Training Certificate. Test per certificati

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1 Training Certificate

2 Training Certificate. Test COSA DICE per LA certificati NORMA? Il D. Lgs. 21 novembre 2007, n. 231 impone l obbligo di IDENTIFICAZIONE DEL TITOLARE EFFETTIVO MARIO Nel ALDERIGHI caso in cui il venditore incaricato (tramite apposita convenzione) di identificare il titolare BIRINDELLI e verificarne SRL l identità, non è in grado di rispettare tale obbligo, BMW Financial Services non può instaurare il rapporto continuativo ovvero attivare il contratto finanziario richiesto ha superato Si ricorda con che successo nel caso l'attività di illeciti formativa: amministrativi, nella fattispecie in caso di violazione degli obblighi di identificazione, è prevista per BMW Financial Services una sanzione pecuniaria da a (salvo che il fatto costituisca più grave reato) In riferimento alla sanzione amministrativa di cui sopra, si chiede, in caso di dubbi o chiarimenti, di contattare il Responsabile Antiriciclaggio di BMW Financial Services Italia CHI È IL TITOLARE EFFETTIVO? TITOLARE EFFETTIVO = La persona o le persone fisiche che, in ultima istanza, possiedono o controllano la Società, attraverso il possesso o il controllo diretto/indiretto di una percentuale sufficiente delle partecipazioni al capitale sociale, ovvero il 25% + 1. COME DETERMINO IL TITOLARE EFFETTIVO? Per determinare il Titolare Effettivo è necessario individuare chi controlla la società. Come? Verificando sulla Visura Camerale chi detiene le azioni/quote di maggioranza della società

3 Training LA COMPAGINE Certificate. SOCIETARIA: I CASI FREQUENTI In una società in cui il capitale è suddiviso tra 2 o più soci, il Titolare Effettivo è colui che detiene la quota di maggioranza, ovvero la quota maggiore del 25% + 1. Se una società è composta da 2 o più soci che possiedono quote dello stesso valore (ad es. 2 soci al 50% oppure 3 soci al 33,33%), questi soci sono tutti Titolari Effettivi. LA COMPAGINE SOCIETARIA: LE ECCEZIONI Come comportarsi se nessuno dei soci detiene il 25% + 1? In società composte da più soci, anche se nessuno detiene il 25% + 1 delle quote, il criterio da Test per adottare certificati è quello di considerare come Titolare Effettivo il socio che detiene la quota maggioritaria. Ovviamente è necessaria la conferma da parte del firmatario del contratto (colui che effettua la dichiarazione). I Consorzi o le Società Cooperative Nel caso di Consorzi o Società Cooperative, se il numero di soci è troppo alto e con percentuali di quote irrisorie, può essere identificato come Titolare Effettivo il Presidente o Amministratore. Anche qui è necessaria la conferma da parte del firmatario. LA COMPAGINE SOCIETARIA: I CASI PARTICOLARI Le società controllate da altre società Se nella Visura Camerale si evince che una società è controllata da un altra società, ad esempio una Fiduciaria, il Titolare Effettivo è la persona che detiene le quote di maggioranza della società controllante. Le Società in Accomandita Semplice Queste società sono composte da soci Accomandanti e soci Accomandatari: i primi sono responsabili limitatamente alla quota conferita; i secondi sono responsabili illimitatamente a prescindere dalla loro quota

4 Training Certificate. Test per Quindi certificati in una SAS, il Titolare Effettivo è il socio ACCOMANDATARIO che detiene la quota maggiore tra gli stessi. Le società Quotate in Borsa MARIO Nel ALDERIGHI caso in cui la società sia quotata in Borsa, non è necessario identificare il Titolare Effettivo, non BIRINDELLI la legge SRL non lo preveda, ma perché la composizione societaria è già stata resa nota. In questo caso è comunque necessario, però, che il firmatario del contratto dichiari con un AUTOCERTIFICAZIONE, la quotazione in Borsa della società stessa. LA COMPILAZIONE DEI MODULI Il modulo si compone di 4 pagine ed è diviso in 3 sezioni. La Sezione 1 riporta i dati dell intestatario del contratto finanziario e del firmatario. La Sezione 2 è quella deputata all identificazione del Titolare Effettivo. La Sezione 3 è quella destinata alla Dichiarazione di Persona Politicamente Esposta. A fondo pagina infine è obbligatoria la firma di chi è presente al momento della stipula del contratto ed il Timbro della Concessionaria. CHI FIRMA I MODULI? Il Modulo 1 deve essere sempre sottoscritto dal Firmatario del contratto di Leasing o Finanziamento. La firma va inserita della Sezione 2 nel riquadro a fondo pagina

5 3 SITUAZIONI ALTERNATIVE Training Certificate. Test A) IL FIRMATARIO per certificati DEL CONTRATTO È L UNICO TITOLARE EFFETTIVO Nella Sezione 2 del Modulo 1, andrà selezionata la prima opzione e il firmatario dovrà poi sottoscrivere il modulo, come mostrato: - 5 -

6 Training Certificate. Test B) IL FIRMATARIO per certificati DEL CONTRATTO NON È L UNICO TITOLARE EFFETTIVO Nella Sezione 2 del Modulo 1, dovrà essere selezionata la seconda opzione; andranno poi inseriti i dati Attestiamo anagrafici (compresi con grande estremi piacere del documenti che di identità) degli altri soci (non vanno inseriti i dati del firmatario). Infine il firmatario dovrà sottoscrivere il modulo, come mostrato: - 6 -

7 Training C) IL FIRMATARIO Certificate. DEL CONTRATTO NON È ILTITOLARE EFFETTIVO Nella Sezione 2 del Modulo 1, dovrà essere selezionata la terza opzione; andranno poi inseriti i dati anagrafici (compresi estremi del documenti di identità) dei soci di maggioranza (non vanno inseriti i dati del firmatario). Infine il firmatario dovrà sempre sottoscrivere il modulo, come mostrato: - 7 -

8 Training Per ulteriori chiarimenti, Certificate. potete contattare: Caterina Mosca tel: BIRINDELLI Anna SRL tel: