QUADRO VA INFORMAZIONI SULL'ATTIVITÀ

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1 MODELLO IVA 0 Periodo d'imposta 00 QUADRO VA INFORMAZIONI SULL'ATTIVITÀ Mod. N. QUADRO VA Da compilare a cura del soggetto risultante da operazioni straordinarie INFORMAZIONI E DATI In caso di fusioni, scissioni, ecc. indicare la partita IVA del soggetto fuso, scisso, ecc. RELATIVI ALL'ATTIVITÀ Barrare la casella se il soggetto trasformato continua a svolgere l'attività agli effetti dell'iva Sez. - VA Da compilare a cura del soggetto dante causa nelle ipotesi di operazioni straordinarie Credito dichiarazione IVA/00 ceduto Dati analitici 4 generali Barrare la casella se il contribuente ha partecipato ad operazioni straordinarie 3 VA VA3 Riservato al soggetto non residente nelle ipotesi di passaggio da rappresentante fiscale a identificazione diretta e viceversa Indicare la partita IVA relativa all'istituto in precedenza adottato Indicare il codice dell'attività svolta CODICE ATTIVITÀ Riservato ai curatori fallimentari e ai commissari liquidatori (da compilare soltanto per l'anno di inizio della procedura) Barrare la casella se il modulo è relativo all'attività della prima frazione d'anno Riservato alle società di gestione del risparmio (art. 8, D.L. 35/00) VA4 Denominazione del fondo Numero Banca d' Italia VA5 Terminali per il servizio radiomobile di telecomunicazione con detrazione superiore al 50% Acquisti apparecchiature Servizi di gestione Totale imponibile 5 Totale imposta 3 4 Sez. - Riservato ai soggetti che hanno usufruito di agevolazioni per eventi eccezionali Dati riepilogativi relativi a tutte le VA0 Indicare il codice desunto dalla "Tabella eventi eccezionali" delle istruzioni attività Maggiori corrispettivi per effetto dell'adeguamento ai parametri per il 009 VA (imponibile e imposta) Riservato all'indicazione di eccedenze di credito di società ex controllanti da garantire VA Eccedenza di credito di gruppo relativa all'anno Importo compensato nell'anno 00 VA3 Partita IVA della società di gestione del risparmio sostituta Operazioni effettuate nei confronti di condomìni 840 Regime contribuenti minimi legge n. 44/007 Rettifica della detrazione art. 9-bis VA4 Barrare la casella se si tratta dell'ultima dichiarazione in regime ordinario IVA VA5 Società non operative 3 CONFORME AL PROVVEDIMENTO AGENZIA DELLE ENTRATE DEL 7/0/0 - DATA PRINT GRAFIK

2 MODELLO IVA 0 Periodo d'imposta 00 QUADRO VE DETERMINAZIONE DEL VOLUME D'AFFARI Mod. N. QUADRO VE IMPONIBILE % IMPOSTA DETERMINAZIONE DEL VOLUME VE D'AFFARI E DELLA IMPOSTA VE 4 RELATIVA ALLE OPERAZIONI VE3 Passaggi a cooperative e ad altri soggetti di cui al comma lett. c) 7 IMPONIBILI art. 34 di beni di cui alla ª parte della tabella A allegata al D.P.R. 633/7 VE4 e cessioni degli stessi beni da parte di agricoltori esonerati che abbiano 7,3 Sez. - Conferimenti di superato il limite di /3 (art. 34 comma 6), distinti per aliquota d'imposta VE5 7,5 prodotti agricoli corrispondente alla percentuale di compensazione, tenendo conto delle e cessioni da variazioni di cui all'art. 6, e relativa imposta VE6 agricoltori 8,3 esonerati (in VE7 8,5 caso di superamento VE8 8,8 di /3) VE9,3 Sez. - Operazioni imponibili agricole e operazioni VE imponibili Operazioni imponibili diverse dalle operazioni di cui alla sezione commerciali o VE distinte per aliquota, tenendo conto delle variazioni di cui all'art. 6, professionali e relativa imposta VE Sez. 3 - TotaleVE3 TOTALI (somma dei righi da