SERVIZI A DOMANDA INDIVIDUALE V/3 (Rilevanti ai fini IVA)

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1 SERVIZI A DOMANDA INDIVIDUALE V/3 (Rilevanti ai fini IVA) RIEPILOGO GENERALE TAV. 1 MENSA SCOLASTICA (Programma 9 - progetto 1) TAV. 2 TRASPORTO SCOLASTICO (Programma 9 - progetto 2 q.p.) TAV. 3 IMPIANTI SPORTIVI (Programma 11 - progetto 2) TAV. 4 CORSI EXTRA-SCOLASTICI (Programma 10 - progetto 2) TAV. 5 ILLUMINAZIONE VOTIVA (Programma 4) TAV. 6 UTILIZZO SALE ATTREZZATE (q.p. Programmi 5-10) TAV. 7 SERVIZIO PASTI A DOMICILIO (q.p. Programma 14 - progetto 3) TAV. 8 ASSISTENZA DOMICILIARE (q.p. Programma 14 - progetto 3) TAV. 9 SERVIZIO TRASPORTO SOCIO-ASSIST. (q.p. Programma 14 - progetto 3) TAV. 10 SERVIZIO SPAZIO GIOCHI MINORI (q.p. Programma 14- progetto 1) CAP.V/3

2 CONSUNTIVO SERVIZI a DOMANDA INDIVIDUALE RIEPILOGO GENERALE DENOMINAZIONE SERVIZIO ENTRATE (accertamenti) SPESE (impegni) % cop. costi a consuntivo % cop. costi bil.iniz. A) MENSA SCOLASTICA B) TRASPORTO SCOLASTICO C) IMPIANTI SPORTIVI: campi calcio - palestre D) CORSI EXTRA-SCOLASTICI E) ILLUMINAZIONE VOTIVA F) UTILIZZO SALE: centro culturale e sociale G) SERVIZIO PASTI A DOMICILIO H) SERVIZIO ASSISTENZA DOMICILIARE I) SERVIZIO TRASPORTO SOCIO-ASSISTENZIALE L) SPAZIO GIOCHI MINORI (*) , ,36 92,44% 92,03% , ,57 65,01% 71,79% , ,98 30,55% 30,15% , ,53 119,99% 100,00% , ,24 81,30% 78,38% 2.841, ,16 61,39% 47,92% , ,09 82,50% 82,25% 9.840, ,91 19,56% 21,94% , ,11 87,97% 61,47% 666,71 (*) 6.292,20 (*) 10,60% (*) 59,46% (*) TOTALE GENERALE , ,15 (*) (servizio esternalizzato integralmente dal vedasi note di commento nell'inerente quadro finanziario Tav.10sdi) Rapporto di copertura costi a consuntivo 2012 Cons. 11 Cons , = Rapporto 77,47% 79,97% 76,21% ,15 Rapporto di cop. costi originariamento previsto in bilancio 76,10% 71,39% 68,78% CAP.V/3

3 MENSA SCOLASTICA (Programma 9 - Progetto 1) TAV. 1 s.d.i , , ,35 92,44% 94,47% Cons.10 91,54% 92,03% 90,16% 84,24% Risorsa (Cap.) PARZIALI (556) Contr.Erariale su costi mensa insegnanti accompagnatori , (1040) Contr.CEE su prodotti lattiero caseari 1.055, (1460) Proventi per utilizzo servizio (gettito effettivo) , (1461) Entrate figurative per agevolazioni tariffarie , (1455) Royalityes da Sodexho x prepar. pasti esterni 66, (1770qp) Utlizzo imp.cucina per corsi cucina , ,27 66, ,01 Interv. (Cap.) PARZIALI A) Personale (3380/81) Stipendi e oneri riflessi , (3385/86) Produttività e oneri riflessi 7.088, (330-31qp) Straordinari ed oneri riflessi (3580) IRAP su retribuzioni 6.459, (3585) IRAP su produttività 490, (593qp) Irap su lavoro straordinario Totale A) (3405) B) Spese di gestione (prestazioni di servizi) Spese appalto servizio (gestione impianto-prep.pasti) ,48 Utenze (ENEL, Italcogim) ,12 Inc. per recupero contr.cee prod.lattiero-caseari 600,00 altre spese - Totale B) C) Costo figurativo per agevolazioni tariffarie (3430) Quota agevolaz. per reddito - 2 fratello e disagio soc , (7890r.10-c.11-qp)Quota agevolazioni a carico del fondo di solid.sociale Totale C) 4.214, , ,33 quota avanzo vinc. D) Ammortamento beni strumentali 2.500, , , , , , , ,36 segue CAPITOLO V/3 - pag.3

