Codice Etico di Sigma Tau Finanziaria S.p.A. Versione 6.0 approvato dal Consiglio di Amministrazione in data

Transcript

1 Codice Etico di Sigma Tau approvato dal Consiglio di Amministrazione in data

2 OBIETTIVO DEL DOCUMENTO In virtù della particolarità e dell importanza sociale del settore industriale in cui opera, Sigma Tau (di seguito, anche Sigma Tau Finanziaria o Società ), capogruppo del Gruppo Sigma Tau (di seguito, anche Gruppo Sigma Tau ) ritiene componente fondamentale del successo dell azienda agire nell assoluto rispetto dei principi etici e delle normative vigenti ed adoperarsi per raggiungere i più alti standard qualitativi in ogni campo. La molteplicità di interessi ed i contesti socio economici con cui la Società opera ed interagisce, unitamente alle modalità di organizzazione del Gruppo Sigma Tau, impone l impegno di tutti per assicurare che le attività della Società vengano svolte nell osservanza della legge, in un quadro di concorrenza leale, con onestà, integrità, correttezza e buona fede, nel rispetto dei legittimi interessi dei clienti, dipendenti, partner commerciali e finanziari e delle collettività in cui la Società è presente con le proprie attività. Pertanto, con il presente Codice Etico approvato dal Consiglio di Amministrazione della Società nella seduta del , si è ritenuto importante definire con chiarezza le regole comportamentali ed i valori che Sigma Tau Finanziaria riconosce, accetta e condivide. Completa il presente documento quanto espressamente indicato nel codice deontologico di Farmindustria, che SigmaTau Finanziaria, in quanto membro, fa proprio. Il sistema di corporate governance adottato dalla Società e dalle Società del Gruppo Sigma-Tau è conforme a quanto previsto dalla legge ed è principalmente indirizzato a: - assicurare la regolarità delle operazioni di gestione; - controllare i rischi; - realizzare la massima trasparenza nei confronti degli azionisti; - evitare qualsiasi tipo di operazione in pregiudizio dei creditori e degli altri azionisti. La Società crea le condizioni affinché la partecipazione degli azionisti alle decisioni di loro competenza sia diffusa e consapevole, promuovendo la parità e la completezza di informazione e tutelando il loro interesse. Gli amministratori, i sindaci ed ogni dipendente, ivi compresi i Dirigenti apicali e non, collaboratore e portatore d interessi di Sigma Tau Finanziaria, nonché i fornitori ed i consulenti, si dovranno attenere alle regole contenute nel Codice Etico che, unitamente alle previsioni normative in materia sia civile che penale, rappresentano l insieme dei diritti, dei doveri e delle responsabilità agli stessi attribuiti. In particolare, i componenti del Consiglio di Amministrazione della Società sono tenuti ad ispirarsi ai principi del Codice Etico nel fissare gli obiettivi della Società, nel proporre gli investimenti e 2

3 realizzare i progetti, nonché in qualsiasi decisione o azione relativa alla gestione delle Società partecipate. Essi dovranno inoltre ispirarsi ai medesimi principi in tutti i rapporti da essi intrattenuti sia all interno del Gruppo, rafforzando così la coesione e lo spirito di reciproca collaborazione, sia nei confronti dei terzi che entreranno in contatto con la Società ed il Gruppo stesso. Sigma- Tau Finanziaria rifiuta e condanna qualsiasi tipo di condotta contraria o in violazione della legislazione esistente, sia commessa dal singolo sia commessa da più persone unite da un vincolo associativo, essendo comunque il risultato di tale condotta contrario agli interessi di Sigma Tau Finanziaria. In nessun caso, il perseguimento dell interesse ovvero del vantaggio di Sigma Tau Finanziaria può giustificare una condotta non in linea con il presente Codice Etico. Sigma Tau Finanziaria dovrà assicurare un adeguato programma di formazione e sensibilizzazione continua sulle problematiche attinenti al Codice Etico. Il presente documento è voluto ed approvato dal Consiglio di Amministrazione della Società ed è parte integrante del Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo di cui al Decreto Legislativo 231/01. CODICE ETICO 1. Sigma Tau Finanziaria ha come principio imprescindibile il rispetto di leggi e regolamenti vigenti in tutti i paesi in cui opera. Ogni dipendente deve impegnarsi al rispetto delle leggi e dei regolamenti vigenti in tutti i paesi in cui Sigma Tau Finanziaria opera. In nessuna circostanza la pretesa di agire nell interesse della Società giustifica l adozione di comportamenti in contrasto con quelli enunciati nel presente Codice Etico. L osservanza delle norme del Codice Etico deve considerarsi parte integrante delle obbligazioni contrattuali dei dipendenti della Società ai sensi e per gli effetti delle disposizioni di cui agli articoli 2104 e seguenti del Codice Civile. Tale impegno dovrà valere anche per i consulenti, fornitori, clienti e, comunque, per chiunque abbia rapporti con Sigma Tau Finanziaria. Quest ultima non inizierà ovvero proseguirà alcun rapporto con chi non intenda allinearsi a questo principio. Nel rispetto delle leggi e dei regolamenti vigenti, i dipendenti devono perseguire sempre ed esclusivamente gli interessi della Società nei rapporti con i consulenti, fornitori, clienti. I dipendenti devono essere a conoscenza delle leggi e dei comportamenti conseguenti; qualora esistessero dei dubbi su come procedere, Sigma Tau Finanziaria dovrà informare adeguatamente i propri dipendenti. 3

