GRUPPO BANCARIO INTESA SANPAOLO CASSA DI RISPARMIO DI RIETI S.P.A

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1 GRUPPO BANCARIO INTESA SANPAOLO CASSA DI RISPARMIO DI RIETI S.P.A Società iscritta all Albo delle Banche Facente parte del Gruppo Bancario INTESA SANPAOLO iscritto all Albo dei Gruppi Bancari Sede sociale in Rieti, via G. Garibaldi, 262 Capitale sociale Euro interamente versato Codice fiscale, partita I.V.A. e numero iscrizione Registro delle Imprese di Rieti: Numero iscrizione Albo delle Banche: 5148 Codice ABI Aderente al Fondo Interbancario di Tutela dei Depositi DOCUMENTO DI REGISTRAZIONE SULL'EMITTENTE di Cassa di Risparmio di Rieti S.p.A. Cassa di Risparmio di Rieti S.p.A. (l'emittente o la Banca) ha predisposto il presente documento di registrazione (il Documento di Registrazione, in cui si devono ritenere comprese le informazioni indicate come ivi incluse mediante riferimento) in conformità ed ai sensi della direttiva 2003/71/CE (la Direttiva Prospetti o la Direttiva). Il presente Documento di Registrazione, insieme alla documentazione predisposta per l'offerta e/o quotazione degli strumenti finanziari, di volta in volta rilevanti, redatta in conformità alla Direttiva, (i.e. la nota informativa sugli strumenti finanziari, la nota di sintesi e le condizioni definitive, a seconda del caso, nonché la documentazione indicata come inclusa mediante riferimento nei medesimi (la Nota Informativa)), costituiscono un prospetto ai sensi e per gli effetti della Direttiva. Il presente Documento di Registrazione deve essere letto congiuntamente alla Nota Informativa ed alla documentazione indicata come inclusa mediante riferimento nel Documento di Registrazione medesimo, come nel tempo modificata ed aggiornata. L'informativa completa sulla Banca e sull'offerta e/o quotazione di strumenti finanziari può essere ottenuta solo sulla base della consultazione congiunta del Documento di Registrazione e della rilevante Nota Informativa. Si veda inoltre il Capitolo "Fattori di Rischio" nel Documento di Registrazione e nella rilevante Nota Informativa per l'esame dei fattori di rischio che devono essere presi in considerazione con riferimento alla Banca ed agli strumenti finanziari rilevanti. L'adempimento di pubblicazione del Documento di Registrazione non comporta alcun giudizio della CONSOB sull'opportunità dell'investimento proposto e sul merito dei dati e delle notizie allo stesso relativi. Documento di Registrazione depositato presso la CONSOB in data 26 settembre 2008, a seguito di approvazione comunicata con nota n del 25 settembre Il presente Documento di Registrazione, unitamente alla Nota Informativa, è a disposizione del pubblico, gratuitamente, dalla data di pubblicazione dello stesso e per tutta la durata della sua validità, presso la sede sociale e tutte le filiali della Banca ed è consultabile sul sito Internet dell'emittente nonché negli ulteriori luoghi indicati nella Nota Informativa. Ciascun investitore può richiedere gratuitamente all'emittente la consegna di una copia cartacea del Documento di Registrazione. 1

2 INDICE (Documento di Registrazione sull'emittente) Paragrafo Pagina 1. PERSONE RESPONSABILI Persone responsabili del Documento di Registrazione Dichiarazione di responsabilità REVISORI LEGALI DEI CONTI Nome e indirizzo dei revisori FATTORI DI RISCHIO INFORMAZIONI SULL EMITTENTE Storia ed evoluzione dell Emittente PANORAMICA DELLE ATTIVITA Principali attività STRUTTURA ORGANIZZATIVA Breve descrizione del gruppo e della posizione che l Emittente occupa Dipendenza dell'emittente da altri soggetti all interno del gruppo INFORMAZIONI SULLE TENDENZE PREVISTE Cambiamenti negativi sulle prospettive dell'emittente Tendenze, incertezze, richieste, impegni o fatti noti che potrebbero avere ripercussioni sulle prospettive dell'emittente PREVISIONI O STIME DEGLI UTILI ORGANI DI AMMINISTRAZIONE, DI DIREZIONE E DI VIGILANZA Componenti degli organi di amministrazione, di direzione e di vigilanza Conflitti di interesse degli organi di amministrazione, di direzione e di vigilanza PRINCIPALI AZIONISTI Soggetti che controllano l'emittente Accordi dalla cui attuazione possa scaturire ad una data successiva una variazione dell'assetto di controllo dell'emittente INFORMAZIONI FINANZIARIE RIGUARDANTI LE ATTIVITA E LE PASSIVITÁ, LA SITUAZIONE FINANZIARIA E I PROFITTI E LE PERDITE DELL EMITTENTE Informazioni finanziarie relative agli esercizi passati Bilanci Revisione delle informazioni finanziarie annuali Data della ultime informazioni finanziarie Informazioni finanziarie infrannuali Procedimenti giudiziari e arbitrali Cambiamenti significativi nella situazione finanziaria o commerciale dell Emittente CONTRATTI IMPORTANTI INFORMAZIONI PROVENIENTI DA TERZI, PARERI DI ESPERTI E DICHIARAZIONI DI INTERESSI Informazioni provenienti da terzi o pareri di esperti Fonti relative alle informazioni provenienti da terzi DOCUMENTI ACCESSIBILI AL PUBBLICO

3 1. PERSONE RESPONSABILI 1.1 Persone responsabili del Documento di Registrazione Cassa di Risparmio di Rieti S.p.A, in persona del legale rappresentante Alessandro dott. Rinaldi, con sede in Rieti, via G. Garibaldi, 262, assume la responsabilità dei dati e delle informazioni contenute nel presente Documento di Registrazione. 1.2 Dichiarazione di responsabilità Il presente Documento di Registrazione è conforme al modello depositato in CONSOB in data 26 settembre 2008, a seguito di approvazione comunicata con nota n del 25 settembre Cassa di Risparmio di Rieti S.p.A, in persona del legale rappresentante Alessandro dott. Rinaldi, con sede legale in Rieti, via G. Garibaldi, 262, avendo adottato tutta la ragionevole diligenza a tale scopo, attesta che le informazioni contenute nel Documento di Registrazione sono, per quanto a propria conoscenza, conformi ai fatti e non presentano omissioni tali da alterarne il senso. 3

4 2. REVISORI LEGALI DEI CONTI 2.1 Nome e indirizzo dei revisori L'assemblea degli azionisti in data 30 marzo 2004 ha conferito alla società Reconta Ernst &Young S.p.A., con sede in Roma, via Romagnosi 18/A, l incarico di revisione contabile del bilancio individuale dell'emittente per il triennio 2004/2006. Con assemblea del 3 aprile 2007, l'incarico è stato rinnovato per ulteriori cinque esercizi. Reconta Ernst & Young, è iscritta alla sezione ordinaria del Registro delle Imprese presso la CCIAA di Roma, al n Si segnala che la società di revisione ha espresso un giudizio senza rilievi sul bilancio dell'emittente relativo all'esercizio chiuso al 31 dicembre 2007 (si vada il seguente Capitolo 11, Paragrafo 11.2 per ulteriori informazioni sulla relazione della società di revisione). 4

5 3. FATTORI DI RISCHIO Si invitano gli investitori a leggere attentamente i presenti fattori di rischio, prima di qualsiasi decisione sull investimento, al fine di comprendere i rischi generali e specifici collegati all'emittente ed agli strumenti finanziari emessi dall'emittente. Nel prendere una decisione di investimento, gli investitori sono invitati a valutare gli specifici fattori di rischio relativi all'emittente, ai settori di attività in cui esso opera, nonché agli strumenti finanziari proposti. I presenti fattori di rischio devono essere letti congiuntamente alle altre informazioni contenute nel Documento di Registrazione nonché con i fattori di rischio di cui alla Nota Informativa. I rinvii a Capitoli e Paragrafi si riferiscono a capitoli e paragrafi del Documento di Registrazione. Nello svolgimento delle proprie attività, l'emittente, potrà essere esposto ad una serie di rischi caratteristici del settore bancario. Di seguito sono sinteticamente esposti alcuni dei rischi significativi che potrebbero influenzare negativamente la situazione finanziaria ed i risultati operativi dell'emittente. Alcuni di questi rischi sono gestiti secondo politiche e procedure di gestione del rischio prestabilite, la maggior parte delle quali è descritta nella "Parte E Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura del bilancio" del bilancio dell'emittente relativo all'esercizio chiuso al 31 dicembre 2007, incluso mediante riferimento nel presente Documento di Registrazione ed a disposizione del pubblico, come indicato rispettivamente ai Capitoli 11 e 14. Si invitano inoltre gli investitori a leggere attentamente la Relazione finanziaria semestrale dell'emittente per il semestre chiuso al 30 giugno 2008, inclusa mediante riferimento nel presente Documento di Registrazione ed a disposizione del pubblico, come indicato rispettivamente ai Capitoli 11 e 14. RISCHIO EMITTENTE * * * Sottoscrivendo gli strumenti finanziari emessi dall'emittente, gli investitori diventano finanziatori del medesimo. In tal senso, gli investitori sono soggetti al rischio che l Emittente non riesca ad adempiere alle proprie obbligazioni connesse gli strumenti finanziari emessi nel caso in cui si deteriorassero le sue condizioni economiche e finanziarie. Alla data del Documento di Registrazione la situazione finanziaria dell Emittente è tale da garantire l adempimento nei confronti degli investitori degli obblighi derivanti dall emissione degli strumenti finanziari. RISCHI DI NATURA LEGALE E REGOLAMENTARE L'Emittente, nel corso ordinario della propria attività è soggetto a taluni procedimenti legali, e l esito sfavorevole in uno o più di tali procedimenti potrebbe determinare effetti negativi sui suoi risultati operativi per ogni particolare periodo, che dipenderanno in parte da quali saranno i risultati di tale periodo. E intrinsecamente difficile prevedere l esito di molti procedimenti legali che coinvolgono le attività dell'emittente. In particolare, al 31 dicembre 2007, il fondo per controversie legali dell'emittente ammontava a migliaia di Euro. L Emittente non ha procedimenti amministrativi, giudiziari o arbitrali pendenti, i quali possano avere, a giudizio dell Emittente stesso, ripercussioni significative sulla situazione finanziaria o sulla 5

6 redditività. Per ulteriori informazioni sulle controversie legali di cui è parte l'emittente si rinvia al Capitolo 11, Paragrafo

7 Posizione finanziaria dell'emittente Si riportano di seguito i principali indicatori economico-finanziari relativi all'emittente. Indici Tier one capital ratio 12,42% 9,25% 9,83% 9,24% Total capital ratio 13,08 9,75% 10,36% 9,75% Sofferenze lorde/impieghi lordi Sofferenze nette/impieghi netti Partite anomale lorde/impieghi Patrimonio Vigilanza di 0,52% 0,28% 1,52% 1,25% 0,16% 0,09% 0,35% 0,25% 1,75% 1,57% 2,67% 1,71% migliaia di Euro migliaia di Euro migliaia di Euro migliaia di Euro Al il coefficiente di solvibilità dell'emittente (rapporto tra il Patrimonio di Vigilanza e le attività di rischio ponderate) era pari al 9,75% a fronte di un coefficiente di solvibilità minimo richiesto da Banca d Italia pari al 7%. Con riferimento al free capital (inteso come patrimonio al netto degli investimenti in immobilizzazioni materiali e immateriali, delle partecipazioni e delle sofferenze nette), l importo individuale dell'emittente era pari a migliaia di Euro. Si riporta di seguito altresì una sintesi dei principali dati patrimoniali e di conto economico dell'emittente. Per maggiori dettagli in merito alle informazioni finanziarie dell'emittente si rinvia al successivo Capitolo 11 "Informazioni finanziarie riguardanti le attività e le passività, la situazione finanziaria e i profitti e le perdite dell Emittente". Voce Migliaia di Euro Migliaia di Euro Migliaia di Euro Migliaia di Euro Margine di interesse Margine intermediazione Risultato netto della gestione finanziaria di Utile di esercizio Voce Migliaia di Euro Migliaia di Euro Migliaia di Euro Migliaia di Euro 7

