ORDINE DEI MEDICI-CHIRURGHI E DEGLI ODONTOIATRI DELLA PROVINCIA DI LATINA

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1 ORDINE DEI MEDICICHIRURGHI E DEGLI ODONTOIATRI DELLA PROVINCIA DI LATINA ADUNANZA N. 02/2011 DELL'ASSEMBLEA DEGL1 ISCRITTI DEL 30/09/2011 DELIBERA N. 02/03 BILANCIO DI PREVISIONE FINANZIARIO/ANALITICO 2012 Relatore: Dott. Giovanni Maria Righetti Responsabile del procedimento: Dott. Francesco Canzoniero IL CONSIGLIO DIRETTIVO Su proposta del Presidente; Introdotte le eventuali modifiche al testo proposto; Vista la delibera del Consiglio Direttivo n. 08/115 del 31/08/2011 con la quale è stata approvata la proposta di bilancio di previsione per l'anno 2012 da sottoporre alla prossima Assemblea degli Iscritti; Ricordato che, con deliberazione n.01/014 del 08/01/2010, è stato approvato il Programma strategico per il triennio articolato in linee operative, e sono stati approvati i Progetti innovativi per il biennio riservandosi di assegnare i relativi budget di 2 livello in sede di adozione in via ordinaria del bilancio di previsione analitico per centri di costo anno 2010; Ricordato che, a seguito del positivo esito della fase sperimentale applicata al bilancio anno e della fase ordinaria applicata al bilancio anno 2011 viene ritenute necessario: *di adottare anche per l'anno 2012 in via definitiva il bilancio di previsione analitico per centri di costo sulla base del bilancio di previsione finanziario, con la articolazione delle uscite per budget assegnati alle funzioni istituzionali quali centri di costo di 1 livello e l'individuazione del piano dei conti valevole per l'anno 2012; *di sperimentare anche per l'esercizio 2012, all'interno dei centri di costo di 1 livello, l'introduzione dei budget per centri di costo di 2 livello attribuiti ai progetti innovativi di cui alla già citata deliberazione 01/014 del 08/01/2010 con riserva di apportare in corso d'anno, anche su disposizione del Presidente, eventuali modifiche nel rispetto dei vincoli finanziari di spesa; *di porre all'esame della prossima Assemblea ordinaria degli iscritti la proposta di approvazione del bilancio di previsione anno 2012 che veda riunita sia la contabilità finanziaria che quella analitica; Ritenuto opportuno sottolineare ancora che, per il secondo anno consecutivo, il bilancio di previsione non si presenta solo nella forma finanziaria ma anche in quella analitica per centri di costo; Visto il Titolo 1. del vigente Regolamento di contabilità dell'ordine approvato dal Consiglio Direttivo in data con delibera n. 12/115, dall'art. 1 all'art. 6; Stimato il presumibile avanzo di amministrazione dell'esercizio finanziario 2011 in Euro ,00, Preso atto della relazione del Tesoriere Dott.ssa Nardoni che in allegato viene a far parte integrante e sostanziale del presente atto, denominato allegato 1; Preso atto della relazione illustrata dal Dott. De Marinis Presidente del Collegio dei Revisori dei Conti che in allegato viene a far parte integrante e sostanziale del presente atto, denominato allegato 2, DELIBERA per quanto sopra espresso, Di approvare le relazioni del Tesoriere e del Collegio dei revisori dei conti;

2 Di approvare il bilancio di previsione anno 2012 cosi come meglio precisato nell'allegato prospetto (allegato A) e nel quadro generale riassuntivo (allegato B), sia per la parte "Entrate" che per la parte "Uscite" che formano parte integrante e sostanziale della presente delibera; Di approvare il budget preventivo per centri di costo di primo livello, cosi come riportato nell'allegato C; Di approvare la tabella dimostrativa dell'avanzo di amministrazione, cosi come riportata nell'allegato D; Di approvare il preventivo economico, cosi come riportato all'allegato E; Letto, approvato e sottoscritto con la seguente votazione: votanti a favore contrari astenuti n. 37 iscritti di cui 20 presenti e 17 tramite delega n. 37 iscritti di cui 20 presenti e 17 tramite delega n. 00 iscritti di cui 00 presenti e 00 tramite delega n. 00 iscritti di cui 00 presenti e 00 tramite delega Latina, Il Segretario t Pasquale M Il Presidente Dott. Giovapn Maria Righetti Th Allegati: n. 7 (allegato 1) (allegato 2) (allegato A) (allegato A) (allegato B) (allegato C) (allegato D) (allegato E) Relazione del Tesoriere al Bilancio preventivo esercizio 2012; Relazione del Collegio dei Revisori al Bilancio preventivo esercizio 2012; Bilancio di previsione delle entrate 2012; Bilancio di previsione delle uscite 2012; Bilancio di previsione 2012 Quadro generale riassuntivo; Budget preventivo per centri di costo di J0 livello; Tabella dimostrativa dell'avanzo di amministrazione presunto al termine del Preventivo economico 2012;

