TRASMISSIONE TELEMATICA MESSAGGI DEL SOFTWARE DI CONTROLLO DI ENTRATEL PER UNICO PF 2004 VERSIONE DEL 07/10/2004 E STUDI DI SETTORE VERSIONE 1

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1 TRASMISSIONE TELEMATICA MESSAGGI DEL SOFTWARE DI CONTROLLO DI ENTRATEL PER UNICO PF 2004 VERSIONE DEL 07/10/2004 E STUDI DI SETTORE VERSIONE DEL 07/10/2004 RILASCIATO DALLA SOGEI AGENZIA DELLE ENTRATE IMPORTANTE: il software di controllo segnala errori sugli indici di coerenza, sulla congruità, sul ricavo/compenso puntuale e/o minimo, ad esempio: Indice di produttività per addetto valore minimo: dichiarato xx,x, calcolato xx,xx Congruità: dichiarato (Congruo), calcolato (Non congruo) Ricavo/Compenso puntuale: dichiarato (xxxxxxx), calcolato (xxxxxxx) Studio TM02U Attività progressivo 01 Ricavo/Compenso minimo: dichiarato (xxxxxxx), calcolato (xxxxxxx) Soluzione: In fase di elaborazione dei dati (CTRL F8 dagli Studi di settore) Gerico non segnala l assenza del numero di posteggi, unità locali, unità immobiliari e strutture territoriali. È necessario quindi verificare nei Quadri Compilati (CTRL Z), nella sezione Altri dati Dati riepilogo Studi se è presente il campo B00/B01 N. complessivo: posteggi, unità locali, unità immobiliari, strutture territoriali. Se non è presente, è necessario: 1. indicare nel campo B00/B01 N. complessivo: posteggi, unità locali, unità immobiliari, strutture territoriali il numero delle sezioni presenti nel quadro B; 2. eseguire il calcolo degli Studi, sul quadro dei Risultati (CTRL R) premere CTRL F8; 3. nel caso in cui il contribuente si sia adeguato agli Studi di settore o intende adeguarsi all attuale risultato, occorre eseguire nuovamente il trasferimento dagli Studi di settore nel programma Unico; 4. riscaricare la fornitura telematica; 5. eseguire il ravvedimento per i versamenti indicando manualmente i debiti residui da versare nella procedura F24. Nel caso in cui il reddito imponibile sia uguale a zero e nella dichiarazione è presente uno dei seguenti quadri: il quadro RG il cui reddito è compensato totalmente da perdite in contabilità ordinaria dell anno o degli anni precedenti; il quadro RH il cui reddito è compensato totalmente da perdite in contabilità ordinaria dell anno o degli anni precedenti; il software di controllo segnala il seguente errore: Quadro RN Rigo 005 Colonna 001 Calcolo errato Valore dichiarato: xxxx nella fornitura relativa a: Studi di settore presente nei quadri Richiesti/Compilati (CTRL Z) nella sezione Telematica e In alternativa, considerato che l imposta netta rimane invariata (è sempre zero), eseguire le operazioni di seguito riportate: 1. impostare nel quadro RN Nessun rip. redd. e rit. dai quadri e calc. automatico RN RV ed indicare 1 euro nel campo Partecipazioni in assoc. arti e profess. o in società/imprese a contab. Semplificata (il campo non viene scaricato nel file telematico);

2 2. riscaricare la fornitura telematica (utilizzando Riscarica forniture, Menù Utilità, funzione Forniture telematiche ). Il software di controllo segnala: Quadro RN Rigo 005 Colonna 1 Calcolo errato Valore dichiarato: xxxx Soluzione: Si verifica quando nella dichiarazione c è solo una perdita da partecipazione in contabilità semplificata se è stata attribuita come deduzione art. 10-bis (rigo RN5) solo la deduzione base di 3000 euro e non anche la deduzione aggiuntiva di 1500 euro. Seguire la seguente procedura operativa: 1. impostare nel quadro RN Nessun rip. redd. e rit. dai quadri e calc. automatico RN RV ed indicare l importo presente nel rigo RH11 nel campo Partecipazioni in assoc. arti e profess. o in società/imprese a contab. semplificata ; 2. l eventuale eccedenza di versamento deve essere indicata nel quadro RX (ALT X), nella sezione I Utilizzo dei crediti e delle eccedenze, in corrispondenza della relativa imposta, nella colonna Ecc. versam.. 3. riscaricare la fornitura telematica (utilizzare Riscarica forniture, Menù Utilità, funzione Forniture telematiche ). Per un contribuente con redditi di lavoro autonomo e redditi di partecipazione in imprese in contabilità semplificata, per il quale spetta anche l ulteriore deduzione di cui all art. 10-bis di 1500 euro, viene segnalato errore: Quadro RN Rigo 005 Colonna 001- Calcolo errato Valore dichiarato: xxxx Il software di controllo calcola solo la deduzione base di 3000 euro. Lo stesso errore si verifica anche per una dichiarazione in cui è presente solo il quadro RH con partecipazioni in società/imprese con contabilità semplificata. Soluzione: Effettuare le operazioni di seguito riportate: 1. entrare nella dichiarazione, sul quadro RH; 2. indicare nella sezione ALT P, nel campo Detrazioni art. 10-bis e/o art. 13 c. 3 del Tuir il valore Ded. Art. 10-bis e Detr. Art. 13 c. 3 oppure il valore Solo deduzioni art. 10-bis; 3. riscaricare la fornitura telematica. In presenza di due figli nel quadro dei Familiari a carico, di cui uno come primo figlio e uno non a carico di età superiore, il software di controllo segnala anomalia: Prospetto familiari a carico Modulo 1 Codice FA L età del figlio con il codice fiscale indicato è maggiore dell età del 1 figlio Soluzione: E necessario ignorare il messaggio. Per tutte le dichiarazioni con il quadro RE compilato e senza la presenza del quadro Irap, viene segnalato errore: Irap Modulo 1 Codice IQ I compensi indicati al rigo IQ27 devono corrispondere a quanto indicato nel quadro RE in base al seguente calcolo: RE2 col. 1 + col. 2 + RE3 col. 2 col. 1 + RE4 col. 3 col. 2. E necessario verificare la congruenza tra i compensi indicati nel quadro RE e quelli indicati nel modello IRAP

3 Se nel quadro RC sono presenti contemporaneamente redditi di lavoro dipendente e redditi di pensione per lo stesso periodo dell anno il software di controllo segnala anomalia: Quadro RC Modulo 1 Codice RC Assenza dei giorni di pensione in presenza del relativo reddito Soluzione: E necessario ignorare il messaggio. Il software di controllo segnala il seguente messaggio di errore: Quadro RM Modulo 1 RM Calcolo errato Valore dichiarato: xxx Valore corretto: xxx Se la somma dei campi RP1 col. 1, RP1 col. 2, RP2 e RP3 è inferiore a euro la casella Rateizzazione del rigo RP18 non può essere barrata. Se viene barrata, il software di controllo segnala giustamente l errore: Quadro RP Modulo 1 Codice RP Casella rateizzazione impostata e somma dei campi RP001001, RP001002, RP e RP inferiore a Euro Valore dichiarato: x Il Valore corretto deve essere 0, perché il campo RP è una barratura (quindi può assumere solo i valori 0 o 1 ). Soluzione: Togliere la barratura in corrispondenza del rigo RP18 e Il messaggio (giustamente segnalato) Quadro RU Modulo 1 Codice RU Calcolo errato Valore dichiarato: xxx Valore corretto: xxx è riferito al campo RU Soluzione: Modificare l importo presente nel quadro RU al rigo RU111 e In presenza di quadro CP compilato, ma non è stato eseguito l adeguamento al concordato preventivo biennale perché è presente la barratura RF57 Mancato adeguamento, i righi da CP20 a CP23 non vengono compilati (perché in questi casi non deve essere fatta la verifica del limite di euro per l applicazione dell aliquota del 23% o del 33%). Il software di controllo segnala errore: Quadro CP Modulo 1 Codice CP L importo indicato è inferiore al limite previsto