8 Raccolta diretta da clientela Impieghi verso clientela Patrimonio netto Si segnala altresì che non vi sono stati deterioramenti della solvibilità aziendale a decorrere dal bilancio relativo all'esercizio chiuso il 31 dicembre 2007 (si veda anche il seguente Paragrafo 4.1.5). 8

9 4. INFORMAZIONI SULL EMITTENTE 4.1 Storia ed evoluzione dell Emittente Denominazione legale La denominazione legale dell'emittente è Cassa di Risparmio di Rieti S.p.A Luogo di registrazione dell Emittente e suo numero di registrazione Cassa di Risparmio di Rieti S.p.A è iscritta nel Registro delle Imprese di Rieti al numero L'Emittente è inoltre iscritta all'albo delle Banche tenuto dalla Banca d'italia al n. 5148, è soggetta all'attività di direzione e coordinamento di Intesa Sanpaolo S.p.A. ed appartiene al Gruppo Bancario Intesa Sanpaolo, iscritto all'albo dei Gruppi Bancari Data di costituzione e durata dell Emittente L'Emittente è una società per azioni costituita per atto del notaio Fenoaltea, rep. n del 24 luglio La durata dell'emittente è fissata, ai sensi dell'art. 3 dello Statuto, sino al 31 dicembre Domicilio e forma giuridica dell Emittente, legislazione in base alla quale opera, paese di costituzione, nonché indirizzo e numero di telefono della sede sociale. Cassa di Risparmio di Rieti S.p.A è una società per azioni costituita in Rieti e regolata ed operante in base al diritto italiano. L'Emittente ha sede legale in Rieti, via G. Garibaldi, 262 tel Qualsiasi evento recente verificatosi nella vita dell Emittente sostanzialmente rilevante per la valutazione della sua solvibilità Successivamente alla pubblicazione dell'ultimo bilancio sottoposto a revisione pubblicato, relativo all'esercizio chiuso al 31 dicembre 2007, e successivamente alla Relazione finanziaria semestrale dell'emittente per il semestre chiuso al 30 giugno 2008, non si sono verificati eventi che abbiano avuto un impatto rilevante sulla valutazione della solvibilità dell'emittente. 9

10 5. PANORAMICA DELLE ATTIVITA 5.1 Principali attività Breve descrizione delle principali attività dell Emittente con indicazione delle principali categorie di prodotti venduti e/o servizi prestati L'Emittente è stato costituito in data 01 agosto 1992 ed è entrato a far parte del Gruppo Intesa, oggi Gruppo Bancario Intesa Sanpaolo, nel 28 aprile La Banca ha per oggetto la raccolta del risparmio e l'esercizio del credito nelle varie forme. Essa può compiere, con l'osservanza delle disposizioni vigenti, tutte le operazioni ed i servizi bancari e finanziari consentiti, inclusa l'assunzione e la gestione di partecipazioni, nonché la costituzione e gestione di forme pensionistiche complementari aperte o chiuse. Essa esercita inoltre ogni altra operazione strumentale o comunque connessa al raggiungimento dello scopo sociale. L Emittente offre alla propria clientela un ampia gamma di servizi essendo attivo nell intermediazione creditizia, che consiste per lo più in attività di raccolta ed impieghi nei confronti di clientela retail, corporate e private, nell intermediazione finanziaria, nel risparmio gestito, nel collocamento e nella negoziazione di strumenti finanziari (anche mediante trading on line), nei servizi di incasso e pagamento (anche offerti mediante l on-line banking) e nel private banking. L Emittente, inoltre, offre alla propria clientela prodotti di bancassurance, leasing, e factoring. La tabella che segue evidenzia il contributo che ciascuna delle summenzionate attività ha apportato al totale dei proventi operativi netti dell Emittente per ciascuno dei periodi indicati. (Migliaia di Euro) Variazione 2007/2006 (%) (Migliaia di Euro) (%) (%) A) Intermediazione creditizia ,5% ,4% 14,86 B) Intermediazione finanziaria ,2% ,8% 22,48 C) Risparmio gestito ,0% ,0% -7,23 D) Servizi di collocamento 840 1,1% ,8% -29,23.E) Altri ,2% ,2% -1,59 Totale proventi operativi netti , ,0 9,89 Al 31 dicembre 2007, i proventi operativi netti hanno raggiunto migliaia di Euro mentre al 31 dicembre 2006 erano pari a migliaia di Euro. La tabella che segue evidenzia invece come sia distribuita la clientela e gli stock della raccolta e degli impieghi tra i mercati retail, corporate e private. I dati degli stock sono riferiti al 31 dicembre

