S.I.A.R. Sistema integrato Antiriciclaggio. Pagina 1 di 29

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1 S.I.A.R Sistema integrato Antiriciclaggio Pagina 1 di 29

2 SIAR Parte comune 1. Prefazione Installazione e disintallazione 2. Sequenza delle operazioni 3. Parametri di sistema 4. Caricamento degli intermediari 5. Caricamento clienti 6. Importazione anagrafiche clienti da Anagrafica Unica 7. Transitorio 8. Cambio anno Intermediari Finanziari 1. Menù Archivi 2. Menù Operazioni e principali funzionalità Invio Pec Indagini finanziarie Anagrafe rapporti Invio comunicazioni Operazioni extraconoto Ripristino invio ordinario Diario invio comunicazioni Documenti utili presenti in kb N.B.Per i professionisti e gli intermediari non finanziari vale quanto indicato nella parte comune del manuale Pagina 2 di 29

3 1.Prefazione Il Sistema Integrato AntiRiciclaggio ( S.I.A.R. ) e' stato creato per sopperire ai compiti posti in essere dal decreto ministeriale del 7 luglio 1992 in base al quale gli Intermediari finanziari indicati nell'articolo 2 della legge 197/1991 (legge antiriciclaggio) che effettuano trasmissione o movimentazione di mezzi di pagamento o trasferimento di titoli al portatore di importo superiore a Installazione e disintallazione del Software In fase di installazione viene creta la cartella SIAR nel percorso X\ipsoware\WK\SIAR, all interno di tale cartella è presente la cartella DATABASE dove al suo interno risiedono gli archivi del cliente. Per eseguire la disintallazione è necessario effettuare una copia di tutta la cartella SIAR, successivamente rinominarla e infine cancellare il file siar.ini presente in c:\windows. Per effettuare il ripristino degli archivi è sufficiente ricopiare all interno della cartella x\ipsoware\wk la cartella SIAR salvata in precedenza. 2.Sequenza delle operazioni Per una corretta gestione dell archivio unico informatico, è consigliabile procedere secondo la seguente logica: 1. verifica dei parametri di sistema 2. caricamento dell intermediario 3. caricamento del cliente 4. registrazione delle operazioni nel registro transitorio 5. alla fine di ogni mese travaso a registro unico 6. alla fine di ogni anno operazione di cambio anno 3.Parametri di sistema Prima di iniziare ad utilizzare la procedura occorrerà definire i parametri di sistema presenti all interno del menù utility. Pagina 3 di 29

4 Data registrazione: è una data impostata automaticamente e corrisponde alla data prima installazione o all ultimo accesso. Numero invii mese corrente: quanti invii sono stati effettuati all UIC Numero totale invii: il numero totale negli anni Data invio disco : l ultima data invio disco Numero operazione: numero cronologico di registrazioni riportato in automatico dalla procedura. Numero anni sistema: Numero anni di esistenza del sistema, se è una prima installazione sarà 0 SOLO PER I PROFESSIONISTI E GLI OPERATORI NON FINANZIARI: RINUMERAZIONE PROGRESSIVI Al fine di ordinare gli archivi in base alla data di registrazione, con numerazione progressiva delle operazioni, viene prevista una funzione per il ricalcolo dei progressivi di tutte le operazioni inserite. Per potere attivare il citato ricalcolo è necessario accedere al menu utility parametri di sistema, e impostare a SI il flag Ricalcolo Progressivi. La procedura richiederà a questo punto se si vuole eseguire il ricalcolo dei progressivi: rispondendo Si, i progressivi delle operazioni saranno ordinati in base alla data di registrazione. Lasciando a SI il flag Ricalcolo Progressivi, la procedura provvederà, a ogni nuovo inserimento o a ogni variazione di un operazione, al ricalcolo dei progressivi di tutte le operazioni presenti in archivio. Analogo ricalcolo viene eseguito anche al termine della procedura di importazione dei movimenti. ATTENZIONE: ATTUALMENTE OCCORRE FARE PRIMA IL TRAVASO A REGISTRO UNICO poiché vengono considerate anche le operazioni cancellate visibili ancora come record nel transitorio, lasciando così dei buchi nel registro unico una volta effettuato il travaso. DATA REGISTRAZIONE AUTOMATICA: SE SI IMPOSTA SI= nell inserimento delle operazioni non si terrà conto della data di registrazione sopra indicata ma solo della data operazione digitata al momento in cui si effettua la transazione. Pertanto, la data di registrazione (che compare solo nella stampa delle interrogazioni) viene impostata uguale alla data operazione (campo presente nel transitorio) e quindi non c è il controllo dei 30 giorni disponibili per poter effettuare le registrazioni: l intermediario DEVE SEMPRE CARICARE LE OPERAZIONI IN ORDINE CRONOLOGICO. In caso contrario risulterà immediatamente visibile all interno del database che ha registrato in ritardo. NO= si terrà conto della data di registrazione sopra indicata che è la stessa che richiederà di aggiornare ogni qual volta si accederà al software. In questo caso c è il controllo dei 30 giorni, le operazioni in questo termine potranno essere anche inserite non in ordine. Pagina 4 di 29