3 ALLEGATO N. 1 ALLA DELIBERA 02/03 ASSEMBLEA DEL ORDINE DEI MEDICI CHIRURGHI E DEGLI ODONTOIATRI DELLA PROVINCIA DI LATINA RELAZIONE DEL TESORIERE AL BILANCIO PREVENTIVO ESERCIZIO 2012 Premessa L'Ordine dei Medici Chirurghi e degli Odontoiatri della Provincia di Latina è un Ente Pubblico non economico tra i cui fmi istituzionali, stabiliti dalle leggi vigenti che sono alla base del suo essere organismo pubblieo, non vi è certamente quello dell'utile poiché il fine ultimo non è il lucro. Certamente, come ogni organismo sociale, è essenziale che il pareggio delle entrate e delle uscite possa e debba essere raggiunto al fine di sopravvivere, senza arrecare danni fmanziari agli iscritti, onde poter continuare il proprio compito. Criteri di formazione Il Bilancio preventivo è conforme alle "Norme che Regolano il bilancio e la contabilità dell'ordine dei Medici di Latina", approvato dall'assemblea degli Iscritti, con atto deliberativo 12/115 DEL 27/10/2001; La fase della previsione delle spese rappresenta per un Ente Pubblico, come è appunto l'ordine dei Medici, un momento fondamentale di programmazione degli interventi di politica Ordinistica. La previsione delle spese e la programmazione delle entrate è il momento delle scelte di modalità d'azione di govemo per il raggiungimento dei fini istituzionali. Il bilancio preventivo deve essere anche e pertanto considerato come un momento politico di seelte e strategie future, di defmizione degli obiettivi e dei piani operativi, in relazione alle risorse attuali e futuribili e non certo come momento puramente burocratico di mera attività amministrativa. E' sostanzialmente un bilancio fmanziario, che mira al pareggio delle entrate e delle uscite senza considerare possibili risultati economici di competenza. I dati rappresentati si riferiscono alle entrate ed alle uscite nella fase della competenza ed indicano le somme per le quali si prevede il diritto alla riscossione e l'obbligo giuridico al pagamento, quindi i dati di bilancio sono da vedere come la gestione giuridica della gestione fmanziaria. Vengono ora illustrati alcuni brevi commenti su alcuni dei principali Titoli e delle principali Categorie delle voci in entrata ed in uscita del Bilancio di previsione 2012: ENTRATE Avanzo di amministrazione presunto 2011, stimato in ,00: rappresenta, la somma di competenza residua derivante dalla gestione del 2011, più in concreto rappresenta soprattutto il totale delle risorse necessarie per il finanziamento delle attività istituzionali dell'ordine nel primo mese dell'anno in attesa dell'accredito delle quote versate da parte degli iscritti; Tit. 1 Cat. 1 "Contributi associativi", sono previsti ,00 Euro in entrata derivanti per Euro ,00 dalle somme versate annualmente dagli iscritti, e per Euro ,00 dalla quota di iscrizione versata dai neoiscritti al momento dell' iscrilione; Tit. 2 Cat. 2 "Entrate per prestazioni di servizi", sono previste entrate per Euro 4.000,00, rappresentate dalla Tassa di iscrizione unatanturn versata dai nuovi iscritti e dalle somme per pareri di congruità; Tit. 2 Cat. 3 "Redditi e proventi patrimoniali", sono previsti 3.000,00 Euro in entrata per interessi attivi sui c/c bancari di deposito; Tit. 2 Cat. 4 "Poste correttive e compensative", sono previsti Euro ,00 derivanti dai proventi per l'utilizzo delle sale dell'ordine e per eventuali contributi riconosciuti da Enti a favore dell'ordine per il fmanziarnento di iniziative o manifestazioni promosse dall'ordine; Tit. 2 Cat. 5 "Entrate non classificabili in altre voci", previste per Euro 500,00, nulla da commentare; Tit. 3 "Entrate per alienazione di beni patrimoniali e riscossione di crediti", non sono previste entrate; Tit. 3 Cat. 8 "Entrate per accensione di prestiti", non sono previste entrate; Tit. 4 cat. 9 "Entrate per partite di giro", sono previste per Euro ,57 si tratta di somme che entrano nel bilancio e contemporaneamente sono prevìste in uscita per un pari importo, si tratta principalmente delle somme dovute alla FNOMCe0 per le quote riscosse dagli iscritti e dai neoiscritti, e delle trattenute previdenziali e fiscali applicate nei confronti dei lavoratori dipendenti ed autonomi.

