RELAZIONE AL PROGRAMMA ANNUALE 2014

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1 Ministero dell'istruzione, dell'università e della Ricerca UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER L'ABRUZZO IST. COMPR. "A. SALICETI" SCUOLA dell' INFANZIA, PRIMARIA, SECOND. di 1 grado BORGO MARTINI ALFONSO, BELLANTE (TE) Codice Fiscale: Codice Meccanografico: TEIC RELAZIONE AL PROGRAMMA ANNUALE 2014 Dirigente Scolastico: Prof. Achille Volpini Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi: Dott.ssa Alessandra Di Michele La presente relazione, in allegato allo schema di programma annuale per l Esercizio Finanziario 2014, viene formulata tenendo conto delle seguenti disposizioni: D.I n. 44 Istruzioni per la gestione Amministrativo Contabile delle Istituzioni scolastiche ; D.M. 1 marzo 2007, n. 21; Nota MIUR prot.n. 151 del 14 marzo 2007; Delibera n. 3 di adozione del P.O.F. da parte del Consiglio d Istituto seduta del ; Circolari M.I.U.R. prot. n del 5 Dicembre 2013 Istruzioni per la predisposizione del Programma annuale per l esercizio finanziario 2014 e successiva nota prot.n. 728 del 21 gennaio 2014; Il Decreto Interministeriale 44/2001, coerentemente con tutte le disposizioni relative all autonomia delle Istituzioni scolastiche, fissa le direttive cui attenersi in materia di programma annuale. Sembra utile ricordare quelli che, almeno per chi scrive la presente relazione, sono due principi fondamentali che devono guidare la predisposizione del P.A.: Le risorse assegnato dallo Stato, costituenti la dotazione finanziaria di Istituto, sono utilizzate senza altro vincolo di destinazione che quello prioritario per lo svolgimento delle attività di istruzione, di formazione e di orientamento proprie dell istituzione interessata, come previste ed organizzate nel piano dell offerta formativa (P.O.F.), nel rispetto delle competenze attribuite o delegate alle regioni e agli enti locali dalla normativa vigente (art. 1 c. 2) La gestione finanziaria delle istituzioni scolastiche, si esprime in termini di competenza ed è improntata a criteri di efficacia, efficienza ed economicità; essa si conforma ai principi della trasparenza, annualità universalità, integrità, unità, veridicità (art. 2 c. 2). Il Programma Annuale deve pertanto essere strettamente collegato con le attività di istruzione, formazione ed orientamento stabilite dal POF e, nel perseguire le finalità previste, è necessario attenersi a criteri di efficacia, efficienza ed economicità. La legge 27 dicembre 2006 n. 296 (LEGGE FINANZIARIA 2007), al comma 601, ha previsto l istituzione nello stato di previsione del Ministero della Pubblica Istruzione, di due fondi destinati l uno alle competenze dovute al personale delle istituzioni scolastiche, con esclusione delle spese per stipendi al personale a tempo determinato ed indeterminato, e l altro al funzionamento delle istituzioni scolastiche. Con il D.M. 21 del 1 marzo 2007, il ministro, ha stabilito che le somme iscritte nei due fondi confluiscano nella dotazione finanziaria annuale delle istituzioni scolastiche, sulla base di determinati parametri e criteri di cui alle tabelle allegate allo stesso decreto.

