R E L A Z I O N E Illustrativa dei dati Consuntivi

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1 C O M U N E D I P O L L U T R I Provincia di Chieti C.so Giovanni Paolo II, 26 C.A.P C. F CENTRALINO FAX info@comunedipollutri.it Sito Internet R E L A Z I O N E Illustrativa dei dati Consuntivi Anno 2013

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3 R E L A Z I O N E illustrativa dei dati consuntivi dell'esercizio finanziario 2013 Approvata con delibera n. 21 del Organo deliberante GIUNTA COMUNALE Il Segretario comunale Dott. Carmine Graziani Il Responsabile del Servizio Finanziario Nicola Benedetti Il Sindaco Benedetti Nicola

4 I N D I C E Con la presente << relazione illustrativa dei dati consuntivi >> vengono rilevati i dati della gestione dei residui e della cassa limitando l'analisi piu' approfondita alla sola gestione di competenza, seguendo il seguente schema: 1.Premessa 2.Dati Fisici 3.Parte prima - Entrata di competenza - Analisi dei risultati 4.Parte seconda - Spesa di competenza - Analisi dei risultati 5.Quadro Riassuntivo della gestione finanziaria 6.Analisi degli impegni suddivisi per categoria economica 7.Analisi della gestione dei residui 8.Analisi della gestione del personale 9.Analisi della gestione dei fondi vincolati 10.Analisi dei servizi 11.Analisi della gestione dei servizi pubblici a domanda individuale 12.Dati sulla consistenza patrimoniale 13.Analisi delle spese in conto capitale - Gestione residui 14.Analisi delle spese in conto capitale - Gestione competenza 15.Considerazioni generali e finali sulla parte prima entrata 16.Considerazioni generali e finali sulla parte seconda spesa 17.Considerazioni generali e finali 18.Enti strutturalmenti deficitari 19.Indicatori finanziari

5 PREMESSA 1 PREMESSA Al rendiconto dei Comuni e delle Province e' allegata una relazione illustrativa dei dati consuntivi dalla quale risulti il significato amministrativo ed economico dei dati stessi, ponendo in particolare evidenza i costi sostenuti ed i risultati conseguiti per ciascun servizio, programma o progetto. La relazione sui risultati della gestione ha per fine quello di offrire all'esame ed al dibattito del Consiglio Comunale tutti gli aspetti salienti della gestione alla quale essa si riferisce, consentendo un raffronto di ampio orizzonte con le previsioni formulate con il bilancio di previsione annuale ed una verifica dello stato di avanzamento della programmazione pluriennale, in rapporto ai tempi fissati per il conseguimento degli obiettivi dalla stessa individuati. La relazione al conto consuntivo deve compiutamente rapportarsi alla relazione previsionale e programmatica approvata all'inizio dell'esercizio, verificandone i contenuti. Le previsioni fatte in ordine al processo di sviluppo della comunita', agli andamenti demografici, economici, sociali, esigono una verifica ed una valutazione, che consentono intanto di evidenziare i fenomeni che possono aver determinato scostamenti dai programmi e che indicano la necessita' di modifiche di percorso e di obiettivi. In secondo luogo tale verifica deve consentire di accertare se la metodologia di impostazione della relazione previsionale e' corretta o se richiede modifiche ed adeguamenti. Le previsioni di entrate e di spesa da esporre non si esauriscono nella ripetizione dei dati finanziari di bilancio con le variazioni, ma devono essere integrate dalle indicazioni delle scelte assunte in sede previsionale e programmatica, con i motivi degli aggiornamenti annuali del bilancio pluriennale, nonche' di quelle operate negli anni precedenti ed in corso di attuazione; scelte che contengono la individuazione di obiettivi, da rendere espliciti, e con riferimento ai quali vanno riclassificati i dati di previsione. Anche i dati consuntivi, oltre che esposti nelle loro risultanze, vanno riclassificati in riferimento alle scelte indicate. L'illustrazione delle risultanze finali della gestione richiede una preliminare rielaborazione dei dati consuntivi, che distintamente per la gestione di competenza - parte corrente e in conto capitale - nonche' per la gestione dei residui, indichi le iniziative e gli adempimenti assunte e attuali per determinare risultati di gestione in equilibrio, nonche' le cause del risultato negativo o positivo; individui le componenti di gestione che abbiano dato apporto decisivo ai risultati, ne valuti la portata in base alle cause specifiche del loro manifestarsi e, alla luce dei rapporti tra gestione finanziaria e gestione patrimoniale, pervenga alla individuazione del significato economico del risultato di esercizio. Per tutti gli Enti locali, il raffronto tra costi e risultati deve essere oggetto di autonome analisi intese a stabilire, per ciascun servizio, se il personale utilizzato, i beni strumentali impegnati, i fondi assegnati, siano stati utilizzati razionalmente; se gli stessi possano essere contenuti in quantità minore di quella impiegata, e quale sia la misura in cui i bisogni della collettività siano stati soddisfatti, con raffronti comparativi tra i vari servizi. I risultati di queste analisi costituiscono contenuto della relazione. Per i servizi istituzionali, i cui oneri sono coperti da entrate a generica destinazione, queste autonome analisi sono il solo strumento per valutazioni di costi - che non possono essere intesi con il significato che assumono nelle spese di produzione - e di risultati. In caso di loro mancata attuazione l'illustrazione puo' essere relativa alla distribuzione del personale tra i vari servizi, alla loro utilizzazione di fondi assegnati ed a dati sullo svolgimento dei servizi. Per i servizi a domanda individuale ovvero per quelli istituzionali che comportino entrate, i costi da valutare non sono

6 PREMESSA 1 tutti quelli tali in senso economico, ma solo alcuni indicati nelle norme vigenti e rilevabili dai dati consuntivi. Essi vanno posti a raffronto con le entrate specifiche per una analisi economica dimensionata, ma che trova riferimenti normativi quali percentuali di copertura minime, globali o tendenziali da assicurare.per i servizi a carattere produttivo i criteri sono gli stessi sopra esposti nel caso si tratti di gestione diretta. Per i programmi e progetti l'illustrazione e' relativa alla loro specifica attuazione. Cio' comporta l'aggregazione dei dati previsionali per programmi e per progetti o solo in relazione a questi ultimi.il conto consuntivo e' l'atto attraverso il quale il tesoriere comunale rende conto all'amministrazione delle somme ricevute in carico, dei pagamenti effettuati e della consistenza finale del fondo di cassa, la Giunta comunale rende conto al Consiglio dei risultati della gestione, in rapporto alle previsioni effettuate nel bilancio ed ai residui dei precedenti esercizi. Il conto consuntivo e' un atto di natura documentale a struttura composita, risultante dall'esposizione dei dati della gestione contabile del tesoriere in correlazione con quelli della gestione amministrativa dell'ente, nonche' dei dati che scaturiscono dal loro raffronto e di quelli rappresentativi delle risultanze finali. Il conto consuntivo, quale strumento di rendicontazione dell'ente, comprende sia il conto del bilancio che il conto generale del patrimonio. Al riguardo si precisa che questo Ente ha provveduto alla redazione dell'inventario dei beni, dal quale sono strati estratti i dati riassuntivi per la compilazione del quadro generale del rendiconto del patrimonio. Al Conto consuntivo, cui questa relazione e' allegata, viene riportato un riassunto del rendiconto suddetto. L'attivita' dell'ente e' continuativa nel tempo, per cui gli effetti prodotti dalla gestione finanziaria di un anno possono ripercuotersi negli esercizi successivi. Questi legami sono individuabili nella gestione dei residui attivi e passivi (crediti e debiti assunti in precedenti esercizi), oppure possono nascere da scelte discrezionali od obbligatorie per l'amministrazione. Sono questi, rispettivamente, i casi dell'impiego (facoltativo) dell'avanzo di amministrazione dell'esercizio precedente, o del ripiano (obbligatorio) del Disavanzo dell'ultimo consuntivo approvato. Il Risultato di amministrazione (Avanzo o Disavanzo) e' composto dalla somma dei risultati conseguiti nelle gestioni della Competenza e dei Residui. Il Risultato della gestione della Competenza (parte Corrente ed Investimento) fornisce un ottimo parametro di valutazione della capacita' dell'ente di utilizzare le risorse che si sono rese disponibili nel corso dell'esercizio (accertamenti). Il Risultato della gestione dei Residui offre invece utili informazioni sull attendibilità e la precisione con cui erano stati assunti gli accertamenti e gli impegni non estinti nei precedenti esercizi. Dal punto di vista della gestione di Competenza, un consuntivo che riporti un rilevante Avanzo di amministrazione potrebbe segnalare una difficolta' nella capacita' di spesa, o una sottostima delle risorse stanziate in Bilancio. Invece una situazione di Disavanzo, non dovuta al verificarsi di circostanze imprevedibili, potrebbe essere il sintomo di una crisi finanziaria emergente.

7 DATI FISICI 2 POPOLAZIONE Popolazione al 31 dicembre Popolazione legale al censimento n Popolazione residente alla fine del penultimo anno precedente 31/12/2011(art. 156 D.L.vo n.267/2000) n di cui maschi n femmine n nuclei familiari n comunita'/convivenze n. 0 - Popolazione all' (penultimo anno precedente) n nati nell'anno n deceduti nell'anno n. 30 saldo naturale n Immigrati nell'anno n Emigrati nell'anno n. 29 saldo migratorio n. 8 - Popolazione al n =========== di cui: - in eta' prescolare (0-6 anni) n in eta' scuola obbligo (7 anni) n in forza lavoro 1' occupazione (fino a 29 anni) n in eta' adulta (30-65 anni) n in eta' senile (oltre 65 anni) n. 513 Tasso di natalita' ultimo quinquennio: Anno Tasso , , , , ,72 Tasso di mortalita' ultimo quinquennio: Anno Tasso , , , , ,28 - Popolazione massima insediabile come da strumento urbanistico vigente abitanti n. 0 entro il.. - Livello di istruzione della popolazione residente: Il livello di istruzione è nella media nazionale - Condizione socio-economica delle famiglie: BUONE

8 DATI FISICI 2 POPOLAZIONE

9 DATI FISICI 2 TERRITORIO - Superficie in Kmq. 2,60 - Altitudine slm. minima massima - Geologia: Territorio collinoso Proprieta' terriere estremamente frazionate - Rilievi montagnosi o collinari : Nessuno - Parchi: Bosco di Don Venanzio - Oasi di protezione naturale: Bosco di Don Venanzio - Aree Boschive: Bosco di Don Venanzio - Risorse idriche: Fiume Sinello ed altri corsi d'acqua di scarso rilievo - Strade statali Km. - Strade regionali Km. - Strade provinciali Km. 2 - Strade comunali Km Strade vicinali Km. - Autostrade Km. Notizie di igiene ambientale: - fonti di inquinamento: Nessuna - fonti di approvvigionamento idrico: L'Acqua distribuita proviene dalle sorgenti di Fara San Martino e viene distribuita dall'a.t.o. - Lunghezza e vetusta' della rete fognaria: - Grado di depurazione acque reflue: E' in funzione un depuratore e relativo collettore finale per la depurazione diu acque derivanti da insediamenti civili. - Strumenti urbanistici e programmatori vigenti:

10 DATI FISICI 2 TERRITORIO P.R.G. approvato con Delibera del Commissario ad Acta n. 05 del 04/05/2001 Elementi atti a dimostrare la coerenza delle previsioni annuali e pluriennali con gli strumenti urbanistici vigenti (art. 170, comma 7, D.L.vo 267/2000): - Classificazione di montanita': - Classificazione di sismicita': Grado 3 di sismicita' (Scala Mercalli)

11 DATI FISICI 2 SERVIZI Qualifica funzionale Previsti in In servizio pianta organica SEGRETARIO COMUNALE 1 1 CONVENZIONE AREA AMMINISTRATIVA 4 2 AREA FINANZIARIA 3 1 POLIZIA LOCALE 3 2 AREA TECNICA 8 5 Totale personale di ruolo 11 Totale personale fuori ruolo 1 Strutture al asili nido n. 0 posti n. 0 - scuole materne n. 0 posti n. 0 - scuole elementari n. 0 posti n. 0 - scuole medie n. 0 posti n. 0 - altre scuole n. 0 posti n. 0 - Rete fognaria in Km. bianca 25 nera 0 mista 0 - Rete acquedotto in Km Aree verdi, parchi, giardini in mq. 0 - Punti luce illuminazione pubblica n Altre strutture: STADIO 1 CAMPI DA TENNIS N. 2 Strumenti al centro elaborazione dati: 0 - personal computer n mezzi operativi n. 6 - veicoli n. 6 - altri strumenti 0

12 DATI FISICI 2 SERVIZI Organismi gestionali attivati o partecipati - Consorzi n. 2 - Aziende n. 0 - Istituzioni n. 0 - Societa' di capitali n. 2 - Unione di comuni (se costituita) n. 1 - funzioni e servizi delegati POLITICHE SOCIALI n. 1 CATASTO n. 1 PROTEZIONE CIVILE n

13 DATI FISICI 2 ECONOMIA INSEDIATA AGRICOLTURA Settori: Aziende: Addetti: Prodotti: ARTIGIANATO Settori: Aziende: Addetti: Prodotti: INDUSTRIA: Settori: Aziende: Addetti: Prodotti: COMMERCIO: Settori: Aziende: Addetti: TURISMO E AGRITURISMO: Settori:

14 DATI FISICI 2 ECONOMIA INSEDIATA Aziende: Addetti: TRASPORTI: Linee urbane: Linee extraurbane

15 DATI FISICI 2 ECONOMIA INSEDIATA

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17 PARTE PRIMA - ENTRATA DI COMPETENZA - ANALISI DEI RISULTATI V A R I A Z I O N I DESCRIZIONI PREVISIONI PREVISIONE SOMME ENTRATE Perc INIZIALI IN AUMENTO IN DIMINUZIONE DEFINITIVA ACCERTATE per abitante TITOLO 1 Entrate tributarie Ctg. 1 Imposte , , ,00 40% Ctg. 2 Tasse ,31 116,00 22% Ctg. 3 Tributi speciali ed altre entrate tributarie pr oprie , , , , ,04 202,00 38% TOTALE , , , , ,35 533,00 69% TITOLO 2 Entrate derivanti da contri buti e trasferimenti corren ti del lo Stato, della regi one e di altri enti, anche per Funz.Del. Ctg. 1 Contributi e trasfer imenti correnti dallo Stato , , , ,82 139,00 82% Ctg. 2 Contributi e trasfer imenti correnti dalla Regio ne , , ,30 26,00 16% Ctg. 3 Contributi e trasfer imenti dalla Regione per Fu nzioni Delegate 8.100, , ,00 3,00 2% Ctg. 4 Contributi e trasfer imenti da parte di organism i comunitari ed internazion ali 0% Ctg. 5 Contributi e trasfer imenti correnti da altri en ti del settore pubblico % TOTALE , , , , % TITOLO 3 Entrate extratributarie Ctg. 1 Proventi dei servizi pubblici ,55 24,00 34% Ctg. 2 Proventi dei beni de ll'ente , %

18 PARTE PRIMA - ENTRATA DI COMPETENZA - ANALISI DEI RISULTATI V A R I A Z I O N I D E S C R I Z I O N I PREVISIONI PREVISIONE SOMME ENTRATE Perc INIZIALI IN AUMENTO IN DIMINUZIONE DEFINITIVA ACCERTATE per abitante Ctg. 3 Interessi su anticip azioni e crediti % Ctg. 4 Utili netti delle az iende speciali e partecipat e, dividendi di societa' 0% Ctg. 5 Proventi diversi , , ,46 37,00 52% TOTALE , , ,55 72,00 9% TOTALE dei primi 3 titoli , , , , ,02 775,00 100% TITOLO 4 Entrate derivanti da aliena zioni, da trasferimenti di capita le e da riscossioni di crediti Ctg. 1 Alienazione di beni patrimoniali , , ,11 Ctg. 2 Trasferimenti di cap itale dallo Stato , , Ctg. 3 Trasferimenti di cap itale dalla Regione , ,46 Ctg. 4 Trasferimenti di cap itale di altri enti del set tore pubblico Ctg. 5 Trasferimenti di cap itale di altri soggetti ,22 Ctg. 6 Riscossione di credi ti TOTALE , , , TITOLO 5 Entrate derivanti da accens ioni di prestiti Ctg. 1 Anticipazioni di cas sa , , ,57 Ctg. 2 Finanziamenti a brev e termine

19 PARTE PRIMA - ENTRATA DI COMPETENZA - ANALISI DEI RISULTATI V A R I A Z I O N I D E S C R I Z I O N I PREVISIONI PREVISIONE SOMME ENTRATE Perc INIZIALI IN AUMENTO IN DIMINUZIONE DEFINITIVA ACCERTATE per abitante Ctg. 3 Assunzione di mutui e prestiti , , ,26 Ctg. 4 Emissione di prestit i obbligazionari TOTALE , , , TITOLO 6 Entrate da servizi per cont o di terzi , Avanzo di Amministrazione ============= TOTALE GENERALE , , , , ,

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21 PARTE SECONDA - SPESA DI COMPETENZA - ANALISI DEI RISULTATI V A R I A Z I O N I DESCRIZIONI PREVISIONI PREVISIONE SOMME USCITE Perc INIZIALI IN AUMENTO IN DIMINUZIONE DEFINITIVA IMPEGNATE per abitante TITOLO 1 Spese correnti 01 - Funzioni generali di a mministrazione, di gestione e di controllo , , , ,58 241,00 35% 02 - Funzioni relative alla giustizia 0% 03 - Funzioni di polizia lo cale ,80 28,00 4% 04 - Funzioni di istruzione pubblica , , ,21 72,00 11% 05 - Funzioni relative alla cultura ed ai beni cultura li ,54 6,00 1% 06 - Funzioni nel settore s portivo e ricreativo , , ,37 5,00 1% 07 - Funzioni nel campo tur istico ,00 0% 08 - Funzioni nel campo del la viabilita' e dei traspor ti , , ,77 95,00 14% 09 - Funzioni riguardanti l a gestione del territorio e dell'ambiente , , , ,26 188,00 27% 10 - Funzioni nel settore s ociale , , ,39 45,00 7% 11 - Funzioni nel campo del lo sviluppo economico 0% 12 - Funzioni relative a se rvizi produttivi 0% TOTALE , , , ,92 685,00 100% TITOLO 2 Spese in conto capitale 01 - Funzioni generali di a mministrazione, di gestione e di controllo , , ,62 7,00 8%