4 USCITE Tit. 1 Cat.1 "Costituzione Organi ed elaborazione linee strategiche", non sono previste spese; Tit. 1 Cat. 2 "Spese per l'attività degli Organi Istituzionali" sono previste spese per ,00 relative alla erogazione di gettoni di presenza e di rimborsi spesa a favore dei componenti gli Organi Istituzionali, oltre che per la copertura assicurativa degli stessi; Tit. 1 Cat. 3 "Spese per le risorse umane", sono previste spese per Euro ,00, si riferiscono alle varie voci di costo imputabili alla presenza dei lavoratori dipendenti, ed al ricorso a figure esterne all'ordine per lo svolgimento di attività per le quali siano richieste mansioni non rinvenibili nell'attuale pianta organica; Tit. 1 Cat. 4 "Spese per i beni strumentali", sono previste spese per Euro ,00, di cui Euro ,00 per la spese relative alla gestione ordinaria della sede (assicurazioni, spese condominiali e pulizia), Euro 7.000,00 per la gestione degli impianti, ,00 per la gestione dell'apparato informatico e 1.000,00 per la gestione di altre risorse tecnologiche; Tit. 1 Cat. 5 "Spese per i servizi", sono previste uscite per Euro ,00, si tratta di spese per la fruizione di servizi postali (13.000,00 Euro), per le spese telefoniche (15.000,00 Euro), per l'energia elettrica (5.000,00 Euro), per il consumo di acqua (200,00 Euro) e di gas (4.000,00 Euro); Tit. 1 Cat. 6 "Consumi riferiti direttamente alle funzioni istituzionali", sono previste spese per Euro ,00, riguardano quelle voci di spesa fondate sull'esigenza dell'ordine di manifestarsi all'esterno e di intrattenere pubbliche relazioni in rapporto ai propri fini istituzionali, oltre che la cura dell'aggiornamento professionale dei propri iscritti e lo sviluppo del sistema di qualità ed innovazione; Tit. 1 Cat. 7 "Consumi normale attività gestionale", sono previste spese per Euro ,00 riguardanti principalmente spese minute, varie e di cancelleria; Tit. 1 Cat. 8 "Oneri ed obbligazioni", sono previste spese per Euro ,00 riguardanti gli oneri per la tenuta dei conti bancari e gli adempimenti tributari dovuti verso l'erario ed altre pubbliche amministrazioni; Tit. 1 Cat. 9 "Spese compensative", sono previste spese per Euro 4.500,00, riguardanti gli oneri da sostenere per la riscossione delle quote da parte degli iscritti all'ordine; Tit. 1 Cat. 10 "Accantonamenti", sono previste spese per Euro ,00 riguardanti la costituzione di fondi di riserva a cui attingere nel caso in cui sia necessarío sostenere spese straordinarie o per importi superiori a quelli stimati; Tit. 1 Cat. 11 "Acquisizione beni durevoli e opere irnmobiliari", sono previste spese per Euro ,00 relative ad eventuali opere di ammodernamento del fabbricato di proprietà; Tit. 1 cat. 12 "Acquisizione immobilizzazioni tecniche", sono previste spese per Euro ,00, fmalizzate alla sostituzione o all'acquisto per il 2010 di mobili, macchinari o attrezzature; Tít. 1 Cat. 13 "Accantonamento indennità anzianità e similari" sono previste spese per Euro ,00, finalizzate all'incremento annuale del fondo T.F.S e T.F.R. secondo quanto previsto dalle disposizioni di legge; Tit. 1 cat. 14 "Estinzione mutui ed anticipazioni", non sono previste spese; Tit. 1 Cat. 15 "Spese aventi natura di partite di giro", sono previste per Euro ,57 si tratta di somme che entrano nel bilancio e contemporaneamente sono previste in uscita per un pari importo, si tratta principalmente delle somme dovute alla FNOMCe0 per le quote riscosse dagli iscritti e dai neoiscrittí, e delle trattenute previdenziali e fiscali applicate nei confronti dei lavoratori dipendenti ed autonomi.; CONSIDERAZIONI SULLA GESTIONE DI "CASSA" Le previsioni di bilancio sopra elencate sono relative alla gestione di "competenza", ossia si riferiscono al totale delle entrate che si prevede di accertare ed al totale delle uscite che si prevede di impegnare nel corso dell'anno. Occorre però considerare che l'effettivo flusso di denaro derivante dalla riscossione delle quote 2012, avverrà prevedibilmente a decorrere dalla fme del mese di gennaio del Le esigenze finanziarie relative al periodo in oggetto (1 Gennaio gennaio 2012), potranno essere soddisfatte, oltre che come detto attraverso l'impiego dell'avanzo di amministrazione del 2011 (per la parte che rappresenta già dal 1 gennaio 2012 anche una disponibilità finanziaria), anche attraverso l'eventuale impiego di fondi già disponibili ma a destinazione vincolata (a solo titolo esemplificativo si cita il T.F.S./T.F.R.). L'eventuale utilizzo di detti fondi, sarebbe comunque soggetto a preventiva deliberazione del Consiglio Diaettivo, che stabilirebbe anche tempi e modalità di reintegro dei fondi stessi nel corso dell'esercizio. IL T SO ERE Dott.ssa M ia er R sa Nardoni

5 ALLEGATO N. 2 ALLA DELIBERA 02/03 ASSEMBLEA DEL RELAZIONE DEL COLLEGIO DEI REVISORI DEI CONTI SUL BILANCIO DI PREVISIONE FINANZIARIO/ANALITICO PER L'ANNO 2012 DELL'ORDINE DEI MEDICI CIHRURGE11 E DEGLI ODONTOIATRI DELLA PROVINCIA DI LATINA. L'anno 2iVflÌFiorno 28 settembre 2011g1e ore f100i sono nuniti presso la sede dwotdme sita a Latina in Piazza Celli n. 3, il Dott. De Marinis Modestino, Presidente del Collegio dei Revisori, il Dott. Dei Giudici Giuseppe, revisore effettivo, il Dott. De Feo Gaetano revisore effettivo, la Dott.ssa Trimarchi Lucia revisore supplente, per esaminare la proposta di previsione del bilancio preventivo fmanziario/analitico dell'anno 2012, già approvato dal Consiglio Direttivo con deliberazione n. 08/114 del 31 agosto E' compito del Collegio controllare la attendibilità delle previsioni in entrata, la coerenza con gli atti fondamentali di programmazione, l'osservanza delle norme dello statuto ed il rispetto del pareggio fmanziario. Bilancio di previsione portato alla Vs. attenzione, pareggia a ,57 EURO le entrate e le uscite, le disponibilità in entrata cosi detenninate, coprono le spese correnti pari a ,00 EURO le spese in conto capitale pari a ,00 EURO e le spese per partite di giro pari a ,57 EURO. Appare evidente fra le voci in entrata, che anche per il 2012 sia disponibile un sufficiente avanzo di amministrazione previsto alla fme del 2011 (stimato in ,00 EURO), in grado di coprire circa il 4% delle spese coltenti previste, consentendo quindi una completa attuazione dei programmi della vita ordinistica e soprattutto permettendo la copertura finanziaria delle spese che verranno sostenute nei primi giorni del 2012 in attesa degli accrediti delle somme derivanti dalla riscossione delle tasse di iscrizione da parte degli iscritti all'ordine. Collegio dei Revisori, nell'esaminare le singole voci relative alle entrate ed alle spese, dà particolare significato all'impostazione delle tabelle ed esprime valutazione positiva sull'impostazione del Bilancio di Previsione che si ispira alle nonne che regolano la contabilità degli Enti Pubblici non economici. Nel complesso gli stanziamenti risultano essere sufficientemente adeguati per garantire il corretto funzionamento degli Organi Istituzionali. Egregi Colleghi Il Collegio dei Revisori dei Conti ha esaminato il Bilancio di Previsione per l'anno 2012, che costituisce strumento di corretta gestione dell'ente e ne approva la stesura data dal Consiglio Direttivo. Il Collegio dei Revisori dei Conti. Dott. De Marinis Modestino Presidente v\ ",,..) Dott. De Feo Gaetano Revisore effettivo Dott. Dei Giudici Giuseppe Revisore effettivo asj_15. yug,,.,, Dott.ssa Trirnarchi Lucia Revisore supplente