5 MULTINTERMEDIARIO: NO = in questo caso ci sarà un solo intermediario che gestisce un unico archivio informatico. SI = nel caso di più archivi e più intermediari Ditta: Ragione sociale della ditta fornitrice del sistema S.I.A.R. Cliente: nome dell azienda presso cui è installato il programma ALTRI DATI La funzione legata all invio P.E.C: occorre compilare questa sezione con i dati del soggetto obbligato responsabile del PEC ed autorizzato al ricevimento delle mail per le indagini finanziarie. Nel caso di professionista che spedisce per più intermediari dovrà essere modificato di volta in volta con i dati dell Intermediario Finanziario interessato. Compilare con i dati del soggetto obbligato responsabile del PEC. Pagina 5 di 29

6 4.Caricamento degli intermediari Questa procedura permette di gestire (caricare, variare, cancellare o stampare) tutti i dati che, secondo normativa ministeriale, sono necessari per gestire l'anagrafica degli intermediari. Dal menù Anagrafiche accedere alla voce Intermediari Il codice intermediario, secondo normativa, deve essere un codice univoco di 11 caratteri numerici e deve corrispondere al codice fiscale dell intermediario (se persona giuridica), alla partita iva (se persona fisica), all abi + cab (se istituto di credito), al codice swift (se intermediario estero) I campi gialli devono essere compilati obbligatoriamente in quanto richiesti espressamente dalla normativa. 5.Caricamento clienti Anche in questa maschera i campi gialli devono essere compilati obbligatoriamente in quanto espressamente richiesti dalla normativa Pagina 6 di 29

7 Intermediario: è l intermediario finanziario\non finanziario o professionista cui viene legato il cliente in oggetto. E possibile caricare un cliente selezionando la voce Tutti gli Intermediari nel campo Intermediario; in tale caso il cliente non verrà legato ad alcun Intermediario e verrà visualizzato in tutti gli Help Clienti di tutti gli Intermediari. Codice Anagrafica: rappresenta la chiave di ricerca del cliente in archivio (codice alfanumerico di 6 caratteri) Altri dati Sottogruppo Attività: identifica in modo generico l'attività svolta dal soggetto; la tabella è fornita dall UIF. Ramo / Gruppo: identifica in modo più specifico il settore di attività svolta dal soggetto; anche in questo caso la tabella è fornita dall UIF. Il dato è compilabile solo se il sottogruppo attività è valorizzato con un codice tra 400 e 450, oppure con 620 o 621 Tipo documento: inserire il tipo documento utilizzato per l identificazione del cliente (solo se persona fisica) Numero documento: inserire il numero del documento (solo se persona fisica) Data di rilascio: inserire la data di rilascio del documento (solo se persona fisica) Autorità: inserire l'autorità che ha rilasciato il documento (solo se persona fisica) Attività lavorativa svolta: descrizione di max 50 caratteri relativa all attività lavorativa svolta dal cliente Identificazione del soggetto: identifica la modalità di identificazione del soggetto Associa altri intermediari Attraverso questa funzione è possibile associare il cliente ad altri intermediari, con la possibilità di differenziarne le modalità di identificazione Pagina 7 di 29

8 Cliccare sull icona per effettuare una nuova associazione ad un altro intermediario Cliccare sul tasto per effettuare una nuova associazione, e successivamente cliccare sull intermediario cui si desidera associare il cliente. Nella sezione Altri Dati Intermediario compilare le informazioni relative all identificazione del cliente, così come effettuata dal nuovo intermediario cui il cliente è stato associato 6.Importazione anagrafiche clienti da Anagrafica Unica Prima di procedere all importazione da Anagrafica Unica, occorre creare all interno del programma Siar l intermediario. Successivamente accedere dalla Suite Ipsoa all Anagrafica Unica e selezionare la voce Collegamento SIAR dal menù Servizi. Apparirà la seguente maschera: Pagina 8 di 29

