COMUNE DI UDINE. Relazione AL RENDICONTO ESERCIZIO 2012 dati statistici e finanziari Volume 1. Foto: Claudio Marcon

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1 COMUNE DI UDINE Relazione AL RENDICONTO ESERCIZIO 2012 dati statistici e finanziari Volume 1 Foto: Claudio Marcon

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3 COMUNE DI UDINE Relazione AL RENDICONTO ESERCIZIO 2012 dati statistici e finanziari Volume 1

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5 SITUAZIONE FINANZIARIA 5

6 La gestione finanziaria dell'esercizio 2012 si chiude con le seguenti risultanze: SITUAZIONE FINANZIARIA ENTRATA SPESA ACCERTAMENTI IMPEGNI DESCRIZIONE RESIDUI COMPETENZA TOTALE DESCRIZIONE RESIDUI COMPETENZA TOTALE Fondo di cassa ,41 1 Spese correnti , , ,44 1 Entrate tributarie , , ,41 2 Spese conto capitale , , ,86 2 Entrate per trasferimenti , , ,57 3 Rimborso di prestiti 0, , ,93 3 Entrate extra tributarie , , ,81 4 Partite di giro , , ,15 4 Entrate per alienazioni, trasferimenti di capitale riscossione di crediti , , ,88 5 Entrate per assunzioni di mutui , , ,01 6 Partite di giro , , ,63 TOTALE ENTRATE , , ,72 TOTALE SPESA , , ,38 Al risultato della sola gestione di competenza deve essere sommata l'applicazione dell'avanzo 2011 effettuata nel corso del 2012 per ,19, che determina un avanzo di gestione di competenza par ad ,85 6

7 La gestione finanziaria dell esercizio 2012 si chiude con un risultato di amministrazione pari a 9,9 mln di euro, di cui 9,4 mln a destinazione vincolata e 0,5 mln disponibile. L avanzo è determinato dal fondo di cassa sommato al saldo tra residui attivi e passivi. Tale importo, al netto dell avanzo non utilizzato dell esercizio precedente (pari a 6,5 ml di euro), deriva interamente dalla gestione di competenza (3,4 mln di euro), mentre la gestione dei residui non contribuisce ad influenzare positivamente il risultato d'esercizio. In particolare la competenza registra un saldo di parte corrente pari ad 2,8 mln di euro, quasi interamente determinato da minori spese - impegnate per il 97% della previsione - a fronte di accertamenti di entrate correnti pari al 99,41%, entrambi indici positivi dell attendibilità della previsione. La parte in conto capitale risulta sostanzialmente in pareggio riscontrando economie per 0,6 mln. Le spese di investimento risultano impegnate al 49,66% in relazione alla realizzazione delle entrate correlate. La gestione delle opere pubbliche nel 2012 è stata influenzata dall introduzione del patto di stabilità in termini di saldo di competenza mista, sanzionabile in caso di mancato rispetto con decorrenza dal 2013, che ha limitato conseguentemente il ricorso all indebitamento. La gestione dei residui di parte corrente registra un saldo sostanzialmente in pareggio. Si è proceduto all eliminazione di residui attivi per la somma di circa 4 mln, in relazione alla valutazione dell effettiva esigibilità dei crediti iscritti, in particolare con riferimento ai ruoli coattivi. Tale valutazione risente principalmente dell andamento degli introiti relativi alle sanzioni da codice della strada: sono stati mantenuti a residuo gli accertamenti relativi ai ruoli emessi dal 2010, con contestuale accantonamento di quota parte dell avanzo ( 1,7 mln) a fronte della parziale presunta inesigibilità relativa ai ruoli emessi nel periodo Sono stati previsti ulteriori accantonamenti obbligatori previsti dal D.L. 95/2012 e quelli inerenti alla gestione TIA. Complessivamente l attività di riaccertamento dei residui, effettuata dai dirigenti titolari della gestione delle singole poste di entrata e spesa, evidenzia una sana gestione rilevabile dalle ridotte percentuali di residui sia attivi che passivi con anzianità superiore a 2 anni. In particolare i residui attivi correnti con anzianità superiore a 2 anni ammontano al 12,4%, mentre quelli passivi sono pari al 17%. L avanzo prevede i vincoli derivanti dai legati, dalla gestione dell ambito socio assistenziale, dalle economie relative a finanziamenti con mutuo o contributo specifico, oltre che gli accantonamenti obbligatori per fondo svalutazione crediti e accordi bonari. Risultano inoltre accantonate le somme relative alle spese per il rinnovo del consiglio comunale ed i fondi per la restituzione alla Regione FVG del maggior gettito IMU rispetto ICI aliquote base. Precisamente la parte vincolata ammonta ad ,57 come dettagliato nelle pagine seguenti. L avanzo risulta già applicato al bilancio di previsione 2013 per

8 RISULTATO FINANZIARIO 1) Determinazione dell'avanzo sulla base del fondo di cassa iniziale, degli accertamenti e degli impegni: GESTIONE RESIDUI COMPETENZA TOTALE FONDO INIZIALE DI CASSA ,41 RISCOSSIONI , , ,23 PAGAMENTI , , ,54 FONDO DI CASSA AL 31/12/ ,10 RESIDUI ATTIVI , , ,08 SOMMA ,18 RESIDUI PASSIVI , , ,84 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE al ,34 8

9 RISULTATO DELLA GESTIONE 2) Determinazione dell'avanzo sulla base delle eliminazione di entrata e di spesa, con aggiunta dell'avanzo accertato al 31/12/2012 e non impiegato: A) La gestione di competenza registra un saldo positivo di ,85 così derivante: - minori entrate correnti ,24 - eliminazione spese correnti (tit. 1 e 3 ) , ,97 - minori spese in conto capitale, al netto delle spese correlate ad entrate non accertate ai titoli 4 e ,88 saldo gestione competenza (A) ,85 B) La gestione residui presenta un saldo negativo di ,07 così derivante: - minori entrate correnti ,42 - eliminazione spese correnti (tit. 1 e 3 ) , ,67 - minori entrate comprese nelle partite di giro al netto delle corrispondenti minori spese ,78 - minori spese in conto capitale al netto delle entrate del titolo 4 (alienazione di beni e trasferimenti di capitali) e del titolo 5 (assunzione di prestiti) ,38 saldo gestione residui (B) ,07 C) Avanzo di Amministrazione accertato al 31/12/2011 e non impiegato ,56 Avanzo di amministrazione 2012 (A+B+C) ,34 di cui vincolato ,57 Avanzo disponibile ,77 9