4 Valore corretto: xxxx In presenza di quadro CP compilato con reddito d impresa 2001 negativo, il rigo CP20 per la verifica del limite non viene compilato. Il software di controllo segnala errore: Quadro CP Modulo 1 Codice CP L importo indicato eccede il limite previsto Valore corretto: - xxxx Un contribuente dal 1 gennaio 2004, in seguito all approvazione della nuova classificazione Atecofin 2004, ha variato il codice attività Iva da a Il nuovo codice attività non prevede l applicazione di uno studio di settore per cui come da C.M. del 18/6/2004, ha applicato negli studi il vecchio codice attività e nel quadro RG dell Unico ha inserito quello nuovo. Il software di controllo di Entratel segnala errore: Quadro RG Il dato non è congruente con quanto indicato negli studi di settore Nelle dichiarazioni con gli Studi di settore compilate secondo quanto precisato nel paragrafo 6 della Circolare n. 27/E del 18/06/2004 il software di controllo segnala errore di non rispondenza. Codice attività con codice Studio SM19U Codice attività con codice Studio SM34U In Unico 2004, nel quadro di Reddito, è stato indicato il codice attività ; negli Studi di settore è stato indicato il codice attività (per farlo rientrare nello studio SM19U). L errore segnalato è: Quadro Modulo 1 Codice Il dato non è congruente con quanto indicato negli Studi di settore Un contribuente in regime forfetario ha compilato gli Studi di settore, ma non ha eseguito i calcoli perché i forfetari sono esclusi, e nel quadro RE ha indicato solo il codice attività e la causa di esclusione agli Studi di settore, senza compilare il rigo RE24 (riservato ai forfetari). Il software di controllo segnala errore sui calcoli: Studio SK04U Attività Progressivo 01 Indice resa oraria coerenza: dichiarato (Coerente), calcolato (Non coerente)

5 Studio SK04U Attività Progressivo 01 Indice resa oraria valore minimo: dichiarato (0.0), calcolato (5.16).. Il software di controllo non riconosce che il contribuente è un forfetario perché il quadro RE è vuoto (non è presente il rigo RE24). nella fornitura relativa a: Studi di settore presente nei quadri Richiesti/Compilati (CTRL Z) nella sezione Telematica e In presenza di multiattività in un unico punto di produzione, nel caso in cui l attività prevalente rientra nello studio di settore SM85U e l altra attività ha una percentuale di ricavi superiore al 20% il software di controllo segnala il seguente errore: Record tipo Q In presenza di un solo punto con attività prevalente SM85U utilizzare il prodotto GERICO. Nella dichiarazione sono compilati correttamente sia il modello M/N sia i due studi di settore e sia GERICO AS interattivo sia GERICO AS Motore di calcolo effettuano il calcolo correttamente senza segnalare anomalie. nella fornitura relativa a: Studi/Parametri presente nei quadri Richiesti/Compilati (CTRL Z) nella sezione Telematica e

6 MESSAGGI DEL SOFTWARE DI CONTROLLO DI ENTRATEL PER UNICO SP 2004 VERSIONE DEL 07/10/2004 E STUDI DI SETTORE VERSIONE DEL 07/10/2004 RILASCIATO DALLA SOGEI AGENZIA DELLE ENTRATE Il software di controllo segnala errori sugli indici di coerenza, sulla congruità, sul ricavo/compenso puntuale e/o minimo, ad esempio: Indice di produttività per addetto valore minimo: dichiarato xx,x, calcolato xx,xx Congruità: dichiarato (Congruo), calcolato (Non congruo) Ricavo/Compenso puntuale: dichiarato (xxxxxxx), calcolato (xxxxxxx) Studio TM02U Attività progressivo 01 Ricavo/Compenso minimo: dichiarato (xxxxxxx), calcolato (xxxxxxx) Soluzione: In fase di elaborazione dei dati (CTRL F8 dagli Studi di settore) Gerico non segnala l assenza del numero di posteggi, unità locali, unità immobiliari e strutture territoriali. È necessario quindi verificare nei Quadri Compilati (CTRL Z), nella sezione Altri dati Dati riepilogo Studi se è presente il campo B00/B01 N. complessivo: posteggi, unità locali, unità immobiliari, strutture territoriali. Se non è presente, è necessario: 1. indicare nel campo B00/B01 N. complessivo: posteggi, unità locali, unità immobiliari, strutture territoriali il numero delle sezioni presenti nel quadro B; 2. eseguire il calcolo degli Studi, sul quadro dei Risultati (CTRL R) premere CTRL F8; 3. nel caso in cui il contribuente si sia adeguato agli Studi di settore o intende adeguarsi all attuale risultato, occorre eseguire nuovamente il trasferimento dagli Studi di settore nel programma Unico; 4. riscaricare la fornitura telematica; 5. eseguire il ravvedimento per i versamenti indicando manualmente i debiti residui da versare nella procedura F24. Per tutte le dichiarazioni con il quadro RE compilato viene segnalato errore bloccante relativo al Modulo Irap se non è presente il quadro IQ: Modulo 1 Codice IP I compensi indicati al rigo IQ27 devono corrispondere a quanto indicato nel quadro RE in base al seguente calcolo: RE2 col. 1 + col. 2 + RE3 col. 2 col. 1 + RE4 col. 3 col. 2. E necessario verificare la congruenza tra i compensi indicati nel quadro RE e quelli indicati nel modello IRAP In presenza del quadro RH e del quadro RD in perdita nel rigo RN8 viene riportato RH13 col. 1 diminuito della perdita del quadro RD, il software di controllo segnala il seguente errore: Quadro RN Modulo 1 Codice RN Riporto errato

7 Valore dichiarato: Valore corretto : xxx xxxx Il software di controllo segnala il seguente errore: Quadro RH Modulo 1 Codice RH Il campo RH8 è uguale alla somma delle perdite in contabilità ordinaria dei righi da RH1 a RH6. Se RH8 è minore di RH7, col. 2, è presente il quadro RD ed RD8 è minore di zero, questa somma va maggiorata dell importo di RD8 fino a concorrenza di RH7, col. 2. Valore corretto : xxxx Quadro RN Modulo 1 Codice RN Perdite di impresa in contabilità ordinaria non compensate (RN15 + RN16): valore errato Valore dichiarato xxxxxx Valore corretto xxxxxx Se nel quadro RH è presente un reddito da partecipazione con tipo 1 e non sono presenti altri righi, il rigo RH8 è uguale a zero, come da istruzioni ministeriali Nel rigo RH8 va indicata la somma delle quote di perdite (importi negativi di colonna 8) derivanti dalla partecipazione in società di persone esercenti attività d impresa in regime di contabilità ordinaria (codice 1). Tale importo va indicato senza riportare il segno. La perdita del quadro RD viene sottratta dalla somma del rigo RH13 e RH14 da riportare nel rigo RN8 come da istruzioni ministeriali Nel rigo RH14 La somma dell importo di rigo RH13 e di quello di rigo RH14 va riportata nel rigo RN8, colonna 1 del quadro RN al netto di eventuali perdite risultanti dal quadro RD. Se viene compilata la sezione XI del quadro RU, il software di controllo segnala sempre anomalia sul rigo RU74, anche se non è compilato. Quadro RU Modulo 1 Codice RU Quadro RU ATTENZIONE. Verifica che gli importi che hai inserito in compensazione nei campi degli utilizzi corrispondano a quanto effettivamente da te utilizzato. Soluzione: E necessario ignorare il messaggio. Se nel quadro CP i ricavi 2001 sono pari a zero, per il quadro RE (rigo RE23) o RF (rigo RF51) o RG (rigo RG31), il software di controllo segnala il seguente errore: (***) Quadro Modulo 1 Codice 001 Calcolo errato Valore corretto: 0 Soluzione: Per i soggetti che hanno inteso aderire al concordato preventivo biennale, i ricavi o i compensi relativi al 2001 devono essere superiori a zero. Viene segnalata anomalia: Modulo 1 Codice IP Calcolo errato Valore dichiarato: xxxx