VE a VE9 e da VE0 a VE) imponibile VE4 Variazioni e arrotondamenti d'imposta (indicare con il segno +/-) e imposta VE5 TOTALE (VE3 ± VE4) CONFORME AL PROVVEDIMENTO AGENZIA DELLE ENTRATE DEL 7/0/0 - DATA PRINT GRAFIK Sez. 4 - Altre operazioni Sez. 5 Volume d'affari VE30 VE3 VE3 VE33 Operazioni che concorrono alla formazione del plafond Esportazioni Cessioni intracomunitarie 3 4 Cessioni verso San Marino Operazioni non imponibili a seguito di dichiarazione di intento Altre operazioni non imponibili Operazioni esenti (art. 0) Operazioni con applicazione del reverse charge Cessioni di rottami e altri materiali di recupero Cessioni di oro e argento puro VE34 3 VE35 VE36 VE37 VE38 Subappalto nel settore edile Cessioni di fabbricati strumentali 4 5 Operazioni non soggette all'imposta effettuate nei confronti dei terremotati Operazioni effettuate nell'anno ma con imposta esigibile in anni successivi di cui art. 7, Decreto legge n. 85/008 (meno) Operazioni effettuate in anni precedenti ma con imposta esigibile nel 00 (meno) Cessioni di beni ammortizzabili e passaggi interni Prestazioni di servizi rese a VE39 committenti comunitari (art. 7-ter) VE40 VOLUME D'AFFARI (somma dei righi VE3 e da VE30 a VE36 meno VE37 e VE38)

3 MODELLO IVA 0 Periodo d'imposta 00 QUADRO VF OPERAZIONI PASSIVE Mod. N. E IVA AMMESSA IN DETRAZIONE QUADRO VF IMPONIBILE % IMPOSTA OPERAZIONI PASSIVE E IVA AMMESSA IN DETRAZIONE VF VF VF3 4 7 VF4 Acquisti e importazioni imponibili (esclusi quelli di cui 7,3 SEZ. - ai righi VF7 e VF8) distinti per aliquota d'imposta Ammontare VF5 o per percentuale di compensazione, tenendo conto 7,5 degli acquisti delle variazioni di cui all'art. 6, e relativa imposta effettuati VF6 8,3 nel territorio dello Stato, VF7 8,5 degli acquisti VF8 8,8 intracomunitari e delle VF importazioni VF0,3 VF VF VF3 VF4 VF5 VF6 VF7 Acquisti e importazioni senza pagamento d'imposta, con utilizzo del plafond Altri acquisti non imponibili, non soggetti ad imposta e relativi ad alcuni regimi speciali Acquisti esenti (art. 0) e importazioni non soggette all'imposta Acquisti da soggetti minimi legge N. 44/007 Acquisti e importazioni non soggetti all'imposta effettuati dai terremotati Acquisti e importazioni per i quali non è ammessa la detrazione dell'imposta VF8 Acquisti registrati nell'anno ma con detrazione dell'imposta differita ad anni successivi di cui art. 7, Decreto legge n. 85/008 VF9 (meno) Acquisti registrati negli anni precedenti ma con imposta esigibile nel 00 0 SEZ. - Totale VF0 TOTALE ACQUISTI E IMPORTAZIONI acquisti e importazioni, VF Variazioni e arrotondamenti d'imposta (indicare con il segno +/-) totale imposta, acquisti VF TOTALE IMPOSTA SUGLI ACQUISTI E IMPORTAZIONI IMPONIBILI(VF0 colonna +/- VF) intracomunitari, importazioni Imponibile e acquisti da Acquisti intracomunitari San Marino Imponibile VF3 3 4 Importazioni CONFORME AL PROVVEDIMENTO AGENZIA DELLE ENTRATE DEL 7/0/0 - DATA PRINT GRAFIK Acquisti da San Marino con pagamento IVA senza pagamento IVA 5 6 VF4 Ripartizione totale acquisti e importazioni (rigo VF0): Beni destinati alla rivendita ovvero Beni ammortizzabili Beni strumentali non ammortizzabili alla produzione di beni e servizi Altri acquisti e importazioni 3 4 SEZ. 3 - dell'iva VF30 METODO UTILIZZATO PER LA DETERMINAZIONE DELL'IVA AMMESSA IN DETRAZIONE ammessa in detrazione agenzie di viaggio beni usati operazioni esenti agriturismo 3 4 associazioni operanti in agricoltura spettacoli viaggianti e contribuenti