22 PARTE SECONDA - SPESA DI COMPETENZA - ANALISI DEI RISULTATI V A R I A Z I O N I D E S C R I Z I O N I PREVISIONI PREVISIONE SOMME USCITE Perc INIZIALI IN AUMENTO IN DIMINUZIONE DEFINITIVA IMPEGNATE per abitante Funzioni relative alla giustizia 0% 03 - Funzioni di polizia lo cale 0% 04 - Funzioni di istruzione pubblica ,00 42% 05 - Funzioni relative alla cultura ed ai beni cultura li 0% 06 - Funzioni nel settore s portivo e ricreativo % 07 - Funzioni nel campo tur istico 0% 08 - Funzioni nel campo del la viabilita' e dei traspor ti , , ,45 9,00 11% 09 - Funzioni riguardanti l a gestione del territorio e dell'ambiente , , ,48 27,00 33% 10 - Funzioni nel settore s ociale ,00 5,00 6% 11 - Funzioni nel campo del lo sviluppo economico 0% 12 - Funzioni relative a se rvizi produttivi 0% TOTALE , , ,55 84,00 100% TITOLO 3 Spese per rimborso di prest iti 01 - Rimborso per anticipaz ioni di cassa , , , Rimborso di finanziame nti a breve termine 03 - Rimborso di quota capi tale di mutui e prestiti , , ,

23 PARTE SECONDA - SPESA DI COMPETENZA - ANALISI DEI RISULTATI V A R I A Z I O N I D E S C R I Z I O N I PREVISIONI PREVISIONE SOMME USCITE Perc INIZIALI IN AUMENTO IN DIMINUZIONE DEFINITIVA IMPEGNATE per abitante Rimborso di prestiti o bbligazionari 05 - Rimborso di quota capi tale di debiti pluriennali TOTALE , , , TITOLO 4 Spese per servizi per conto di terzi , Disavanzo di Amministrazion e ============= TOTALE GENERALE , , , ,

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25 QUADRO RIASSUNTIVO DELLA GESTIONE FINANZIARIA 5 L'esercizio finanziario 2013, cui la presente relazione si riferisce, si e' chiuso con le risultanze di cui al seguente prospetto: GESTIONE RESIDUI COMPETENZA TOTALE Fondo di cassa al 1 Gennaio... =============== =============== RISCOSSIONI , , ,59 PAGAMENTI , , ,59 ================= ================= FONDO DI CASSA AL 31 DICEMBRE... PAGAMENTI per azioni esecutive non regolarizzate al 31 dicembre DIFFERENZA... RESIDUI ATTIVI , , ,87 ================= ================= RESIDUI PASSIVI , , ,26 ================= ================= DIFFERENZA , AVANZO (+) o DISAVANZO (-) ,61 ================= -- - Fondi vincolati - Fondi per finanziamento spese Risultato di amministrazione in conto capitale - Fondi di ammortamento - Fondi non vincolati 436,61 --

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27 ANALISI DEGLI IMPEGNI SUDDIVISI PER CATEGORIA ECONOMICA TOTALE IMPEGNI % del Spesa per D E S C R I Z I O N I (da allegare al Totale abitante Conto del Bilan.) Titolo SPESE CORRENTI 01 - Personale ,93 24 % 166, Acquisto di beni di consumo e/o di materie prime ,86 10 % 67, Prestazioni di servizi ,38 39 % 267, Utilizzo di beni di terzi % 2, Trasferimenti ,41 15 % 101, Interessi passivi ed oneri finanziari diversi ,00 10 % 67, Imposte e tasse ,34 2 % Oneri straordinari della gestione corrente 0 % 09 - Ammortamenti di esercizio 0 % 10 - Fondo svalutazione crediti 0 % 11 - Fondo di riserva 0 % TOTALE SPESE CORRENTI , % 685,00 ================= ======= ================= SPESE IN CONTO CAPITALE 01 - Acquisizione di beni immobili ,15 90 % 76, Espropri e servitu' onerose 0 % 03 - Acquisto di beni specifici per realizzazioni in economia 0 % 04 - Utilizzo di beni di terzi per realizzazioni in economia 0 % 05 - Acquisizione di beni mobili, macchine ed attrezzature tecnico-scientifiche 1.115,62 1 % 06 - Incarichi professionali esterni 0 % 07 - Trasferimenti di capitale ,78 9 % 7, Partecipazioni azionarie 0 % 09 - Conferimenti di capitale 0 % 10 - Concessione di crediti ed anticipazioni 0 % TOTALE SPESE IN CONTO CAPITALE , % 84,00 ================= ======= =================