11 N. clienti (%) Impieghi (%) Raccolta (%) Retail , , ,5 Corporate 390 0, , ,1 Private 609 0, , ,4 TOTALE , , ,0 Al 31 dicembre 2007 l Emittente aveva 44 sportelli, e circa clienti. A) Attività di intermediazione creditizia Nell ambito dell intermediazione creditizia l attività dell Emittente può essere distinta in attività di raccolta ed in attività di impiego, sia verso clientela retail, corporate e private sia verso banche. La Banca ha diversificato la gamma dei prodotti finanziari offerti, rendendoli funzionali alle specifiche esigenze della clientela. La clientela tradizionale della Banca è costituita da privati e famiglie, piccole e medie imprese ed enti pubblici, ivi comprese scuole, enti sanitari e Comuni. Il forte radicamento territoriale della Banca nelle principali aree di attività, nonché la qualità dei prodotti e dei servizi offerti, hanno permesso una significativa fidelizzazione della clientela. Raccolta da clientela La raccolta diretta dell Emittente è espletata attraverso conti correnti, obbligazioni, pronti contro termine, depositi a risparmio e certificati di deposito. Nelle forme tecniche a breve termine vi è una prevalenza di conti correnti, mentre nel medio lungo termine è rilevante l importo di migliaia di Euro relativo alle obbligazioni emesse. Al 31 dicembre 2007 la raccolta diretta della Banca comprensiva della raccolta da banche ammontava a Euro, di cui Euro (pari a 100%) da clientela e Euro da banche. La seguente tabella indica la ripartizione per forme tecniche della raccolta diretta della Banca al 31 dicembre 2007 e Debiti verso clientela Variazione 2007/2006 (Migliaia di Euro) (%) (Migliaia di Euro) (%) % Conti correnti e depositi liberi , ,0-3,91 Depositi vincolati 38 0,0-0,0 n.d. Pronti contro termine , ,0 43,50 Altri debiti - 0,0-0,0 n.d. Totale debiti verso clientela , ,0 1, Variazione 2007/2006 Titoli in circolazione (Migliaia di (%) (Migliaia di (%) (%) Euro) Euro) Obbligazioni ,3% ,9% 19,54 Altri titoli ,7% ,1% -4,41 Total titoli in circolazione , ,0 17,85 11

12 Raccolta da banche La Banca svolge attività di intermediazione con banche italiane ed estere, sia appartenenti al Gruppo Bancario Intesa Sanpaolo, sia ad esso esterne, a seconda delle proprie esigenze. La seguente tabella indica i dati relativi alla raccolta da banche della Banca, ripartita per forme tecniche, rispettivamente al 31 dicembre 2007 e Variazione 2007/2006 Debiti verso banche (Migliaia di (%) (Migliaia di (%) (%) Euro) Euro) Conti correnti e depositi ,6 n.d. liberi* Depositi vincolati ,0 95 0,4-15,79 Altro - 0,0-0,0 n.d. Totale debiti verso , ,0-99,63 banche *La consistente variazione deriva dalla movimentazione dei rapporti interbancari con le banche corrispondenti e dai flussi rivenienti. Impieghi verso clientela Il portafoglio impieghi della Banca è composto sia da crediti per cassa a breve termine ed a medio/lungo termine, sia da crediti di firma. Alla data del 31 dicembre 2007, i crediti per cassa ammontavano a migliaia di Euro, mentre i crediti di firma ammontavano a migliaia di Euro. Le principali tipologie di credito erogato dalla Banca alla clientela sono le seguenti: Credito a breve termine: rientrano in questa categoria tutte le forme tecniche di impiego a vista o a breve termine (entro i 12 mesi), principalmente verso clientela imprese sia corporate che retail, quali, ad esempio, aperture di credito in conto corrente, finanziamenti con piano di rimborso predefinito, forme tecniche di portafoglio, anticipazioni su documenti commerciali e prestiti personali.. Al 31 dicembre 2007, tali forme di impiego ammontavano a migliaia di Euro, corrispondenti al 18,1% del totale degli impieghi per cassa della Banca; Credito a medio/lungo termine (oltre i 12 mesi): tali forme di impiego sono rappresentate da mutui ipotecari per l acquisto di immobili ad uso abitativo e residenziale, nonché prestiti personali e altre tipologie di finanziamenti, principalmente a clientela retail. I crediti a medio/lungo termine ammontavano per la Banca al 31 dicembre 2007 a migliaia di Euro, corrispondenti al 81,9%, del totale degli impieghi per cassa della Banca. La distribuzione della clientela si concentra in modo prevalente nel segmento retail. Dal punto di vista della concentrazione per territorio in base alla provincia di residenza della clientela si rileva che circa il 27,92% degli impieghi è erogato nella provincia di Rieti, il 60,65% nelle province di Roma e l Aquila, altre province 11,43%. Impieghi verso banche La Banca svolge attività di intermediazione con banche italiane ed estere, sia appartenenti al Gruppo Bancario Intesa Sanpaolo, sia ad esso esterne, a seconda delle proprie esigenze. La seguente tabella indica i dati relativi agli impieghi della Banca verso banche, ripartiti per forme tecniche, al 31 dicembre 2007 e

13 Variazione 2007/2006 Crediti verso (Migliaia di (%) (Migliaia di Euro) (%) (%) banche Euro) Riserva obbligatoria , ,5 24,66 Conti correnti e ,4 1983,63 depositi liberi* 24,4 Depositi vincolati , ,5 16,41 Titoli di debito , ,2-6,02 Altro** , ,4-92,10 Totale crediti verso , ,0 15,74 banche * La consistente variazione deriva dalla liquidità in giacenza su c/c reciproci con banche in attesa di reinvestimento in titoli. ** La consistente variazione deriva da un'operazione di PCT su titolo estero con la capogruppo scaduta nel 2007 e non rinnovata. B) Attività di Intermediazione Finanziaria Le attività di negoziazione sui mercati finanziari possono essere svolte dalla Banca sia per conto proprio sia per conto della clientela. In tal modo la Banca persegue il duplice obiettivo di una efficiente pianificazione finanziaria nella gestione ed ottimizzazione dei rischi finanziari dei portafogli di mercato monetario, valutario ed obbligazionario e di una elevata capacità di servizio a favore della rete di dipendenze e quindi del cliente. L Emittente svolge anche attività di vendita di prodotti derivati a copertura dei rischi tassi e cambi della clientela e attività di negoziazione cambi per conto della clientela. C) Raccolta indiretta L Emittente è attivo nel settore del risparmio gestito con un ampia gamma di prodotti e servizi che includono gestioni patrimoniali mobiliari e fondi comuni di investimento. L Emittente distribuisce, inoltre, polizze assicurative del ramo vita e danni. Al 31 dicembre 2007 la raccolta indiretta ammontava a migliaia di Euro, di cui il 42,5% sotto forma di risparmio gestito. La seguente tabella indica i dati relativi alla raccolta indiretta effettuata dalla Banca sia nel risparmio gestito sia in quello amministrato: Variazione 2007/2006 (Migliaia di Euro) (Migliaia di Euro) (%) -Patrimoni gestiti ,94 - Prodotti assicurativi e fondi ,25 pensione - di cui Fondi comuni di investimento ,59 Totale Risparmio Gestito ,49 Raccolta amministrata Raccolta Indiretta ,28 D) Bancassurance, leasing, factoring La Banca offre alla propria clientela prodotti e servizi cd. parabancari, tra questi la commercializzazione di contratti di leasing e di factoring e prodotti assicurativi (cd. bancassurance), a mezzo di accordi di collaborazione con intermediari specializzati. 13