6 Allegato A alla deliberazione n. 02/03 del 30/09/2011 ORDINE DEI MEDICI CHIRURGIII E DEGLI ODONTOIATRI DELLA PROVINCIA DI LATINA PREVENTIVO FINANZIARIO GESTIONALE PARTE I ENTRATE Esereizio 2012 Capitolo codice Denominazione Residui attivi alla fine dell'anno 2011 Previsioni definitive per l'anno 2011 Previsioni di competenza per l'anno 2012 Previsionc di cassa per l'anno 2012 Avanzo di amministrazione presunto , ,00 Fondo iniziale di eassa presunto ,00 1 CENTRO DI RESPONSABILITA' CONSIGLIO DIRETTIVO 11 TITOLO I ENTRATE CORRENTI 111 U.P. STRUTTURA OPERATIVA ORDINE 1111 CONTRIBUTI ASSOCIATIVI 1 Tassa annuale a ruolo , , ,00 2 Tassa annuale ruolo suppletivo 0,00 0,00 0,00 3 Tassa annuale a esazione diretta , , ,00 TOTALE CATEGORIA , , ,00 12 TITOLO 11 ENTRATE D1VERSE 121 U.P. STRUTTURA OPERATIVA ORDINE 1212 ENTRATE PER PRESTAZION1 D1 SERVIZI 4 Tassa rilascio certificati 0,00 0,00 0,00 5 Tassa nulla osta di trasferimento 0,00 0,00 0,00 6 Pareri di congruita' 500,00 500,00 500,00 7 Tassa iscrizione all'albo 3.500, , ,00 TOTALE CATEGORIA 4.000, , , REDDITI E PROVENTI PATRIMONIALI 8 Interessi attivi su depositi 3.000, , ,00 9 Fitti attivi 0,00 0,00 0,00 10 Interessi su mutui a personale 0,00 0,00 0,00 11 Interessi su prestiti a personale 0,00 0,00 0,00 12 Altri proventi patrirnoniali 0,00 0,00 0,00 TOTALE CATEGORIA 3.000, , , POSTE CORRETTIVE E COMPENSATIVE 13 Rimborsi spese utilizzo sede 1.000, , ,00 14 Contributi FNOMCe0, ENPAM, altri 2.000, ,00 15 Contributi FNOMCe0, ENPAM, altri per , , ,00 spese di aggiornamento 16 Recuperi e rimborsi diversi 7.000, , ,00 17 Rimborsi spese associazione 0,00 0,00 0, nteressi di mora e penalità 0,00 0,00 0,00 TOTALE CATEGORIA , , , ENTRATE NON CLASSIFICABILI IN ALTRE VOCI 19 Entrate non classificabili in altre voci 500,00 500,00 500,00 TOTALE CATEGORIA 500,00 500,00 500,00 13 TITOLO 111 ENTRATE DA ALIENAZIONE BENI PATRIMONIALI 131 U.P. STRUTTURA OPERATIVA ORDINE 1316 ALIENAZIONE DA BENI MOBIL1 20 Alienazione beni mobili e attrezzature varie 0,00 0,00 0,00 21 Alienazione valori mobiliari 1317 ALIENAZIONE BEN1 IMMOBILI 22 Alienazione beni immobili 0,00 0,00 0,00 14 TITOLO IV ENTRATE PER ACCENSIONE PRESTITI 141 U.P. STRUTTURA OPERATIVA Nir ORDINE 1418 ENTRATE PER ACCENS1ONE 40 PRESTIT1 r 23 Rimborso quote sottoscrizione prestiti 0,00 0,00, h Vl TI

7 Allegato A alla deliberazione n. 02/03 del 30/09/2011 ORDINE DEI MEDICI CHIRURGHI E DEGLI ODONTOIATRI DELLA PROVINCIA DI LATINA PREVENTIVO FINANZIARIO GESTIONALE PARTE I ENTRATE Esercizio Concessione mutui 0,00 0,00 0,00 25 Concessione prestiti 0,00 0,00 0,00 26 Rimborso quote sottoscrizione mutui 0,00 0,00 0, U.P. STRUTTURA OPERATIVA ORDINE 1519 ENTRATE PER PART1TE D1 GIRO 27 Quota FNOMCe0 tassa annuale a ruolo , , ,00 28 Quota FNOMCe0 tassa esazione diretta 3.000, , ,00 29 Ritenute erariali per lavoro autonomo , , ,00 30 Ritenute erariaii lavoro dipendente , , ,00 31 Ritenute erariaii lav.assim.dipendente 6.000, , ,00 32 Ritenute previdenziali lav.dipend.assim , , ,00 33 Ritenute previdenziali lavoratori autonomi 0,00 0,00 0,00 34 Ritenute previdenziali lavoro dipendente , , ,00 35 Ritenute sindacali dipendenti 1.000, , ,00 36 Ritenute per conto terzi 3.000, , ,00 37 Versamento bollo virtuale 0,00 0,00 0,00 38 Servizio economale 5.164, , ,57 39 Indennità di anzianità accantonata , , ,00 TOTALE CATEGORIA , , ,57 TOTALE GENERALE , , ,57