minori attività agricole connesse imprese agricole SEZ. 3-A Imponibile Operazioni esenti VF3 Acquisti destinati alle operazioni imponibili occasionali VF3 Se per l'anno 009 sono state effettuate esclusivamente operazioni esenti barrare la casella VF33 Se per l'anno 00 ha avuto effetto l'opzione di cui all'art. 36 bis barrare la casella Dati per il calcolo della percentuale di detrazione Operazioni esenti relative all'oro Operazioni esenti di cui ai nn. da a 9 da investimento effettuate dai soggetti dell'art. 0 non rientranti nell'attività propria Operazioni esenti di cui all'art. 0, VF34 di cui all'art. 9, co. 3, lett. d) dell'impresa o accessorie ad operazioni imponibili n. 7-quinquies VF35 3 Beni ammortizzabili e passaggi interni esenti Operazioni non soggette Operazioni non soggette di cui all'art 74, co Operazioni esenti art. 9, co. 3, lett. a-bis) % 7 8 Percentuale di detrazione (arrotondata all'unità più prossima) IVA non assolta sugli acquisti e importazioni indicati al rigo VF IVA detraibile per gli acquisti relativi all'oro effettuati dai soggetti diversi dai produttori VF36 e trasformatori ai sensi dell'art.9, comma 5 bis VF37 Se per l'anno 00 sono state effettuate esclusivamente operazioni esenti barrare la casella IVA ammessa in detrazione X

4 Mod. N SEZ. 3-B IMPONIBILE % IMPOSTA Imprese agricole (art.34) VF38 Riservato alle imprese agricole miste - Totale operazioni imponibili diverse VF39 VF40 VF4 VF4 Operazioni imponibili agricole di cui alle sezioni e del quadro VE distinte per percentuale di compensazione, al netto delle VF43 variazioni in diminuzione, per la determinazione dell'iva detraibile forfettariamente VF44 VF45 VF46 VF47 VF48 VF49 VF50 Variazioni e arrotondamenti d'imposta (indicare con il segno +/-) TOTALI Somma algebrica dei righi da VF39 a VF48 IVA detraibile imputata alle operazioni di cui al rigo VF ,3 7,5 8,3 8,5 8,8,3 SEZ. 3-C Casi particolari Importo detraibile per le cessioni, anche intracomunitarie, dei prodotti agricoli di cui all'art. 34, VF5 primo comma, effettuate ai sensi degli articoli 8, primo comma, 38 quater e 7 VF5 VF53 TOTALE IVA ammessa in detrazione (VF49+VF50+VF5) Occasionale effettuazione di operazioni esenti ovvero di operazioni imponibili Se le operazioni esenti effettuate sono occasionali ovvero riguardano esclusivamente operazioni di cui ai nn. da a 9 dell'art.0, non rientranti nell'attività propria dell'impresa o accessorie ad operazioni imponibili barrare la casella Se le operazioni imponibili effettuate sono occasionali barrare la casella Se sono state effettuate cessioni occasionali di beni usati con l'applicazione VF54 del regime del margine (D.L. n. 4/995) barrare la casella Riservato alle imprese agricole Imponibile VF55 Operazioni occasionali rientranti nel regime previsto dall'art. 34-bis per le attività agricole connesse SEZ. 4 IVA ammessa in detrazione VF56 VF57 TOTALE rettifiche (indicare con il segno +/-) IVA ammessa in detrazione.046 CONFORME AL PROVVEDIMENTO AGENZIA DELLE ENTRATE DEL 7/0/0 - DATA PRINT GRAFIK

5 QUADRI VJ-VH-VK IMPOSTA RELATIVA A PARTICOLARI TIPOLOGIE DI OPERAZIONI, LIQUIDAZIONI PERIODICHE, Mod. N. SOCIETÀ CONTROLLANTI E CONTROLLATE MODELLO IVA 0 Periodo d'imposta 00 QUADRO VJ DETERMINAZIONE DELL'IMPOSTA VJ RELATIVA A PARTICOLARI TIPOLOGIE DI OPERAZIONI VJ VJ3 VJ4 Acquisti di beni provenienti dallo Stato Città del Vaticano e dalla Repubblica di San Marino - art. 7, comma - (inclusi acquisti di oro industriale,argento puro e beni di cui all'art. 74, commi 7 e 8) IMPONIBILE IMPOSTA Estrazione di beni da depositi IVA (art. 50-bis, comma 6, D.L. n. 33/993) Acquisti di beni e servizi da soggetti non residenti ai sensi dell'art. 7, comma Operazioni di cui all'art. 74, comma, lett. e) Provvigioni corrisposte dalle agenzie di viaggio ai loro intermediari VJ5 (art. 74-ter, comma 8) VJ6 VJ7 VJ8 Acquisti all'interno di beni di cui all'art. 74, commi 7 e 8 Acquisti all'interno di oro industriale e argento puro (art. 7, comma 5) Acquisti di oro da investimento imponibile per opzione (art. 7, comma 5) Acquisti intracomunitari di beni (inclusi acquisti di oro industriale, VJ9 argento puro e beni di cui all'art. 74, commi 7 e 8) Importazioni di beni di cui all'art. 74, commi 7 e 8 VJ0 senza pagamento dell'iva in dogana (art. 70, comma 6) Importazioni di oro industriale e argento puro senza pagamento dell'iva VJ in dogana (art. 70, comma 5) Acquisti di tartufi da rivenditori dilettanti ed occasionali non muniti di partita IVA VJ (art., comma 09, legge n. 3/004) VJ3 Acquisti di servizi resi da subappaltatori nel settore edile (art. 7, comma 6, lett.a) VJ4 Acquisti di fabbricati strumentali (art. 0, n. 8 ter, lett. b) e d) VJ5 TOTALE IMPOSTA (somma dei righi da VJ a VJ4) QUADRO VH CREDITI DEBITI Ravvedimento CREDITI DEBITI Ravvedimento 3 LIQUIDAZIONI VH 35.7 VH PERIODICHE VH VH Sez. - Liquidazioni periodiche riepilogative per tutte le attività VH VH esercitate ovvero crediti e debiti trasferiti dalle società controllanti VH VH e controllate VH VH VH6 57. VH CONFORME AL PROVVEDIMENTO AGENZIA DELLE ENTRATE DEL 7/0/0 - DATA PRINT GRAFIK VH3 Acconto dovuto Sez. - VH0 VH VH VH3 Versamenti immatricolazionevh4 VH5 VH6 VH7 auto UE VH8 VH9 VH30 VH3 QUADRO VK Metodo DATI DELLA CONTROLLANTE SOCIETÀ ULTIMO MESE CONTROLLANTI PARTITA IVA DI CONTROLLO DENOMINAZIONE E CONTROLLATE 3 Sez. - Dati generali VK Sez. - dell'eccedenza d'imposta VK VK0 VK VK VK3 Codice Totale dei crediti trasferiti Totale dei debiti trasferiti Eccedenza di debito (VK - VK0) Eccedenza di credito (VK0 - VK) VK4 Eccedenza di credito compensata Eccedenza chiesta a VK5 rimborso dalla controllante VK6 Crediti di imposta utilizzati VK7 Interessi trimestrali trasferiti Sez. 3 - VK30 IVA a debito Cessazione del controllo VK3 IVA detraibile in corso d'anno Dati relativi VK3 Interessi dovuti per le liquidazioni trimestrali al periodo di controllo VK33 Crediti d'imposta utilizzati nelle liquidazioni periodiche VK34 Versamenti a seguito di ravvedimento SOTTOSCRIZIONE DELL'ENTE O SOCIETÀ CONTROLLANTE VK35 VK36 Firma Versamenti integrativi d'imposta Acconto riaccreditato dalla controllante VH4 Subfornitori art. 74, comma 5

6 MODELLO IVA 0 Periodo d'imposta 00 QUADRO VL LIQUIDAZIONE DELL'IMPOSTA ANNUALE, Mod. N. QUADRI COMPILATI QUADRO VL DEBITI CREDITI LIQUIDAZIONE DELL'IMPOSTA ANNUALE VL IVA a debito (somma dei righi VE5 e VJ5) Sez. - VL IVA detraibile (da rigo VF57) dell'iva dovuta VL3 IMPOSTA DOVUTA (VL - VL) o a credito per il periodo ovvero d'imposta VL4 IMPOSTA A CREDITO (VL - VL) Sez. - Credito VL8 anno precedente VL9 VL0 Credito risultante dalla dichiarazione per il 009o credito annuale non trasferibile (*) Credito compensato nel modello F4 Eccedenza di credito non trasferibile (*) Sez. 3 - dell'iva a debito VL0 Rimborsi infrannuali richiesti (art. 38-bis, comma ) o a credito relativa a tutte le VL Ammontare dei crediti trasferiti (*) attività esercitate VL Credito IVA risultante dai primi 3 trimestri del 