2 Tuttavia l art.2, comma 197, della Legge finanziaria n.191 del , ha previsto un intervento di razionalizzazione ed omogeneizzazione dei pagamenti delle retribuzioni fisse ed accessorie dei dipendenti della Pubblica Amministrazione; pertanto il finanziamento delle competenze accessorie del personale scolastico non è più gestito dalle scuole tramite il proprio bilancio, ma il Ministero della P.I. determina annualmente, sulla base di parametri dimensionali, il budget, nei limiti del quale le II.SS. possono disporre ordinativi di pagamento al Service Personale Tesoro SPT presso le Ragionerie Territoriali dello Stato. Successivamente, in applicazione della Legge 7 Agosto 2012, n. 135 Spending review anche i finanziamenti per supplenze brevi sono assoggettati al regime di gestione del cedolino unico ; ne discende che anche le relative somme assegnate, non devono essere previste in bilancio e tantomeno accertate. Sedi e popolazione scolastica: L istituto scolastico è composto dalle seguenti sedi, ivi compresa la sede principale: C.M. Comune Indirizzo Alunni TEAA SC. INFANZIA BELLANTE CAPOLUOGO BORGO MARTINI ALFONSO 60 TEAA SC. INFANZIA BELLANTE STAZIONE VIA NAZIONALE 123 TEEE SC.PRIMARIA BELLANTE CAPOLUOGO BORGO MARTINI ALFONSO 103 TEEE SC.PRIMARIA RIPATTONI FRAZIONE RIPATTONI 171 TEMM TEMM SC. SECONDARIA I GRADO BELLANTE CAPOLUOGO SC. SECONDARIA I GRADO RIPATTONI BORGO MARTINI ALFONSO 81 FRAZIONE RIPATTONI 95 TOTALE 633 Per un totale di n. 6 plessi - compresa la sede di Direzione - e n. 633 alunni, di cui n. 183 di scuola dell infanzia distribuiti su 2 plessi e 7 sezioni - n. 274 di scuola primaria distribuiti su 2 plessi e 11 classi - e n.176 di scuola secondaria di I grado distribuiti su 2 plessi e 10 classi. Il personale: Oltre al Dirigente scolastico, l organico docente ed amministrativo dell Istituto all inizio dell esercizio finanziario risulta essere costituito da n. 86 unità, così suddivise: DIRIGENTE SCOLASTICO 1 NUMERO N.B. in presenza di cattedra o posto esterno il docente va rilevato solo dalla scuola di titolarità del posto Insegnanti titolari a tempo indeterminato full-time 53 Insegnanti titolari a tempo indeterminato part-time 2 Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato full-time 5 Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato part-time 0 Insegnanti su posto normale a tempo determinato con contratto annuale 0 Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto annuale 0 Insegnanti a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 0 Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 4 Insegnanti di religione a tempo indeterminato full-time 2

3 Insegnanti di religione a tempo indeterminato part-time 0 Insegnanti di religione incaricati annuali 2 Insegnanti su posto normale con contratto a tempo determinato su spezzone orario* 5 Insegnanti di sostegno con contratto a tempo determinato su spezzone orario* 0 *da censire solo presso la 1 scuola che stipula il primo contratto nel caso in cui il docente abbia più spezzoni e quindi abbia stipulato diversi contratti con altrettante scuole. TOTALE PERSONALE DOCENTE 73 N.B. il personale ATA va rilevato solo dalla scuola di titolarità del posto NUMERO Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi 1 Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi a tempo determinato 0 Coordinatore Amministrativo e Tecnico e/o Responsabile amministrativo 0 Assistenti Amministrativi a tempo indeterminato 3 Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto annuale 0 Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 0 Assistenti Tecnici a tempo indeterminato 0 Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto annuale 0 Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 0 Collaboratori scolastici dei servizi a tempo indeterminato 0 Collaboratori scolastici a tempo indeterminato 9 Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto annuale 0 Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 0 Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo indeterminato 0 Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo determinato con contratto annuale 0 Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno Personale ATA a tempo indeterminato part-time 0 TOTALE PERSONALE ATA 13 0 PARTE PRIMA - ENTRATE Il Dirigente Scolastico procede all esame delle singole aggregazioni di entrata così come riportate nel modello A previsto dal D.I. 44 art. 2: Aggr. Voce Descrizione Importo 01 Avanzo di amministrazione presunto 8.634,69 01 Non vincolato 3.315,91 02 Vincolato 5.318,78 02 Finanziamenti dello Stato ,01 01 Dotazione ordinaria ,01 02 Dotazione perequativa 03 Altri finanziamenti non vincolati 04 Altri finanziamenti vincolati 05 Fondo Aree Sottoutilizzate FAS 03 Finanziamenti dalla Regione 01 Dotazione ordinaria 02 Dotazione perequativa 03 Altri finanziamenti non vincolati 04 Altri finanziamenti vincolati 04 Finanziamenti da Enti locali o da altre istituz Unione Europea 02 Provincia non vincolati 03 Provincia vincolati 04 Comune non vincolati Comune vincolati

4 Aggr. Voce Descrizione Importo 06 Altre istituzioni 05 Contributi da Privati ,00 01 Famiglie non vincolati 2.835,00 02 Famiglie vincolati Altri non vincolati Altri vincolati 06 Proventi da gestioni economiche 01 Azienda agraria 02 Azienda speciale 03 Attività per conto terzi 04 Attività convittuale 07 Altre Entrate 01 Interessi 02 Rendite 03 Alienazione di beni 04 Diverse 08 Mutui 01 Mutui 02 Anticipazioni Per un totale entrate di ,70. AGGREGATO 01 Avanzo di amministrazione ANALISI DETTAGLIATA DELLE ENTRATE 01 Avanzo di amministrazione 8.634,69 01 Non vincolato 3.315,91 02 Vincolato 5.318,78 A fine esercizio finanziario 2013 si sono verificate economie di bilancio per una somma complessiva di 8.634,69 di cui si è disposto il parziale prelevamento. La somma si compone di 3.315,91 senza vincolo di destinazione interamente utilizzata e di 5.318,78 provenienti da finanziamenti finalizzati, di cui è stata reimpiegata solo una esigua porzione per 223,99. Le voci sono state così suddivise: ,99 Finanziamento acquisto sussidi alunni DA ,79 Finanziamento aree a rischio art.9 CCNL L avanzo di 8.634,69 è stato utilizzato nei seguenti progetti/attività: Codice Progetto/Attività Importo Importo Non Vincolato Vincolato A01 Funzionamento amministrativo generale 1.705,04 A02 Funzionamento didattico generale 223, ,42 A03 Spese di personale 80,58 A04 Spese d'investimento 210,87 A05 Manutenzione edifici Per un utilizzo parziale dell avanzo di amministrazione vincolato di 223,99 e non vincolato di 3.115,91. La parte rimanente andrà a confluire nella disponibilità finanziaria da programmare (Z01) per 5.094,79 e nel Fondo di Riserva (R98) per 20.. AGGREGATO 02 Finanziamenti dallo Stato Raggruppa tutti i finanziamenti provenienti dal bilancio del Ministero, a sua volta è suddiviso in:

5 02 Finanziamenti dallo stato ,01 Dotazione ordinaria 01 comprende i finanziamenti provenienti dal Ministero o dagli Uffici Scolastici Regionali e Provinciali ai sensi del disposto ,01 della nota 151/ Dotazione perequativa comprende i finanziamenti provenienti dagli Uffici Scolastici Regionali del Ministero, teso a finanziare particolari ulteriori o specifiche esigenze della scuola. 03 Altri finanziamenti non vincolati comprende tutti i finanziamenti provenienti dal Ministero che non hanno in ogni modo un vincolo di destinazione ed utilizzazione. 04 Altri finanziamenti vincolati affluiscono a questa voce solo le risorse con vincolo di destinazione, sempre espressamente indicato dall USR da cui proviene il finanziamento 05 Fondo Aree Sottoutilizzate FAS Comprende i finanziamenti provenienti dal Ministero che hanno in ogni modo una finalizzazione vincolata. Tra di questi sono la quota nazionale / (25%) dei progetti cofinanziati dal F.T.S. dell Unione Europea (Socrates, Leonardo, ecc.). La dotazione finanziaria spettante è stata comunicata con le prot. n del 5 Dicembre 2013 Istruzioni per la predisposizione del Programma annuale per l esercizio finanziario 2014 e successiva nota prot.n. 728 del 21 gennaio 2014, ed è stata iscritta nell aggregato 02 - voce 01. Il totale complessivo dell aggregato è pari ad ,01, le cui voci sono state così suddivise: ,99 Finanziamento funz.amm.vo e didattico ,02 Finanziamento servizi ausiliari esternalizzati AGGREGATO 03 Finanziamenti dalla Regione Raggruppa tutti i finanziamenti provenienti dal bilancio della Regione. 03 Finanziamenti dalla Regione Dotazione ordinaria 01 confluiscono in questa voce i contributi della Regione per il funzionamento didattico e amministrativo 02 Dotazione perequativa 03 Altri finanziamenti non vincolati 04 Altri finanziamenti vincolati AGGREGATO 04 Finanziamenti da Enti Locali o da altre Istituzioni Raggruppa tutti i finanziamenti provenienti dagli Enti Locali o da altre Istituzioni. 04 Finanziamenti da Enti Locali o da Altre Istituzioni Unione Europea 02 Provincia non vincolati 03 Provincia vincolati 04 Comune non vincolati Comune vincolati 06 Altre istituzioni Le voci sono state così suddivise: Finanziamento ampliamento offerta formativa AGGREGATO 05 Contributi da Privati