14 Bancassurance I prodotti assicurativi, caratterizzati da un elevato contenuto finanziario e strutturati ai fini della distribuzione attraverso il canale bancario, vengono commercializzati tramite la rete di sportelli della Banca. Al 31 dicembre 2007, lo stock delle polizze collocato dalla Banca presso la propria clientela, ammontava a circa migliaia di Euro. Leasing Le attività di leasing sono svolte dalla Banca tramite la società del Gruppo IntesaLeasing, con cui la Banca ha stipulato una convenzione avente ad oggetto la distribuzione dei servizi di leasing per beni immobiliari e strumentali. Dal 1 gennaio 2008 è operativa Leasint S.p.A., società nata dalla fusione per incorporazione di Sanpaolo Leasint S.p.A. in Intesa Laesing S.p.A. Nel 2007 l attività di leasing ha generato un volume di attività per circa migliaia di Euro. Factoring Le attività di factoring sono svolte dalla Banca per il tramite della società del Gruppo Mediofactoring. Nel 2007 l attività di factoring ha generato un volume di attività per circa migliaia di Euro. E) Rete distributiva La Banca eroga servizi attraverso una articolata ed integrata rete multicanale. Al 31 dicembre 2007 i servizi della Banca erano offerti attraverso: una rete tradizionale di sportelli - Complessivamente l articolazione territoriale della Banca risultava costituita da 44 insediamenti operativi. una rete di ATM e POS - La Banca dispone di una rete capillarmente diffusa nel territorio di 42 sportelli ATM (Sportelli Automatici abilitati all erogazione di contante ed alla fornitura di servizi elettronici) e, in collaborazione con Setefi SpA (controllata dalla Capogruppo Intesa Sanpaolo S.p.A.), POS (Terminali Points of Sale) installati presso esercizi commerciali per il pagamento elettronico degli acquisti attraverso l utilizzo di carte di credito e di debito. Tutti gli sportelli ATM ed i terminali POS sono collegati con la rete nazionale ed i principali circuiti internazionali e consentono pertanto l utilizzo sia delle carte emesse dalla Banca sia di quelle di altre banche ed emittenti. carte di debito, credito e di pagamento - La Banca offre alla propria clientela, oltre alla tradizionale carta di debito Bancomat, carte di debito e di credito sui circuiti nazionali ed internazionali. La Banca offre altresì carte di credito di altri emittenti. Al 31 dicembre 2007, le carte di debito e di credito appoggiate su conti correnti della Banca erano, complessivamente, circa canali distributivi multimediali (e-banking). Nel perseguimento della strategia di realizzazione e sviluppo del programma di offerta multicanale, la Banca mira ad offrire servizi di e-banking rivolti prevalentemente alla clientela aziendale e professionale della Banca nel rispetto degli standard corporate banking interbancario (CBI) omologati dall ABI. La Banca offre servizi da attivare su richiesta della clientela che consentono tra l'altro di acquisire informazioni su conti correnti e dossier titoli e impartire ordini dispositivi, limitati per importo e modalità, utilizzando mezzi di comunicazione a distanza. 14

15 Indicazione dei nuovi prodotti e/o delle nuove attività, se significativi La Banca non ha introdotto prodotti non rientranti nelle categorie usualmente commercializzate, che concorrano significativamente al margine di redditività Principali mercati Il tradizionale bacino operativo dell Emittente è quello della regione Lazio, in cui opera prevalentemente nelle province di Rieti e Roma e quello della provincia dell'aquila. La Banca opera complessivamente in 2 regioni e 3 province, per un totale di 44 sportelli Posizione concorrenziale dell'emittente. In base alle segnalazioni periodiche obbligatorie a Banca d Italia, con riferimento al 31 Dicembre 2007 (ultimo dato disponibile), la quota di mercato dell Emittente nella provincia di Rieti per quanto riguarda i crediti ammontava al 30,38%, per i depositi era del 38,15% e per gli sportelli era del 31,44%. Al 31 dicembre 2006 la quota di mercato sui crediti era al 38,4%, sui depositi al 39,7% mentre la quota sportelli era al 32,5%. 15

16 6. STRUTTURA ORGANIZZATIVA 6.1 Breve descrizione del gruppo e della posizione che l Emittente occupa L'Emittente fa parte del Gruppo Intesa Sanpaolo ed in particolare, rientra nella Divisione Banca del Territori. L attività del Gruppo Intesa Sanpaolo si articola in business units: La Divisione Banca dei Territori - che include le banche controllate italiane - si basa su un modello che prevede il mantenimento e la valorizzazione dei marchi regionali, il potenziamento del presidio commerciale locale e il rafforzamento delle relazioni con gli individui, le piccole imprese e le PMI. Al servizio degli enti nonprofit è stata costituita Banca Prossima, che opera attraverso le filiali del Gruppo Intesa Sanpaolo, con presidi locali e specialisti dedicati. Tra le attività di questa Divisione rientrano anche il private banking, il credito industriale (in cui opera Mediocredito Italiano) e la bancassicurazione (in cui operano EurizonVita, Intesa Vita - joint venture con Gruppo Generali e consolidata in base al patrimonio netto - e Sud Polo Vita nel settore vita e EurizonTutela nel settore danni, con prodotti rivolti principalmente alla tutela della persona e del patrimonio). La Divisione Corporate e Investment Banking ha come mission il supporto ad uno sviluppo equilibrato e sostenibile delle imprese e delle istituzioni finanziarie in un ottica di medio/lungo termine, su basi nazionali ed internazionali, proponendosi come partner globale, con una profonda comprensione delle strategie aziendali e con un offerta completa di servizi. La Divisione include le attività di M&A, finanza strutturata e capital markets (svolte tramite Banca IMI), nonché quelle di merchant banking e di global custody, ed è presente in 34 Paesi a supporto dell attività cross-border dei suoi clienti con una rete specializzata costituita da filiali, uffici di rappresentanza e controllate che svolgono attività di corporate banking. La Divisione Banche Estere presidia l attività del Gruppo Intesa Sanpaolo sui mercati esteri tramite banche commerciali controllate e partecipate, fornisce indirizzo, coordinamento e supporto alle controllate estere che svolgono attività di retail e commercial banking. Il Gruppo Intesa Sanpaolo è presente con sportelli e total asset per oltre 40 miliardi di euro nei seguenti 12 paesi del Centro-Est Europa e del Bacino del Mediterraneo: Albania (American Bank of Albania - ABA), Bosnia-Erzegovina (UPI Banka), Croazia (Privredna Banka Zagreb - PBZ), Egitto (Bank of Alexandria), Federazione Russa (KMB Bank), Grecia (filiali ad Atene e a Salonicco di ABA), Repubblica Ceca (filiale a Praga di VUB), Romania (Intesa Sanpaolo Bank Romania), Serbia (Banca Intesa Beograd), Slovacchia (Vseobecna Uverova Banka - VUB), Slovenia (Banka Koper) e Ungheria (Central-European International Bank - CIB). La business unit Public Finance ha il compito di servire la clientela Stato, enti pubblici, enti locali, public utilities, general contractor e sanità pubblica e privata, sviluppando le attività di finanziamento e l operatività bancaria corrente, la finanza di progetto, le cartolarizzazioni, di prestare consulenza di carattere finanziario, con l'obiettivo di favorire la collaborazione tra pubblico e privato e di assistere le iniziative e i progetti di investimento nelle grandi infrastrutture, la sanità, la ricerca e la pubblica utilità in genere. La business unit è costituita da Banca Infrastrutture Innovazione e Sviluppo. Eurizon Capital è la società del Gruppo Intesa Sanpaolo specializzata nell attività di asset management. 16

17 Banca Fideuram è la società del Gruppo Intesa Sanpaolo specializzata nell attività di asset gathering, svolta dalle reti di promotori al servizio della clientela con un potenziale di risparmio medio/alto. 6.2 Dipendenza dell'emittente da altri soggetti all interno del gruppo L'Emittente è controllato da Intesa Sanpaolo S.p.A. attraverso Casse del Centro S.p.A. Quest'ultima fa parte del Gruppo Bancario Intesa Sanpaolo e in tale qualità le è stato attribuito il ruolo di subholding che detenga e coordini l'attività delle proprie controllate nei territori di elezione. Essa è tenuta ad osservare e a far osservare alle sue controllate le disposizioni che la Capogruppo, nell'esercizio dell'attività di direzione e coordinamento, emana anche per l'esecuzione delle istruzioni impartite dalla Banca d'italia nell'interesse della stabilità del gruppo, e a fornire dati e notizie riguardanti l'attività propria e delle proprie controllate. 17

18 7. INFORMAZIONI SULLE TENDENZE PREVISTE 7.1 Cambiamenti negativi sulle prospettive dell'emittente Successivamente alla pubblicazione dell'ultimo bilancio sottoposto a revisione pubblicato, relativo all'esercizio chiuso al 31 dicembre 2007, l'emittente attesta che non si sono verificati cambiamenti negativi sostanziali nelle prospettive dell'emittente. 7.2 Tendenze, incertezze, richieste, impegni o fatti noti che potrebbero avere ripercussioni sulle prospettive dell'emittente Successivamente alla pubblicazione dell'ultimo bilancio sottoposto a revisione pubblicato, relativo all'esercizio chiuso al 31 dicembre 2007, l'emittente attesta che non si sono verificati tendenze,incertezze, richieste, impegni o fatti noti che potrebbero ragionevolmente avere ripercussioni significative sulle prospettive dell'emittente almeno per l'esercizio in corso. 18

19 8. PREVISIONI O STIME DEGLI UTILI Il presente Documento di Registrazione non include previsioni o stime degli utili. 19

20 9. ORGANI DI AMMINISTRAZIONE, DI DIREZIONE E DI VIGILANZA 9.1 Componenti degli organi di amministrazione, di direzione e di vigilanza Di seguito è riportata l'elencazione dei membri degli organi di amministrazione, direzione e vigilanza dell'emittente e le cariche da questi ricoperte in altre società, alla data del Documento di Registrazione. Consiglio di Amministrazione Nome Carica Ricoperta nell Emittente Cariche Ricoperte in altre Società Alessandro Rinaldi Presidente Nessuna Mario Romano Negri Vice Presidente Casse del Centro spa - Spoleto - Consigliere Cassa Risparmio Fano spa - Fano - Consigliere Cassa Risparmio fermo spa - Fermo - Vice Presidente Intesa Medio Factoring spa - Milano - Consigliere Leasint spa - Milano - Consigliere Intesa previdenza - Milano - Consigliere Prisma telecomunicazioni spa - Cernusco sul Naviglio - Pres. Collegio Sind. Bianchi Spa - Oggiono - Membro Collegio Panzeri Spa - Bulciago - Presidente Collegio IMPA spa - Bulciago - Presidente Collegio Motorauto Spa - Albese Membro Collegio Assiparos spa - Milano - Consigliere GPA spa - Milano - Consigliere Edoardo Antonicoli Consigliere SACOP srl - Rieti Consiglier e Amministratore Unico Sandro Salvati Consigliere Nessuna ICA srl - Rieti Consigliere Camillo Ferrari Consigliere Cassa Risparmio Spoleto spa Consigliere Cassa Risparmio Città di Castello spa - Consigliere 20