00 compensato nel mod. F4 CONFORME AL PROVVEDIMENTO AGENZIA DELLE ENTRATE DEL 7/0/0 - DATA PRINT GRAFIK QUADRI COMPILATI DEBITI VL3 Interessi dovuti per le liquidazioni trimestrali VL4 Versamenti auto UE effettuati nell'anno ma relativi a cessioni da effettuare in anni successivi CREDITI VL5 Trasferimenti anno precedente restituiti dalla controllante VL6 VL7 Eccedenza credito anno precedente Credito richiesto a rimborso in anni precedenti, computabile in detrazione a seguito di diniego dell'ufficio Crediti d'imposta utilizzati nelle liquidazioni periodiche e per l'acconto VL8 di cui ricevuti da società di gestione del risparmio VL9 Ammontare versamenti periodici, da ravvedimento, interessi trimestrali, acconto di cui versamenti auto UE effettuati in anni precedenti ma relativi a cessioni effettuate nell'anno VL30 Ammontare dei debiti trasferiti (*) VL3 VL3 VL33 VL34 VL35 VL36 VL37 VL38 VL39 VL40 Versamenti integrativi d'imposta IVA A DEBITO ovvero [(VL3 + righi da VL0 a VL4) - (VL4 + righi da VL5 a VL3)] IVA A CREDITO [(VL4 + righi da VL5 a VL3) - (VL3 + righi da VL0 a VL4)] Crediti d'imposta utilizzati in sede di dichiarazione annuale Crediti ricevuti da società di gestione del risparmio utilizzati in sede di dichiarazione annuale Interessi dovuti in sede di dichiarazione annuale Credito ceduto da società di gestione del risparmio ai sensi dell'art. 8 del D.L. n. 35/00 TOTALE IVA DOVUTA (VL3 - VL34 - VL35 + VL36) TOTALE IVA A CREDITO (VL33 - VL37) Versamenti effettuati a seguito di utilizzo in eccesso del credito annuale 00 VA VC VD VE VF VJ VH VK VL VR VT VX VO X X X X X X (*) Le diciture in corsivo riguardano soltanto le società controllanti e controllate che aderiscono alla procedura di liquidazione dell'iva di gruppo di cui all'art. 73 u.c

7 QUADRI VT-VX CODICE FISCALE SEPARATA INDICAZIONE DELLE OPERAZIONI EFFETTUATE NEI CONFRONTI DI CONSUMATORI FINALI E SOGGETTI IVA, DETERMINAZIONE DELL'IVA DA VERSARE O A CREDITO MODELLO IVA 0 Periodo d'imposta 00 QUADRO VT SEPARATA Totale operazioni imponibili Totale imposta INDICAZIONE DELLE OPERAZIO- Ripartizione delle operazioni 3 4 NI EFFETTUATE VT imponibili effettuate nei con- Operazioni imponibili verso NEI CONFRONTI consumatori finali fronti di consumatori finali e di DI CONSUMATORI FINALI E SOGGET- soggetti titolari di partita IVA TI IVA 5 6 Operazioni imponibili verso soggetti IVA Operazioni imponibili verso consumatori finali VT Abruzzo VT3 Basilicata VT4 Bolzano VT5 Calabria VT6 Campania VT7 Emilia Romagna VT8 Friuli Venezia Giulia VT9 Lazio VT0 Liguria VT Lombardia VT Marche VT3 Molise VT4 Piemonte VT5 Puglia VT6 Sardegna VT7 Sicilia VT8 Toscana VT9 Trento VT0 Umbria VT Valle d' Aosta VT Veneto QUADRO VX DETERMINAo ZIONE VX da trasferire (*) IVA da versare DELL'IVA DA VERSARE O DEL CREDITO D'IMPOSTA VX IVA a credito (da ripartire tra i righi VX4, VX5 e VX6) o da trasferire(*) CONFORME AL PROVVEDIMENTO AGENZIA DELLE ENTRATE DEL 7/0/0 - DATA PRINT GRAFIK Per chi presenta la dichiarazione con più moduli compilare solo nel modulo n. 0 VX3 Eccedenza di versamento (da ripartire tra i righi VX4, VX5 e VX6) VX4 Importo di cui si richiede il rimborso VX5 Importo da riportare in detrazione o in compensazione VX6 Importo ceduto a seguito di Codice fiscale consolidante opzione per il consolidato fiscale (*) Le diciture in corsivo riguardano soltanto le società controllanti e controllate che aderiscono alla procedura di liquidazione dell'iva di gruppo di cui all'art. 73 u.c.