8 Si tratta dell ulteriore deduzione Geie che deve essere rapportata al periodo in quanto nel frontespizio è stato indicato un periodo d imposta inferiore a 12 mesi. Il software di controllo calcola sempre la deduzione per intero. Soluzione: E necessario ignorare il messaggio. Nelle dichiarazioni con gli Studi di settore compilate secondo quanto precisato nel paragrafo 6 della Circolare n. 27/E del 18/06/2004 il software di controllo segnala errore di non rispondenza. Codice attività con codice Studio SM19U Codice attività con codice Studio SM34U In Unico 2004, nel quadro di Reddito, è stato indicato il codice attività ; negli Studi di settore è stato indicato il codice attività (per farlo rientrare nello studio SM19U). L errore segnalato è: Quadro Modulo 1 Codice Il dato non è congruente con quanto indicato negli Studi di settore Un contribuente dal 1 gennaio 2004, in seguito all approvazione della nuova classificazione Atecofin 2004, ha variato il codice attività Iva da a Il nuovo codice attività non prevede l applicazione di uno studio di settore per cui come da C.M. del 18/6/2004, ha applicato negli studi il vecchio codice attività e nel quadro RG dell Unico ha inserito quello nuovo. Il software di controllo di Entratel segnala errore: Quadro RG Il dato non è congruente con quanto indicato negli studi di settore In presenza di multiattività in un unico punto di produzione, nel caso in cui l attività prevalente rientra nello studio di settore SM85U e l altra attività ha una percentuale di ricavi superiore al 20% il software di controllo segnala il seguente errore: Record tipo Q In presenza di un solo punto con attività prevalente SM85U utilizzare il prodotto GERICO. Nella dichiarazione sono compilati correttamente sia il modello M/N sia i due studi di settore e sia GERICO AS interattivo sia GERICO AS Motore di calcolo effettuano il calcolo correttamente senza segnalare anomalie. nella fornitura relativa a: Studi/Parametri presente nei quadri Richiesti/Compilati (CTRL Z) nella sezione Telematica e

9 MESSAGGI DEL SOFTWARE DI CONTROLLO DI ENTRATEL PER UNICO SC 2004 VERSIONE DEL 07/10/2004 E STUDI DI SETTORE VERSIONE DEL 07/10/2004 RILASCIATO DALLA SOGEI AGENZIA DELLE ENTRATE Il software di controllo segnala errori sugli indici di coerenza, sulla congruità, sul ricavo/compenso puntuale e/o minimo, ad esempio: Indice di produttività per addetto valore minimo: dichiarato xx,x, calcolato xx,xx Congruità: dichiarato (Congruo), calcolato (Non congruo) Ricavo/Compenso puntuale: dichiarato (xxxxxxx), calcolato (xxxxxxx) Studio TM02U Attività progressivo 01 Ricavo/Compenso minimo: dichiarato (xxxxxxx), calcolato (xxxxxxx) Soluzione: In fase di elaborazione dei dati (CTRL F8 dagli Studi di settore) Gerico non segnala l assenza del numero di posteggi, unità locali, unità immobiliari e strutture territoriali. È necessario quindi verificare nei Quadri Compilati (CTRL Z), nella sezione Altri dati Dati riepilogo Studi se è presente il campo B00/B01 N. complessivo: posteggi, unità locali, unità immobiliari, strutture territoriali. Se non è presente, è necessario: 1. indicare nel campo B00/B01 N. complessivo: posteggi, unità locali, unità immobiliari, strutture territoriali il numero delle sezioni presenti nel quadro B; 2. eseguire il calcolo degli Studi, sul quadro dei Risultati (CTRL R) premere CTRL F8; 3. nel caso in cui il contribuente si sia adeguato agli Studi di settore o intende adeguarsi all attuale risultato, occorre eseguire nuovamente il trasferimento dagli Studi di settore nel programma Unico; 4. riscaricare la fornitura telematica; 5. eseguire il ravvedimento per i versamenti indicando manualmente i debiti residui da versare nella procedura F24. Per una società con periodo d imposta superiore all anno (e periodo finale successivo al 29/02/2004) il software di controllo per il quadro RJ segnala errore: Quadro RJ Modulo 1 Codice RJ Calcolo errato Valore corretto : xxxxx Nel caso in cui il periodo d imposta termina il 29/02/2004 o successivamente il software di controllo effettua il calcolo considerando 365 giorni mentre noi consideriamo 366 giorni. In presenza di crediti per imposte pagate all estero indicati nel rigo RN18, viene segnalato errore: Quadro RN Modulo 1 Codice RN Calcolo errato Valore dichiarato: x Valore corretto: xxx