9 Non selezionando alcuna voce verranno importate tutte le Anagrafiche presenti all interno dell Anagrafica Unica. ATTENZIONE: Qualora si lasciasse attivo il flag sovrascrivi Anagrafiche esistenti in SIAR, il programma cancellerà automaticamente eventuali dati preinseriti nella sezione Altri dati dell Anagrafica Cliente da importare. Cliccando su conferma viene automaticamente generato un file txt sotto il percorso C/BANDAT. Accedere quindi al programma SIAR, selezionare la voce Import presente dal menù: Utility e selezionare il file da importare indicando il percorso corretto Sarà visualizzala maschera seguente dove indicare il percorso del file creato in precedenza Cliccando su conferma verrà visualizzata la maschera con le anagrafiche da importare, spuntare singolarmente le anagrafiche impostando il relativo intermediario e, in seguito, premere il tasto Associa Intermediario. Nel caso dei professionisti si ha la possibilità di associare anche il relativo Professionista dello Studio. Pagina 9 di 29

10 Cliccare su associa intermediario per selezionare l intermediario da associare al cliente Per confermare l operazione di importazione cliccare su Avvia import Al termine della procedura, il programma crea un LOG con le specifiche dell importazione. 7. Transitorio TRANSITORIO PROFESIONISTI e REGISTRO UNICO INTERMEDIARI FINANZIARI L archivio transitorio è richiamabile dal menù Archivi sia per i professionisti che per gli intermediari finanziari e non finanziari Pagina 10 di 29

11 INTERMEDIARI FINANZIARI PROFESSIONISTI Pagina 11 di 29

12 Questa procedura permette di caricare le transazioni nell'archivio transitorio mensile. Il caricamento si compone di due parti principali: nella prima sono raggruppati i dati che identificano e caratterizzano l'operazione, mentre nella seconda sono raggruppati i dati che fanno riferimento alla classificazione dei soggetti che sono intervenuti attivamente nel corso dell'operazione. Caratteristiche operazioni Tipo operazione: identifica la tipologia della registrazione che si sta effettuando (la tabella è fornita dall UIF) Frazionamento: identifica se l'operazione fa parte di un blocco di frazionate che, prese in considerazione congiuntamente, superino la soglia di Tipo importo: contanti / non in contanti Dati sulla registrazione (maschera intermediari finanziari) Causale analitica (per professionisti prestazione fornita): indicare la causale associata all operazione effettuata, come da tabella fornita dall UIF, specifica per ciascuna tipologia di intermediario; le causali contraddistinte dalla lettera N non sono più in vigore Intermediario controparte: il campo viene abilitato solo nel caso di registrazione di bonifici in partenza (in questo caso valorizzare questo campo con gli estremi della banca del beneficiario) o in arrivo (in questo caso valorizzare questo campo con gli estremi della banca dell ordinante) Codice rapporto: descrizione libera che identifica le caratteristiche dell operazione in corso di registrazione Tipo legame: identifica il tipo legame intercorrente tra il soggetto cui l operazione si riferisce e l eventuale operatore c/terzi operante in nome e per conto di quel soggetto. Nel caso di assenza di operatore c/terzi occorre indicare 0 (inesistenza soggetto diverso dall operante) Codice divisa(anche per professionisti): la moneta di conto nella quale è effettuata l operazione TRAVASO A REGISTRO UNICO Dopo aver effettuato il caricamento delle transazioni all interno del transitorio mensile (transitorio professionisti, transitorio intermediari finanziari e non finanziari) è possibile procedere al travaso delle transazioni registrate in precedenza tramite la funzione di travaso a registro unico presente all interno del menù OPERAZIONI. La funzione di travaso a registro unico non effettuerà il travaso delle operazioni che sono state in precedenza cancellate INTERMEDIARI FINANZIARI Pagina 12 di 29

13 PROFESSINISTI Per effettuare correttamente il travaso a registro unico, è necessario impostare i seguenti parametri: 1.Mese di riferimento delle operazioni inserite nel transitorio che si vogliono trasferire nel registro unico 2.Anno 3.Intermediario La maschera del travaso a registro unico è uguale per gli intermediari finanziari, per i professionisti e per gli intermediari non finanziari. 8.Cambio anno ATTENZIONE! Questa procedura è RIGOROSAMENTE da eseguire solo a fine anno, in quanto IRREVERSIBILE, va eseguita per tutte e tre le tipologie di intermediari. Se l'utente fa abuso di tale procedura rischia di compromettere l'integrità dei dati presenti nell Archivio Unico Informatico. Pagina 13 di 29

14 Questa procedura permette di aggiornare il contatore degli anni del sistema e di copiare l'attuale Archivio Unico Informatico in un archivio storico; questa operazione, da eseguire una sola volta all'anno, si rende necessaria in quanto, secondo normativa ministeriale, i dati devono rimanere fisicamente presenti sulla macchina per almeno dieci anni. In questo modo tutte le operazioni di ricerca e stampa sull'archivio Unico Informatico risultano essere molto più veloci e snelle in quanto basta selezionare l'anno su cui si desidera effettuare le operazioni di ricerca. INTERMEDIARI FINANZIARI 1. Menù Archivi Il menù oltre alle voci transitorio intermediari finanziari e registro unico comprende anche le seguenti voci: - Gestione Regressi Intermediari finanziari - Evidenze UIF Intermediari finanziari - Interrogazioni Intermediari finanziari - Interrogazioni intermediari fusi Intermediari finanziari GESTIONE REGRESSI: Tramite questa opzione, è possibile inserire le operazioni direttamente nell Archivio Unico Informatico o in un qualsiasi anno dello storico. Le modalità di operazione sono identiche a quelle previste per il caricamento delle operazioni nell archivio transitorio. REGISTRO EVIDENZE: In questo Registro sono presenti tutti i Movimenti caricati con causale U3 e U4 nel Transitorio, e riportati in automatico in tale archivio dopo aver effettuato il travaso nel Registro Unico, pertanto le casistiche per le quali viene alimentato il registro delle Evidenze sono le seguenti: 1. Unica operazione registrata con causale U3/U4 di importo < Due o più operazioni, avvenute entro un periodo di 8 giorni, registrate tutte con la medesima causale (U3 o U4), per un importo complessivo inferiore ai Due o più operazioni, avvenute oltre gli 8 giorni, registrate tutte con le causali U3 o U4 INTERROGAZIONI INTERMEDIARI FINANZIARI E INTERROGAZIONI INTERMEDIARI FUSI La funzione di interrogazioni intermediari permette di effettuare delle interrogazioni (visualizzazione, stampa) sui dati presenti nel transitorio mensile, nel registro unico informatico oppure all interno del registro evidenze, sia per l anno corrente che per gli anni storici. Andando a selezione l opzione Pagina 14 di 29

15 AUI- Archivio unico informatico nel campo tipo interrogazione, verrà creato all interno della cartella x:\ipsoware\wk\siar\ascfile il file CAMPIONE.TXT che permetterà il controllo dell archivio unico informatico. L interrogazione intermediari fusi, permette di effettuare delle interrogazioni sui dati presenti nel transitorio mensile, o nel Registro Unico Informatico riguardo Intermediari Fusi. 2. Menù Operazioni e principali funzionalità Aggregazione Dati Intermediari finanziari Questa operazione deve essere eseguita solamente dagli intermediari abilitati, ad esempio le fiduciarie e permette di aggregare in maniera omogenea i dati precaricati all interno del transitorio, segue a questa operazione la generazione del dischetto da inviare all UIF. Un ulteriore compito eseguito da questa procedura riguarda il controllo dell'importo movimentato; se tale importo è inferiore a Euro le operazioni registrate nel Transitorio mensile non sono inviate all'ufficio d'informazione Finanziaria ed in una successiva rilettura, del transitorio, fisicamente eliminate. Le operazioni che durante questa fase vengono cancellate, non saranno riportate nell'archivio Unico Informatico Generazione Disco UIF Intermediari finanziari Questa procedura permette di scaricare su dischetti magnetici i dati precedentemente preparati tramite la procedura AGGREGAZIONE DATI; come da note ministeriali, deve essere eseguita una sola volta al mese. Scarico dati UIF per cessazione / fusione Grazie a questa opzione l utente può, nei casi di cessazione attività diversi da fusione/incorporazione, estrapolare i dati relativi ad un intermediario dall Archivio Unico Informatico e produrre il dischetto da mandare all U.I.F. Dopo tale procedura per tale intermediario non sarà possibile effettuare alcuna operazione tranne per l interrogazione archivi. Pagina 15 di 29

16 Segnalazioni Sospette Intermediari finanziari, professionisti e intermediari non finanziari Questa procedura permette di estrapolare dal Transitorio e dal Registro Unico i movimenti dei clienti di un intermediario ritenuti sospetti e successivamente inviarli tramite una procedura di scarico su supporto magnetico di un file criptato tramite il pulsante accompagnatoria e l elenco delle segnalazioni inviate. ; inoltre è possibile stampare una lettera Per la gestione di una nuova operazione sospetta accedere al menu [Operazioni] - Segnalazioni Sospette - Selezione/Invio Segnalazioni: A. Inserire in "Anagrafica Intermediario", il CODICE SEGNALANTE attribuito dall UIF al soggetto Intermediario. B. Selezione e gestione dell operazione sospetta L operazione da segnalare deve essere presente nell Archivio Unico Informatico. 1. La gestione di una nuova segnalazione avviene mediante il bottone [Nuovo]; la compilazione è guidata ed avviene mediante la navigazione tra le schede (i campi con sfondo giallo sono obbligatori, quelli con sfondo bianco facoltativi). 2. Per verificare le segnalazioni già inserite, cliccare su [Apri] è possibile impostare l'anno della segnalazione attraverso il filtro di selezione. C. Creazione del file per l invio della segnalazione alla Banca d Italia Il file contenente la segnalazione sospetta viene generato secondo Tassonomia XBRL (extended Business Reporting Language). La creazione del file avviene mediante il bottone [Invia segnalazione] Confermata la generazione del file, al termine della creazione, appare il messaggio con l'informazione della cartella nella quale è stato salvato il file. D. Stampa di controllo delle operazioni segnalate Con il bottone generato. [Stampa] si possono controllare le operazioni segnalate contenute nel file Pagina 16 di 29

17 Trasferimenti Estero Intermediari finanziari Questa procedura permette di estrapolare dai Registri (Transitorio e Registro Unico) i movimenti dei clienti residenti o non residenti all estero che effettuano trasferimenti di denaro o vendita di titoli o valori immobiliari verso l estero e segnalazione di attività regolarizzate INVIO PEC Con il provvedimento del , come ulteriore contrasto all evasione fiscale, l agenzia delle entrate ha predisposto che a partire dal 2006 tutte le comunicazioni devono avvenire tramite Posta Elettronica Certificata I PASSI FONDAMENTALI PER LA CREAZIONE PEC sono: Utility/Parametri di Sistema - sezione ALTRI DATI: inserire il soggetto obbligato: colui che si occuperà personalmente di fare la comunicazione (persona fisica o persona giuridica) Anagrafica/Intermediario: nella sezione DATI PEC indicare i dati identificativi del responsabile delle indagini finanziarie (persona fisica direttamente responsabile) compilare il campo codice operatore finanziario Pagina 17 di 29

18 INVIO PEC Questa sezione atta alla creazione dei file telematici da inviare all Agenzia delle entrate, viene suddivisa in due funzioni: COMUNICAZIONE : elenco di tutti gli intermediari per i quali risulta compilata la sezione relativa al responsabile delle indagini finanziarie (codice fiscale del responsabile e codice operatore finanziario) CANCELLAZIONE : elenco di tutti gli intermediari per i quali risulta compilata la sezione relativa al responsabile delle indagini finanziarie ma ANCHE la data di cessazione della casella di PEC. Pagina 18 di 29

19 Selezionando l intermediario e cliccando su GENERA FILE Il file così creato viene salvato nel seguente percorso. E possibile quindi procedere all invio tramite ENTRATEL. INDAGINI FINANZIARIE intermediari finanziari non finanziari e professionisti Entro 30 giorni dal ricevimento della richiesta, gli Intermediari Finanziari e gli Operatori non Finanziari interessati, devono elaborare la risposta, producendo un file XML da firmare digitalmente, ed inviare la stessa, attraverso il consueto canale di PEC, all Agenzia delle Entrate. Per rispondere alla richiesta effettuata dall Organo di controllo, occorrerà innanzitutto avere preventivamente salvato le richieste in un percorso specifico. Pagina 19 di 29

20 Premendo il tasto NUOVO di inserimento Verrà aperta la finestra per prelevare i file xml spediti dall amministrazione finanziaria. Dopo avere selezionato il file di riferimento, i dati verranno automaticamente trasferiti all interno della procedura In caso di risposta soggetto): negativa (non esistono operazioni e rapporti con il Compilare solo la maschera:dati Transazione 1. cliccando sul tasto Recupero Ente dove il campo ENTE corrisponde al codice fiscale dell'operatore finanziario, il programma preleva il c.f. inserito nella sezione ALTRI DATI DA UTILITY/PARAMETRI DI SISTEMA del soggetto obbligato 2. Compilare il campo data con la data di risposta. La normativa specifica che in caso non esistano rapporti col soggetto indicato, o non esistano operazioni, il campo numero rapporti o operazioni. deve essere posto a zero Infatti con la SOLA valorizzazione dei dati della transazione come sopra indicato la risposta viene elaborata proprio in questo modo. In caso di risposta affermativa: Occorrerà seguire le istruzioni ministeriali e compilare anche i campi DATI SOGGETTO, ELENCO RAPPORTI OPERAZIONI ED EVENTUALI ALLEGATI. Pagina 20 di 29