8 Allegato A alla deliberazione n. 02/03 del 30/09/2011 ORDINE DEI MEDICI CHIRURGHI E DEGLI ODONTOIATRI DELLA PROVINCIA DI LATINA PREVENTIVO FINANZIARIO GESTIONALE PARTE I USCITE Esercizio 2012 CapitoIo codice Denconinazione 1 CENTRO DI RESPONSAB1LITA' CONSIGLIO DIRETTIVO 11 TITOLO I SPESE CORRENTI Residui passivi alla fine dell'anno 2011 Previsioni definitive per l'anno 2011 Previsioni di compelenza per Panno 2012 Previsioni di cassa per fanno 2012 I11 U.P. STRUTTURA OPERATIVA ORDINE 1111 COSTITUZ1ONE ORGANI ED ELABORAZIONE LINEE STRATEGICHE 1 Convocazione e svolgimento Assemblee 0,00 0,00 0,00 2 Indizione e svolgimento elezioni ,00 0,00 0,00 TOTALE CATEGORIA ,00 0,00 0, SPESE PER L'ATTIVITA' DEGLI ORGANI ISTITUZIONALI 3 Gettoni di presenza Organi Istituzionali , , ,00 4 Rimborso spese Organi Istituzionali 6.500, , ,00 5 Coperture assicurative Organi Istituzionali , , ,00 TOTALE CATEGORIA , , , SPESE PER LE RISORSE UMANE 6 Assunzione personale dipendente 0, , ,00 7 Acquisizione personale precario 0,00 0,00 0,00 8 Trattamento economico fondamentale , , ,00 9 Quote aggiunta di famiglia 1.500, , ,00 10 Trattamento accessorio, incentivazioni 9.500, , ,00 11 Indennità mensa o equivalenti 4.000, , ,00 12 Trasferte dipendenti 1.000, , ,00 13 Coperture previdenziali e assicurative , , ,00 14 FOrmazione ed aggiornamento del personale 3.000, , ,00 15 Visite fiscali, accertamenti 200,00 200,00 200,00 16 Vertenze 0,00 0,00 0,00 17 Risorse umane esterne , , ,00 18 Gruppi di lavoro formalizzati 0,00 0,00 0,00 TOTALE CATEGORIA , , , SPESE PER I BENI STRUMENTALI 19 Condominio, assicurazioni, pulizia , , ,00 20 Impianti Manutenzione, prestazioni di servizio, materiali di consumo 21 Apparato informatico Manutenzione, prestazioni di servizio, materiali di consumo , , , , , ,00..0'

9 22 Altre tecnoloeie Manutenzione, prestazioni di servizio, materiali di consumo 1.000, , ,00 TOTALE CATEGOR1A , , , SPESE PER 1 SERVIZI 23 Poste , , ,00 24 Telefon i , , ,00 25 Elettricità 5.000, , ,00 26 Acqua 200,00 200,00 200,00 27 Gas 4.000, , ,00 28 Altri servizi 0,00 0,00 0,00 TOTALE CATEGORIA , , , CONSUM1 DIRETTAMENTE RIFERIT1 ALLE FUNZIONI ISTITUZIONAL1 29 Rappresentanza , , ,00 30 Tenuta e pubblicazione Albo 0,00 0,00 0,00 31 Applicazione Codice Deontologico 0,00 0,00 0,00 32 Stampa Bollettino Comunicazione e immagine , , ,00 33 Aggiornamento professionale iscritti , , ,00 34 Sistema qualità e innovazione 500,00 500,00 500,00 TOTALE CATEGORIA , , , CONSUMI NORMALE ATTIVITA' GESTIONALE 35 Cancelleria 5.000, , ,00 36 Stampati 0,00 0,00 0,00 37 Giornali, riviste, libri 3.000, , ,00 38 Ristoro e catering 0,00 0,00 0,00 39 Minute e varie 3.000, , ,00 40 Altri consumi e sopravvenienze passive 1.000, , ,00 TOTALE CATEGORIA , , , ONERI ED OBBLIGAZION1 4 I Oneri verso banche 1.500, , ,00 42 Oneri verso fisco e altre P.A , , ,00 TOTALE CATEGORIA , , , SPESE COMPENSATIVE 43 Emissione ruoli 4.500, , ,00 TOTALE CATECORIA 4.500, , , ACCANTONAMENTI 44 Fondo di riserva per spese impreviste 3.000, , ,00 45 Fondo di riserva per stanziamenti insuffícienti , , ,00 TOTALE CATEGORIA , , ,00 TOTALE TITOLO I , , ,00 12 TITOLO 11 SPESE IN CONTO CAPITALE 121 U.P. STRUTTURA OPERATIVA ORDINE ACQUISIZIONE BEN1 DUREVOLI E OPERE IMMOBILIARI 46 Sede, altre opere immobiliari 3.600, , , ACQUIS1ZIONE IMMOBILIZZAZIONI TECN1CHE 47 Acquisto macchine e attrezzature , ,00 I 1.000, ACCANTONAMENTO INDENNITA' ANZIANITA' E SIMILAR1 48 Indennità accantonate T.F.S e T.F.R , , ,00 TOTALE TITOLO , , ,00

10 13 TITOLO III ESTINZIONE MUTU1 E ANTICIPAZIONI 131 U. P. STR UTT URA OP E RAT I VA ORDINE ESTINZIONE MUTUI E ANTICIPAZIONI 49 Mutui estinti 0,00 0,00 0,00 14 TITOLO IV PARTITE DI GIRO 141 1J.P. STRUTTURA OPERATIVA ORDINE SPESE AVENTI NATURA DI PARTITE DI GIRO 50 Quota FNOMCe0 tassa annuale a ruolo , , ,00 51 Quota FNOMCe0 tassa esazione diretta 3.000, , ,00 52 Ritenute erariali lavoro autonomo , , ,00 53 Ritenute erariali lavoro dipendente , , ,00 54 Ritenute erariali lavoro assim.dipend , , ,00 55 Rit.prev.lav.assimildipendente 4.000, , ,00 56 Ritenute previdenziali lavoro autonomo 0,00 0,00 0,00 57 Ritenute previdenziali lavoro dipendente , , ,00 58 Ritenute sindacali dipendenti 1.000, , ,00 59 Ritenute per conto terzi 3.000, , ,00 60 Versamento bollo virtuale 0,00 0,00 0,00 61 Servizio economale 5.164, , ,57 62 Indennità anzianità accantonata , , ,00 TOTALE CATEGORIA , , ,57 TOTALI , , ,57

