2.4 Le operazioni effettuate da International Subsea Services Limited tramite il conto bancario n / presso Handelsfinanz CCF Bank

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1 2.4 Le operazioni effettuate da International Subsea Services Limited tramite il conto bancario n / presso Handelsfinanz CCF Bank La principale operazione finanziaria effettuata dalla società International Subsea Services Ltd è consistita nell acquisto della motonave Ravello dalla s.p.a. Diamar 1, per un importo di USD , e nella successiva rivendita alla società Mannai Corporation, avente sede in Qatar, per un importo di USD (oltre costi accessori per USD ,54). Dalla documentazione relativa al conto n / , acceso dalla società International Subsea Services Ltd presso Handelsfinanz CCF Bank il 24 gennaio , risulta che il pagamento della nave è avvenuto con le seguenti somme: Data Importo Destinatario 7 febbraio 1997 USD Banca Commerciale Italiana (v. all.19) (provenienti da un accredito di USD (con causale Joint account International , avvenuto lo stesso 7 febbraio Subsea Services Ltd e Diamar s.p.a per ordine di Intertrading and Joint Acc 20 0/0 Purchase Price M/V Ships Management) Ravello MOA ) 21 marzo 1997 USD conto corrente /01/26, intestato (v. all.20) (provenienti da un prestito di USD a Diamar s.p.a. presso Banca , effettuato da Diamar s.p.a. a Commerciale Italiana favore di International Subsea Services (con causale Saldo acquisto M/V s.p.a. il 28 febbraio 2007) 3 Ravello MOA ) Totale USD La società Diamar, operante nel settore dei trasporti marittimi, aveva come amministratore unico Diego Attanasio ed era posseduta per il 68,16% dalla s.r.l. Finanziaria Mesa (controllata da Attanasio), per il 22,84% da Diego Attanasio e per il 9% da Carlo Esposito. 2 Questa data di apertura del conto corrente risulta dalla deposizione resa dal teste Mattiello all udienza del 18 aprile 2008 (pagg delle trascrizioni); come si è visto nel precedente capitolo, però, dai documenti in atti essa va leggermente posticipata al 4 febbraio Nella stessa deposizione, alle pagine 40-42, il teste Mattiello ha aggiunto che la somma di USD proveniva da un conto acceso da Diamar presso Compagnie Monégasque de Banque di Montecarlo. 199

2 L acquisto della nave era stato personalmente curato da Mattiello, che all udienza del 18 aprile 2008 (pag.44), alla domanda sull autore della trattativa ha dichiarato: Il soggetto sono io sotto indicazione del mio mandante. Io sono stato la persona operativa a mettere insieme la conclusione e la consegna e la successiva registrazione di questo battello. Con il termine mandante, ovviamente, Mattiello si riferiva all avvocato Mills: è lui che mi ha dato mandato fiduciario per la costituzione e la gestione della International Subsea Services. Da un documento denominato Bill of sale, in atti presente solo come bozza, ma sottoscritto (all.21), risulta che la nave, ribattezzata ISS Surveyor, era stata venduta il 19 giugno 1997 alla società Mannai Corporation. Come risulta dagli estratti del conto n / e del conto n / , intestato a International Subsea Services BVI and Mannai Corp. Dubai U.A.E. Joint Account (in atti quali allegati 22, 23 e 24), la società Mannai Corporation aveva provveduto al pagamento della nave con le seguenti modalità: Data Importo Destinatario 9 maggio 1997 (v. all.22) USD (provenienti da un conto non Trading Co. presso Société de Banque Suisse di Zurigo) 1 luglio 1997 USD (v. all.23) (provenienti da un conto non Trading Co. presso National Westminster Bank Plc di Londra) 1 luglio 1997 USD ,40 (v. all.24) provenienti da un conto non Trading Co. presso Société de conto corrente , intestato a International Subsea Services BVI and Mannai Corp. Dubai U.A.E. Joint Account (e successivo accredito di USD , comprensivi di interessi, in data 1 luglio 1997, sul conto corrente / intestato a International Subsea Services) conto corrente / intestato a International Subsea Services (con causale For vessel ISS Surveyor ) conto corrente / intestato a International Subsea Services (con causale Toward cost of fuel and lube oil supplied to ISS Surveyor 200