6 Raggruppa tutti i finanziamenti provenienti da privati sia non vincolati sia con vincolo di destinazione. Queste entrate sono prevalentemente legate a contributi di laboratorio, viaggi d istruzione e visite guidate. 05 Contributi da Privati ,00 01 Famiglie non vincolati 2.835,00 02 Famiglie vincolati Altri non vincolati Altri vincolati Le voci sono state così suddivise: ,00 Finanziamento ampliamento offerta formativa Assicurazione Viaggi d'istruzione Erogazioni liberali AGGREGATO 06 Proventi da gestioni economiche Raggruppa tutti i finanziamenti relativamente alle gestioni economiche. 06 Proventi da gestione economiche 01 Azienda agraria 02 Azienda speciale 03 Attività per conto terzi 04 Attività convittuale AGGREGATO 07 Altre entrate Raggruppa tutti i finanziamenti relativi ad altre entrate, quali gli interessi bancari/postali e rendite da beni immobili, rimborsi e recuperi. 07 Altre Entrate 01 Interessi 02 Rendite 03 Alienazione di beni 04 Diverse AGGREGATO 08 Mutui Raggruppa tutti i finanziamenti di cui all art. 45 del D.I. 44/2001, il quale prevede che la scuola abbia la possibilità di accendere mutui per la durata massima di cinque anni. 08 Mutui 01 Mutui 02 Anticipazioni PARTE SECONDA - USCITE Le spese sono raggruppate in quattro diverse aggregazioni: ATTIVITA : processi che la scuola attua per garantire le finalità istituzionali; tale aggregazione è suddivisa in cinque voci di spesa: o A01 funzionamento amministrativo generale; o A02 funzionamento didattico generale; o A03 spese di personale; o A04 spese di investimento; o A05 manutenzione degli edifici;

7 PROGETTI: processi che vanno a connotare, approfondire, arricchire la vita della scuola; GESTIONI ECONOMICHE, ove presenti; FONDO DI RISERVA. Riportiamo in dettaglio le spese per ogni singolo progetto/attività: Aggr. Voce Descrizione Importo A Attività A01 Funzionamento amministrativo generale ,05 A02 Funzionamento didattico generale ,41 A03 Spese di personale 80,58 A04 Spese d'investimento 210,87 A05 Manutenzione edifici G Gestioni economiche G01 Azienda agraria G02 Azienda speciale G03 Attività per conto terzi G04 Attività convittuale R Fondo di riserva R98 Fondo di riserva 20 Per un totale spese di ,91. Z 01 Disponibilità finanziaria da programmare 5.094,79 Totale a pareggio ,70. ANALISI DETTAGLIATA DELLE USCITE A A01 Funzionamento amministrativo generale ,05 Funzionamento amministrativo generale Entrate Spese Aggr. Descrizione Importo Tipo Descrizione Importo 01 Avanzo di amministrazione non vincolato 1.705,04 02 Beni di consumo 3.529,99 02 Finanziamenti dello Stato ,01 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,06 04 Finanziamenti da Enti locali o da altre istituz Altre spese Contributi da Privati 4.45 A A02 Funzionamento didattico generale ,41 Funzionamento didattico generale Entrate Spese Aggr. Descrizione Importo Tipo Descrizione Importo 01 Avanzo di amministrazione 1.343,41 02 Beni di consumo 4.178,41 05 Contributi da Privati ,00 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi A A03 Spese di personale 80,58 Spese di personale Entrate Spese Aggr. Descrizione Importo Tipo Descrizione Importo 01 Avanzo di amministrazione non vincolato 80,58 01 Personale INAIL 80,58

8 A A04 Spese d'investimento 210,87 Spese d'investimento Entrate Spese Aggr. Descrizione Importo Tipo Descrizione Importo 01 Avanzo di amministrazione non vincolato 210,87 02 Beni di consumo 210,87 A A05 Manutenzione edifici G G01 Azienda agraria G G02 Azienda speciale G G03 Attività per conto terzi G G04 Attività convittuale Per una disamina analitica si rimanda alle schede illustrative finanziarie, Modd. B, allegate al programma annuale stesso. R R98 Fondo di Riserva 20 Il fondo di riserva è stato determinato tenendo conto del limite massimo (5%) previsto dall art. 4 comma 1 del D.I. 1 febbraio 2001 n. 44, ed è pari al 0,21% dell importo della dotazione ordinaria iscritta nell aggregato 02 voce 01 delle entrate del presente programma annuale. Tali risorse saranno impegnate esclusivamente per aumentare gli stanziamenti la cui entità si dimostri insufficiente e nel limite del 10% dell ammontare complessivo del progetto/attività come previsto dall art. 7 comma 3 del D.I. 44/2001. Z Z01 Disponibilità finanziarie da programmare 5.094,79 La voce Z rappresenta la differenza fra il totale delle entrate e quello delle uscite; vi confluiscono, pertanto, le voci di finanziamento che, allo stato attuale, non risultano essere indirizzate verso alcuna attività o progetto, così distinte: ,79 Vincolato CONCLUSIONI Il Programma Annuale 2014 e la presente relazione che ne costituisce parte integrante, successivamente alla proposta della Giunta Esecutiva, saranno sottoposti al Consiglio d Istituto per la prescritta approvazione ed alla certificazione dei Revisori dei conti. Bellante 22 Gennaio 2014 IL DIRETTORE S.G.A. Dott.ssa Alessandra Di Michele IL DIRIGENTE SCOLASTICO Prof. VOLPINI Achille