21 Antonio d'onofrio Consigliere EDILGAMMA srl - Rieti Amm.re unico EDILSTART srl - Terni Amministratore unico Paolo Mantegazza Consigliere Nessuna Alberto Nobili Consigliere SI.RI.CO. srl - Roma - Consigliere FINTAB spa Consigliere Marcello Ronconi Consigliere Nessuna Direzione Generale Nome Carica Ricoperta nell Emittente Cariche Ricoperte in altre Società Stefano Farabbi Direttore Generale Nessuna Collegio Sindacale Nome Carlo Chidini Carica Ricoperta nell Emittente Presidente Cariche Ricoperte in altre Società VALORE E SVILUPPO IMMOBILIARE - SEZIONE I srl - Mi - Pres. Collegio Valore e Sviluppo Immobiliare - Sezione II srl - Mi - Sindaco effettivosenato 14/16 Immobiliare srl - Mi - Sindaco Effettivo CF Assicurazioni spa di Roma- Amministratore Senato 14/16 immobiliare srl Milano Sindaco effettivo Azienda agricola Trequanda srl Milano Pres. Collegio Sindacale Azienda Agricola Pucciarella srl Milano Sindaco effettivo Azienda Agricola Le Rene srl Milano Sindaco effettivo Angelo Bellosono Sindaco Effettivo Nessuna Mario Allegri Sindaco Effettivo Algamaro Immobiliare srl Rieti Amministratore Unico 21

22 Maura Rosano Sindaco Supplente Studio Rosano Casanica srl Rieti Consigliere Miriam Angeloni Sindaco Supplente Nessuna Tutti domiciliati per la carica presso la sede dell'emittente. 9.2 Conflitti di interesse degli organi di amministrazione, di direzione e di vigilanza I membri degli organi di amministrazione, direzione e vigilanza ricoprono cariche di amministrazione o controllo analoghe in altre società e ciò potrebbe dal luogo a potenziali situazioni di conflitti di interesse. I soggetti che rivestono tali cariche e la Banca stessa gestiscono le predette situazioni nel rispetto degli artt e 2391 bis, nonché dell art. 136 del Dlg n. 385/1993 (Testo Unico Bancario). Ulteriori informazioni sui compensi e operazioni con parti correlate sono contenute nella sezione "H Operazioni con parti correlate" della Nota Integrativa contenuta nel bilancio dell'emittente relativo all'esercizio chiuso al 31 dicembre 2007, a disposizione del pubblico ed incorporato mediante riferimento nel Documento di Registrazione, come indicato ai Capitoli 11 e

23 10. PRINCIPALI AZIONISTI 10.1 Soggetti che controllano l'emittente Alla Data del Documento di Registrazione, l'emittente è controllato al 85,00% da Casse del Centro S.p.A Il rimanente 15% del capitale sociale della Banca è detenuto dalla Fondazione "Varrone" Cassa di Risparmio di Rieti Accordi dalla cui attuazione possa scaturire ad una data successiva una variazione dell'assetto di controllo dell'emittente Alla data del Documento di Registrazione, l'emittente non è a conoscenza di accordi dalla cui attuazione possa scaturire ad una data successiva una variazione dell'assetto di controllo dell'emittente medesimo. Non esistono patti parasociali, di sindacato, di voto o di blocco. 23

24 11. INFORMAZIONI FINANZIARIE RIGUARDANTI LE ATTIVITA E LE PASSIVITÁ, LA SITUAZIONE FINANZIARIA E I PROFITTI E LE PERDITE DELL EMITTENTE 11.1 Informazioni finanziarie relative agli esercizi passati Le informazioni finanziarie riguardanti l'emittente per gli esercizi 2007 e 2006 sono rispettivamente contenute nei seguenti documenti, i quali sono stati precedentemente pubblicati, sono disponibili al pubblico e sono inclusi mediante riferimento nel, e formano parte del, presente Documento di Registrazione, come indicato al Capitolo 14: Con riferimento all'esercizio conclusosi al 31 dicembre 2007: Fascicolo del Bilancio di Esercizio dell'emittente per l'esercizio chiuso al assoggettato a revisione contabile completa e relativi allegati: CAPITOLO PAGINE Profilo della Società: 7-8 Cariche Sociali: 9-10 Organizzazione territoriale: Dati di sintesi e indicatori di bilancio: Relazione sull'andamento della gestione: Relazione del Collegio Sindacale all'assemblea degli Soci: Relazione della Società di Revisione: Prospetti contabili: Nota integrativa: Allegati: Con riferimento all'esercizio conclusosi al 31 dicembre 2006: Fascicolo del Bilancio di Esercizio dell'emittente per l'esercizio chiuso al assoggettato a revisione contabile completa e relativi allegati: CAPITOLO PAGINE L elenco dei nuovi principi contabili IAS/IFRS: Stato Patrimoniale: Conto Economico: 78 24