21 Premendo il tasto DETTAGLIO appariranno tutte le specifiche della richiesta. GENERAZIONE DELLA RISPOSTA: Una volta inseriti tutti i dati della risposta, FARE SALVA. Richiamarle la risposta da inviare cliccando sull icona gialla e procedere alla creazione del file xml attraverso la digitazione dell icona: Scrivi Risposta nel file XML : Dalla versione 4.70 vengono evidenziate in rosso le indagini finanziarie per le quali la risposta è già stata inviata. ATTENZIONE: Il file creato viene salvato sotto la cartella XML nel seguente percorso: X/IPSOWARE/WK/SIAR (dove X sta ad indicare l unità d installazione). Al termine dell elaborazione del file xml, la procedura richiederà all utente se intende apporre al file la firma digitale. A questo punto il programma testa la presenza di Digital Sign Pro, software per l apposizione della firma digitale realizzato dalla Comped: se Digital Sign Pro è presente sul PC dell utente il file xml viene automaticamente firmato dall interno della procedura al termine della fase di creazione del file xml. In presenza di altri software di firma (es: Dike- programma rilasciato da InfoCamere ), sarà cura dell utente firmare digitalmente il file xml generato dalla procedura Siar. VISUALIZZAZIONE RISPOSTE ELABORATE Per visualizzare le risposte elaborate da programma, occorrerà rientrare nel menù: Operazioni- Indagini finanziarie- Richieste/Risposte file XML e premere il tasto APRI. Risposte Negative Cumulate Il provvedimento del Direttore dell Agenzia delle Entrate del 12 novembre 2007 stabilisce che, In caso di risposta negativa, è possibile effettuare una trasmissione cumulativa in un unica transazione, entro l ultimo giorno del mese successivo a quello in cui è stata consegnata la richiesta. Pagina 21 di 29

22 Per effettuare una trasmissione cumulativa di risposte negative è sufficiente, dopo avere compilato le varie risposte negative che si vogliono inviare, cliccare sull icona ANAGRAFE RAPPORTI Il modulo Anagrafe Rapporti è finalizzato alla gestione della comunicazione all Agenzia delle Entrate dei rapporti in essere tra un intermediario finanziario e la sua Clientela (Provvedimento direttoriale del 19 Gennaio 2007). La procedura è attiva solo per gli Intermediari Finanziari e si compone di tre diverse voci: Gestione comunicazioni rapporti Invio Comunicazioni Diario Invio Comunicazioni Selezionare la voce dal menù: Operazioni/Anagrafe Rapporti apparirà la seguente maschera dove poter andare ad inserire il periodo di ricerca delle operazioni Dopo avere premuto Avvio Ricerca, apparirà una maschera con una lista dei rapporti legati a movimenti presenti sia nel Transitorio che nel Registro Unico e caricati come tipo registrazione: Pagina 22 di 29

23 Filtri selezione Tabella tipo rapporto IN ALTO sono attivi dei FILTRI di selezione delle operazioni proposte per: Soggetto: si intende il cliente Tipo operazione : registrata secondo codici Tipo rapporto Prov che sta per provenienza: ubicazione del rapporto: se transitorio o Registro Unico dei vari anni E anche possibile stampare i dati contenuti in questa maschera attraverso la funzione Stampa elenco, Da questa maschera si può INSERIRE il tipo rapporto In due modalità differenti: Dopo avere Selezionato l operazione con apposito flag, si può associare il rapporto cliccando sull icona con la freccia in alto, selezionando il rapporto e dando OK. Oppure, sempre selezionando l operazione, cliccare in basso sulla lente di Ricerca accanto a Tipo Rapporto dando poi Conferma e Salva. Sì possono visualizzare le singole operazioni semplicemente selezionandole, i dettagli appariranno nella parte in verde Il tasto Connessione risulterà attivo solo in caso di operazioni inserite come tipo registrazione: 26,36,46 e risulterà utile per associare all operazione di chiusura prescelta la connessa operazione di apertura rapporto. Pagina 23 di 29