10 Il software di controllo considera che il credito per le imposte pagate all estero non può eccedere l imposta dovuta in Italia. Quadro RU Modulo 1 Codice RU RU sezione X Deve essere obbligatoriamente indicato il tipo di impresa (piccola, media o grande) L errore è corretto ma viene ripetuto molte volte Soluzione: Verificare e modificare i dati presenti nella dichiarazione nel quadro RU e In una dichiarazione in cui nel quadro RU, sezione VII, non è stato compilato il rigo RU37 col. 1 e col. 2 in quanto le istruzioni ministeriali specificano che La sezione deve essere compilata anche da coloro che sono decaduti dal beneficio, a seguito del verificarsi delle ipotesi previste dalla normativa sopraccitata; in tal caso, non dovranno essere compilati i righi RU36 e RU37. Il software di controllo segnala errore: Quadro RU Modulo 1 Codice RU Calcolo errato Quadro RU Modulo 1 Codice RU Calcolo errato Se viene compilata la sezione XI del quadro RU, il software di controllo segnala sempre anomalia sul rigo RU74, anche se non è compilato. Quadro RU Modulo 1 Codice RU Quadro RU ATTENZIONE. Verifica che gli importi che hai inserito in compensazione nei campi degli utilizzi corrispondano a quanto effettivamente da te utilizzato. Soluzione: Ignorare il messaggio. Per un quadro RZ compilato, il software di controllo segnala errore: Quadro RZ Modulo 1 Codice RZ L importo indicato eccede il limite previsto Valore dichiarato: xxxx Valore corretto: 0 Le specifiche tecniche prevedono che il campo RZ non sia maggiore del campo RZ ; nella dichiarazione il campo RZ è maggiore.

11 In presenza di deduzioni Irap del lavoro dipendente il software di controllo segnala un anomalia: Modulo 1 Codice IC Il valore della deduzione del lavoro dipendente non può essere superiore a euro Il software di controllo non tiene conto dell importo indicato nel campo IQ45 col. 1. Le specifiche tecniche precisano che la differenza tra IQ45 col. 2 e IQ45 col. 1 non può essere superiore a euro. Soluzione: Ignorare il messaggio. Nelle dichiarazioni con gli Studi di settore compilate secondo quanto precisato nel paragrafo 6 della Circolare n. 27/E del 18/06/2004 il software di controllo segnala errore di non rispondenza. Codice attività con codice Studio SM19U Codice attività con codice Studio SM34U In Unico 2004, nel quadro di Reddito, è stato indicato il codice attività ; negli Studi di settore è stato indicato il codice attività (per farlo rientrare nello studio SM19U). L errore segnalato è: Quadro Modulo 1 Codice Il dato non è congruente con quanto indicato negli Studi di settore Un contribuente dal 1 gennaio 2004, in seguito all approvazione della nuova classificazione Atecofin 2004, ha variato il codice attività Iva da a Il nuovo codice attività non prevede l applicazione di uno studio di settore per cui come da C.M. del 18/6/2004, ha applicato negli studi il vecchio codice attività e nel quadro RG dell Unico ha inserito quello nuovo. Il software di controllo di Entratel segnala errore: Quadro RG Il dato non è congruente con quanto indicato negli studi di settore In presenza di multiattività in un unico punto di produzione, nel caso in cui l attività prevalente rientra nello studio di settore SM85U e l altra attività ha una percentuale di ricavi superiore al 20% il software di controllo segnala il seguente errore: Record tipo Q In presenza di un solo punto con attività prevalente SM85U utilizzare il prodotto GERICO. Nella dichiarazione sono compilati correttamente sia il modello M/N sia i due studi di settore e sia GERICO AS interattivo sia GERICO AS Motore di calcolo effettuano il calcolo correttamente senza segnalare anomalie. nella fornitura relativa a: Studi/Parametri presente nei quadri Richiesti/Compilati (CTRL Z) nella sezione Telematica e

12 MESSAGGI DEL SOFTWARE DI CONTROLLO DI ENTRATEL PER UNICO ENC 2004 VERSIONE DEL 07/10/2004 E STUDI DI SETTORE VERSIONE DEL 07/10/2004 RILASCIATO DALLA SOGEI AGENZIA DELLE ENTRATE Il software di controllo segnala errori sugli indici di coerenza, sulla congruità, sul ricavo/compenso puntuale e/o minimo, ad esempio: Indice di produttività per addetto valore minimo: dichiarato xx,x, calcolato xx,xx Congruità: dichiarato (Congruo), calcolato (Non congruo) Ricavo/Compenso puntuale: dichiarato (xxxxxxx), calcolato (xxxxxxx) Studio TM02U Attività progressivo 01 Ricavo/Compenso minimo: dichiarato (xxxxxxx), calcolato (xxxxxxx) Soluzione: In fase di elaborazione dei dati (CTRL F8 dagli Studi di settore) Gerico non segnala l assenza del numero di posteggi, unità locali, unità immobiliari e strutture territoriali. È necessario quindi verificare nei Quadri Compilati (CTRL Z), nella sezione Altri dati Dati riepilogo Studi se è presente il campo B00/B01 N. complessivo: posteggi, unità locali, unità immobiliari, strutture territoriali. Se non è presente, è necessario: 1. indicare nel campo B00/B01 N. complessivo: posteggi, unità locali, unità immobiliari, strutture territoriali il numero delle sezioni presenti nel quadro B; 2. eseguire il calcolo degli Studi, sul quadro dei Risultati (CTRL R) premere CTRL F8; 3. nel caso in cui il contribuente si sia adeguato agli Studi di settore o intende adeguarsi all attuale risultato, occorre eseguire nuovamente il trasferimento dagli Studi di settore nel programma Unico; 4. riscaricare la fornitura telematica; 5. eseguire il ravvedimento per i versamenti indicando manualmente i debiti residui da versare nella procedura F24. In presenza di un quadro RD con reddito detassato, il software di controllo segnala errore: Quadro RD Modulo 1 Codice RD Il valore indicato è inferiore al limite previsto Viene riportato l importo presente nel rigo RS44, tenendo conte del limite previsto dalla Circolare dell'agenzia delle Entrate n. 54/E del 19/06/ Punto 1.1 "Imprese di allevamento":.. Tale importo dovrà, successivamente, essere rapportato al numero dei capi in eccedenza (rigo RD3) rispetto al numero capi normalizzato (rigo RD1) determinati in base alle prescrizione del decreto del Ministro delle finanze di cui all'articolo 78, comma 2, del Tuir. Quadro RG Modulo 1 Codice RG Calcolo errato