10 Vincoli - avanzo Ambito socio assistenziale ,43 - avanzo Legati ,79 Toppo Wassermann ,15 Del Missier 5.101,83 Fior Benvenuto Elia ,81 - avanzo destinato a investimenti ,35 vincoli accordo di programma Via Volturno ,24 - economie su mutui ICS ,08 vincoli economie su mutui ICS 6.684,14 - economie su mutui CDP e BOC ,89 - economie su progetto sicurezza ,00 - Fondo svalutazione crediti ,00 TIA ,00 ruoli sanzioni codice della strada ,00 ruoli sanzioni codice della strada 2011 e precedenti ,00 altri crediti di dubbia esigibilità ,00 fondo svalutazione crediti (Titolo I e III) di anzianità superiore ai 5 anni ,00 - fondo svalutazione crediti ruoli sanzioni codice della strada ,00 - fondo accordi bonari ,00 - restituzione contributi regionali diversi ,00 - accantonamento per restituzione IMU ,00 - accantonamento per restituzione IMU ,00 - accantonamento per elezioni amministrative ,00 Totale ,57 10

11 QUADRO RIASSUNTIVO AVANZO DI AMMINISTRAZIONE ULTIMO QUADRIENNIO DESCRIZIONE ANNO 2009 ANNO 2010 ANNO 2011 ANNO Avanzo accertato , , , ,34 - Avanzo applicato al bilancio successivo , , , ,00 (1) di cui: - spese correnti non ripetitive , , , ,00 (1) - spese di investimento , , , ,00 (1) (1) Avanzo applicato al bilancio di previsione 2013 Avanzo accertato Avanzo applicato per spese correnti non ripetitive Avanzo applicato per spese di investimento ANNO 2009 ANNO 2010 ANNO 2011 ANNO ANNO 2009 ANNO 2010 ANNO 2011 ANNO ANNO 2009 ANNO 2010 ANNO 2011 ANNO

12 L'avanzo di amministrazione dell'esercizio 2011 di ,75 è stato utilizzato nel corso del 2012 per ,19 per il finanziamento delle seguenti spese: Spese di investimento Spese correnti Descrizione Applicato Impegnato Descrizione Applicato Impegnato Accordi bonari ,23 - Restituzione fondi regionali Agenda , ,00 Acquisto teca climatizzata 1.210, ,00 Riqualificazione caserma Osoppo , ,00 Acquisto giochi aree verdi , ,00 Erogazioni legato Del Missier 2.365, ,02 Acquisto attrezzature informatiche , ,09 Spese legali in esecuzione della sentenza 794/2011 Corte Appello TS per Causa Cantoni , ,60 Arredi e attrezzature per uffici comunali , ,00 Risarcimenti sentenza Tibaldi 749/ , ,30 Arredi scuole elementari , ,00 Attrezzature diverse per le piscine 5.000, ,00 Acquisto automezzi e veicoli per il servizio di manutenzione strade Verifica vulnerabilità sismica edifici scuole materne Verifica vulnerabilità sismica edifici scuole elementari , , , , , ,15 Verifica vulnerabilità sismica edifici scuole medie , ,00 Attrezzature diverse per protezione civile 3.500, ,47 Servizi convenzionati Civica Biblioteca , ,00 Acquisto veicoli tutela ambientale , ,00 Apertura Casa Cavazzini , ,07 Acquisto attrezzature per il verde , ,00 Traduzioni Openmuseums e Mostra Tiepolo , ,21 Acquisto arredi alloggi sociali , ,65 Promozione e rassegna Tiepolo a Udine , ,90 Acquisto attrezzature informatiche Ambito 2.200, ,00 Fondazione Teatro Giovanni da Udine - erogazione contributo integrativo , ,00 Acquisto veicoli Ambito 500,00 500,00 Indennizzi deviazione TPL Lunapark di Primavera 800,04 800,04 Acquisto veicoli Onoranze Funebri , ,25 Pulizie aree abbandono rifiuti non rientranti in contratto NET - interventi sostitutivi ex art. 192 T.U. Ambiente (Discariche - via Muzzana etc.) , ,00 12

13 Spese di investimento Spese correnti Descrizione Applicato Impegnato Descrizione Applicato Impegnato Acquisto fonometro 8.000, ,06 Contributi alle persone fondo affitti , ,35 Acquisto scanner/monitor , ,00 Contributi per progetti Lavoratori Pubblica Utilità , ,25 Attrezzature per allestimento depositi 3 piano Casa Cavazzini , ,00 Progetto MAGIC - Buoni pasto 4.200, ,81 Equipaggiamento tecnologico per Casa Cavazzini , ,00 Progetto MAGIC - Trasferimenti ai partner , ,00 Pedana per giardino interno Casa Cavazzini 5.200, ,00 Acquisto attrezzature per locali deposito opere d'arte Civico Castello Impianto amplificazione e microfono Civica Biblioteca - sezione Moderna Fotocopiatrice scanner digitale per Civica Biblioteca - sezione manoscritti rari , , , , , ,00 Arredi impianti sportivi , ,00 Acquisto software per tributi , ,00 Restituzione oneri di urbanizzazione , ,00 Trasferimenti in c/capitale per completamento viabilità polo scientifico dei Rizzi , ,00 Ex scuola media Manzoni ora scuola media di Piazza Garibaldi: ristrutturazione complesso Interventi infrastrutturali per miglioramento logistica MOF Manutenzione straordinaria adeguamento norme e agibilità impianti sportivi minori , , , ,00 744,51 744,51 Migliorie Stadio Friuli , ,00 13

14 Spese di investimento Spese correnti Descrizione Applicato Impegnato Descrizione Applicato Impegnato Manutenzione straordinaria patrimonio , ,00 Manutenzione straordinaria e adeguamento norme e agibilità impianti sportivi minori Acquisizione immobili (permuta locali via Forze Armate) Spostamento unità trattamento aria Palazzo Morpurgo , , , , , ,18 Manutenzione straordinaria uffici comunali , ,00 Manutenzione straordinaria uffici giudiziari , ,00 Manutenzione straordinaria impianto sportivo per il tennis di Paderno (ripristino locali docce e spogliatoi) , ,00 Manutenzione straordinaria parcheggi , ,00 Messa a dimora nuove alberature , ,00 Interventi infrastrutture del verde: Parco Rimembranza, Area Anna Frank, Parco Cormor e manutenzione straordinaria varia , ,00 Manutenzione straordinaria Centro Diurno Anziani , ,00 Manutenzione straordinaria cimiteri , ,97 Manutenzione straordinaria cimiteri - luce votiva , ,00 Manutenzione straordinaria cimitero di S. Vito: adeguamento bagni e pavimentazione percorsi , ,40 Implementazione piano centro , ,00 Manutenzione straordinaria piscina di via Ampezzo , ,00 14

15 Spese di investimento Spese correnti Descrizione Applicato Impegnato Descrizione Applicato Impegnato Realizzazione di orti urbani , ,00 Manutenzione straordinaria: scuola media ex Ellero , ,82 Realizzazione palestra di roccia , ,00 Acquisto ex Cinema Odeon , ,00 Impianto condizionamento uffici scuola media Ellero , ,00 Ammodernamento siti fermata TPL , ,17 Manutenzione straordinaria sede ex Caserma dei Vigili del Fuoco Manutenzione straordinaria immobili Toppo Wassermann , , , ,00 Manutenzione straordinaria immobili lascito Fior , ,00 Totale Titolo II , ,23 Totale Titolo I , ,55 Totale avanzo applicato al Bilancio di Previsione ,19 15

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17 SITUAZIONE ECONOMICA 17

18 La situazione economica presenta le seguenti risultanze: SITUAZIONE ECONOMICA ENTRATA SPESA Titolo 1 - Entrate tributarie ,63 Titolo 1 - Spese correnti ,07 (+) Titolo 2 - Entrate da contributi e trasferimenti ,23 a dedurre: - spese non ripetitive finanziate con l'avanzo di amministrazione ,55 (-) - spese correnti finanziate con proventi concessioni ad edificare 0,00 (-) Differenza ,52 Titolo 3 - Entrate extratributarie ,09 Titolo 3 - Spese per rimborso di prestiti ,93 TOTALE ,95 TOTALE ,45 (1) di cui: Avanzo economico (1) ,50 0,00 destinate durante l'esercizio al finanziamento di investimenti ,50 saldo attivo della gestione di competenza che concorre alla formazione dell'avanzo di amministrazione; la differenza con l'avanzo della gestione di competenza ( ,97) è data da economie per ,47 relative a spese non ripetitive finanziate con l'avanzo di ammnistrazione 18

19 ANALISI GESTIONE DI COMPETENZA 19

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21 ANALISI DELLE ENTRATE 21

22 ANALISI ENTRATE DI COMPETENZA DESCRIZIONE Tit. I Entrate tributarie PREVISIONE INIZIALE PREVISIONE FINALE RISCOSSIONI % SU COL. 3 RESIDUO DA RIPORTARE % VAR. % SU % SU IMPORTO IMPORTO COL. 2 COL. 2 COL Imposte , ,00-0, ,99 86, ,33 13, ,32 100,02 100,06 23,15 19,67 Tasse , ,00 0, ,26 73, ,10 25, ,36 99,19 99,19 9,24 7,85 % SU COL.3 TOTALE ACCERTATO % SU TOTALE ENTRATE CORRENTI ACCERTATE % SU TOTALE ENTRATE ACCERTATE Tributi speciali ed altre entrate tributarie proprie , ,00 0, ,95 93, ,00 1, ,95 95,11 95,11 0,18 0,15 TOTALE TIT. I , ,00-0, ,20 83, ,43 16, ,63 99,76 99,79 32,56 27,67 Tit. II Trasferimenti correnti Contributi e tasferimenti correnti dallo Stato , ,00-6, ,16 68, ,25 17, ,41 80,45 85,95 2,42 2,05 Contributi e trasferimenti correnti dalla Regione , ,99 0, ,44 96, ,18 2, ,62 98,44 98,23 42,70 36,29 Contributi e trasferimenti da parte di organismi comunitari e internazionali 6.500, ,00 827,15 0,00 0, ,00 91, ,00 845,80 91,23 0,04 0,035 22

23 Contributi e trasferimenti correnti da altri Enti del Settore pubblico Tit. III Entrate extratributarie PREVISIONE % SU RESIDUO DA % SU RISCOSSIONI INIZIALE COL. 3 RIPORTARE COL.3 % VAR. % SU % SU IMPORTO IMPORTO COL. 2 COL. 2 COL DESCRIZIONE PREVISIONE FINALE TOTALE ACCERTATO % SU TOTALE ENTRATE CORRENTI ACCERTATE % SU TOTALE ENTRATE ACCERTATE , ,00 45, ,58 37, ,62 66, ,20 150,39 103,34 0,47 0,40 TOTALE TIT. II , ,99 0, ,18 93, ,05 3, ,23 97,71 97,54 45,63 38,78 Proventi servizi pubblici , ,20-2, ,32 69, ,77 32, ,09 99,42 101,80 10,70 9,10 Proventi dei beni dell'ente Interessi su anticipazioni e crediti Utili netti delle Aziende speciali e partecipate, dividendi di società , ,00-0, ,16 77, ,84 18, ,00 95,28 96,14 3,36 2, , ,00-3, ,34 82, ,03 11, ,37 90,32 93,88 0,89 0, , ,00 4, ,85 58, ,00 41, ,85 104,33 100,00 2,34 1,99 Proventi diversi , ,00-9, ,95 80, ,83 35, ,78 105,52 116,22 4,52 3,84 TOTALE TIT. III , ,20-2, ,62 72, ,47 30, ,09 100,04 102,96 21,81 18,53 TOTALE ENTRATE CORRENTI , ,19-0, ,00 85, ,95 13, ,95 98,87 99,41 100,00 84,98 23

24 DESCRIZIONE Tit. IV Entrate derivanti da alienazioni, trasferimenti e riscossioni di crediti PREVISIONE INIZIALE PREVISIONE FINALE IMPORTO % VAR. COL. 2 RISCOSSIONI % SU COL. 3 RESIDUO DA RIPORTARE IMPORTO % SU COL.3 TOTALE ACCERTATO % SU COL. 2 % SU COL. 3 % SU TOTALE ENTRATE C/CAPITALE ACCERTATE % SU TOTALE ENTRATE ACCERTATE Alienazione di beni patrimoniali Trasferimenti di capitale dallo Stato , ,00 115, ,71 107, ,64 12, ,35 259,28 120,18 8,09 0,57 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Trasferimenti di capitale dalla Regione , ,00-7, ,55 57, ,00 2, ,55 56,19 60,88 8,51 0,60 Trasferimenti di capitale da altri Enti del Settore pubblico , , ,39 0,00 0, ,23 99, , ,57 99,96 3,41 0,24 Trasferimenti di capitale da altri soggetti , ,00 35, ,05 35, ,71 41, ,76 104,04 76,75 23,14 1,63 Riscossione crediti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE TIT. IV , ,83 33, ,31 48, ,58 31, ,89 106,09 79,51 43,15 3,05 24

25 TOTALE ACCERTATO % SU TOTALE ENTRATE C/CAPITALE ACCERTATE PREVISIONE % SU RESIDUO DA % SU RISCOSSIONI INIZIALE COL. 3 RIPORTARE COL.3 % VAR. % SU % SU IMPORTO IMPORTO COL. 2 COL. 2 COL DESCRIZIONE PREVISIONE FINALE % SU TOTALE ENTRATE ACCERTATE Tit. V Entrate derivanti da accensione di prestiti Finanziamenti a breve termine Assunzione di mutui e prestiti 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 6,47 0,00 0, ,00 34, ,00 36,31 34,11 56,85 4,01 Emissione di prestiti obbligazionari 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE TIT. V , ,00 6,47 0,00 0, ,00 34, ,00 36,31 34,11 56,85 4,01 TOTALE TITOLI IV E V , ,83 12, ,31 11, ,58 33, ,89 50,70 45,26 100,00 7,06 % SU PREVISIONE FINALE TOTALE ACCERTATO TOTALE % SU PREVISIONE % SU RESIDUO DA % SU ENTRATE DA TOTALE DESCRIZIONE RISCOSSIONI INIZIALE COL. 3 RIPORTARE COL.3 SERVIZI ENTRATE % VAR. % SU % SU IMPORTO C/TERZI ACCERTATE IMPORTO COL. 2 COL. 2 COL. 3 ACCERTATE Tit. VI Entrate da servizi per conto terzi Ritenute previdenziali e assistenziali al personale , ,00 0, ,63 96,27 598,73 0, ,36 96,29 96,29 23,01 1,83 Ritenute erariali , ,00 0, ,32 98,12 807,48 0, ,80 98,14 98,14 44,55 3,54 25

26 % SU PREVISIONE FINALE TOTALE ACCERTATO TOTALE % SU PREVISIONE % SU RESIDUO DA % SU ENTRATE DA TOTALE DESCRIZIONE RISCOSSIONI INIZIALE COL. 3 RIPORTARE COL.3 SERVIZI ENTRATE IMPORTO % VAR. % SU % SU C/TERZI ACCERTATE IMPORTO COL. 2 COL. 2 COL. 3 ACCERTATE Altre ritenute al personale per conto di terzi , ,00 0, ,07 99,82 0,00 0, ,07 99,82 99,82 3,98 0,32 Depositi cauzionali , ,00 0, ,94 65, ,00 0, ,94 65,83 65,83 1,63 0,13 Rimborso spese per servizi per conto terzi , ,00 0, ,32 71, ,21 5, ,53 76,53 76,53 26,82 2,13 Rimborso di anticipazione di fondi per il servizio , ,00 0, ,80 27,94 206,20 2, ,00 30,00 30,00 0,02 0,002 Economato TOTALE TIT. VI , ,00 0, ,08 88, ,62 1, ,70 90,20 90,20 100,00 7,96 Avanzo di Amministrazione , ,19 Attendibilità previsioni: Le entrate tributarie rispettano le previsioni (99,79%) e comprendono accertamenti per gestioni stralcio e recupero lotta all'evasione. I contributi e trasferimenti correnti registrano una percentuale di realizzazione pari a 97,54%; gli accertamenti si discostano leggermente dalle previsioni definitive a causa delle minori assegnazioni di contributi per gli Uffici Giudiziari, per interventi di solidarietà internazionale e per il sostegno alle famiglie delle spese di locazione e PISUS. Le entrate extratributarie si sono realizzate per il 102,96% rispettando le previsioni attese. I maggiori accertamenti per ruoli sanzioni amministrative codice della strada sono confluiti nell'avanzo vincolato quale fondo rischi per perdite su crediti. Per quanto concerne le entrate derivanti da alienazioni, trasferimenti e riscossioni di crediti si rileva uno scostamento rispetto alle previsioni definitive di 1.238/m imputabile principalmente alla mancata concessione dei finanziamenti regionali relativi al progetto PISUS e alla mancata richiesta da parte dei privati di lottizzazioni convenzionate. Gli accertamenti del titolo V di entrata evidenziano il volume di nuovi debiti assunti nell'esercizio per finanziare le opere previste nel Programma dell'amministrazione. 26

27 Le principali entrate tributarie accertate nel corso del 2012 ammontano a ,63 e si riferiscono a: Addizionale sui consumi energia elettrica ,38 Con l abolizione dell addizionale sull energia elettrica prevista dal D.L. n. 16/2012, con decorrenza , è stata eliminata la doppia imposizione sui cittadini delle regioni a statuto speciale, come già previsto in precedenza per le regioni ordinarie. Imposta comunale sulla pubblicità ,84 Addizionale comunale all'irpef ,00 Imposta comunale sugli immobili (attività accertativa) ,56 Imposta municipale propria di cui: - gettito principale: - prima casa ,02 - altri immobili ,71 - terreni agricoli ,14 - aree edificabili , ,40 Imposta comunale esercizio imprese, arti e professioni (gestione stralcio) 1.161,10 Tassa smaltimento rifiuti solidi urbani (gestione stralcio) 7.235,82 Tariffa igiene ambientale ,41 Diritti sulle pubbliche affissioni ,95 Altre di minore entità (addizionale ex ECA tassa smaltimento rifiuti) 1.999,17 TOTALE ,63 27

28 I contributi e trasferimenti correnti accertati nel corso del 2012, ammontano a ,23 e si riferiscono a: Contributi e trasferimenti correnti dallo Stato - Contributo statale sulle spese sostenute per il funzionamento degli uffici giudiziari e Giudice di Pace ,25 - Finanziamento statale minimo garantito per i servizi indispensabili locali ,27 - Trasferimento statale corrispondente al 5 per mille sull'irpef netta ,80 - Fondo nazionale per le politiche e i servizi dell'asilo ,00 - Contributo statale per lo svolgimento nei confronti delle istituzioni scolastiche statali del servizio di raccolta, recupero e smaltimento dei rifiuti anno art. 33 bis del D.L n. 248 coordinato con la L n ,87 - Altre di minore entità 9.457, ,41 Contributi e trasferimenti correnti dalla Regione - Contributi regionali in annualità per investimenti ,58 - Trasferimenti regionali ordinari ,99 - Contributo reg.le a fronte del minor gettito dell'imposta di pubblicita' di cui all'art. 10 della L n. 448 (insegne) ,66 - Compensazione dei minori introiti ICI per edifici di culto (art. 1 c.1 D.L. 93/08) 1.275,65 - Contributo reg.le per la realizzazione di progetti pilota tesi ad espandere l'accesso al lavoro e ad incrementare le opportunita' di formazione e qualificazione professionale delle donne - art. 3 co. 9 L.R N ,00 - Trasferimenti relativi al funzionamento della biblioteca e dei musei ,85 - Contributo reg.le a titolo di concorso negli oneri di personale derivanti dall'istituzione del comparto unico del pubblico impiego reg.le e locale - L.R. 18/2011 art. 13 co. 20 e ,17 - Contributi per attività culturali (Progetto Tiepolo e l'arte di Paolo Veronese 25/m, interventi finalizzati all'introduzione del Friulano negli uffici della P.A. 141/m (fondi 2008/2009/2010)) ,00 - Contributi per manifestazioni turistiche (Friuli DOC) ,00 - Contributo regionale ai sensi della L.R n. 64 finalizzato all'acqusto di kit in dotazione alla protezione civile ,49 - Contributo reg.le L.R. 22/2010 art. 9 co. 18 per la gestione in forma diretta di asili nido - assegnazione relativa all'anno scolastico 2011/ ,30 - Progetto "Città Sane". Convenzione con la Regione Autonoma Friuli Venezia Giulia per la realizzazione del Progetto "Millepedibus" ( ) ,00 - Contributo regionale per interventi di rimozione e smaltimento di rifiuti abbandonati o depositati da ignoti su aree del territorio comunale - via Monte Sei busi - loc S. Gottardo - loc Via Manzano Roggia di Palma ,30 - Contributo reg.le ai sensi della L.R. 2/1985 finalizzato alla realizzazione di interventi di derattizzazione - disinfestazione zanzare ,82 28

29 - Contributo regionale ai sensi della L.R. 17/2008 art. 11 co. 28 finalizzato alla realizzazione di un bilancio ambientale riferite all'implementazione del prodotto Ecobil e all'attuazione del diritto all'informazione ambientale - comunicazione dd ,20 - Contributo reg.le per la realizzazione del progetto MOVITI previsto nell'accordo di programma quadro (APQ) in materia di politiche giovanili e attività sportive relativo all'annualità decreto reg.le n. 2302/PO.PG dd decreto reg.le n. 586 dd ,00 - Contributi per fini assistenziali: - Contributi di tipo assistenziale (sostegno accesso locazioni 1.073/m, Carta famiglia 214/m, progetti antiviolenza 48/m) ,54 - Contributo reg.le finalizzato alla realizzazione di progetti di lavoro socialmente utili e di pubblica utilità ,10 - L.R. 11/2006, art. 8 bis. Istanze assegni una tantum correlati alle nascite e adozioni di minori avvenute a partire dal ritenute ammissibili ai sensi della delibera G.C. 130 del 22 marzo Nascite Accertamento rimborso da parte della Regione ai sensi della L.R. 16/2011, articolo ,36 - Contributo reg.le per l'accoglimento residenziale L.R. 6/2006 art. 39 (Minori stranieri non accompagnati) e contributo regionale per il finanziamento di interventi relativi all'ambito 2 "Casa azione 2.1." del programma immigrazione progetto Housing Sociale - comunicazione reg.le dd ,24 - L.R. 1/2007 art. 4 co contributo reg.le finalizzato alla realizzazione di interventi a favore di soggetti Mutilati e invalidi del lavoro e Audiolesi ,64 - Contributi a favore dell'ambito Socio Assistenziale: - Contributo reg.le L.R. 6/2006 ART riparto del fondo per l'autonomia possibile e per l'assistenza a lungo termine ,16 - Contributo reg.le derivante dalla ripartizione del Fondo Sociale di cui alla L.R. 6/2006 art. 39 co. 3 - assegnazione anno quota parte per realizzazione progettualita' proprie dei Comuni ,68 - Fondo per l'autonomia possibile e per l'assistenza a lungo termine di cui all'art. 41 della Legge Regionale 31 marzo 2006 n. 6 Sistema integrato di interventi e servizi per la promozione e la tutela dei diritti di cittadinanza sociale ,23 - Contributo regionale per il finanziamento dei progetti sperimentali e interventi per la qualificazione del lavoro delle assistenti familiari - L.R. 6/2006 art. 39 co ,10 - Contributo regionale per sostenere gli oneri relativi alla gestione dei servizi socioassistenziali, socioeducativi e sociosanitari - L.R. 6/2006 art. 39 co ,77 - Fondo di solidarietà regionale di cui all`art. 9 della L.R. 14 agosto 2008, n.9 co. da 5 a 10 finalizzato al contrasto dei fenomeni di poverta' e disagio sociale (progetti diversi) ,79 - Contributo reg.le derivante dalla ripartizione del Fondo Sociale di cui alla L.R. 6/2006 art. 39 co. 3 - assegnazione anno quota parte per abbattimento spese di gestione a carico dei Comuni , ,62 29

30 Contributi e trasferimenti da parte di organismi comunitari e internazionali - Progetto CEC5 finalizzato alla promozione del risparmio energetico e l'efficienza energetica negli edifici pubblici (Fondo Europeo di Sviluppo Regionale FESR e Fondo di Rotazione nazionale L. 183/87) - delibera G.C. 17 dd ,00 Contributi e trasferimenti da altri enti del Settore pubblico per: - Contributo per l'attivita' di cura bibliografica, biblioteconomica e linguistica della catalogazione e inserimento informatico schede bibliografiche anni ,00 - Contributo prov.le per l'alimentazione biologica, tipica e tradizionale nelle mense pubbliche (spese sostenute nel 2011) ,74 - Progetto OPENMUSEUMS - Provincia di Ferrara ,67 - Concessione contributo a sostegno iniziativa "Friuli Doc 2012" (CCIAA 15/m, Provincia di Udine 10/m) ,00 - Contributo provinciale per la realizzazione del programma provinciale sperimentale sulla disabilita' - seconda annualita' 8.900,00 - Contributo FAI - Fondo di Accompagnamento all'integrazione - a sostegno di interventi straordinari di integrazione a favore di richiedenti e titolari di protezione internazionale e di titolari di protezione umanitaria ,44 - Finanziamento progetti a supporto della Creatività Giovanile - progetto MAGIC ,00 - Contributo prov.le per il funzionamento dei centri di aggregazione giovanile (Officine Giovani e Punto Incontro Giovani) 5.321,35 - Progetto "Home Care Premium: Persona Sempre - Udine" ,18 - Contributo prov.le finalizzato alla realizzazione del progetto "Giambattista Tiepolo e l'arte di Paolo Veronese" 5.000,00 Trasferimenti da Comuni Ambito Socio Assistenziale ,58 - Contributo provinciale a sostegno della gestione di centri vacanza durante l'anno ,96 - Redazione del PIANO URBANO DELLA MOBILITA' - partecipazione al finanziamento del progetto da parte degli enti costituenti l'aster ,08 - Contributo prov.le per il finanziamento delle spese di gestione del Parco com.le del Torre e del Parco com.le del Cormor ,00 - Contributi provinciali in annualità su mutui finalizzati al finanziamento di investimenti nel settore sportivo ,74 - Contributi Credito Sportivo abbattimento oneri interessi su mutui per investimenti nel settore sportivo , ,20 TOTALE ,23 30

31 Le entrate extratributarie accertate nel corso del 2012 ammontano a ,09 e si riferiscono a: Proventi dei servizi pubblici: - diritti di segreteria ,02 - entrate di competenza del servizio del personale (concorso da parte del personale oneri pasti consumati, organizzazione corsi di formazione, quote rivalsa pensioni onere ripartito, recupero assegni e indennità, rimborso oneri personale comandato o distaccato) ,80 - diritti per rilascio carte di identità ,73 - entrate per vendita elaborati, fotocopie di atti ,09 - diritti per autorizzazioni di Polizia Mortuaria ,41 - diritti di notifica 8.862,07 - proventi per infrazioni alle norme sulla circolazione stradale e altre entrate di competenza del Servizio Polizia Municipale ,56 - entrate derivanti da violazioni ai regolamenti ed ordinanze sindacali, violazioni in materia commerciale ed altre di minore entità ,45 - proventi bike sharing 1.450,61 - proventi per la gestione del servizio relativo alla sosta a raso e nelle autorimesse ,69 - servizio di assistenza scolastica ed altri servizi: - proventi servizio Ludobus 4.034,76 - mense scuole materne ,04 - mense scuole elementari ,22 - mense scuole medie ,30 - percorsi educativi 3.516, ,81 - servizio di pre-post accoglimento e doposcuola presso le scuole elementari ,26 - servizio di doposcuola presso le scuole medie ,12 - funzionamento ed iniziative civici musei (ingressi, mostre, vendita pubblicazioni e materiale vario) ,59 - iniziative Museo Friulano Storia Naturale (mostre, prestazioni speciali) ,86 - funzionamento impianti sportivi: - piscine ,99 - proventi dei servizi degli impianti sportivi , ,05 - entrate derivanti da manifestazioni turistiche ,95 31

32 - proventi derivanti dagli asili nido ,87 - proventi servizi per l'infanzia e minori (centri ricreativi estivi) ,75 - proventi attività decentrate ,25 - entrate derivanti da attività assistenziali e servizi alla persona: - soggiorni ricreativi 9.079,94 - assistenza domiciliare ,55 - iniziative in materia di attività giovanili 7.148, ,00 - servizi erogati dall' Ambito Socio Assistenziale: - organizzazione soggiorni estivi per persone autosufficienti e non ,20 - rimborso spese dai Comuni per servizio assistenza domiciliare , ,43 - entrate derivanti dal servizio necroscopico e cimiteriale: - proventi servizi cimiteriali, posa lapidi ed epigrafi ,20 - cremazione salme ,72 - proventi luce votiva , ,45 - entrate derivanti da fiere e mercati ,80 - entrate derivanti dall'espletamento di pubblici servizi da parte di società partecipate: - fognatura e depurazione ,00 - acquedotto ,00 - servizio gas ,51 - mercato ortofrutticolo ,79 - servizio nettezza urbana , ,78 - entrate derivanti dal servizio pompe funebri ,51 - altre di minore entità , ,09 32

33 Proventi dei beni dell'ente: - concessione locali a terzi ,09 - canone occupazione suolo pubblico: - occupazione temporanea ,56 - occupazione permanente , ,55 - fitti da: - alloggi ,60 - stabili destinati a pubblici servizi (caserma carabinieri, centro diurno per l handicap, centro doganale, farmacia peep est) ,19 - locali e stabili destinati ad attività commerciali, terziari ed uffici , ,56 - fitto d'azienda Caffè Contarena ,82 - fitti: provenienti da legati, eredità donazioni ,12 - Concessioni: - concessioni beni comunali (Fondi rustici Legato Toppo Wassermann) ,82 - beni e aree comunali (installazione impianti per telefonia) ,24 - concessioni loculi ossari e aree ,72 - Stadio Friuli ,47 - concessioni beni comunali (Centro Internazionale Scienze meccaniche 41/m, Università Liberetà ex scuola elementare Via Napoli 24/m, Wind 6/m, Vodafone 4/m, Croce Rossa Italiana 18/m altre minori 29/m) , ,78 - altre, di minore entità , ,00 Interessi diversi: - su giacenze di cassa ,71 - retrocessi dalla Cassa Depositi e prestiti su somme non utilizzate ,31 - di mora e diversi , ,37 33