4 segue TAV. 1 s.d.i. Totale giorni di funzionamento Pasti forniti a studenti Pasti forniti a utenti saltuari Pasti forniti ad assistenti educatori Pasti ad insegnanti per assist.ut. Totale pasti forniti Totale utenti INDICATORI di SERVIZIO n. 191 n n. 325 n. 117 n n n. 509 Media ponderata utenti 11/12 e 12/13 (di cui 206 per sc.mat per sc.elem e 14 per sc. media) COSTI - ENTRATE MEDIE PER INDICATORE DI SERVIZIO tot ,01 Abitanti n Ent. media per abitante 35,34 35,08 tot ,01 Utenti n. 509 Ent. media per utente 845,44 829,48 di cui: Entrate da rette,netto agev ,94 Utenti n. 509 E da rette netto agev./utente 721,28 714,82 Entrate "teoriche" da agev ,33 Utenti n. 509 E da rette teorica x agev./utente 83,83 90,89 Altre entrate di servizio ,74 Utenti n. 509 Altre E di serv./utente 40,33 23,77 tot ,01 Pasti n Ent. media per pasto 5,35 5,33 di cui: Entrate da rette,netto agev ,94 Pasti n E da rette netto agev./pasto 4,57 4,59 Entrate "teoriche" da agev ,33 Pasti n E da rette teori x agev./pasto 0,53 0,58 Altre entrate di servizio ,74 Pasti n Altre E di serv./pasto 0,26 0,15 Spese impegnata tot ,36 Abitanti n Sp. media per abitante 38,22 37,13 Spese impegnata tot ,36 Utenti n. 509 Sp. media per utente 914,54 878,00 di cui: Spese di serv., escl.agevolaz ,03 Utenti n. 509 Sp.servizio escl.agevol./utente 830,71 787,11 Spesa figurativa per agevolaz ,33 Utenti n. 509 Sp.figurativa agevol/utente 83,83 90,89 Spese impegnata tot ,36 Pasti n Sp. media per pasto 5,79 5,64 di cui: Spese di serv., escl.agevolaz ,03 Pasti n Sp.servizio escl.agevol./pasto 5,26 5,06 Spesa figurativa per agevolaz ,33 Pasti n Sp.figurativa agevol/pasto 0,53 0, ,35 Abitanti n per ab. 2,89 2, ,35 Utenti n. 509 per utente 69,10 48, ,35 Pasti n per pasto 0,44 0,31 CAPITOLO V/3 - pag.4

5 TRASPORTO SCOLASTICO (Programma 9 - Progetto 2-q.p.) TAV. 2 s.d.i , , ,47 65,01% 73,14% Cons.10 68,61% 71,79% 61,90% 67,75% Risorsa (Cap.) (1462) Proventi servizio di trasporto scolastico , ,10 Intervento (Cap.) PARZIALI SPESE DI GESTIONE (3410) Appalto serv. trasporto scolastico , , ,57 Km. percorsi con scuolabus Alunni trasportati (di cui n. 3 per 4 viaggi, n. 4 per 3 viaggi, n. 30 per 2 viaggi, n. 27 per 1 viaggio) N COSTO MEDIO PER ABITANTE - UTENTE - KM. PERCORSO ,47 Abitanti per abitante 1, ,47 Alunni iscritti 64 per utente 206, ,47 Km. percorsi per km 0,94 CAPITOLO V/3 - pag.5

