricavi vendita pubblicazioni e cartografia 1.317, , , Ricavi per vendita prodotti agro-alimentari 1.173, , , Ricavi per soggiorni e ristorazione , , , Altri ricavi commerciali 4.200, , ,00 A.2) Variazioni delle rimanenze A.2.a) Variazione delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione Rimanenze iniziali di prodotti in corso di lavorazione (segno meno o dare) Rimanenze finali di prodotti in corso di lavorazione (segno più o avere) A.2.b) Variazione delle rimanenze di prodotti semilavorati Rimanenze iniziali di prodotti semilavorati (segno meno o dare) Rimanenze finali di prodotti semilavorati (segno più o avere) A.2.c) Variazione delle rimanenze di prodotti finiti Rimanenze iniziali di prodotti finiti (segno meno o dare) Rimanenze finali di prodotti finiti (segno più o avere) A.3) Variazioni dei lavori in corso su ordinazione A.3.a) Variazione dei lavori in corso su ordinazione Rimanenze iniziali dei lavori in corso di su ordinazione (segno meno o dare) Rimanenze finali dei lavori in corso di su ordinazione (segno più o avere) Pagina 1

2 A.4) Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni (costi capitalizzati) A.4.a) Costi capitalizzati per costi sostenuti in economia da attività istituzionale Costi capitalizzati per costi sostenuti in economia da attività istituzionale A.4.b) Costi capitalizzati per costi sostenuti in economia da attività commerciale Costi capitalizzati per costi sostenuti in economia da attività commerciale A.5) Altri ricavi e proventi con separata indicazione dei contributi in conto esercizio , , ,20 A.5.a) Contributi in c/esercizio da Regione , , , Contributi in c/esercizio da Regione Ordinario , , , Contributi in c/esercizio da Regione Guardie Ambientali Volontarie 7.860, , , Contributi in c/esercizio da Regione Soggiorni nel Parco , , , Contributi in c/esercizio da Regione Settimana dei Parchi 5.000, , ,00 A.5.b) Contributi in c/esercizio da Altri Enti Pubblici , , , Contributi in c/esercizio da Provincia di Lucca c/ esercizio 0, , , Contributi in c/esercizio da Provincia di Massa Carrara c/ esercizio , , , Contributi in c/esercizio da Comuni finalizzati Contributo Ordinario Comune di Casola in Lunigiana 2.149, , , Contributo Ordinario Comune di Fivizzano , , , Contributo Ordinario Comune di Carrara , , , Contributo Ordinario Comune di Massa , , , Contributo Ordinario Comune di Montignoso 2.174, , , Contributo Ordinario Comune di Camaiore , , , Contributo Ordinario Comune di Seravezza , , , Contributo Ordinario Comune di Stazzema 8.890, , , Contributo Ordinario Comune di Careggine 4.871, , , Contributo Ordinario Comune di Gallicano 1.550, , , Contributo Ordinario Comune di Minucciano 3.401, , , Contributo Ordinario Comune di Molazzana 1.410, , , Contributo Ordinario Comune di Vagli di Sotto 3.195, , , Contributo Ordinario Comune di Pescaglia 790,99 790,99 790, Contributo Ordinario Comune di Fabbriche di Vergemoli 6.504, , , Contributo Ordinario Unione Comuni Montana Lunigiana , , , Contributo Ordinario Unione Comuni Garfagnana , , , Contributo Ordinario Unione Comuni Media Valle del Serchio 1.926, , , Contributo Ordinario Unione Comuni Versilia 4.443, , , Contributi da Unioni di Comuni finalizzati Pagina 2

3 A.5.c) Contributi in c/esercizio da altri soggetti 5.000, , , Contributi in c/esercizio da altri privati 5.000, , , Ricavi per sterilizzo contributi c/esercizio da COFI A.5.d) Costi sterilizzati da utilizzo contributi per investimenti , , , Ricavi per sterilizzo contributi c/capitale e c/impianti da COFI 5.541, , , Ricavi per sterilizzo contributi Regione investimenti 7.638, , ,04 A.5.e) Altri ricavi e proventi, concorsi, recuperi e rimborsi , , , Ricavi per tasse concorsi Ricavi per diritti segreteria accesso atti 1.000, , , Ricavi per rimborso oneri personale presso terzi Ricavi per rimborsi da dipendenti Ricavi per rimborsi utenze Ricavi per rimborsi mensa dipendenti (commerciale) Ricavi per rimborsi Inail Ricavi per rimborsi ed indennizzi assicurativi Ricavi per rimborsi ed indennizzi derivanti da interventi coattivi ,00 0,00 0, Plusvalenze alienazione ricorrente immobilizzazioni strumentali TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE , , ,16 B) COSTI DELLA PRODUZIONE B.6) Acquisti di beni , , ,90 B.6.a) Acquisti di beni istituzionali 449, , , Acquisto sementi e prodotti agricoli Acquisto divise e vestiario personale 0, , , Acquisto materiale per riparazioni / manutenzioni Acquisto carburanti e lubrificanti automezzi Acquisti pubblicazioni utilizzo diretto corrente 449, , , Altri acquisti di beni istituzionali 0, , ,00 B.6.b) Acquisti di beni commerciali 2.000, , , Acquisto sementi e prodotti agricoli Acquisto animali da allevamento Acquisto munizioni per abbattimenti Acquisto mangimi e medicinali animali Acquisti gadget e prodotti marchandising 1.000, , , Acquisti pubblicazioni per rivendita Acquisti materie prime e prodotti agro-alimentari per rivendita 1.000, , , Altri acquisti di beni commerciali Pagina 3