34 Utili società partecipate: - UDINE SERVIZI SPA ,23 - AMGA ,00 - SSM ,62 - NET ,00 - Banca Popolare di Vicenza 60,31 - Autovie Venete Spa 5.744, ,85 Proventi diversi: - IVA a credito ,00 - Recupero credito IRAP anno d`imposta ,00 - sponsorizzazioni e altri proventi da enti pubblici e privati per iniziative organizzate dal Comune (Fondazione Crup 121/M, Acciaierie Bertoli 8/M, Credifriuli e DITEDI 7/M, ASPIAG Service 5/M, BILLA 3/M, COVEG srl 11/M, SIPRO-progetto Pitagora 58/M, Assiudine e Fantinel 4/M, diversi per borsa di studio prof. Giacomo Menon 3/M) ,38 - proventi da enti pubblici e privati per incarichi commissionati da altri soggetti (Comunità Montana della Carnia 1/M - Ministero dell'ambiente 200/M, Regione FVG 14/M) ,57 - concorso spese sezione circoscrizionale per l'impiego ,53 - recupero spese anticipate per conto dei conduttori di alloggi, locali e stabili ,66 - canoni da imprese o da soggetti terzi (teatro S. Giorgio e Centro Diurno) ,82 - proventi relativi agli impianti fotovoltaici ,53 - rimborsi spese per personale in posizione di comando presso altri enti ,66 - recupero assegni, indennità ecc. personale in servizio e in quiescenza ,15 - rimborso spese rilevazioni statistiche e censimenti ,42 - imborso spese diverse Polizia Municipale ,52 - rimborso da Comuni oneri sportello unico ,10 - rimborso dai Comuni per libri di testo assegnati a bambini non residenti ,57 - concorso mantenimento anziani presso Istituti o Case di Riposo ,19 - concorso mantenimento inabili presso Istituti o Case di Riposo ,07 - rimborso rette di ricovero ,48 - concorso spese mantenimento disabili in comunità residenziali ,69 - Prefettura Trieste - fondi per la gestione del progetto "Emergenza Nord Africa" ,00 - risarcimenti ,13 - rifusione spese legali e altri rimborsi di competenza dei diversi Servizi comunali ,41 34

35 - Contratto di gestione calore. Proroga del contratto di gestione calore per 5 anni ad Amga Azienda Multiservizi S.p.A. e approvazione degli elaborati contrattuali ai sensi del paragrafo 6 allegato II del D.L.vo 115/ ,00 - Trasferimento al Comune di Udine della quota di compartecipazione dei Comuni dell`ambito Distrettuale n. 4.5 dell'udinese per concorso spese generali di gestione. Anno ,00 - Ambito socio assistenziale: rimborsi effettuati dal Comune di Udine per Soggiorni estivi per anziani parzialmente autosufficienti e non autosufficienti e per servizio assistenza domiciliare ,84 - Ambito Socio Assistenziale: restituzione entrate diverse ,61 - Rimborso oneri progettazione direzione e assistenza lavori ,91 - Penali ,94 - introiti diversi di minore entità , ,78 TOTALE ,09 35

36 Le entrate da contributi e trasferimenti in conto capitale ammontano complessivamente a ,89 e si riferiscono a: - cessione quote società partecipate (UCIT srl 9/m, Gestione immobili FVG 1/M) ,96 - alienazione beni Legato Fior Benvenuto Elia (esito transazione delle controversie pendenti nella causa Comune di Udine / Palmano Annamaria. ) ,00 - alienazione beni mobili (fornitura veicoli e ritiro usato) 5.621,00 - alienazione beni immobili (terreni 46/m, aree PEEP 78/m, Farmacia Aurora 210/m, immobili ATER 92/m) ,39 - concessione loculi, ossari ed aree nei cimiteri cittadini (Cimitero S. Vito 30/m) ,00 - alienazione potenziali edificatori e diritti di superficie ,00 - contributi regionali finalizzati ai seguenti investimenti: contributo reg.le in parte capitale senza vincolo - Manutenzione straordinaria e adeguamento impianti sportivi minori - decreto reg.le n dd ,49 contributo reg.le in parte capitale senza vincolo - Impianto sportivo di via Barcis: nuove tribune - decreto reg.le n dd ,00 contributo reg.le in parte capitale senza vincolo - Alette frangisole bocciodromo - decreto reg.le n dd ,00 contributo reg.le in parte capitale senza vincolo - Manutenzione straordinaria palazzina via Torino presso impianto sportivo Dal Dan - decreto reg.le n dd ,00 contributo reg.le in parte capitale senza vincolo - Messa in sicurezza via Veneto e via Este - decreto reg.le n dd ,00 contributo reg.le in parte capitale senza vincolo - Interventi di sicurezza stradale - decreto reg.le n dd ,00 contributo reg.le in parte capitale senza vincolo - Interventi vari infrastrutture del verde - decreto reg.le n dd ,00 contributo re.le di euro ,00 per la messa in sicurezza delle aree scolastiche e dei percorsi casascuola (zona residenziale di San Domenico)- decreto PMT/34/VS del ,00 contributo regionale per la realizzazione del progetto denominato "interventi per lo sfruttamento della risorsa geotermica mediante impianti con geoscambio e pompa di calore nell'ambito del progetto per i lavori di ampliamento e ristrutturazione della scuola primaria Mazzini (GEOTERMIA)" - decreto reg.le SGEO/66/B/10/AG/242GE1 dd , ,55 36

37 - contributo provinciale per ammodernamento fermate T.P.L. pensiline - L.R. 23/07 art comunicazione dd ,83 - Provincia di Ferrara - Progetto OPENMUSEUMS , ,83 - Progetto CEC5 finalizzato alla promozione del risparmio energetico e l'efficienza energetica negli edifici pubblici (Fondo Europeo di Sviluppo Regionale FESR e Fondo di Rotazione nazionale L. 183/87) - delibera G.C. 17 dd ,40 - rilascio di concessioni edilizie e sanzioni in materia urbanistica: - oneri e contributi D.P.R. 380/2001 e relative sanzioni ed oblazioni ,03 - recupero oneri di progettazione anticipati sul fondo di rotazione ,73 - Trasferimento fondi diversi: S.I.PRO. AGENZIA PROVINCIALE PER LO SVILUPPO S.P.A.- contribuzione per realizzazione progetto "Pitagora" ,00 finanziamento interventi infrastrutturali per il miglioramento del M.O.F. - CdA di Udine Mercati dd ,00 trasferimento capitali (distribuzione riserve) per pavimentazione via Mercatovecchio , ,00 - concorsi e rimborsi diversi 121,00 TOTALE ,89 37

38 MUTUI PERFEZIONATI NEL CORSO DELL'ESERCIZIO 2012 N. POSIZIONE OGGETTO FINANZIAMENTO VALORE NOMINALE TASSO INIZIO AMMORTAMENTO FINE AMMORTAMENTO CASSA DEPOSITI E PRESTITI: Arredi Civica Biblioteca ,00 4, Realizzazione del percorso ciclopedonale da Piazzale Chiavris a Via Cividina lungo il percorso storico delle rogge di Udine - 2 lotto funzionale - dalla scuola ,00 5, media Marconi a Via Cividina, Realizzazione della Metropolitan Area Network ,00 5, Risanamento conservativo di Via Mercatovecchio e Piazza Marconi ,00 flessibile Realizzazione di nuovi colombari nel cimitero di Paderno ,00 4, Riatto delle pavimentazioni bituminose in varie strade comuali ,00 flessibile Costruzione e/o riatto e manutenzione marciapiedi, piste ciclabili ed eliminazione barriere architettoniche ,00 flessibile Totale Mutui contratti con Cassa Depositi & Prestiti S.P.A ,00 ISTITUTO PER IL CREDITO SPORTIVO: Realizzazione della tribuna coperta a servizio del campo di calcio nel complesso sportivo di Viale dello Sport ,00 4, Ristrutturazione dell`impianto sportivo di Via Pradamano (calcio e pista a.l.) ,00 4, Totale Mutui contratti con Istituto di Credito Sportivo ,00 TOTALE MUTUI CONTRATTI ,00 38