4 2. Ogni operazione e transazione deve essere correttamente registrata, autorizzata, verificabile, legittima, coerente e congrua. Tutte le azioni e le operazioni di Sigma Tau Finanziaria devono avere una registrazione adeguata e deve essere possibile la verifica del processo di decisione, autorizzazione e di svolgimento. Per ogni operazione vi deve essere un adeguato supporto documentale al fine di poter procedere, in ogni momento, all effettuazione di controlli che attestino le caratteristiche e le motivazioni dell operazione ed individuino chi ha autorizzato, effettuato, registrato, verificato l operazione stessa. La predisposizione di qualsiasi documentazione, ivi compresa quella contabile, deve essere effettuata con chiarezza e trasparenza. I dati relativi andranno riportati in modo accurato, obiettivo e veritiero. I dipendenti ed i soggetti che agiscono per conto di Sigma Tau Finanziaria debbono operare, anche negli acquisti, con diligenza e nel rispetto dei principi di liceità, economicità, qualità e correttezza. 3. Principi base relativamente ai rapporti con gli interlocutori dell Azienda: Pubblica Amministrazione, pubblici dipendenti e interlocutori commerciali privati. Non è consentito offrire denaro ovvero doni a dirigenti, funzionari, dipendenti o altri soggetti appartenenti alla Pubblica Amministrazione o ad interlocutori commerciali privati o a loro parenti, sia italiani che di altri paesi, salvo che si tratti di doni o utilità d uso di modico valore. Nei rapporti con i pubblici ufficiali e con gli incaricati di pubblico servizio è altresì vietato farsi indurre a dare o promettere indebitamente denaro o altra utilità ai predetti soggetti. Si considerano atti di corruzione sia i pagamenti illeciti fatti direttamente da enti italiani o da loro dipendenti, sia i pagamenti illeciti fatti tramite persone che agiscono per conto di tali enti sia in Italia che all estero. Si proibisce di offrire o di accettare qualsiasi oggetto, servizio, prestazione o favore di valore per ottenere un trattamento più favorevole in relazione a qualsiasi rapporto intrattenuto con la Pubblica Amministrazione o con interlocutori commerciali privati. E fatto divieto agli amministratori, direttori generali, dirigenti preposti alla redazione dei documenti contabili societari, sindaci e liquidatori, nonché ai soggetti sottoposti alla loro direzione e/o vigilanza, di ricevere la dazione o la promessa di denaro o altra utilità, per sé o per altri, per compiere od omettere atti, in violazione degli obblighi inerenti al loro ufficio o degli obblighi di fedeltà, cagionando nocumento alla Società. E parimenti vietato dare o promettere denaro o altra utilità ai predetti soggetti appartenenti ad altra Società. 4