28 ANALISI DEGLI IMPEGNI SUDDIVISI PER CATEGORIA ECONOMICA TOTALE IMPEGNI % del Spesa per D E S C R I Z I O N I (da allegare al Totale abitante Conto del Bilan.) Titolo SPESE PER RIMBORSO DI PRESTITI 01 - Rimborso per anticipazioni di cassa ,57 47 % 82, Rimborso di finanziamenti a breve termine 0 % 03 - Rimborso di quota capitale di mutui e prestiti ,94 53 % 92, Rimborso di prestiti obbligazionari 0 % 05 - Rimborso di quota capitale di debiti pluriennali 0 % TOTALE SPESE PER RIMBORSO DI PRESTITI , % 174,00 ================= ======= ================= SPESE PER SERVIZI PER CONTO DI TERZI 01 - Ritenute previdenziali ed assistenziali al personale ,37 23 % 12, Ritenute erariali ,23 46 % 24, Altre ritenute al personale per conto di terzi ,91 15 % 8, Depositi cauzionali 0 % 05 - Rimborso spese per servizi per conto di terzi ,90 11 % 5, Rimborso di anticipazione di fondi per il servizio economato % 2, Depositi per spese contrattuali 0 % TOTALE SPESE PER SERVIZI PER CONTO DI TERZI , % 52,00 ================= ======= ================= TOTALE GENERALE ,39 ================= ======= =================

29 ANALISI DELLA GESTIONE DEI RESIDUI 7 Dall'esame delle risultanze del conto dell'esercizio che precede immediatamente quello cui si riferisce il conto in esame, per quanto riguarda la gestione dei residui, emergono i seguenti dati: A - Parte prima entrata: - Residui riportati dalla gestione di competenza E ,23 - Residui riportati dalla gestione dei residui E ,79 TOTALE E ,02 Dal conto in esame, sempre per quanto riguarda la detta gestione dei residui attivi, si rilevano le seguenti risultanze: a) somme riscosse nel corso dell'esercizio E ,02 b) somme ulteriormente riportate a residui E ,85 c) minori residui E ,15 TOTALE E ,02 Le somme ulteriormente riportate a residui ( lettera b ), suddivise per titoli, risultano provenire dagli esercizi di cui al seguente prospetto: Anno Titolo I Titolo II Titolo III Titolo IV Titolo V Titolo VI TOTALE , , , , , , , , , , , , , , ,54 304, , , , ,97 458, , , , , , , , , , , , , TOTALI , , , , ,73 458, ,85 ========= ================ ================ ================ ================ ================ ================ ================

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31 ANALISI DELLA GESTIONE DEI RESIDUI 7 Dall'esame delle risultanze del conto dell'esercizio che precede immediatamente quello cui si riferisce il conto in esame, per quanto riguarda la gestione dei residui, emergono i seguenti dati: A - Parte seconda spesa: - Residui riportati dalla gestione di competenza E ,61 - Residui riportati dalla gestione dei residui E ,94 TOTALE E ,55 Dal conto in esame, sempre per quanto riguarda la detta gestione dei residui passivi, si rilevano le seguenti risultanze: a) somme pagate nel corso dell'esercizio E ,59 b) somme ulteriormente riportate a residui E ,87 c) residui insussistenti e prescritti E ,09 TOTALE E ,55 Le somme ulteriormente riportate a residui ( lettera b ), suddivise per titoli, risultano provenire dagli esercizi di cui al al seguente prospetto: Anno Titolo I Titolo II Titolo III Titolo IV TOTALE , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,

32 ANALISI DELLA GESTIONE DEI RESIDUI Anno Titolo I Titolo II Titolo III Titolo IV TOTALE TOTALI , , , ,87 ========= ================= ================= ================= ================= =================