6 IMPIANTI SPORTIVI (Programma 11 - Progetto 1-2-q.p) TAV.3 s.d.i. Spese accertate % prevista in bilancio , , ,81 30,55% Cons.10 36,02% 32,57% 30,15% 30,46% 30,37% Risorsa (Cap.) (1485) Utilizzo palestre , (1485) Utilizzo campi di calcio c/o stadio 7.562, (1485) Utilizzo campi di calcio/basket c/o centro giovanile (*) ,17 (*) la gestione degli spazi c/o C.A.G. è stata esternalizzata ad ente gestore dal 2 semestre 2011 Interv. (Cap.) PARZIALI (4170) Acquisto beni di consumo diversi (quota a carico Ente) 280, (4180) Utenze ENEL e Italcogim (a carico Ente) , (4180) Corrispettivo convenzionale affido gestione impianto , (4180) Manut. tappeti erbosi campi di calcio (quota a carico Ente) 5.922, (4180) Altre spese di servizio (quota a carico Ente) 326, (4200) Riversam.convenz. quote corrispettivi utilizzo campi calcio 5.324, (Diversi) quota avanzo vinc. A) Gestione stadio comunale Totale A) B) Gestione palestre comunali Utenze ENEL e Italcogim (Quota di incidenza per uso extra-scolastico) Totale B) D) Ammortamento beni strumentali , ,00 280, , , , , , ,98 INDICATORI DEL SERVIZIO Palestre n. 4 Campi di calcio c/o Stadio n. 3 (Campi sportivi c/o C.A.G.) (*) (n.) (2) Società utilizzatrici n. 14 ANALISI COSTI PER INDICATORE DI SERVIZIO Spesa impegnata ,98 abitanti Spesa media per abitante 7,57 Spesa impegnata ,98 società nr. 14 Spesa media per società 6.584, ,81 abitanti per abitante 5, ,81 società nr. 14 per società 4.573,13 CAPITOLO V/3 - pag.6

7 SERVIZIO COSTI EXTRA - SCOLASTICI (Programma 10 - Progetto 2-q.p.) TAV. 4 s.d.i , , ,47 119,99% Cons ,92% 108,63% 100,00% 86,79% 77,78% Risorsa (Cap.) PARZIALI (1480) Proventi corsi culturali diversi a popolazione , (1481) Proventi corsi progetto "politiche giovanili" (*) (*) gestiti direttamente da ente gestore C.A.G. dal 2 semestre , ,00 Intervento (Cap.) PARZIALI A) Spese per corsi culturali diversi a popolazione (3986) Acquisto materiali di consumo 1.635, (3995) Spese per docenti-altre spese organiz.(prestazione serv.) , (4021) Irap su compensi per docenti 1.271,00 B) Spese per corsi "politiche giovanili" (3996 qp) Spese per docenti - altre spese organizz.(prest.serv.) (*) - - (*) gestiti direttamente da ente gestore C.A.G. dal 2 semestre , ,53 Utenti corsi culturali diversi (A) n. 322 Nr. corsi culturali realizzati (A) n. 17 Utenti corsi politiche giovanili (B) (*) n. - Nr. Corsi politiche giovanili realizzati (B) (*) n. - (*) gestiti direttamente da ente gestore C.A.G. dal 2 semestre 2011 corsi (A) corsi (A) corsi (A) COSTO MEDIO NETTO PER ABITANTE E PER UTENTE ,47 Abitanti per abitante - 0, ,47 Partecipanti (A) 322 per untente - 12, ,47 nr. Corsi (A) 17 per corso - 242,20 CAPITOLO V/3 - pag.7

8 SERVIZIO ILLUMINAZIONE VOTIVA (Programma 4 q.p.) TAV. 5 s.d.i , , ,37 81,30% Cons.10 97,41% 97,97% 78,38% 93,10% 96,43% Risorsa (Cap.) PARZIALI (1640 q.p.) Proventi per servizio illuminazione votiva (escl.pregr.) , (1640 q.p.) Proventi per allacciamento elettrico tombe di famiglia 120, , ,87 Interv. (Cap.) PARZIALI A) Personale (810 q.p.) Retribuzioni e oo.rr. (q.p. per incid. di servizio) 2.000,00 B) Spese di gestione (beni di consumo) (8175) Acquisto beni consumo (lampade, altri di servizio) (8185) Totale A) Totale B) - C) Spese di gestione (prest.servizi) Consumi energia elettrica ,00 Manutenzione ed assistenza software di gestione 900,24 Manutenzioni diverse 606,00 Spese postali e tariffazione ruoli 1.530,00 Totale C) 2.000, , , , ,24 - CAPITOLO V/3 - pag.8