8 MODELLO IVA 0 Periodo d'imposta 00 QUADRO VA INFORMAZIONI SULL'ATTIVITÀ Mod. N. QUADRO VA Da compilare a cura del soggetto risultante da operazioni straordinarie INFORMAZIONI E DATI In caso di fusioni, scissioni, ecc. indicare la partita IVA del soggetto fuso, scisso, ecc. RELATIVI ALL'ATTIVITÀ Barrare la casella se il soggetto trasformato continua a svolgere l'attività agli effetti dell'iva Sez. - VA Da compilare a cura del soggetto dante causa nelle ipotesi di operazioni straordinarie Credito dichiarazione IVA/00 ceduto Dati analitici 4 generali Barrare la casella se il contribuente ha partecipato ad operazioni straordinarie 3 VA VA3 Riservato al soggetto non residente nelle ipotesi di passaggio da rappresentante fiscale a identificazione diretta e viceversa Indicare la partita IVA relativa all'istituto in precedenza adottato Indicare il codice dell'attività svolta CODICE ATTIVITÀ Riservato ai curatori fallimentari e ai commissari liquidatori (da compilare soltanto per l'anno di inizio della procedura) Barrare la casella se il modulo è relativo all'attività della prima frazione d'anno Riservato alle società di gestione del risparmio (art. 8, D.L. 35/00) VA4 Denominazione del fondo Numero Banca d' Italia VA5 Terminali per il servizio radiomobile di telecomunicazione con detrazione superiore al 50% Acquisti apparecchiature Servizi di gestione Totale imponibile 5 Totale imposta 3 4 Sez. - Riservato ai soggetti che hanno usufruito di agevolazioni per eventi eccezionali Dati riepilogativi relativi a tutte le VA0 Indicare il codice desunto dalla "Tabella eventi eccezionali" delle istruzioni attività Maggiori corrispettivi per effetto dell'adeguamento ai parametri per il 009 VA (imponibile e imposta) Riservato all'indicazione di eccedenze di credito di società ex controllanti da garantire VA Eccedenza di credito di gruppo relativa all'anno Importo compensato nell'anno 00 VA3 Partita IVA della società di gestione del risparmio sostituta Operazioni effettuate nei confronti di condomìni Regime contribuenti minimi legge n. 44/007 Rettifica della detrazione art. 9-bis VA4 Barrare la casella se si tratta dell'ultima dichiarazione in regime ordinario IVA VA5 Società non operative 3 CONFORME AL PROVVEDIMENTO AGENZIA DELLE ENTRATE DEL 7/0/0 - DATA PRINT GRAFIK

9 MODELLO IVA 0 Periodo d'imposta 00 QUADRO VE DETERMINAZIONE DEL VOLUME D'AFFARI Mod. N. QUADRO VE IMPONIBILE % IMPOSTA DETERMINAZIONE DEL VOLUME VE D'AFFARI E DELLA IMPOSTA VE 4 RELATIVA ALLE OPERAZIONI VE3 Passaggi a cooperative e ad altri soggetti di cui al comma lett. c) 7 IMPONIBILI art. 34 di beni di cui alla ª parte della tabella A allegata al D.P.R. 633/7 VE4 e cessioni degli stessi beni da parte di agricoltori esonerati che abbiano 7,3 Sez. - Conferimenti di superato il limite di /3 (art. 34 comma 6), distinti per aliquota d'imposta VE5 7,5 prodotti agricoli corrispondente alla percentuale di compensazione, tenendo conto delle e cessioni da variazioni di cui all'art. 6, e relativa imposta VE6 agricoltori 8,3 esonerati (in VE7 8,5 caso di superamento VE8 8,8 di /3) VE9,3 Sez. - Operazioni imponibili agricole e operazioni imponibili commerciali o professionali CONFORME AL PROVVEDIMENTO AGENZIA DELLE ENTRATE DEL 7/0/0 - DATA PRINT GRAFIK VE0 Operazioni imponibili diverse dalle operazioni di cui alla sezione 4 VE distinte per aliquota, tenendo conto delle variazioni di cui all'art. 6, 0 e relativa imposta VE 0 Sez. 3 - TotaleVE3 TOTALI (somma dei righi da VE a VE9 e da VE0 a VE) imponibile e imposta VE4 Variazioni e arrotondamenti d'imposta (indicare con il segno +/-) VE5 TOTALE (VE3 ± VE4) Sez. 4 - Altre operazioni Sez. 5 Volume d'affari VE30 VE3 VE3 VE33 Operazioni che concorrono alla formazione del plafond Esportazioni Cessioni intracomunitarie 3 4 Cessioni verso San Marino Operazioni non imponibili a seguito di dichiarazione di intento Altre operazioni non imponibili Operazioni esenti (art. 0) Operazioni con applicazione del reverse charge Cessioni di rottami e altri materiali di recupero Cessioni di oro e argento puro VE34 3 VE35 VE36 VE37 VE38 Subappalto nel settore edile Cessioni di fabbricati strumentali 4 5 Operazioni non soggette all'imposta effettuate nei confronti dei terremotati Operazioni effettuate nell'anno ma con imposta esigibile in anni successivi di cui art. 7, Decreto legge n. 85/008 (meno) Operazioni effettuate in anni precedenti ma con imposta esigibile nel 00 (meno) Cessioni di beni ammortizzabili e passaggi interni Prestazioni di servizi rese a VE39 committenti comunitari (art. 7-ter) VE40 VOLUME D'AFFARI (somma dei righi VE3 e da VE30 a VE36 meno VE37 e VE38)