33 ANALISI DELLA GESTIONE DEL PERSONALE Regolamento sull'ordinamento generale degli uffici e dei servizi: - E' stato approvato con deliberazione n. 9 in data L'ultima modifica e' stata approvata con deliberazione n. 29 in data Applicazione dei contratti: - Sono stati estesi gli accordi emanati con i seguenti DD.P.R.: * 1 Gennaio 1979, n. 191 * 7 Ottobre 1980, n.810 * 25 Giugno 1983, n.347 * 13 Maggio 1987, n.268 * 3 Agosto 1990, n Sono stati estesi i seguenti C.C.N.E.: * 6 Luglio 1995 * 13 Maggio 1996 * 16 Luglio 1996 * 31 Marzo 1999 * 1 Aprile 1999 * 22 Gennaio 2004 * 9 Maggio 2006 * 11 Aprile 2008 * 31 Luglio La dotazione organica in vigore e' stata approvata con deliberazione n. in data.. e prevede come dal prospetto che segue: C A T E G O R I E Fun. D E S C R I Z I O N E A B B.3 C D D.3 Dirig. Totale Funzioni generali di amministrazione, di gestione e di con tr ollo Funzioni relative alla giustizia Funzioni di polizia locale Funzioni di istruzione pubblica Funzioni relative alla cultura ed ai beni culturali Funzioni nel settore sportivo e ricreativo Funzioni nel campo turistico Funzioni nel campo della viabilita' e dei trasporti

34 ANALISI DELLA GESTIONE DEL PERSONALE C A T E G O R I E Fun. D E S C R I Z I O N E A B B.3 C D D.3 Dirig. Totale Funzioni riguardanti la gestione del territorio e dell'amb ie nte Funzioni nel settore sociale Funzioni nel campo dello sviluppo economico Funzioni relative a servizi produttivi T O T A L E Mobilita' Attuata : Posti non occupati: Rapporto dotazione organica / popolazione = 1 a 126 ASSUNZIONI STRAORDINARIE NEL CORSO DELL'ESERCIZIO S E R V I Z I RESPONSABILE UFFICIO TRIBUTI Gornal , ,51 Stagion Supplen Gornal , ,51 T O T A L I Stagion Supplen Incaricati con contratto d'opera:

35 ANALISI DELLA GESTIONE DEI SERVIZI PUBBLICI A DOMANDA INDIVIDUALE Num. DESCRIZIONE DEL SERVIZIO TOTALE TOTALE Ord. delle Entrate delle Uscite Alberghi, esclusi dormitori pubblici case di riposo e di ricovero Alberghi diurni e bagni pubblici Asili nido Convitti, campeggi, case per vacanze, ostelli Colonie e soggiorni stagionali, stabilimenti termali Corsi extrascolastici di insegnamento di arti, sport ed altre discipline, fatta eccezione p er quelli espressamente previsti per legge Giardini zoologici e botanici Impianti sportivi Mattatoi pubblici Mense Mense scolastiche , , Mercati e fiere attrezzate Pesa pubblica Servizi turistici diversi: stabilimenti balneri, approdi turistici e simili Spurgo pozzi neri Teatri Musei, pinacoteche, gallerie e mostre

36 ANALISI DELLA GESTIONE DEI SERVIZI PUBBLICI A DOMANDA INDIVIDUALE Num. DESCRIZIONE DEL SERVIZIO TOTALE TOTALE Ord. delle Entrate delle Uscite Spettacoli Trasporti di carni macellate Trasporti funebri, pompe funebri e illuminazioni votive Uso di locali adibiti stabilmente ed esclusivamente a riunioni non istituzionali : auditori um, palazzi dei congressi e simili Altri servizi 675, TOTALI , , per cui la misura dei costi complessivi che e' stata finanziata da tariffe o contribuzioni ed entrate specificatamente destinate e' stata le seguente: Totale delle Entrate , * 100 = = 44,94 Totale delle Uscite ,50

37 Esercizio 2013 CONTO DEL PATRIMONIO ATTIVO Pag. 1 Importi Consistenza Variazioni da C/Finanziario Variazioni da Altre Cause Consistenza Parziali Iniziale in + in - in + in - Finale A) I) 1) IMMOBILIZZAZIONI IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI Costi pluriennali capitalizzati , , , ,70 (relativo fondo di ammortamento in detrazione) Totale , , ,70 II) 1) IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI Beni demaniali , , , , ,43 (relativo fondo di ammortamento in detrazione) 2) Terreni (patrimonio indisponibile) , ,41 3) Terreni (patrimonio disponibile) , ,36 4) 5) 6) 7) 8) 9) 10) 11) Fabbricati (patrimonio indisponibile) , , , , ,26 (relativo fondo di ammortamento in detrazione) Fabbricati (patrimonio disponibile) , , , ,50 (relativo fondo di ammortamento in detrazione) Macchinari, attrezzature e impianti 4.282, , , , ,66 (relativo fondo di ammortamento in detrazione) Attrezzature e sistemi informatici 701,52 701,52 701,52 (relativo fondo di ammortamento in detrazione) Automezzi e motomezzi , , , ,47 (relativo fondo di ammortamento in detrazione) Mobili e macchine d'ufficio 1.152, ,00 476,40 675,60 (relativo fondo di ammortamento in detrazione) Universalita' di beni (patrimonio indisponibile) , , , ,04 (relativo fondo di ammortamento in detrazione) Universalita' di beni (patrimonio disponibile) , , ,34 (relativo fondo di ammortamento in detrazione) 12) Diritti reali su beni di terzi 1.377, ,00 13) Immobilizzazioni in corso Totale , , , ,59 III) 1) IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE Partecipazioni in: a ) Imprese controllate , ,00