4 B.6.c) Acquisti di beni promiscui , , , Acquisto divise e vestiario personale Acquisto materiale di consumo 500,00 500,00 500, Acquisto materiale per riparazioni / manutenzioni 2.620, , , Acquisto carburanti e lubrificanti automezzi , , , Acquisto sementi e prodotti agricoli 3.562, , , Acquisto per produzione libraria e cartografia Acquisto per produzione depliants e altro materiale promozionale 6.190, , , Acquisto materiale per allestimento museale e mostre 2.500, , , Acquisti per Guardie Ambientali Volontarie 5.949, , , Acquisto materiale attività fitosanitaria e zoosanitaria Acquisto materiale per monitoraggio ambientale 0, , , Acquisto materiale per ricerca scientifica Acquisto materiali per musei e mostre promiscuo Acquisto materiali convegni conferenze incontri culturali 698, , , Acquisto materiali per didattica naturalistica e educazione ambientale prom ,00 0,00 0, Acquisto materiali per informazione turistica ambientale promiscua Altri acquisti di beni promiscui 50 B.7) Acquisti di servizi , , ,93 B.7.a) Manutenzioni e riparazioni , , , Manutenzioni e riparazioni assetto parchi e territorio Manutenzioni e riparazioni fabbricati , , , Manutenzioni e riparazioni automezzi 7.957, , , Manutenzioni e riparazioni altri beni mobili 2.000, , , Manutenzioni e riparazioni su beni attività commerciale Manutenzioni e riparazioni su beni uso promiscuo Manutenzioni e riparazioni contrattuali Manutenzioni e riparazioni contrattuali su beni uso promiscuo 253,76 253,76 253, Manutenzioni e restauro reperti museali 946,00 946,00 946, Altre manutenzioni e riparazioni promiscue 1.000, , ,00 B.7.b) Altri acquisti di servizi , , , Servizi pulizia promiscui , , , Servizi per guardie ambientali volontarie promiscui 1.910, , , Utenze acqua promiscui 2.000, , , Utenze energia elettrica promiscue , , , Utenze gas e riscaldamento promiscue 8.000, , , Utenze telefoniche fisse promiscue 7.000, , , Utenze telefoniche mobile promiscue 1.500, , ,00 Pagina 4

5 Utenze connettività e reti promiscue 976, , , Utenze acqua commerciale Utenze energia elettrica commerciale Utenze gas e riscaldamento commerciale Utenze telefoniche fisse commerciale Servizi trasporto commerciale Servizi attività turistica commerciale Servizi produzioni agro-alimentari commerciali 0, , , Consulenze tecniche pianificazione promiscuo 0, , , Consulenze tecniche lavori pubblici promiscuo 6.765, , , Consulenze scientifiche promiscuo Consulenze legali e notarili promiscuo 3.172, , , Consulenze amministrative e fiscali promiscuo 3.744, , , Servizi sicurezza e salute sul lavoro promiscuo 1.400, , , Altri servizi appaltati promiscuo Altri servizi appaltati commerciali Servizi visite fiscali dipendenti 500,00 500,00 500, Servizi mensa appaltati e buoni pasto commerciale Servizi fruiti dal personale in trasferta promiscuo 8.500, , , Servizi catering e somministrazione Servizi viaggio e soggiorno promiscuo Servizi formazione al personale promisuco 3.000, , , Servizi forniti da agenzie di lavoro Competenze organi di governo promiscuo , , , Competenze collegio revisori promiscuo 9.000, , , Competenze comitato scientifico 500,00 500,00 500, Servizi fitosanitari e zoosanitari promiscui Servizi agro-silvo-pastorali promiscui 3.856, , , Servizi monitoraggio ambientale promiscui 1.385, , , Servizi ricerca scientifica promiscui 3.000, , , Servizi allestimento museale e mostre promiscui Servizi gestione museale e mostre promiscui 0, , , Servizi interpretariato e traduzioni in lingua straniera promiscui Servizi attività convegnistica promiscui 7.787, , , Servizi didattica naturalistica ed educazione ambientale promiscui , , , Servizi informazione turistica ambientale promiscui , , , Servizi connessi alla vigilanza 1.149, , , Iniziative turistiche e culturali Altri acquisti di servizi Pagina 5