10 MODELLO IVA 0 Periodo d'imposta 00 QUADRO VF OPERAZIONI PASSIVE Mod. N. E IVA AMMESSA IN DETRAZIONE QUADRO VF IMPONIBILE % IMPOSTA OPERAZIONI PASSIVE E IVA AMMESSA IN DETRAZIONE VF VF VF3 4 7 VF4 Acquisti e importazioni imponibili (esclusi quelli di cui 7,3 SEZ. - ai righi VF7 e VF8) distinti per aliquota d'imposta Ammontare VF5 o per percentuale di compensazione, tenendo conto 7,5 degli acquisti delle variazioni di cui all'art. 6, e relativa imposta effettuati VF6 8,3 nel territorio dello Stato, VF7 8,5 degli acquisti VF8 8,8 intracomunitari e delle VF9 0 importazioni VF0,3 VF VF VF3 VF4 VF5 VF6 VF7 Acquisti e importazioni senza pagamento d'imposta, con utilizzo del plafond Altri acquisti non imponibili, non soggetti ad imposta e relativi ad alcuni regimi speciali Acquisti esenti (art. 0) e importazioni non soggette all'imposta Acquisti da soggetti minimi legge N. 44/007 Acquisti e importazioni non soggetti all'imposta effettuati dai terremotati Acquisti e importazioni per i quali non è ammessa la detrazione dell'imposta VF8 Acquisti registrati nell'anno ma con detrazione dell'imposta differita ad anni successivi di cui art. 7, Decreto legge n. 85/008 VF9 (meno) Acquisti registrati negli anni precedenti ma con imposta esigibile nel 00 0 SEZ. - Totale VF0 TOTALE ACQUISTI E IMPORTAZIONI acquisti e importazioni, VF Variazioni e arrotondamenti d'imposta (indicare con il segno +/-) totale imposta, acquisti VF TOTALE IMPOSTA SUGLI ACQUISTI E IMPORTAZIONI IMPONIBILI(VF0 colonna +/- VF) intracomunitari, importazioni Imponibile e acquisti da Acquisti intracomunitari San Marino Imponibile VF3 3 4 Importazioni CONFORME AL PROVVEDIMENTO AGENZIA DELLE ENTRATE DEL 7/0/0 - DATA PRINT GRAFIK Acquisti da San Marino con pagamento IVA senza pagamento IVA 5 6 VF4 Ripartizione totale acquisti e importazioni (rigo VF0): Beni destinati alla rivendita ovvero Beni ammortizzabili Beni strumentali non ammortizzabili alla produzione di beni e servizi Altri acquisti e importazioni 3 4 SEZ. 3 - dell'iva VF30 METODO UTILIZZATO PER LA DETERMINAZIONE DELL'IVA AMMESSA IN DETRAZIONE ammessa in detrazione agenzie di viaggio beni usati operazioni esenti agriturismo 3 4 associazioni operanti in agricoltura spettacoli viaggianti e contribuenti minori attività agricole connesse imprese agricole SEZ. 3-A Imponibile Operazioni esenti VF3 Acquisti destinati alle operazioni imponibili occasionali VF3 Se per l'anno 009 sono state effettuate esclusivamente operazioni esenti barrare la casella VF33 Se per l'anno 00 ha avuto effetto l'opzione di cui all'art. 36 bis barrare la casella Dati per il calcolo della percentuale di detrazione Operazioni esenti relative all'oro Operazioni esenti di cui ai nn. da a 9 da investimento effettuate dai soggetti dell'art. 0 non rientranti nell'attività propria Operazioni esenti di cui all'art. 0, VF34 di cui all'art. 9, co. 3, lett. d) dell'impresa o accessorie ad operazioni imponibili n. 7-quinquies VF35 Se per l'anno 00 sono state effettuate esclusivamente operazioni esenti barrare la casella 3 Beni ammortizzabili e passaggi interni esenti Operazioni non soggette Operazioni non soggette di cui all'art 74, co Operazioni esenti art. 9, co. 3, lett. a-bis) 7 8 Percentuale di detrazione (arrotondata all'unità più prossima) % IVA non assolta sugli acquisti e importazioni indicati al rigo VF IVA detraibile per gli acquisti relativi all'oro effettuati dai soggetti diversi dai produttori VF36 e trasformatori ai sensi dell'art.9, comma 5 bis VF37 IVA ammessa in detrazione