11 ORDINE PROVINCIALE DEI MEDICI CHIRURGHI E DEGLI ODONTOIATRI DELLA PROVINCIA DI LATINA QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO DELLA GESTIONE FINANZIARIA ANNO 2011 Allegato B alla delibera 02/03 del 30/09/2011 ANNO 2012 ANNO 2011 ENTRATE Competenza Cassa Competenza Cassa Titolo I Entrate Contributive , , , ,21 Titolo II Entrate Diverse , , , ,00 ITotale Entrate Correnti , , , ,21 Titolo III Entrate da alienazione beni patrimoniali Titolo IV Entrate per accensione di prestiti Titolo V Entrate per partite di giro , , , ,82 itotale entrate , , , ,03 Utilizzo dell'avanzo di Amministrazione iniziale , , , ,91 TOTALI A PAREGGIO , , , ,94 ANNO 2012 ANNO 2011 USCITE Competenza Cassa Competenza Cassa Titolo I Spese Correnti , , , ,56 Titolo II Spese in conto capitale , , , ,56 Titolo III Estinzione mutui ed anticipazioni Titolo IV Partite di giro , , , ,82 Totale , , , ,94 Copertura del disavanzo di amministrazione TOTALI A PAREGGIO , , , ,94

12 Allegato n. C alla deliberazione 02/03 del 30/09/2011 Somme riservate ai progetti sul budget dei Centri di costo di 1 livello Bilanzio nalitico finanziario anno 2012 (Funzioni istituzionali) Cap. Bilancio gestionale per Funzioni istituzionali (versione analitica) Uscite Attività Rapprese Tenuta Applicazio Formazione Cornunicaz Assistenza Arbitrato e Innovazion Partite di giro Bilancio di previsione gestionale ntanza istituzion ale dell'albo ne codice deontologi co aggiorname nto ione, immagine e P.R. e previdenza interposizi e e qualità one Stanziato A B C D E F G H I L 1 CENTRO DI RESPONSABILITA CONSIGLIO DIRETTIVO 11 TITOLO I SPESE CORRENTI 1111 COSTITUZIONE ORGANI ED ELABORAZIONE LINEE STRATEGICHE 1 Convocazione e svolgimento Assemblee 0,00 2 Indizione e svolgimento elezioni 0, SPESE PER L'ATTIVITA' DEGLI ORGANI ISTITUZIONALI 3 Gettoni di presenza Organi Istituzionali 32000, ,00 4 Rimborso spese Organi Istituzionali 6500, ,00 5 Coperture assicurative Organi Istituzionali 10200, , SPESE PER LE RISORSE UMANE 6 Assunzione personale dipendente 8000, ,00 7 Acquisizione personale precario 0,00 8 Trattamento economico fondamentale , ,00 9 Quote aggiunta di famiglia 1500, ,00 10 Trattamento accessorio, incentivazioni 9500, ,00 ii. Indennità mensa o equivalenti 4000, ,00 12 Trasferte dipendenti 1000, ,00 13 Coperture previdenziali e assicurative 32000, ,00 14 Formazione ed aggiornamento del personale 3000, ,00 15 Visite fiscali, accertamenti 200,00 200,00 16 Vertenze 0,00 17 Risorse umane esterne 67500, , , , ,00 18 Gruppi di lavoro formalizzati 0, SPESE PER I BENI STRUMENTALI 19 Condominio, assicurazioni, pulizia 12000, ,00 20 Im santi 7000, ,00 21 Appar to informatico 47300, , ,00 22 A r AQJ.u , ,00

13 Allegato n. C alla deliberazione 02/03 del 30/09/2011 Somme riservate ai progetti sul budget dei Centri di costo di 1 livello Bilanzio analitico finanziario anno 2012 (Funzioni istituzionali) 1115 SPESE PER I SERVIZI 23 Poste 13000, ,00 24 Telefoni 15000, ,00 25 Elettricità 5000, ,00 26 Acqua 200,00 200,00 27 Gas 4000, ,00 28 Altri servizi 0, CONSUMI DIRETTAMENTE RIFERITI ALLE FUNZIONI ISTITUZIONALI 29 Rappresentanza 20000, , , ,00 30 Tenuta e pubblicazione Albo 0,00 31 Applicazione Codice Deontologico 0,00 Stampa Bollettino Comunicazione e immagine 25000, , Aggiornamento professionale iscritti 16000, ,00 34 Sistema Qualità e innovazione 500,00 500, CONSUMI NORMALE ATTIVITA' GESTIONALE 35 Cancelleria 5000, ,00 36 Stampati 0,00 37 Giornali, riviste, libri 3000, ,00 38 Ristoro e catering 0,00 39 Minute e varie 5000, ,00 40 Altri consumi e sopravvenienze passive 1000, , NERI ED OBBLIGAZIONI 41 Oneri verso banche 1500, ,00 42 Oneri verso fisco e altre P.A , , SPESE COMPENSATIVE 43 Emissione ruoli 4500, , ACCANTONAMENTI 44 Fondo di riserva per spese impreviste 3000, ,00 45 Fondo di riserva per stanziamenti insufficienti 10000, ,00 Totale spese correnti 12 TITOLO II SPESE IN CONTO CAPITALE 121 U.P. STRUTTURA OPERATIVA ORDINE ACQUISIZIONE BENI DUREVOLI E OPERE Ir\AMORII IAIRI 77 A 7, r