38 Esercizio 2013 CONTO DEL PATRIMONIO ATTIVO Pag. 2 Importi Consistenza Variazioni da C/Finanziario Variazioni da Altre Cause Consistenza Parziali Iniziale in + in - in + in - Finale 2) b ) Imprese collegate c ) Altre imprese Crediti verso: a ) Imprese controllate b ) Imprese collegate c ) Altre imprese 3) Titoli 4) Crediti di dubbia esigibilita' (detratto il fondo svalutazione crediti) 5) Crediti per depositi cauzionali Totale , ,00 TOTALE IMMOBILIZZAZIONI , , , ,29 B) ATTIVO CIRCOLANTE I) Rimanenze Totale II) CREDITI 1) Verso contribuenti , , , ,23 2) 3) Verso enti del sett. pubblico allargato a1) Stato - correnti , , , ,63 a2) Stato - capitale , , ,28 b1) Regione - correnti , , , ,80 b2) Regione - capitale , , ,60 c1) Altri - correnti c2) Altri - capitale Verso debitori diversi a ) Verso utenti di servizi pubblici , , , ,29 b ) Verso utenti di beni patrimoniali , , , ,23 c1) Verso altri - correnti , , , ,20 c2) Verso altri - capitale 593, , ,11 572,46 d ) Da alienazioni patrimoniali , , ,65 e ) Per somme corrisposte c/terzi , , , ,32

39 Esercizio 2013 CONTO DEL PATRIMONIO ATTIVO Pag. 3 Importi Parziali Consistenza Iniziale Variazioni da C/Finanziario Variazioni da Altre Cause in + in - in + in - Consistenza 4) Crediti per I.V.A , , , , ,00 5) Per depositi a ) Banche , ,82 b ) Cassa Depositi e Prestiti , , , ,36 Finale Totale , , , , ,87 III) ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZI 1) Titoli Totale IV) DISPONIBILITA' LIQUIDE 1) Fondo di cassa , ,59 2) Depositi bancari Totale , ,59 TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE , , , , ,87 C) RATEI E RISCONTI I) Ratei attivi II) Risconti attivi TOTALE RATEI E RISCONTI TOTALE DELL'ATTIVO (A+B+C) , , , , ,16 CONTI D'ORDINE D) OPERE DA REALIZZARE , , , ,21 E) BENI CONFERITI IN AZIENDE SPECIALI F) BENI DI TERZI TOTALE CONTI D'ORDINE , , , ,21

40 Esercizio 2013 CONTO DEL PATRIMONIO PASSIVO Pag. 4 A) PATRIMONIO NETTO Importi Parziali Consistenza Iniziale Variazioni da C/Finanziario Variazioni da Altre Cause in + in - in + in - Consistenza I) Netto patrimoniale , , ,69 II) Netto da beni demaniali , ,43 Finale TOTALE PATRIMONIO NETTO , , ,12 B) CONFERIMENTI I) Conferimenti da trasferimenti in c/capitale II) Conferimenti da concessioni di edificare , , , ,22 TOTALE CONFERIMENTI , , , ,22 C) I) DEBITI Debiti di finanziamento 1) Per finanziamenti a breve termine 2) Per mutui e prestiti , , , ,03 3) Per prestiti obbligazionari 4) Per debiti pluriennali II) Debiti di funzionamento , , , ,50 III) Debiti per I.V.A. IV) Debiti per anticipazioni di cassa , , , ,57 V) Debiti per somme anticipate da terzi 3.864, , , ,72 VI) Debiti verso: 1) Imprese controllate 2) Imprese collegate 3) Altri (aziende speciali, consorzi, istituzioni) VII) Altri debiti TOTALE DEBITI , , , ,82 D) RATEI E RISCONTI I) Ratei passivi II) Risconti passivi TOTALE RATEI E RISCONTI TOTALE DEL PASSIVO (A+B+C+D) , , , , ,16