11 Mod. N SEZ. 3-B IMPONIBILE % IMPOSTA Imprese agricole (art.34) VF38 Riservato alle imprese agricole miste - Totale operazioni imponibili diverse VF39 VF40 VF4 VF4 Operazioni imponibili agricole di cui alle sezioni e del quadro VE distinte per percentuale di compensazione, al netto delle VF43 variazioni in diminuzione, per la determinazione dell'iva detraibile forfettariamente VF44 VF45 VF46 VF47 VF48 VF49 VF50 Variazioni e arrotondamenti d'imposta (indicare con il segno +/-) TOTALI Somma algebrica dei righi da VF39 a VF48 IVA detraibile imputata alle operazioni di cui al rigo VF ,3 7,5 8,3 8,5 8,8,3 SEZ. 3-C Casi particolari Importo detraibile per le cessioni, anche intracomunitarie, dei prodotti agricoli di cui all'art. 34, VF5 primo comma, effettuate ai sensi degli articoli 8, primo comma, 38 quater e 7 VF5 VF53 TOTALE IVA ammessa in detrazione (VF49+VF50+VF5) Occasionale effettuazione di operazioni esenti ovvero di operazioni imponibili Se le operazioni esenti effettuate sono occasionali ovvero riguardano esclusivamente operazioni di cui ai nn. da a 9 dell'art.0, non rientranti nell'attività propria dell'impresa o accessorie ad operazioni imponibili barrare la casella Se le operazioni imponibili effettuate sono occasionali barrare la casella Se sono state effettuate cessioni occasionali di beni usati con l'applicazione VF54 del regime del margine (D.L. n. 4/995) barrare la casella Riservato alle imprese agricole Imponibile VF55 Operazioni occasionali rientranti nel regime previsto dall'art. 34-bis per le attività agricole connesse SEZ. 4 IVA ammessa in detrazione VF56 VF57 TOTALE rettifiche (indicare con il segno +/-) IVA ammessa in detrazione CONFORME AL PROVVEDIMENTO AGENZIA DELLE ENTRATE DEL 7/0/0 - DATA PRINT GRAFIK

12 MODELLO IVA 0 Periodo d'imposta 00 QUADRO VL LIQUIDAZIONE DELL'IMPOSTA ANNUALE, Mod. N. QUADRI COMPILATI QUADRO VL DEBITI CREDITI LIQUIDAZIONE DELL'IMPOSTA ANNUALE VL IVA a debito (somma dei righi VE5 e VJ5) Sez. - VL IVA detraibile (da rigo VF57) dell'iva dovuta VL3 IMPOSTA DOVUTA (VL - VL) o a credito per il periodo ovvero d'imposta VL4 IMPOSTA A CREDITO (VL - VL) Sez. - Credito VL8 anno precedente VL9 VL0 Credito risultante dalla dichiarazione per il 009o credito annuale non trasferibile (*) Credito compensato nel modello F4 Eccedenza di credito non trasferibile (*) Sez. 3 - dell'iva a debito VL0 Rimborsi infrannuali richiesti (art. 38-bis, comma ) o a credito relativa a tutte le VL Ammontare dei crediti trasferiti (*) attività esercitate VL Credito IVA risultante dai primi 3 trimestri del 00 compensato nel mod. F4 CONFORME AL PROVVEDIMENTO AGENZIA DELLE ENTRATE DEL 7/0/0 - DATA PRINT GRAFIK QUADRI COMPILATI DEBITI VL3 Interessi dovuti per le liquidazioni trimestrali VL4 Versamenti auto UE effettuati nell'anno ma relativi a cessioni da effettuare in anni successivi CREDITI VL5 Trasferimenti anno precedente restituiti dalla controllante VL6 VL7 Eccedenza credito anno precedente Credito richiesto a rimborso in anni precedenti, computabile in detrazione a seguito di diniego dell'ufficio Crediti d'imposta utilizzati nelle liquidazioni periodiche e per l'acconto VL8 di cui ricevuti da società di gestione del risparmio VL9 Ammontare versamenti periodici, da ravvedimento, interessi trimestrali, acconto di cui versamenti auto UE effettuati in anni precedenti ma relativi a cessioni effettuate nell'anno VL30 Ammontare dei debiti trasferiti (*) VL3 VL3 VL33 VL34 VL35 VL36 VL37 VL38 VL39 VL40 Versamenti integrativi d'imposta IVA A DEBITO ovvero [(VL3 + righi da VL0 a VL4) - (VL4 + righi da VL5 a VL3)] IVA A CREDITO [(VL4 + righi da VL5 a VL3) - (VL3 + righi da VL0 a VL4)] Crediti d'imposta utilizzati in sede di dichiarazione annuale Crediti ricevuti da società di gestione del risparmio utilizzati in sede di dichiarazione annuale Interessi dovuti in sede di dichiarazione annuale Credito ceduto da società di gestione del risparmio ai sensi dell'art. 8 del D.L. n. 35/00 TOTALE IVA DOVUTA (VL3 - VL34 - VL35 + VL36) TOTALE IVA A CREDITO (VL33 - VL37) Versamenti effettuati a seguito di utilizzo in eccesso del credito annuale 00 VA VC VD VE VF VJ VH VK VL VR VT VX VO X (*) Le diciture in corsivo riguardano soltanto le società controllanti e controllate che aderiscono alla procedura di liquidazione dell'iva di gruppo di cui all'art. 73 u.c.

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