6 B.8) Godimento beni di terzi , , ,00 B.8.a) Godimento di beni di terzi , , , Canoni noleggio automezzi promiscui Canoni noleggio attrezzature ufficio promiscui 4.727, , , Canoni noleggio software promiscui 4.426, , , Canoni leasing finanziari promiscui Canoni leasing operativi promiscui Canoni locazioni immobili promiscui 9.296,22 0,00 0, Altri canoni noleggio promiscui B.9) Personale , , ,26 B.9.a) Salari e stipendi , , , Stipendi direttore e dirigenza promiscuo , , , Stipendi personale tecnico e amministrativo promiscuo , , , Competenze accessorie stabili direttore e dirigenza promiscuo 8.713, , , Competenze accessorie stabili personale promiscuo , , , Competenze accessorie variabili direttore e dirigenza promiscuo Competenze accessorie variabili personale promiscuo , , , Competenze straord. personale promiscuo (feriale e base festivi/notturno) 5.238, , , Competenze incarichi al personale per servizi a terzi commerciale 3.360, , ,00 B.9.b) Oneri sociali , , , Oneri IRAP stipendi direttore e dirigenza promiscuo 8.331, , , Oneri IRAP stipendi personale tecnico amministrativo promiscuo , , , Oneri previdenziali Inps promiscuo , , , Oneri previdenziali Inps Direttore promiscuo , , , Oneri assicurativi Inail promiscuo 7.941, , , Oneri assicurativi Inail Direttore promiscuo 1.058, , , Oneri TFR INADEL promiscuo Oneri TFR INADEL Direttore promiscuo B.9.c) trattamento di fine rapporto (TFR) Trattamento fine rapporto promiscuo B.9.d) Trattamento di quiescenza e simili Trattamento quiescenza e simili promiscuo B.9.e) Altri costi del personale 3.000, , , Tirocini, borse e assegni di studio per il personale e/o i familiari Contratti di cococo e cocopro promiscuo Indennizzi al personale Costi mensa personale promiscuo 3.000, , ,00 Pagina 6

7 B.10) Ammortamenti e svalutazioni , , ,35 B.10.a) Ammortamento immobilizzazioni immateriali Ammortamento Costi di impianto e di ampliamento promiscui Ammortamento costi di ricerca, di sviluppo e di pubblicità promiscui Ammortamento diritti di brevetto e utilizzazione opere dell'ingegno promiscui Ammortamento concessioni, licenze, marchi e diritti simili promiscui Ammortamento altre immobilizzazioni immateriali promiscui Ammortamento immobilizzazioni immateriali commerciali B.10.b) Ammortamento immobilizzazioni materiali , , , Accantonamento Fabbricati , , , Accantonamento Impianti e macchinari promiscui Accantonamento Attrezzature promiscui , , , Accantonamento Mobili e arredi promiscui 5.845, , , Accantonamento Automezzi promiscui 7.875, , , Accantonamento Altri beni promiscui B.10.c) Altre svalutazioni delle immobilizzazioni Svalutazioni delle immobilizzazioni B.10.d) Svalutazione dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide , , , Svalutazione dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide , , ,64 B.11) Variazioni delle rimanenze delle materie prime, sussidiarie, di consumo e merci B.11.a) Variazione delle rimanenze di materie prime Rimanenze iniziali di materie prime Rimanenze finali di materie prime B.11.b) Variazione delle rimanenze di materie sussidiarie Rimanenze iniziali di materie sussidiarie Rimanenze finali di materie sussidiarie B.11.c) Variazione delle rimanenze di materie di consumo Rimanenze iniziali di materie di consumo Rimanenze finali di materie di consumo B.11.d) Variazione delle rimanenze di merci Rimanenze iniziali di merci Rimanenze finali di merci Pagina 7