5 In quei paesi dove è nel costume offrire doni a clienti od altri, è possibile agire in tal senso quando questi doni siano di natura appropriata e di valore modico, ma sempre nel rispetto delle leggi. Ciò non deve comunque mai essere interpretato come una ricerca di favori. Quando è in corso una qualsiasi trattativa d affari, richiesta, rapporto con la Pubblica Amministrazione o con interlocutori commerciali privati, il personale incaricato non deve cercare di influenzare impropriamente le decisioni della controparte, comprese quelle dei funzionari che trattano o prendono decisioni. Nel caso specifico dell effettuazione di una gara con la Pubblica Amministrazione o con interlocutori commerciali privati si dovrà operare nel rispetto della legge e della corretta pratica commerciale. Se Sigma Tau Finanziaria utilizza un consulente o un soggetto terzo per essere rappresentato nei rapporti verso la Pubblica Amministrazione o verso interlocutori commerciali privati, si dovrà prevedere che nei confronti del consulente e del suo personale o nei confronti del soggetto terzo siano applicate le stesse direttive valide anche per i dipendenti dell Azienda. Inoltre, Sigma Tau Finanziaria non dovrà farsi rappresentare da un consulente o da un soggetto terzo quando si possano creare conflitti d interesse. I soggetti che, negli ultimi tre anni di servizio, hanno esercitato poteri autoritativi o negoziali per conto delle pubbliche amministrazioni, non possono svolgere, nei 3 (tre) anni successivi alla cessazione del rapporto di pubblico impiego, attività lavorativa o professionale presso la Società nell ipotesi in cui abbiano svolto attività amministrativa avente come destinataria la Società medesima. I contratti conclusi e gli incarichi conferiti in violazione di tale disposizione sono nulli e comportano che la Società non possa contrattare con le pubbliche amministrazioni nei successivi 3 (tre) anni. Nel corso di una trattativa d affari, richiesta, rapporto commerciale con la Pubblica Amministrazione ovvero con interlocutori commerciali privati, non vanno intraprese (direttamente o indirettamente) le seguenti azioni: - esaminare o proporre opportunità di impiego e/o commerciali che possano avvantaggiare, a titolo personale, dipendenti o altri soggetti appartenenti ad interlocutori pubblici o privati; - offrire o in alcun modo fornire omaggi; - sollecitare o ottenere informazioni riservate che possano compromettere l integrità o la reputazione di entrambe le parti. Tutte le predette regole di comportamento relative ai rapporti con membri della Pubblica Amministrazione devono essere osservate anche con riferimento ai membri degli Organi delle Comunità europee e di funzionari delle Comunità europee. Inoltre, le predette regole di comportamento dovranno essere osservate nei rapporti con i pubblici funzionari di altri Stati 5

6 esteri o organizzazioni pubbliche internazionali nell ambito di operazioni economiche internazionali. Non è consentito destinare a finalità diverse da quelle per cui sono stati concessi contributi, sovvenzioni o finanziamenti ottenuti dallo Stato, da altro ente pubblico o dalla Comunità Europea; è fatto altresì divieto di utilizzare o presentare dichiarazioni o documenti falsi o attestanti cose non vere ovvero omettere informazioni dovute, e comunque porre in essere alcun artificio o raggiro al fine di conseguire le predette erogazioni o qualunque ingiusto profitto con danno dello Stato o di altro ente pubblico. I fatti rappresentati e la documentazione presentata per l ottenimento di finanziamenti, contributi, sovvenzioni o agevolazioni devono essere veritieri, accurati e completi. E fatto divieto a tutti i dipendenti di Sigma Tau Finanziaria che, a qualsiasi titolo, direttamente o indirettamente accedono a sistemi informatici o telematici della Pubblica Amministrazione, di alterarne in qualsiasi modo il funzionamento intervenendo senza diritto e con qualsiasi modalità su dati, informazioni e programmi. Qualsiasi violazione (effettiva o anche solo potenziale) commessa dall ente o da terzi va segnalata tempestivamente alle funzioni interne competenti. Sigma Tau Finanziaria può contribuire al finanziamento di partiti politici, comitati, organizzazioni pubbliche o candidati politici purché nel rispetto delle normative vigenti. 4. Fornitori I processi di acquisto sono improntati alla ricerca del massimo vantaggio competitivo, alla concessione di pari opportunità per ogni fornitore, alla lealtà e alla imparzialità e alla propria permanente contrarietà ed opposizione ad ogni forma di criminalità organizzata. La selezione dei fornitori e la determinazione delle condizioni di acquisto sono basate su una valutazione obiettiva della qualità, del prezzo e della capacità di fornire e garantire servizi di livello adeguato. Il compenso contrattuale dovrà essere commisurato alla prestazione indicata in contratto e i relativi pagamenti non potranno in alcun modo essere effettuati ad un soggetto diverso dalla controparte contrattuale o di sue società affiliate, né in un Paese terzo diverso da quello delle parti o di loro affiliate, o da quello di esecuzione del contratto. Inoltre, il processo volto alla individuazione della controparte contrattuale si articola principalmente nelle seguenti fasi: - verifica preventiva delle generalità di ogni controparte con cui la Società intende intrattenere rapporti (fornitori, consulenti, collaboratori autonomi, professionisti, partner commerciali); - acquisizione delle certificazioni e di ogni evidenza documentale attestante il possesso dei requisiti di professionalità; - predisposizione di adeguati presidi di controllo sulle relazioni tra criminalità e mercati; - astensione dei rapporti contrattuali se le controparti risultano coinvolte in procedimenti giudiziari relativi a reati di criminalità organizzata; - inclusione nei contratti (i) della conferma di aver preso conoscenza del Codice Etico e l obbligo espresso di attenersi ai principi ivi contenuti; nonché (ii) di idonee clausole volte a 6