14 Allegato n. C alla deliberazione 02/03 del 30/09/2011 Somme ríservate ai progetti sul budget dei Centri di costo di 1 livello Bilanzio analitico finanziario anno 2012 (Funzioni istituzionali) 46 Sede, altre opere immobiliari 21100, ,00 12*12 ACQUISIZIONE IMMOBILIZZAZIONI TECNICHE 47 Acquisto macchine e attrezzature 11000, , ACCANTONAMENTO INDENNITA ANZIANITA' E SIMILARI 48 Indennità accantonate T.F.S e T.F.R , ,00 13 TITOLO III ESTINZIONE MUTUI E ANTICIPAZIONI 131 U.P. STRUTTURA OPERATIVA ORDINE ESTINZIONE MUTUI E ANTICIPAZIONI 49 Mutui estinti 0,00 14 TITOLO IV PARTITE DI GIRO 141 U.P. STRUTTURA OPERATIVA ORDINE SPESE AVENTI NATURA DI PARTITE DI GIRO 50 Quota FNOMCe0 tassa annuale a ruolo 64000, ,00 51 Quota FNOMCeo tassa esazione diretta 3000, ,00 52 Ritenute erariali lavoro autonomo 16000, ,00 53 Ritenute erariali lavoro dipendente 30000, ,00 54 Ritenute erariali lav.assimil.dipendente 6000, ,00 55 Rit.prev.lav.assimil.dipendente 4000, ,00 56 Ritenute previdenziali lavoro autonomo 0,00 0,00 57 Ritenute previdenziali lavoro dipendente 14000, ,00 58 Ritenute sindacali dipendenti 1000, ,00 59 Ritenute per conto terzi 3000, ,00 60 Versamento bollo virtuale 0,00 0,00 61 Servizio economale 5164, ,57 62 Indennità anzianità accantonata 90000, ,00 Totale spese , , , , , , , ,00 500, ,57

15 Th_f ( Ddlegato n. C al a deliberazione 02/03 del 30/09/2011 Somme riservate ai progetti sul budget dei Centri di costo di 1 livello Bilanzio analitico finanziario anno 2012 (Funzioni istituzionali) Cap. Bilancio gestionale per Funzioni istituzionali (versione analitica) 1 CENTRO DI RESPONSABILITA' CONSIGLIO DIRETTIVO Uscite Bilancio di previsione Attività gestionale Rapprese ntanza istituzion ale Tenuta dell'albo Applicazio ne codice deontologi CO Formazione aggiorname nto Comunicaz ione, immagine e P.R. Assistenza e previdenza Stanziato A B C D E F G. Arbitrato e interposizi one Innovazion e e qualità Partite di giro H I 1 11 TITOLO I SPESE CORRENTI 1111 COSTITUZIONE ORGANI ED ELABORAZIONE LINEE STRATEGICHE 1 Convocazione e svolgimento Assemblee 0,00 2 Indizione e svolgimento elezioni 0, SPESE PER L'ATTIVITA' DEGLI ORGANI ISTITUZIONALI 3 Gettoni di presenza Organi Istituzionali 32000, ,00 4 Rimborso spese Organi Istituzionali 6500, ,00 5 Coperture assicurative Organi Istituzionali 10200, , SPESE PER LE RISORSE UMANE 6 Assunzione personale dipendente 8000, ,00 7 Acquisizione personale precario 0,00 8 Trattamento economico fondamentale , ,00 9 Quote aggiunta di famiglia 1500, ,00 10 Trattamento accessorio, incentivazioni 9500, ,00 11 Indennità mensa o equivalenti 4000, ,00 12 Trasferte dipendenti 1000, ,00 13 Coperture previdenziali e assicurative 32000, ,00 14 Formazione ed aggiornamento del personale 3000, ,00 15 Visite fiscali, accertamenti 200,00 200,00 16 Vertenze 0,00 17 Risorse umane esterne 67500, , , , ,00 18 Gruppi di lavoro formalizzati 0, SPESE PER I BENI STRUMENTALI 19 Condominio, assicurazioni, pulizia 12000, ,00 20 Impianti 7000, ,00 i 21 Apparato informatico 47300, , , Altre tecnologie 1000, ,00 d. / 39' 7_17

16 Allegato n. C alla deliberazione 02/03 del 30/09/2011 Somme riservate ai progetti sul budget dei Centri di costo di 1 livello finanziario anno 2012 (Funzioni istituzionali) =; SPESE PER I SERVIZI 23 Poste 13000, ,00 24 Telefoni 15000, ,00 25 Elettricità 5000, ,00 26 Acqua 200,00 200,00 27 Gas 4000, ,00 28 Altri servizi 0, CONSUMI DIRETTAMENTE RIFERITI ALLE FUNZIONI ISTITUZIONALI 29 Rappresentanza 20000, , , ,00 30 Tenuta e pubblicazione Albo 0,00 31 APplicazione Codice Deontologico 0,00 32 Stampa Bollettino Comunicazione e immagine 25000, ,00 33 Aggiornamento professionale iscritti 16000, ,00 34 Sistema Qualità e innovazione 500,00 500, CONSUMI NORMALE ATTIVITA GESTIONALE 35 Cancelleria 5000, ,00 36 Stampati 0,00 37 Giornali, riviste, libri 3000, ,00 38 Ristoro e catering 0,00 39 Minute e varie 5000, ,00 40 Altri consumi e sopravvenienze passive 1000, , ONERI ED OBBLIGAZIONI 41 Oneri verso banche 1500, ,00 42 Oneri verso fisco e altre P.A , , SPESE COMPENSATIVE 43 Emissione ruoli 4500, , ACCANTONAMENTI 44 Fondo di riserva per spese impreviste 3000, ,00 45 Fondo di riserva per stanziamenti insufficienti 10000,00 Totale spese correnti 12 TITOLO II SPESE IN CONTO CAPITALE 10000,00,,,,,_...,,,27,1,LI.P. STRUTTURA OPERATIVA ORDINE 7 Ns.eCQUISIZIONE BENI DUREVOLI E OPERE r tgetii.21, is s, I I I