24 INVIO DELLE COMUNICAZIONI Dal menu Operazioni/Anagrafe Rapporti, selezionare la voce: Invio comunicazioni Richiamare dal menù a tendina l intermediario Selezionare il periodo di inoltro Inserire un codice Identificativo File (scelto dall utente): ATTENZIONE: LA PROCEDURA RIPROPONE IL CODICE DELL ULTIMO INVIO LEGATO A QUELL INTERMEDIARIO: è CURA DELL UTENTE PROVVEDERE ALLA MODIFICA MANULE AD OGNI DIVERSO INVIO. Secondo specifiche delle ISTRUZIONI MINISTERIALI il codice IDENTIFICATIVO costituisce una delle due coordinate che dovranno essere indicate per le successive comunicazioni di movimentazioni sui rapporti. Cliccare su Genera file Al termine della procedura di generazione appare una maschera con l indicazione del percorso in cui viene salvato il file telematico pronto per l invio. Già in questa maschera è possibile modificare il nome del file. Per ciascun intermediario è sufficiente eseguire una sola volta la funzione Invio Comunicazioni al fine di generare in sequenza tutti i sei tipi di file contemplati dalla normativa. Pagina 24 di 29

25 Soggetti con codice fiscale file con soli record di tipo 1 comunicazione di aperture rapporti, o di rapporti cessati nello stesso periodo di quello di apertura (es: apertura e chiusura di un rapporto, nel I quadrimestre 2007) file con soli record di tipo 2 comunicazione di cessazioni di rapporti già precedentemente inviati file con soli record di tipo 3 comunicazione di rettifiche o cancellazioni di rapporti già precedentemente inviati soggetti senza codice fiscale (es: esteri) file con soli record di tipo 4 comunicazione di aperture rapporti, o di rapporti cessati nello stesso periodo di quello di apertura (es: apertura e chiusura di un rapporto, nel I quadrimestre 2007) file con soli record di tipo 5 comunicazione di cessazioni di rapporti già precedentemente inviati file con soli record di tipo 6 comunicazione di rettifiche o cancellazioni di rapporti già precedentemente inviati Il tasto Ripristino database per reinvio è da utilizzarsi per riportare le operazioni, per lo specifico intermediario selezionato, e per il periodo indicato, alla fase iniziale (prima dell associazione al tipo rapporto e delle eventuali connessioni) OPERAZIONI EXTRACONTO Oggetto e motivazioni del Provvedimento Il provvedimento del Direttore dell Agenzia delle Entrate del 29 febbraio 2008 dispone che gli operatori finanziari devono comunicare, oltre all elenco dei rapporti intrattenuti con la clientela (anagrafe rapporti, provvedimento del 19/01/2007), anche l esistenza di operazioni di natura finanziaria al di fuori di un rapporto continuativo, compiute in nome proprio o per conto o a nome di terzi, unitamente ai dati identificativi, compreso il codice fiscale, dei soggetti che le effettuano. L esistenza delle suddette operazioni deve essere comunicata una sola volta, per ciascun anno solare, in occasione della prima operazione compiuta. Ciò significa che se per un dato soggetto, nel corso dell anno, un intermediario ha eseguito più operazioni, senza per questo instaurare con quel soggetto un rapporto continuativo, lo stesso intermediario comunica solo la prima delle operazioni compiute nell anno solare. Tale integrazione consentirà, sia agli organi procedenti per i controlli fiscali, che all autorità giudiziaria, agli ufficiali di polizia giudiziaria, all Unità di Informazione Finanziaria, di poter indirizzare le richieste di indagine esclusivamente nei confronti degli operatori finanziari coi quali il soggetto indagato ha intrattenuto rapporti ovvero ha effettuato operazioni di natura finanziaria. Termini per le comunicazioni Fase di impianto à Le comunicazioni delle operazioni extraconto poste in essere a partire dalla data del 1 gennaio 2005, fino alla data del 31 dicembre 2007, sono effettuate entro il 30 giugno Primo semestre 2008 Le comunicazioni delle operazioni extraconto poste in essere dal 1 gennaio 2008 al 30 giugno 2008, sono effettuate entro il 31 luglio Comunicazioni a regime à Le comunicazioni delle operazioni extraconto relative a ciascun mese sono effettuate entro il mese successivo. Pagina 25 di 29