7 disciplinare le sanzioni di natura contrattuale che verranno applicate a seguito della violazione di detti obblighi, ivi compresa la risoluzione ipse iure laddove la controparte contrattuale nello svolgimento delle proprie attività non si sia conformata alle norme etiche. Per quel che attiene la gestione dei rapporti con i fornitori svolta dal dipendente, resta inteso che lo stesso non potrà: - ricevere alcuna forma di corrispettivo da parte di chiunque per l esecuzione di un atto del proprio ufficio ovvero contrario ai doveri d ufficio; - subire alcuna forma di condizionamento da parte di terzi estranei alla Società e alle Società del Gruppo Sigma-Tau, e dal medesimo a ciò non autorizzati, per l assunzione di decisioni e/o l esecuzione di atti relativi alla propria attività lavorativa. Il dipendente che riceva omaggi, o altra forma di beneficio, non direttamente ascrivibile a normali relazioni di cortesia (es.: dono natalizio di modico valore) dovrà assumere ogni opportuna iniziativa al fine di rifiutare detto omaggio, o altra forma di beneficio, ed informare il proprio superiore. Per le attività imprenditoriali maggiormente esposte a rischio di infiltrazione mafiosa, così come individuate dalla legge1, la Società si impegna a preferire i fornitori che saranno inseriti negli appositi elenchi che verranno istituiti presso le singole Prefetture, in quanto i prestatori di servizi e esecutori di lavori ivi reperiti sono considerati non soggetti a rischio di infiltrazione mafiosa. 5. Clienti Lo stile di comportamento nei confronti della clientela è improntato alla disponibilità, al rispetto e alla cortesia nell ottica di un rapporto collaborativo e di elevata professionalità. Coerentemente con i principi di imparzialità e pari opportunità, la Società e le Società del Gruppo Sigma-Tau si impegnano (i) a non discriminare arbitrariamente i propri clienti, a fornire prodotti e servizi di alta qualità che soddisfino le ragionevoli aspettative del cliente e ne tutelino la sicurezza e l incolumità; e (ii) ad attenersi a verità nelle comunicazioni pubblicitarie, commerciali e di qualsiasi altro genere. Resta in ogni caso che anche nella selezione dei clienti la Società e le Società del Gruppo Sigma-Tau confermano la propria permanente contrarietà ed opposizione ad ogni forma di criminalità organizzata. 6. Tutela del lavoro Sigma Tau Finanziaria è impegnata ad assicurare ai propri dipendenti e collaboratori ambienti di lavoro idonei a salvaguardarne la salute, la sicurezza e l integrità fisica e morale, in conformità alle leggi ed ai regolamenti vigenti, anche, in particolare, allo specifico fine di impedire i delitti di cui agli artt. 589 e 590, terzo comma, del codice penale (omicidio colposo e lesioni personali colpose gravi o gravissime), commessi con violazione delle norme antinfortunistiche e sulla tutela dell igiene e della salute sul lavoro. 1 Legge 190/2012, art. 1.comma 53 7

8 In materia di salute e sicurezza sul lavoro, le decisioni, di ogni tipo e ad ogni livello, sia operativo che apicale, sono assunte ed attuate sulla base dei seguenti principi e criteri fondamentali (ex art. 6 commi 1 e 2 della Direttiva europea n. 89/391): - evitare i rischi; - valutare i rischi che non possono essere evitati; - combattere i rischi alla fonte; - adeguare il lavoro all uomo, in particolare per quanto concerne la concezione dei posti di lavoro e la scelta delle attrezzature di lavoro e dei metodi di lavoro e di produzione, in particolare per attenuare il lavoro monotono e il lavoro ripetitivo e per ridurre gli effetti di questi lavori sulla salute; - tener conto del grado di evoluzione della tecnica; - sostituire ciò che è pericoloso con ciò che non è pericoloso o che è meno pericoloso; - programmare la prevenzione, mirando ad un complesso coerente che integri nella medesima la tecnica, l organizzazione del lavoro, le condizioni di lavoro, le relazioni sociali e l influenza dei fattori dell ambiente di lavoro; - dare la priorità alle misure di protezione collettiva rispetto alle misure di protezione individuale; - impartire adeguate istruzioni ai lavoratori. Tali principi sono utilizzati dalla Società per assumere le misure necessarie per la protezione della sicurezza e salute dei lavoratori, comprese le attività di prevenzione dei rischi professionali, d informazione e formazione, nonché l approntamento di un organizzazione e dei mezzi necessari. 7. Risorse umane La Società riconosce la centralità delle risorse umane e l importanza di stabilire e mantenere con esse relazioni basate sulla lealtà e sulla fiducia reciproca. Pertanto, la gestione dei rapporti di lavoro e di collaborazione si ispira al rispetto dei diritti dei lavoratori ed alla piena valorizzazione del loro apporto nell ottica di favorirne lo sviluppo e la crescita professionale. A tutti i dipendenti e collaboratori della Società si richiede di impegnarsi ad agire lealmente al fine di rispettare gli obblighi assunti con il contratto di lavoro a quanto previsto dal presente Codice Etico assicurando le prestazioni dovute ed il rispetto degli impegni assunti nei confronti della Società. Al contempo, a tutti i dipendenti e collaboratori della Società si chiede il rispetto delle norme del Codice Etico e del Modello nell ambito delle dichiarazioni rese all Autorità Giudiziaria al fine di assicurare il corretto svolgimento nell attività processuale ed inibire ogni condotta finalizzata a non rendere dichiarazioni ovvero a rendere dichiarazioni mendaci in eventuale processo. La Società si impegna ad evitare ogni discriminazione in base all età, al sesso, alla sessualità, allo stato di salute, alla razza, alla nazionalità, alle opinioni politiche e alle credenze religiose. 8