13 Valore dichiarato: Valore corretto: xxxxxx xxxxx Quadro RG Modulo 1 Codice RG Calcolo errato x Sono compilati per il quadro RG due quadri CP, il software di controllo non tiene conto degli inserimenti diversi dal primo. Per il quadro RM sezione II il software di controllo segnala errore: Quadro RM Modulo 1 Codice RM Calcolo errato Valore dichiarato: xx Valore corretto: 0 Le istruzioni ministeriali e le specifiche tecniche precisano che l aliquota media corrisponde al rapporto tra l importo di RN18 e RN15 e comunque non inferiore al 27%. L errore viene segnalato solo se il rigo RN18 e RN15 sono entrambi uguale a 0. Il software di controllo segnala il seguente errore: (***) Quadro RN Modulo 1 Codice RN Calcolo errato Nella dichiarazione non è presente il credito d imposta sui dividendi ordinario (di cui agli utili ex art. 96-bis) per cui non si deve ridurre il credito d imposta. Soluzione: Attendere la versione aggiornata del software di controllo. In presenza di deduzioni Irap del lavoro dipendente il software di controllo segnala un anomalia: Modulo 1 Codice IC Il valore della deduzione del lavoro dipendente non può essere superiore a euro Il software di controllo non tiene conto dell importo indicato nel campo IQ45 col. 1. Le specifiche tecniche precisano che la differenza tra IQ45 col. 2 e IQ45 col. 1 non può essere superiore a euro. Soluzione: Ignorare il messaggio. Modulo 1 Codice IE I compensi indicati al rigo IQ27 devono corrispondere a quanto indicato nel quadro RE in base al seguente calcolo: RE2 col. 1 + col. 2 + RE3 col. 2 col. 1 + RE4 col. 3 col. 2. E necessario verificare la congruenza tra i compensi indicati nel quadro RE e quelli indicati nel modello IRAP

14 L errore viene segnalato per le dichiarazioni in cui il quadro RE è compilato e non è compilato il quadro IQ. L errore viene segnalato anche per le dichiarazioni in cui il quadro IRAP è compilato e non è compilato il quadro RE. Modulo 1 Codice IE La deduzione non può eccedere i limiti normativamente previsti Valore dichiarato: xxxx Modulo 1 Codice IE La deduzione spetta in misura proporzionale al valore della produzione di cui al rigo Totale valore della produzione colonna 3. In colonna 1 va indicata la deduzione riferibile al valore della produzione attribuita al GEIE. Si precisa che la ripartizione proporzionale dell ulteriore deduzione si effettua solo se entrambi i suddetti importi sono di segno positivo. Soluzione: Ignorare il messaggio (***) Quadro CP Modulo 1 Codice CP Il Codice attività non è uno di quello attualmente in vigore Il codice attività in questione è un codice attività ATECOFIN L errore viene segnalato anche se si utilizza il codice attività ATECOFIN , Soluzione: Attendere l aggiornamento del software di controllo. Nelle dichiarazioni con gli Studi di settore compilate secondo quanto precisato nel paragrafo 6 della Circolare n. 27/E del 18/06/2004 il software di controllo segnala errore di non rispondenza. Codice attività con codice Studio SM19U Codice attività con codice Studio SM34U In Unico 2004, nel quadro di Reddito, è stato indicato il codice attività ; negli Studi di settore è stato indicato il codice attività (per farlo rientrare nello studio SM19U). L errore segnalato è: Quadro Modulo 1 Codice Il dato non è congruente con quanto indicato negli Studi di settore Un contribuente dal 1 gennaio 2004, in seguito all approvazione della nuova classificazione Atecofin 2004, ha variato il codice attività Iva da a Il nuovo codice attività non prevede l applicazione di uno studio di settore per cui come da C.M. del 18/6/2004, ha applicato negli studi il vecchio codice attività e nel quadro RG dell Unico ha inserito quello nuovo. Il software di controllo di Entratel segnala errore: Quadro RG Il dato non è congruente con quanto indicato negli studi di settore

15 In presenza di multiattività in un unico punto di produzione, nel caso in cui l attività prevalente rientra nello studio di settore SM85U e l altra attività ha una percentuale di ricavi superiore al 20% il software di controllo segnala il seguente errore: Record tipo Q In presenza di un solo punto con attività prevalente SM85U utilizzare il prodotto GERICO. Nella dichiarazione sono compilati correttamente sia il modello M/N sia i due studi di settore e sia GERICO AS interattivo sia GERICO AS Motore di calcolo effettuano il calcolo correttamente senza segnalare anomalie. nella fornitura relativa a: Studi/Parametri presente nei quadri Richiesti/Compilati (CTRL Z) nella sezione Telematica e