3 Banque Suisse di Zurigo) 1 luglio 1997 (v. all.24) USD ,14 (provenienti da un conto non Trading Co. presso National Westminster Bank Plc di Londra) Totale USD ,54 conto corrente / intestato a International Subsea Services (con causale For DP System ) Alla data dell 1 luglio 1997, dunque, era affluita da Mannai Trading Co. al conto corrente n / , intestato a International Subsea Services presso Handelsfinanz CCF Bank, la somma di USD ,54. Nella deposizione resa all udienza del 18 aprile 2008 (pagg e 56) il teste Mattiello ha pienamente confermato l epoca della vendita, il nuovo nome della nave e il prezzo stabilito, corrispondente per USD al valore della nave e per la differenza a modifiche di alta tecnologia che sarebbero dovute servire per assistenza a delle piattaforme ; anche in questo caso, mandante dell operazione era stato Mills, che aveva fissato l importo tramite i suoi broker. Successivamente: il 22 luglio 1997 il prestito di USD (effettuato a favore di International Subsea Services s.p.a. da Diamar s.p.a. il 28 febbraio 2007) era stato restituito da International Subsea Services a Diamar, per USD ,54, comprensivi di capitale e interessi (si vedano l allegato 20 alla consulenza del P.M. e la deposizione del teste Mattiello, pag.46); il 29 settembre 1997 l importo di USD , tratto dal conto corrente n / , era stato trasferito a ABN Amro Bank con il riferimento Meespierson (Bahamas) Limited Attn Keith Thomas Ref: Hadrian (si vedano l allegato 25 alla consulenza del P.M. e la deposizione del teste Mattiello, pag.46). Va dato atto che sin dal 25 luglio 1997 questo stesso riferimento, nei medesimi termini, era stato comunicato da Mills a Mattiello, con il seguente fax (all.26 alla consulenza del P.M.): Caro Antonio Ti ringrazio per la tua ospitalità. 201

4 Ti prego di farmi sapere al più presto di qualsiasi novità riguardo il nostro amico. Se potesse cortesemente mandarmi copie di eventuali articoli dai giornali Ti sarei molto grato. Le informazioni bancarie sono le seguenti: ABN Ambro Bank NV 335 Madison Avenue New York ABA No Chip No. 958 A/c Meespierson (Bahamas) Limited A/c No Att.: Keith Thomas Ref: Hadrian. Il fax terminava con l aggiunta manoscritta STRUIE HOLDINGS LTD!. Nella propria deposizione (pagg e 56-58), Mattiello, pur prendendo atto che all epoca come si vedrà nel capitolo 2.8 Attanasio era stato appena arrestato, ha affermato di non sapere chi fosse l amico a cui Mills si riferiva e di avere solo desunto da un precedente dialogo con Mills che potesse trattarsi di un avvocato di Londra, tale Edwards, ribadendo che, all epoca, non aveva alcun contatto con Attanasio. Anche in ordine all indicazione Struie il teste ha affermato di avere ritenuto che Mills volesse che io seguissi quali istruzioni per il trasferimento del residuo della transazione della compravendita del Ravello, e non aveva nessun senso per me quel nome... Poi, successivamente, è venuto alla ribalta questo nome, quando ho cambiato il nome alla società. Richiesto di spiegare come mai, avendo ricevuto il fax il 25 luglio 1997, Mattiello avesse trasferito il denaro ad ABN Amro solo il 29 settembre 1997, il teste ha dichiarato: Quando io ho avuto queste istruzioni, primo, non mi dava un limite temporale; secondo, l avvocato Mills sapeva benissimo che c erano delle pendenze passive da assolvere; terzo, io volevo essere tranquillo, considerata l alta tecnologia messa a bordo su questo battello, che tutti gli equipaggiamenti fossero stati pagati... e questa è stata una mia cautela sulla quale l avvocato Mills non si è mai lamentato (pagg.59-60). Anche Diego Attanasio, all udienza del 21 settembre 2007, ha dichiarato che Mattiello, interpellato da me, disse che glieli aveva inviati a settembre poichè aveva preferito trattenerli per un altro poco nelle sue casse, nel caso arrivassero degli ulteriori pagamenti da effettuare, poichè il ritardo, poichè la nave era stata abbondantemente trasformata, cioè questa nave aveva subito una trasformazione grossa, con grossissime spese, quindi lui pensava che potessero arrivare delle altre fatture. Ed anche perchè, mi dice sempre Mattiello, nel frattempo l avvocato Mills gli aveva chiesto 202