9 La Società si impegna a non impiegare, alle proprie dipendenze, lavoratori stranieri privi del permesso di soggiorno, ovvero il cui permesso sia scaduto e del quale non sia stato chiesto, nei termini di legge, il rinnovo ovvero sia stato revocato o annullato. 8. Tutela dell ambiente Sigma Tau Finanziaria conduce la propria attività e persegue i propri obiettivi nel rispetto dell ambiente e della legislazione vigente in tale materia, riconoscendo a quest ultimo un ruolo preminente in ogni decisione relativa all attività aziendale. Sigma Tau Finanziaria promuove il rispetto dell ambiente individuando in esso un elemento qualificante e premiante per ogni tipo di progetto. A tal fine Sigma Tau Finanziaria segue con particolare attenzione l evoluzione della legislazione ambientale nazionale ed europea. La Società assume ogni idoneo strumento di cautela al fine di tutelare l ecosistema con particolare attenzione alle normative vigenti in materia di smaltimento rifiuti, tutela delle acque, del suolo, del sottosuolo e dell atmosfera. 9. Principi base in materia societaria. Sigma Tau Finanziaria ha come valore essenziale l osservanza dei principi di veridicità e correttezza in relazione a qualunque documento nel quale si evidenzino elementi economici, patrimoniali o finanziari relativi alla stessa Sigma Tau Finanziaria, nel pieno rispetto delle norme vigenti. I dipendenti e coloro che agiscono nell interesse di Sigma Tau Finanziaria dovranno rispettare la normativa in materia societaria, uniformando la propria condotta a quanto previsto dal codice civile e, in particolare, dagli artt False comunicazioni sociali, 2622 commi 1 e 3 False comunicazioni sociali in danno della società, dei soci o dei creditori, 2625 comma 2 Impedito controllo, 2626 Indebita restituzione dei conferimenti, 2627 Illegale ripartizione degli utili e delle riserve, 2628 Illecite operazioni sulle azioni o quote sociali o della società controllante, 2629 Operazioni in pregiudizio dei creditori, 2629 bis c.c. Omessa comunicazione del conflitto di interessi, 2632 Formazione fittizia del capitale, 2633 Indebita ripartizione dei beni sociali da parte dei liquidatori, 2635 Corruzione tra privati 2636 Illecita influenza sull assemblea, 2637 Aggiotaggio, 2638 commi 1 e 2 Ostacolo all esercizio delle funzioni delle autorità pubbliche di vigilanza. Gli Amministratori della Sigma Tau Finanziaria sono tenuti, oltre che al rispetto della legge, dello Statuto e di ogni altra normativa applicabile, anche all osservanza di quanto contenuto nel presente Codice Etico, anche nei confronti degli azionisti. 9