26 Trasmissione delle comunicazioni La trasmissione delle operazioni avviene, come per l anagrafe rapporti, in via telematica tramite il software Entratel. Per la corretta gestione delle operazioni extraconto procedere come di seguito descritto. 1. Ricerca delle operazioni extraconto Accedere al menù Operazioni\Anagrafe Rapporti\Gestione Comunicazione Rapporti la procedura rileverà tutte le operazioni compiute da soggetti per i quali l intermediario non ha instaurato alcun rapporto continuativo: Sulla falsariga della gestione delle comunicazioni per l anagrafe rapporti, occorre selezionare ciascuna singola operazione ed abbinarla all unica tipologia di rapporto possibile, cioè la 98; per fare ciò, cliccare sull icona tipo rapporto e premere OK dopo avere selezionato la tipologia di rapporto Per memorizzare correttamente l abbinamento effettuato, cliccare su conferma e quindi su salva : Poiché la norma prescrive che l esistenza delle operazioni extraconto deve essere comunicata una sola volta, per ciascun anno solare, in occasione della prima operazione compiuta, qualora si tentasse di associare al codice 98 un operazione extraconto riferita ad un cliente per il quale la stessa associazione è già avvenuta, la procedura visualizzerà il seguente messaggio: 2. Creazione del file telematico delle operazioni extraconto Pagina 26 di 29

27 Una volta effettuate tutte le associazioni è possibile creare il file telematico accedendo al menù Operazioni\Anagrafe Rapporti\Invio Comunicazioni. Per la fase di impianto e per la comunicazione relativa al I semestre 2008, selezionare uno dei filtri seguenti: L identificativo del file, come per l anagrafe rapporti, è un codice numerico progressivo. Una volta selezionati i filtri relativi all intermediario per il quale inviare la comunicazione e al periodo di inoltro, è possibile cliccare su genera file per la creazione del file telematico. Ripristino invio ordinario E possibile ripristinare la situazione originaria per i soli rapporti precedentemente scartati senza quindi ripristinare l intero database. Pagina 27 di 29

28 Questa funzione è utile se è necessario reinviare all Agenzia delle Entrate una sola operazione senza ripristinare tutta la fornitura inviata in precedenza. 1. Selezionare l operazione già invita 2. Cliccare sulla voce Ripristino invio ordinario Dopo aver cliccato sul pulsante Ripristino Invio Ordinario, apparirà il seguente messaggio: Rispondendo Sì l operazione tornerà nel colore originario ad indicare che il ripristino è stato effettuato e che quindi il rapporto potrà essere rinviato singolarmente. Diario Invio Comunicazioni Accendendo alla voce di menù: Operazioni/Anagrafe Rapporti/ si potrà visualizzare il Diario Invio Comunicazioni. Richiamare tramite il menù a tendina l intermediario finanziario e premere il tasto Visualizza. Verranno elencate le forniture telematiche generate per uno specifico intermediario con l indicazione della tipologia di invio effettuata. E possibile anche effettuare la stampa del diario. La funzione di Stampa file espone in un layout stampabile il contenuto di tutti i campi previsti dalle specifiche tecniche presenti in uno specifico file inviato all anagrafe rapporti. Quando si cerca di stampare il file selezionato, il programma effettua il controllo che il nome e la data di generazione del file memorizzato nel database siano gli stessi di quelli salvati sotto la cartella invio rapporti. Se almeno una delle due condizioni fallisce viene emesso un messaggio di avviso: Il file selezionato non esiste o è stato generato in data diversa da quella memorizzata in archivio. Pagina 28 di 29

29 Documenti utili presenti in kb Di seguito vengono riportati alcuni documenti utili presenti all interno di kb per la gestione dei tre moduli di SIAR, professionisti intermediari finanziari e intermediari non finanziari: Import Anagrafica Clienti: nuove modalità di associazione ad Intermediario MAN- 797JW Anagrafica Cliente - Associazione a più intermediari MAN-783F3F17232 Professionisti e operatori non finanziari: Rinumerazione progressivi MAN-7CGCH Chiarimento: rettifiche e cancellazioni sul transitorio MAN-74JG8T83982 Intermediari finanziari: Anagrafe rapporti Ripristino invio ordinario MAN-73AJ Intermediari finanziari Modalità di invio PEC MAN-733K5H51270 Modulo Indagini Finanziarie - Chiarimenti e Modalità operative MAN-72VJBK62703 Segnalazione Importante nella gestione della procedura "Anagrafe Rapporti" MAN- 72BJJ Modalità di gestione della procedura "Anagrafe Rapporti" MAN-728L Disinstallazione SIAR - Modalità operative MAN-6YVJAY34170 Pagina 29 di 29