39 ANALISI DELLE SPESE 39

40 ANALISI SPESE DI COMPETENZA PER TITOLI Le spese di competenza registrano stanziamenti definitivi (escluse le partite di giro) per ,21, impegni per ,1 pagamenti per ,35 residui per ,83. SPESE PREVISIONE PREVISIONE TOTALE PAGAMENTI RESIDUO INIZIALE DEFINITIVA IMPEGNATO % % % (a) (b) (c) (c/b) (d) (d/c) (e) (e/c) Spese correnti , , ,07 97, ,12 69, ,95 30,80 Spese in conto capitale , , ,18 49, ,87 9, ,31 90,91 Spese per rimborso dei prestiti , , ,93 100, ,36 94, ,57 5,27 TOTALE SPESE , , ,18 89, ,35 65, ,83 34,20 Spese per servizi per conto di terzi TOTALE GENERALE , , ,70 90, ,65 67, ,05 32, , , ,88 89, ,00 65, ,88 34,04 40

41 , , , , , , ,00 ANDAMENTO SPESA TITOLO I , , , , , ,00 ANDAMENTO SPESA TITOLO II (al netto acquisto e reinvestimento titoli) 0,00 Previsione iniziale Previsione definitiva Totale impegnato Pagamenti Residuo 0,00 Previsione iniziale Previsione definitiva Totale impegnato Pagamenti Residuo ANDAMENTO SPESE TITOLO III ANDAMENTO SPESE TITOLO IV , , , , , , ,00 0,00 Previsione iniziale Previsione definitiva Totale impegnato Pagamenti Residuo , , , , , , ,00 0,00 Previsione iniziale Previsione definitiva Totale impegnato Pagamenti Residuo ANDAMENTO SPESE (al netto acquisto e reinvestimento titoli) , , , , , , ,00 0,00 Previsione Previsione iniziale definitiva Totale impegnato Pagamenti Residuo Titolo I Titolo II Titolo III Titolo IV 41

42 42

43 SPESA CORRENTE 43

44 ANALISI SPESE CORRENTI DI COMPETENZA PER INTERVENTO DESCRIZIONE IMPORTO % VAR. COL. 2 IMPORTO TIT. I SPESE CORRENTI INT.1 - Personale , ,00 0, ,77 90, ,82 8, ,59 98,93 98,82 28,80 25,94 INT. 2 - Acquisto beni di consumo e materie prime INT. 3 - Prestazioni di servizi INT. 4 - Utilizzo beni di terzi PREVISIONE INIZIALE PREVISIONE FINALE PAGAMENTI % SU COL. 3 RESIDUO DA RIPORTARE % SU COL. 2 % SU COL. 3 % SU TOTALE SPESE CORRENTI , ,97-6, ,64 68, ,06 25, ,70 87,43 93,57 1,13 1, , ,55-0, ,42 58, ,13 38, ,55 96,34 96,70 45,62 41, , ,89 0, ,59 78, ,61 18, ,20 98,01 97,58 2,19 1,97 INT. 5 - Trasferimenti , ,62 9, ,26 38, ,21 56, ,47 104,27 94,95 14,67 13,21 % SU COL.3 TOTALE IMPEGNATO % SU TOTALE SPESE TIT. I IMP. INT. 6 - Interessi passivi e oneri finanziari diversi INT. 7 - Imposte e tasse INT. 8 - Oneri straordinari della gestione corrente INT. 9 - Ammortamenti di esercizio INT Fondo di riserva TOTALE TIT. I - SPESE CORRENTI , ,00-2, ,32 94, ,43 5, ,75 97,74 99,96 5,32 4, , ,00-14, ,92 74, ,18 20, ,10 81,08 95,14 1,83 1, , ,98-2, ,20 64, ,51 32, ,71 94,50 96,82 0,44 0,40 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,20-70,87 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,21 0, ,12 67, ,95 29, ,07 97,50 97,07 100,00 90,05 44

45 DESCRIZIONE PREVISIONE FINALE IMPORTO % VAR. COL. 2 IMPORTO TITOLO III - RIMBORSO DI PRESTITI INT. 3 - Rimborso di quota capitale di mutui e prestiti PREVISIONE INIZIALE PAGAMENTI % SU COL. 3 RESIDUO DA RIPORTARE % SU COL. 2 % SU COL , ,00-0, ,17 93, ,57 6, ,74 99,78 100,00 87,77 8,73 % SU COL.3 TOTALE IMPEGNATO % SU TOTALE SPESE TIT. III IMP. % SU TOTALE SPESE CORRENTI INT. 4 - Rimborso prestiti obbligazionari INT. 5 - Rimborso di quota capitale di debiti pluriennali TOTALE TIT. III - RIMBORSO DI PRESTITI , ,00 0, ,96 100,00 0,00 0, ,96 100,00 100,00 12,16 1, , ,00 0, ,23 99,98 0,00 0, ,23 99,98 99,98 0,07 0, , ,00-0, ,36 94, ,57 5, ,93 99,81 100,00 100,00 9,95 45

46 SPESA CORRENTE 2012 PER INTERVENTO , , ,00 PREVISIONE DEFINITIVA IMPEGNATO ,00 PAGAMENTI RESIDUI AL 31/ , ,00 0,00 INT 1 - PERSONALE INT 2 - ACQUISTO DI INT 3 - PRESTAZIONI DI BENI DI CONSUMO E/O SERVIZI MATERIE PRIME INT 4 - UTILIZZO BENI DI TERZI INT 5 - TRASFERIMENTI INT 6 - INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI DIVERSI INT 7 - IMPOSTE E TASSE INT 8 - ONERI STRAORDINARI DELLA GESTIONE CORRENTE INT 9 - AMMORTAMENTI DI ESERCIZIO INT 11 - FONDO DI RISERVA 46