10 10. Rispetto della normativa in materia di antiterrorismo, antiriciclaggio ed in materia di lotta ai reati transnazionali ed alla criminalità organizzata. Sigma Tau Finanziaria riconosce il primario valore dei principi di ordine democratico e di libera determinazione politica cui si ispira lo Stato. E pertanto vietato e del tutto estraneo alla Società qualsiasi comportamento che possa costituire o essere collegato ad attività terroristica o di eversione dell ordine democratico dello Stato, o che possa costituire o essere collegato a reati, anche transnazionali, afferenti l associazione per delinquere, anche di tipo mafioso, il riciclaggio, l impiego di denaro beni o utilità di provenienza illecita, l induzione a non rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni mendaci all autorità giudiziaria, il favoreggiamento personale, nonché afferenti l associazione per delinquere finalizzata al contrabbando di tabacchi lavorati esteri e al traffico illecito di sostanze stupefacenti o psicotrope, ovvero ancora afferenti possibili violazioni delle disposizioni contro le immigrazioni clandestine ed in relazione al traffico di armi. Ogni dipendente che, nello svolgimento della propria attività lavorativa, venga a conoscenza della commissione di atti o comportamenti che possano costituire attività terroristica di qualunque genere o connesse ai reati transnazionali e di criminalità organizzata sopra indicati, o comunque di aiuto o finanziamento di tali attività o di tali reati deve, salvi gli obblighi di legge, darne immediata notizia ai propri superiori ed all Organismo di Vigilanza. 11. Rapporti con l autorità giudiziaria Nei rapporti con l Autorità Giudiziaria Sigma Tau Finanziaria contribuisce alla corretta amministrazione della giustizia e, in particolare, nella gestione di tali rapporti, si impegna: - a fornire indicazioni e principi di comportamento ispirati all onestà, correttezza e trasparenza cui i dipendenti, i dirigenti e gli organi sociali devono attenersi qualora siano convocati dinanzi all Autorità Giudiziaria; - a indicare all Organismo di Vigilanza e ai responsabili delle funzioni aziendali coinvolte i principi cui devono ispirarsi per esercitare le attività di controllo, monitoraggio e verifica. 12. Rispetto della normativa in materia di tutela della incolumità e personalità individuale. Sigma Tau Finanziaria ha come valore imprescindibile la tutela della incolumità della persona, della libertà e della personalità individuale. Essa pertanto ripudia qualunque attività che possa comportare una lesione dell incolumità individuale, quali le pratiche di mutilazione degli organi genitali femminili ed ogni possibile forma di finanziamento che possa favorire o alimentare l espletamento di tali pratiche, nonché ogni possibile sfruttamento o riduzione in stato di soggezione della persona. Sigma Tau Finanziaria attribuisce altresì primaria rilevanza alla tutela dei minori ed alla repressione dei comportamenti di sfruttamento e di violenza di qualsiasi natura posti in essere nei confronti dei medesimi. 10

11 A tal fine è altresì vietato e del tutto estraneo alla Società un utilizzo non corretto degli strumenti informatici di Sigma Tau Finanziaria e, in particolare, un utilizzo dei medesimi volto a porre in essere o anche solo ad agevolare possibili condotte afferenti il reato di pornografia minorile, eventualmente avente ad oggetto anche immagini virtuali. Inoltre, al fine di garantire il pieno rispetto della persona, Sigma-Tau Finanziaria è impegnata a rispettare e a far rispettare ai propri dipendenti, fornitori, collaboratori e partners la normativa vigente a tutela del lavoro, con particolare attenzione al lavoro minorile. Ogni dipendente che, nello svolgimento della propria attività lavorativa, venga a conoscenza della commissione di atti o comportamenti che possano favorire la lesione della incolumità personale così come sopra individuata, nonché costituire sfruttamento o riduzione in stato di soggezione della persona deve, salvi gli obblighi di legge, darne immediata notizia ai propri superiori ed all Organismo di Vigilanza. 13. Rispetto della normativa in materia di lotta ai delitti contro l industria ed il commercio ed in materia di diritto d autore Sigma Tau Finanziaria impronta la propria condotta alla legalità e trasparenza in ogni settore della propria attività, ivi compresi i rapporti commerciali, e condanna ogni possibile forma di turbamento alla libertà dell industria o del commercio, nonché ogni possibile forma di illecita concorrenza, di frode, di contraffazione o di usurpazione di titoli di proprietà industriale, richiamando tutti coloro che operano nell interesse della Società al rispetto della normativa esistente a tutela degli strumenti o segni di autenticazione, certificazione o riconoscimento, a tutela dell industria e del commercio ed in materia di diritto d autore. Nel rispetto delle normative nazionali e comunitarie in materia Antitrust, nonché delle Linee Guida e direttive del garante della Concorrenza e del Mercato, la Società non assume comportamenti ne sottoscrive accordi che possano influenzare negativamente il regime di concorrenza tra i vari operatori del mercato di riferimento ovvero pregiudicare utenti e consumatori in genere, uniformando il proprio comportamento alla lealtà commerciale, prevenendo e condannando pratiche scorrette di ogni genere e natura. Tutti i dipendenti coinvolti nell attività di pricing, licensing, acquisto, vendite e partecipazioni a gare di fornitura o che hanno a che fare con concorrenti, grossisti, farmacie o associazioni, sono direttamente coinvolti in attività che, se condotti con comportamenti non in linea con le disposizioni di detta normativa, sono suscettibili di attivare procedimenti in violazione delle leggi antitrust. Con particolare riferimento alla materia del diritto d autore Sigma Tau Finanziaria salvaguarda i propri diritti di proprietà intellettuale, ivi compresi i diritti d autore, brevetti, marchi e segni di riconoscimento, attenendosi alle politiche e alle procedure previste per la loro tutela e rispettando altresì la proprietà intellettuale altrui. E pertanto contraria alle politiche aziendali la riproduzione non autorizzata di software, di documentazione o di altri materiali protetti da diritto d autore ed è vietato l utilizzo o la riproduzione di software o di documentazione al di fuori di quanto consentito dagli accordi di licenza con i fornitori di software. 11