25 Prospetto delle variazioni del patrimonio netto: 79 Rendiconto finanziario: 81 Rapporti con Parti Correlate: 240 Politiche e Procedure di Gestione del Rischio: Criteri contabili e note esplicative: Relazione della Società di Revisione: Bilanci L'Emittente non redige bilanci consolidati. Nel presente documento di Registrazione è incorporato mediante riferimento il bilancio individuale dell'emittente Revisione delle informazioni finanziarie annuali Le informazioni finanziarie relative agli esercizi 2007 e 2006 sono state sottoposte a certificazione da parte della società di revisione Reconta Ernst & Young, che ha espresso un giudizio senza rilievi con apposite relazioni incluse mediante riferimento nel presente Documento di Registrazione come indicato al Capitolo 11, Paragrafo Le informazioni finanziarie contenute nel Documento di Registrazione sono tratte dal bilancio dell'emittente al 31 dicembre 2007 e dalla Relazione finanziaria semestrale per il semestre chiuso al 30 giugno Data della ultime informazioni finanziarie Le ultime informazioni finanziarie relative all'emittente sono datate 30 giugno Informazioni finanziarie infrannuali Le informazioni finanziarie infrannuali riguardanti l'emittente per il semestre chiuso al 30 giugno 2008 sono contenute nella Relazione finanziaria semestrale dell'emittente, disponibile al pubblico e inclusa mediante riferimento nel, e formante parte del, presente Documento di Registrazione, come indicato al Capitolo 14. Le informazioni finanziarie di cui alla Relazione finanziaria semestrale per il semestre chiuso al 30 giugno 2008 non sono sottoposte a revisione contabile. Relazione finanziaria semestrale per il semestre chiuso al 30 giugno 2008: CAPITOLO PAGINE Informazioni sulla gestione 2-3 Stato Patrimoniale 4-5 Conto Economico

26 Patrimonio di Vigilanza e coefficienti di solvibilità 8-9 Per l'informativa infrannuale relativa all'emittente, gli investitori sono invitati a consultare la documentazione messa a disposizione sul sito internet dell'emittente Procedimenti giudiziari e arbitrali Il fondo per controversie legali dell'emittente al 31 dicembre 2007 ammontava ad Euro migliaia. A tale riguardo si precisa che il fondo è costituito per fronteggiare le perdite su cause passive (5.950 migliaia di Euro) e su revocatorie fallimentari (687 migliaia di Euro). A tal proposito, si segnala altresì che il numero di cause passive in corso alla data del presente Documento di Registrazione ammonta a n. 52, mentre il numero di procedimenti di revocatoria fallimentare ammonta a n Cambiamenti significativi nella situazione finanziaria o commerciale dell Emittente Successivamente alla pubblicazione dell'ultimo bilancio sottoposto a revisione pubblicato, relativo all'esercizio chiuso al 31 dicembre 2007, e successivamente alla Relazione finanziaria semestrale dell'emittente per il semestre chiuso al 30 giugno 2008, l Emittente attesta che non si sono verificati cambiamenti significativi nella situazione finanziaria o commerciale del Gruppo. 26

27 12. CONTRATTI IMPORTANTI L'Emittente non ha concluso alcun contratto negli ultimi due anni al di fuori del normale svolgimento dell attività, che abbia comportato o possa ragionevolmente comportare per l'emittente medesimo o per il gruppo di appartenenza un obbligazione o un diritto tale da influire in misura rilevante sulla capacità dell Emittente di adempiere alle sue obbligazioni nei confronti dei possessori degli strumenti finanziari che intende emettere. 27

28 13. INFORMAZIONI PROVENIENTI DA TERZI, PARERI DI ESPERTI E DICHIARAZIONI DI INTERESSI 13.1 Informazioni provenienti da terzi o pareri di esperti Con riferimento alla relazione delle Società di Revisione, si veda il Capitolo 11, Paragrafo Il presente Documento di Registrazione non contiene pareri o relazioni provenienti da terzi in qualità di esperti Fonti relative alle informazioni provenienti da terzi Il presente Documento di Registrazione non contiene pareri o relazioni provenienti da terzi in qualità di esperti. 28

29 14. DOCUMENTI ACCESSIBILI AL PUBBLICO Dalla data di pubblicazione del presente Documento di Registrazione e per tutta la durata della sua validità, i seguenti documenti possono essere consultati presso la sede sociale della Banca, nonché sul sito web dell'emittente Atto costitutivo e statuto dell Emittente; Fascicolo del Bilancio di Esercizio dell'emittente per l'esercizio chiuso al assoggettato a revisione contabile completa e relativi allegati; Fascicolo del Bilancio di Esercizio dell'emittente per l'esercizio chiuso al assoggettato a revisione contabile completa e relativi allegati. Relazione finanziaria semestrale dell'emittente per il semestre chiuso al 30 giugno I suddetti documenti sono da considerarsi incorporati mediante riferimento nel presente Documento di Registrazione, come indicato al Capitolo 11. A tale proposito si precisa che, nel caso in cui una informazione contenuta in un documento incluso mediante riferimento subisca sostanziali modifiche o non sia più aggiornata, dovrà considerarsi modificata o superata ove il documento che contiene l'informazione aggiornata sia anch'esso incluso mediante riferimento nel presente Documento di Registrazione. Ciascun documento in tal modo incorporato nel Documento di Registrazione è considerato parte integrante del medesimo e dovrà essere letto congiuntamente al medesimo. L Emittente provvederà a fornire gratuitamente a ciascun soggetto a cui verrà consegnato il presente Documento di Registrazione, dietro richiesta dello stesso, copia di ciascuno dei documenti contenuti nell elenco precedente. Tali richieste dovranno essere inviate all'emittente, all attenzione della Segreteria Generale, all'indirizzo di VIA GARIBALDI, RIETI o via all'indirizzo cariri@cariri.it Si invitano i potenziali investitori a leggere la documentazione a disposizione del pubblico al fine ottenere maggiori informazioni in merito alle condizioni finanziarie e all'attività dell'emittente. Per l'informativa infrannuale ed ogni altra informazione societaria rilevante per la valutazione della solvibilità e delle prospettive dell'emittente e del Gruppo Intesa Sanpaolo, gli investitori sono invitati a consultare la documentazione messa a disposizione sul sito internet dell'emittente e sul sito internet del Gruppo Intesa Sanpaolo 29