5 di cambiare l amministratore o il nome della società (pagg.68-69; v. anche pagg , dove il teste, nell esaminare il fax del 25 luglio 1997 inviato da Mills a Mattiello, ha confermato che le istruzioni ivi contenute erano esatte e che il riferimento ivi contenuto al nostro amico come è logico difficilmente potesse riguardare un soggetto diverso da lui). All inizio del 1998 la somma di USD , divenuta ormai pari a USD ,00, era stata trasferita al conto n , intestato a Technical Marine Support Services presso Mid-Med Bank di Malta, con le seguenti modalità (all.25): - USD ,18 in data 20 gennaio 1998; - USD ,82 in data 14 aprile In entrambi i trasferimenti compariva la causale Hadrian Investments ; anticipando quanto si dirà nel paragrafo 2.8, la consulente del P.M. osserva che il riferimento <Hadrian> è relativo ad un trust denominato The Hadrian Trust, il cui beneficiario è Diego Attanasio, costituito in Guernsey nel settembre 1996 dalla Quality Court Trustee (Channel Islands) Limited in qualità di trustee, e trasferito, nel settembre 1997, a Bahamas con il subentro di MeesPierson (Bahamas) Limited nel trust in qualità di trustee. In sintesi: - all inizio del 1997 la società International Subsea Services Ltd aveva acquistato dalla s.p.a. Diamar la motonave Ravello, per l importo di USD , corrisposto tra il 7 febbraio e il 21 marzo 1997; - nella primavera del 1997 la nave, ribattezzata ISS Surveyor, era stata venduta dalla International Subsea Services Ltd alla Mannai Corporation, società del Qatar, per USD ,54, corrisposti tra il 9 maggio e l 1 luglio 1997 e versati sul conto corrente della stessa International Subsea Services presso Handelsfinanz CCF Bank; - il 29 settembre 1997 una parte di questa somma, pari a USD , era stata trasferita a ABN Amro Bank, sul conto Mees Pierson (Bahamas) Ltd, con il riferimento Hadrian ; - tra il 20 gennaio e il 14 aprile 1998 la somma, per il complessivo importo di USD ,00, era stata trasferita al conto n , intestato a Technical Marine Support Services presso Mid-Med Bank di Malta, con la causale Hadrian Investments, riferita a Diego Attanasio 4. 4 Lo stesso Attanasio, all udienza del 21 settembre 2007 (pag.71), ha spiegato che Technical Marine Support Services era una propria società, armatrice di una nave chiamata DP Eagle, che anche era sotto trasformazione. 203

6 Va dato atto che con tale ricostruzione concorda il consulente della difesa Mills, che giustamente considera come Attanasio avesse utilizzato il conto corrente acceso presso la Handelsfinanz Bank di Ginevra intestato alla ISS ltd. come <conto di transito> per l intera operazione (v. pagg dell elaborato, nonchè pagg della deposizione resa all udienza del 7 luglio 2008; si vedano anche le deposizioni dei testi Mattiello e Attanasio, che rispettivamente all udienza del 18 aprile 2008, pag.49 e all udienza del 21 settembre 2007, pag.70 hanno ribadito che dopo il 29 settembre 1997 il conto corrente era servito solo per le operazioni inerenti alla gestione e alla chiusura della trattativa concernente la vendita della nave). 204