12 14. Rispetto della normativa in materia di Abusi di mercato I dipendenti e coloro che agiscono nell interesse di Sigma Tau Finanziaria dovranno osservare la normativa in materia di Abusi di mercato nel rispetto di quanto statuito negli artt. 184 Abuso di informazioni privilegiate e 185 manipolazione del mercato del D.Lgs 58/98 e successive modifiche ed integrazioni. 15. Rispetto della normativa in materia di lotta alla criminalità informatica. La strumentazione informatica di Sigma Tau Finanziaria deve essere utilizzata nel pieno rispetto delle leggi vigenti e delle specifiche procedure interne. E pertanto vietato e del tutto estraneo alla Sigma Tau Finanziaria un utilizzo non corretto degli strumenti informatici della Società dal quale possa derivare la commissione di condotte integranti l accesso abusivo ad un sistema informatico o telematico di terzi, l intercettazione, impedimento o interruzione illecita di comunicazioni informatiche o telematiche, il danneggiamento di informazioni, dati e programmi informatici privati o anche utilizzati dallo Stato o da altro ente pubblico o comunque di pubblica utilità e il danneggiamento di sistemi informatici o telematici sia privati che di pubblica utilità. Inoltre, è altresì assolutamente vietata la detenzione e diffusione abusiva di codici di accesso a sistemi informatici o telematici, la diffusione di apparecchiature, dispositivi o programmi informatici diretti a danneggiare o interrompere un sistema informatico o telematico, nonché l installazione di apparecchiature atte ad intercettare, impedire od interrompere comunicazioni informatiche o telematiche. 16. Conflitto di interessi Quando gli interessi o le attività personali condizionano la capacità di operare nel totale interesse della Società si ha un conflitto di interessi, intendendosi per tale ogni situazione o rapporto in cui, anche solo potenzialmente, il dirigente o dipendente veda coinvolti interessi personali o di altre persone ad esso collegate. A titolo esemplificativo e non esaustivo, costituiscono conflitto di interessi, qualora non vengano dichiarati dal dipendente: - la cointeressenza palese od occulta del dipendente in attività di fornitori, clienti, conoscenti; - la strumentalizzazione della propria posizione funzionale per la realizzazione di interessi contrastanti con quelli della Società; - in violazione dell obbligo di fedeltà dei dipendenti, l utilizzazione di informazioni acquisite nello svolgimento di attività lavorative a vantaggio proprio o di terzi e, comunque, in contrasto con gli interessi della Società; - lo svolgimento di attività lavorative di qualunque genere (prestazione d opera, prestazioni intellettuali) del dipendente presso clienti, fornitori, concorrenti e/o presso terzi, in contrasto con gli interessi della Società. 12