8 B.12) Accantonamenti per rischi e oneri , , ,00 B.12.a) Accantonamenti per imposte Accantonamenti per imposte B.12.b) Accantonamenti per contenziosi 5.000, , , Accantonamenti per contenziosi legali fornitori Accantonamenti per contenziosi legali clienti 5.000, , ,00 B.12.c) Accantonamenti per rischi su crediti , , , Accantonamenti per rischi su crediti clienti , , ,00 B.12.d) Accantonamenti per rinnovi contrattuali , , , Accantonamenti per rinnovi contrattuali , , ,00 B.13) Altri accantonamenti B.13.a) Altri accantonamenti Accantonamento per ferie ed ore personale Altri accantonamenti B.14) Oneri diversi di gestione , , ,37 B.14.a) Oneri diversi di gestione , , , Costi per prevenzione danni fauna selvatica Cancelleria e stampati promiscuo 4.000, , , Spese postali promisuco 2.500, , , Oneri bancari promiscuo 500,00 500,00 500, Assicurazioni promiscuo , , , Assicurazioni automezzi promiscuo , , , Tassa proprietà automezzi promiscuo 1.635, , , Tarsu - Trise e altri tributi locali 6.500, , , Valori bollati e ccgg promiscuo 500,00 500,00 500, IMU , , , Ritenute alla fonte d'imposta interessi attivi Oneri consorzi bonifica 350,00 350,00 350, Spese rappresentanza, pubblicità e promozionali 1.800, , , Imposte registro contratti 105,50 105,50 105, Imposte ed oneri demaniali Quote associative annuali 4.185, , , Quote societarie annuali , , , Contributi a soggeti pubblici e privati , , , Contributi ad interventi finalizzati B - TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE DIFFERENZA TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE (A-B) , , , , , ,35 Pagina 8

9 C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI C.1) Interessi attivi 44,28 42,00 42,00 C.1.a) Interessi attivi su c/c bancario 33,35 30,00 30, Interessi attivi su c/c bancario Banca Tesoreria Interessi attivi su c/c bancario Banca d'italia 33,35 30,00 30,00 C.1.b) Interessi attivi su c/c postale 10,93 12,00 12, Interessi attivi su c/c poste italiane 10,93 12,00 12, Interessi attivi su c/c poste private C.1.c) Altri interessi attivi Interessi attivi clienti Altri interessi attivi C.2) Altri proventi finanziari C.2.a) Proventi finanziari su partecipazioni Utili e dividendi su partecipazioni C.2.b) Altri proventi finanziari su titoli e crediti Utili su cambi Utili da titoli o altre immobilizzazioni finanziarie C.3) Interessi passivi , , ,35 C.3.a) Interessi passivi su c/c bancario Interessi passivi su anticipazione conto corrente tesoreria Interessi passivi su c/c postale Interessi passivi su anticipazione conto corrente postale Interessi passivi su Mutui , , , Interessi passivi su mutui per fabbricati , , , Interessi passivi su mutui vari 694,26 650,45 605,67 C.4) Altri oneri finanziari C.4.a) Altri oneri finanziari Interessi passivi fornitori di dilazione Interessi passivi fornitori di mora Perdite su cambi C - TOTALE PROVENTI E ONERI FINANZIARI , , ,35 Pagina 9

10 D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE D.1) Rettifiche di valore positive D.1.a) Rivalutazioni Rivalutazioni beni Legge D.2) Rettifiche di valore negative D.2.a) Svalutazioni Svalutazioni immobilizzazioni immateriali Svalutazioni immobilizzazioni materiali Svalutazioni immobilizzazioni finanziarie Svalutazioni attivo circolante D - TOTALE RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE E) PROVENTI E ONERI STRAORDINARI E.1) Proventi straordinari E.1.a) Plusvalenze Plusvalenze patrimoniali Plusvalenze patrimoniali commerciali Plusvalenze da alienazioni titoli immobilizzazioni finanziarie E.1.b) Sopravvenienze e insussistenze attive Sopravvenienze attive Insussistenze di passivo Sopravvenienze attive e insussistenze di passivo tassate E.2) Oneri straordinari E.2.a) Minusvalenze Minusvalenze patrimoniali Minusvalenze patrimoniali commerciali Minusvalenze da alienazioni titoli immobilizzazioni finanziarie E.2.b) Sopravvenienze e insussistenze passive Sopravvenienze passive Insussistenze di attivo Sopravvenienze passive e insussistenze di attivo tassate E - TOTALE DELLE PARTITE STRAORDINARIE Pagina 10

11 RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE (A - B + C +D + E) F) IMPOSTE SUL REDDITO DELL'ESERCIZIO, CORRENTI, DIFFERITE, E ANTICIPATE F.1) Imposte sul reddito dell'esercizio F.1.a) Imposte correnti dell'esercizio Ires Irap produttivo F.1.b) Imposte differite e anticipate Ires anticipata Ires differita Irap retributivo anticipata Irap retributivo differita Irap produttivo anticipata Irap produttivo differita RISULTATODELL'ESERCIZIO (UTILE O PERDITA) Pagina 11