17 Q9 ill'o`g\ Allegato Ii7C alla deliberazione 02/03 del 30/09/2011 Somme riservate ai progetti sul budget dei Centri di costo di 1 livello Bilanzio analitico finanziario anno 2012 (Funzioni istituzionali) 46 Sede, altre opere immobiliari 21100, , ACQUISIZIONE IMMOBILIZZAZIONI TECNICHE 47 Acquisto macchine e attrezzature 11000, , ACCANTONAMENTO INDENNITA' ANZIANITA' E SIMILARI 48 Indennità accantonate T.F.S e T.F.R , ,00 13 TITOLO III ESTINZIONE MUTUI E ANTICIPAZIONI 131 U.P. STRUTTURA OPERATIVA ORDINE ESTINZIONE MUTUI E ANTICIPAZIONI 49 Mutui estinti 0,00 14 TITOLO IV PARTITE DI GIRO, 141 U.P. STRUTTURA OPERATIVA ORDINE SPESE AVENTI NATURA DI PARTITE DI GIRO 50 Quota FNOMCe0 tassa annuale a ruolo 64000, ,00 51 Quota FNOMCeo tassa esazione diretta 3000, ,00 52 Ritenute erariali lavoro autonomo 16000, ,00 53 Ritenute erariali lavoro dipendente 30000, ,00 54 Ritenute erariali lav.assimil.dipendente 6000, ,00 55 Rit.prev.lav.assimil.dipendente 4000, ,00 56 Ritenute previdenziali lavoro autonomo 0,00 0,00 57 Ritenute previdenziali lavoro dipendente 14000, ,00 58 Ritenute sindacali dipendenti 1000, ,00 59 Ritenute per conto terzi 3000, ,00 60 Versamento bollo virtuale 0,00 0,00 61 Servizio economale 5164, ,57 62 Indennità anzianità accantonata 90000, ,00 Totale spese , , , , , , , ,00 500, ,57

18 *.zr NUM 0, ORDINE PROVINCIALE DEI MEDICI CHIRURGHI E DEGLI ODONTOIATRI DI LATINA ìì 5 v;oniaokld Tri:uCt Tabella Dimostrativa dell'avanzo di Amministrazione Presunto al termine dell'esercizio anno 2011 Allegato D alla delibera 02/03 del 30, Anno 2011 Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio ,91 Residui attivi all'inizio dell'esercizio ,70 Residui passivi all'inizio dell'esercizio ,57 Avanzo/Disavanzo ammininistrazione iniziale ,04 Entrate già accertate nell'esecrizio ,89 Uscite già impegnate nell'esercizio ,66 Variazione residui attivi già vericatesi nell'esercizio in + / Variazione residui passivi già verificatesi nell'esercizio + / Avanzo di amministrazione alla data di redazione ,27 Entrate presunte restante periodo Uscite presunte restante periodo ,27 presunte per il restante periodo d'esercizio Variazione dei residui attivi presunte per il periodo Variazione dei residui passivi presunte per il periodo Avanzo di amministrazione presunto 2010 per il ,00 L'utilizzazione dell'avanzo di amministrazione per l'esercizio 2012 risulta cosi prevista al trattamento di fine rapporto O al fondo per rischi ed oner 0 al fondi ripristino investimenti O per i seguenti altri vincoli O Totale parte vincolata O Parte disponibile ,00

19 Tabellal Allegato E alla deliberazione n. 02/03 del 30/09/2011 [ PREVENTIVO ECONOMICO BILANCIO 2012 ANNO 2012 A) VALORE DELLA PRODUZIONE ANNO 2011 PARZIALI TOTALI PARZIALI TOTALI 1) Proventi e corrispettivi per la produzione delle prestazioni o servizi , ,00 2) Variazioni delle rimanenze 3) Variazione dei lavori in corso su ordinazione 4) Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni 5) Altri ricavi e proventi con separata indicazione di contributi , ,00 Totale valore della produzione (A) , ,00 B) COSTI DELLA PRODUZIONE 6) Per materie prime, sussidiarie, consumo e merci 5.000, ,00 7) Per servizi , ,00 8) Per godimento beni di terzi 9) Per il personale , ,00 a) Salari e stipendi , ,00 b) Oneri sociali , ,00 c) Trattamento di fine rapporto d) Trattamento di quiescenza e simili , ,00 e) Altri costi , ,00 10) Ammortamenti e svalutazioni 11) Variazioni delle rimanenze di materie prime, di consumo e merci 12) Accantonamenti per rischi 13) Accantonamenti ai fondi per oneri 14) Oneri diversi di gestione , ,00 Totale costi (B) , ,00 DIFFERENZA TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE (AB) C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI 15) Proventi da partecipazioni 16) Altri proventi finanziari 3.000, ,00 17) Interessi e altri oneri finanziari 17bis) Utile e perdite su cambi Totale proventi ed oneri finanziari ( ) D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 18) Rivalutazioni 19) Svalutazioni Totale rettifiche di valore E) PROVENTI E ONERI STRAORDINARI 20) Proventi con separata indicazione plusvalenze non iscritte al n.5 21) Oneri straordinari separata indicaz. Minusvalenze non iscritte al 5 22) Sopravvenienze attive e insussistenza da gestione residui 23) Sopravvenienze passive e insussistenze da gestione residui Totale delle partite straordinarie Risultato prima delle imposte (AB+C+D+E) Imposte dell'esercizio , ,00 Avanzo/Disavanzo , ,00 Pagina 1