13 Nella conduzione di qualsiasi attività devono sempre essere evitate situazioni in cui i soggetti coinvolti nelle transazioni siano in conflitto di interessi e qualora esso sussista il personale eventualmente coinvolto deve astenersi dal partecipare all attività. Il personale, nell esclusivo interesse della Società, deve sempre garantire la neutralità ed imparzialità delle proprie decisioni. I dipendenti di Sigma Tau Finanziaria devono rendere noti tutti i conflitti di interessi e discuterne con la propria direzione. 17. Riservatezza delle informazioni La Sigma Tau Finanziaria assicura la riservatezza delle informazioni in proprio possesso e l osservanza della normativa in materia di dati personali. Tutte le informazioni a disposizione della Società vengono trattate nel rispetto della riservatezza e della privacy dei soggetti interessati. RISPETTO DEL CODICE ETICO L osservanza del Codice Etico è di estrema importanza. E pertanto dovere di ciascun dipendente conoscere in ogni sua parte e rispettare il Codice Etico. Sigma Tau Finanziaria vigila con attenzione e continuamente nel tempo sul rispetto del Codice Etico attraverso l Organismo di Vigilanza. L Organismo di Vigilanza effettua periodici audit interni con l obiettivo di verificare che i modelli di controllo istituiti dalle singole funzioni aziendali siano efficaci per la prevenzione di comportamenti non in linea con il presente codice e con le normative vigenti. Tali audit interni non sostituiscono, ma piuttosto si coordinano con audit già esistenti per alcuni processi aziendali. I dipendenti devono collaborare con l Organismo di Vigilanza e/o con enti da esso incaricati a verificare le possibili violazioni, fornendo ogni informazione utile, sia durante gli audit che su specifica richiesta. Tutti i responsabili di area hanno l obbligo di verificare il rispetto del Codice Etico e dei protocolli gestionali. La mancata osservanza del presente Codice Etico comporta il rischio di un intervento disciplinare da parte dei competenti organi di Sigma Tau Finanziaria in linea con quanto previsto dallo Statuto dei Lavoratori e dal Contratto Collettivo Nazionale di lavoro e dall Ordinamento Interno. Per l individuazione delle specifiche sanzioni disciplinari si rinvia a quanto statuito nel Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo parte generale - adottato dalla Società, nell apposito capitolo 6, dedicato al sistema sanzionatorio. 13

14 In questa sede, in via del tutto sintetica, si rappresenta che il sistema disciplinare adottato individua i soggetti interessati, la tipologia delle violazioni rilevanti e le sanzioni, graduate a seconda della gravità della situazione. Il tipo e l entità di ciascuna delle sanzioni nei confronti dei dipendenti e del personale in genere della Società, saranno applicate in relazione: all intenzionalità del comportamento ovvero grado di negligenza, imprudenza o imperizia con riguardo anche alla prevedibilità dell evento; al comportamento complessivo del lavoratore con particolare riguardo alla sussistenza o meno di precedenti disciplinari del medesimo, nei limiti consentiti dalla legge; alle mansioni del lavoratore; alla posizione funzionale delle persone coinvolte nei fatti costituenti la mancanza; alle altre particolari circostanze che accompagnano la violazione disciplinare. Nei confronti dei terzi tenuti al rispetto del presente Codice Etico in virtù di apposite clausole contrattuali, l eventuale mancato rispetto dei principi e delle norme di cui al presente documento, comporta l irrogazione delle sanzioni espressamente inserite nei relativi contratti. COMUNICAZIONE E FORMAZIONE Il Codice Etico è portato a conoscenza dei dipendenti, degli intermediari e dei collaboratori con cui Sigma Tau Finanziaria ha rapporti continuativi e, comunque, di chiunque entri in contatto con la Società. I predetti soggetti sono tenuti al rispetto dei principi contenuti nel presente documento. E necessario, pertanto, fare espressa menzione di quanto sopra nei contratti conclusi con gli stessi e fornire loro copia del Codice Etico. Allo scopo di assicurare la piena e corretta comprensione del presente documento da parte di tutti i collaboratori di Sigma Tau Finanziaria, l Organismo di Vigilanza cura e organizza la formazione volta a favorire la conoscenza delle norme etiche. Le iniziative di formazione sono differenziate secondo il ruolo e la responsabilità dei collaboratori. I dipendenti possono rivolgersi in ogni momento all Organismo di Vigilanza al fine di richiedere informazioni e/o delucidazioni in merito, ad esempio, all interpretazione del Codice Etico e/o delle altre componenti del Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo adottato dalla Società, ovvero alla legittimità di un determinato comportamento o condotta concreti, così come alla loro opportunità o conformità rispetto al Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo e al Codice Etico. 14

15 OBBLIGHI D INFORMAZIONE VERSO L ORGANISMO DI VIGILANZA Tutti i dipendenti che vengano a conoscenza di notizie relative a comportamenti non in linea con quanto previsto dal Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo e dal Codice etico emanati dalla Società, hanno l obbligo di informare l Organismo di Vigilanza a mezzo all indirizzo organismo.vigilanza@sigmataufin.com. Tale obbligo, peraltro, rientra nel più ampio dovere di diligenza e fedeltà del prestatore di lavoro; il suo adempimento non potrà dar luogo all applicazione di sanzioni disciplinari e dovrà essere garantita la riservatezza a chi segnala eventuali violazioni al fine di eliminare la possibilità di ritorsioni. Le informazioni pervenute all Organismo di Vigilanza saranno utilizzate ai fini di un miglioramento della pianificazione dell attività di controllo e non impongono una verifica sistematica di tutti i fatti segnalati, essendo rimessa alla discrezionalità e responsabilità dell Organismo di Vigilanza la decisione di attivarsi a seguito di una eventuale segnalazione. 15