9 UTILIZZO SALE (Programma 5 q.p prog.1 q.p.) TAV. 6 s.d.i , , ,89 61,39% Cons.10 64,04% 65,25% 47,92% 33,33% 45,45% Risorsa (Cap.) (1770 ) Proventi per utilizzo sale centri culturale - sociale (e giovanile *) 2.841, ,27 (*) la gestione degli spazi c/o C.A.G. è stata esternalizzata ad ente gestore dal 2 semestre 2011 Intervento (Cap.) (3760qp) (7080qp) SPESE DI GESTIONE (prest.servizi) Spese per utenze ENEL e Italcogim, pulizia e manut.locali centro culturale e sociale (qp d'incidenza per l'utilizzo non istituzionale) 4.628, ,16 Concessioni N. 125 COSTO MEDIO PER CONCESSIONE E PER ABITANTE 1.786,89 Abitanti Costo per abitante 0, ,89 Concessioni 125 Costo per untente 14,30 CAPITOLO V/3 - pag.9

10 SERVIZIO PASTI A DOMICILIO (Programma q.p.) TAV. 7 s.d.i , , ,09 82,50% Cons.10 84,63% 88,36% 82,25% 88,07% 78,55% Risorsa (Cap.) (1612) Tariffe d'utenza per fruizione serv. pasti a domicilio , ,00 Intervento (Cap.) PARZIALI SPESE DI GESTIONE (6844) Spese serv.pasti a domicilio (mat.consumo) 496, (6945) Spese serv.pasti a domicilio (appalto prep.pasti) , (6885qp) Oneri per autom.trasp.pasti (mat.consumo) 3.901, (6995qp) Oneri per autom.trasp.pasti (prest.servizi) 1.649, , , ,09 N. utenti (media ponderata) N. pasti erogati N Spesa impegnata Spesa impegnata COSTI - ENTRATE MEDIE PER INDICATORE DI SERVIZIO ,00 Utenti n. 28 Ent.media per utente 886, ,00 Pasti n Ent.media per pasto 3, ,09 Utenti n. 28 Sp.media per utente 1.074, ,09 Pasti n Sp.media per utente 4, ,09 Utenti n. 28 per utente 188, ,09 Pasti n per utente 0,74 CAPITOLO V/3 - pag.10

11 SERVIZIO ASSISTENZA DOMICILIARE (Programma q.p.) TAV. 8 s.d.i , , ,79 19,56% Cons.10 23,91% 24,35% 21,94% 23,03% 28,85% Risorsa (Cap.) PARZIALI 6.002, (1610) Proventi tariffari da utenti S.A.D , (940) Contr.Reg.L.r.1/86 su servizi SA.D. (tramite Ufficio di Piano) 3.838, , ,12 Intervento (Cap.) PARZIALI A) PERSONALE (n.2 unità) (6830/31qp) (6835/6qp) Retribuzioni e oneri riflessi Produttività e oneri riflessi , , (7830qp) IRAP su retribuzioni 2.755, (7835qp) IRAP su produttività 234,69 Totale A) ,74 B) SPESE DI GESTIONE (acq.beni cons.-prest.servizi) 967, , (6840) Mat.consumo per servizio assistenza domiciliare 967, (6885qp) Oneri per automezzi SAD (carburante, mat. mautenzioni) 603, (6995qp) Oneri per automezzo SAD (assic.rca, manutenzioni) 1.181,86 Totale B) 2.753, ,91 Utenti complessivi (media ponderata) Utenti compartecipanti al costo del servizio Utenti esenti da tariffa N COSTI - ENTRATE MEDIE PER INDICATORE DI SERVIZIO 9.840,12 Utenti tot. n. 14 Entrata media/utente (tot) ,12 Utenti a pagam. n. 6 Entrata media/utente (a pag.) Spesa impegnata ,91 Utenti tot. n. 14 Spesa media/utente (tot) ,79 Utenti tot. n. 14 /utente (tot) CAPITOLO V/3 - pag.11

12 SERVIZIO TRASPORTO SOCIO-ASSISTENZIALE (Programma q.p.) TAV. 9 s.d.i , , ,57 87,97% Cons.10 66,64% 38,57% 61,47% 33,73% 29,02% Risorsa (Cap.) PARZIALI (1605) Proventi tariffari servizio di trasporto socio-assistenziale 8.473, , (1090) Compartecipazione ASL su oneri trasporto dializzati 3.186, , ,54 Intervento (Cap.) PARZIALI SPESE DI GESTIONE (6885qp) Oneri per automezzo trasporto sociale (mat.consumo) 8.576, (6995qp) Oneri per automezzo trasporto sociale (prest.servizi) 1.801, (7200qp) Oneri per convenzione ANTEAS Onlus per trasp. sociale 4.348, (6970) Oneri per appalto servizio trasporto dializzati 2.875, , , , ,11 A) N. utenti totale annuo 505 A1) di cui utenti a pagamento (totale annuo) 385 A2) di cui utenti esenti (totale annuo) B) N. utenti (media ponderata mensile) ,1 Spesa impegnata COSTI - ENTRATE MEDIE PER INDICATORE DI SERVIZIO ,54 Utenti-media B) n. 42,1 Entrata media per utente 277, ,11 Utenti-media B) n. 42,1 Spesa media per utente 314, ,57 Utenti-media B) n. 42,1 per utente 37,89 CAPITOLO V/3 - pag.12

13 SERVIZIO "SPAZIO GIOCHI MINORI" (Programma e q.p.) TAV. 10 s.d.i. (*) 666, , ,49 (*) 10,60% (*) Cons.10 76,32% 62,25% 59,46% (*) 51,79% 46,38% (*) si evidenzia che la % di copertura costi riscontrata a consuntivo scaturisce esclusivamente dall'assenza dei proventi tariffari del servizio spazio giochi estivo, stante l'intervenuta esternalizzazione del servizio in capo all'ente gestore determinata nel 2012 (*) Il costo netto a carico effettivo del bilancio registratosi a consuntivo, in termini di valore assoluto, registra anzi una riduzione del 25% rispetto alla previsione originaria di bilancio (allora ancora ipotizzata in gestione diretta) (*) % cop.costi per tipologia Risorsa (Cap.) PARZIALI Prov. tariffari da utenti spazio giochi estivo "Bimbo gioca" (assenti stante la gestione esternalizzata in capo ad Ente (1580) gestore dal presente esercizio) (870) Contr.reg.le L.r.1/86 su spazio giochi "B.gioca"(tr.ambito) 666,71 (*) 666,71 (*) 13,79% (*) (1590) Proventi tariffari da utenti CRE giovani c/o CAG (*) - - 0,00% (*) gestione esternalizzata ad ente gestore CAG dal 2 semestre ,71 (*) Intervento (Cap.) PARZIALI A) Spazio giochi "Bimbo Gioca" (3-5 anni) (6506) Spese gest. "Spazio giochi est.bimbo Gioca" (mat.consumo) - Spese gest. "spazio giochi est.bimbo Gioca" (6515) (in gestione esternalizzata ad Ente gestore dal presente 4.836,20 (*) B) CRE Giovani (*) (**) (6508) Spese gest. "CRE Giovani" (mat.consumo) (*) (6518) Spese indirette di gestione (assistenza disabili, a carico Comune) 1.456, (6.528) Altre spese "CRE Giovani" (*) - (**) (*) gestione esternalizzata ad ente gestore CAG dal 2 semestre 2011 (**) ulteriori spese sostenute per CRE non gestiti da Ente: 1.216,80-cap.6525, per CRE disabile ed 7.027,50-cap per CRE oratorio S.Giovanni Bosco (rendicontati alla TAV. 14 s.i.) 4.836,20 (*) 1.456, ,20 A) Utenti Spazio giochi estivo "Bimbo Gioca" (3-5 anni) B) Utenti Spazio giochi Pollicino C) Utenti CRE Giovani (solo disabili assistiti da Comune*) Utenti complessivi N (*) 1 83 COSTI - ENTRATE MEDIE PER INDICATORE DI SERVIZIO 666,71 Utenti complessivi n. 83 Entrata media/utente 8,03 Spesa impegnata 6.292,20 Utenti complessivi n. 83 Spesa media/utente 75, ,49 Utenti complessivi n. 83 /utente 67,78 CAPITOLO V/3 - pag.13