1 PREMESSA ANALISI DEI COSTI Personale Mezzi e attrezzature Manutenzione... 3

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2 INDICE 1 PREMESSA ANALISI DEI COSTI COSTI DI AMMORTAMENTO DEGLI INVESTIMENTI COSTI ANNUI DI GESTIONE Personale Mezzi e attrezzature Manutenzione Smaltimento percolato Altri costi COSTI DI CHIUSURA, MITIGAZIONE E POST-GESTIONE Costi di chiusura Costi per interventi di mitigazione e compensazione Costi di post-gestione ANALISI DI CONGRUITÀ DELL INVESTIMENTO... 6 PIANO FINANZIARIO 1/6

3 1 PREMESSA In accordo all allegato 2 del Decreto legislativo 13 gennaio 2003, n. 36, la garanzia che il prezzo di conferimento copra realmente tutti i costi, inclusi quelli relativi alla fase di post-chiusura, è assicurata dalla presentazione di un Piano Finanziario deve tener conto dei seguenti fattori: 1. il costo industriale predisposto in funzione di: - costi relativi a spese di investimento per la costruzione dell'impianto, compresi oneri finanziari e costi per la realizzazione di opere di mitigazione ambientale; - spese per gestione operativa, comprese spese relative al personale ed ai mezzi d'opera utilizzati; - spese generali e tecniche; - spese previste per la ricomposizione ambientale e la gestione del periodo successivo alla chiusura; 2. gli oneri fiscali previsti dalla normativa vigente. Nel seguito della presente relazione vengono quindi analizzati i costi di cui ai punti precedenti raffrontandoli con la tariffa di conferimento che è pari a 80 /t. PIANO FINANZIARIO 2/6

4 2 ANALISI DEI COSTI Di seguito verranno descritti i costi annui relativi alla discarica in esame, adottando come vita utile un periodo pari a 7 anni ( mc complessivi di volumetria utile per un conferimento annuo stimato di circa mc). 2.1 COSTI DI AMMORTAMENTO DEGLI INVESTIMENTI L investimento previsto per l allestimento della discarica in esame è valutato in a cui si aggiunge una quota pari al 15% per spese generali (indagini, progettazione, direzione lavori, collaudi), per un totale di ,00. Adottando un tasso di interesse pari al 5%, il costo di ammortamento annuo è pari a , COSTI ANNUI DI GESTIONE Personale È il costo annuo relativo al personale necessario alla conduzione delle operazioni di smaltimento presso il sito di discarica: - N 1 autista per trasporto rifiuti in discarica ( ); - N 2 addetti generici ( ); - N 1 addetto del personale tecnico ( /a); - N 1 addetto accettazione rifiuti ( /a). Il costo totale annuo del personale operativo da impiegare nelle operazioni di smaltimento in discarica è di , Mezzi e attrezzature Per la gestione dell impianto saranno utilizzati i mezzi posti al servizio dei lotti già attivati di seguito elencati: pala gommata per il trasporto degli inerti di copertura da punto di stoccaggio annesso ai lotti da attivare al fondo della discarica; compattatore di servizio; mezzi di servizio per il trasporto dei rifiuti da smaltire dalla zona di prestoccaggio ai lotti di smaltimento. Considerando per ciascun mezzo un costo annuo (tra ammortamento, consumi e manutenzione) pari ,00, il costo totale annuo per mezzi e attrezzature è pari a , Manutenzione I costi annui di manutenzione dell impianto di discarica sono stati stimati in ,00. PIANO FINANZIARIO 3/6

5 2.2.4 Smaltimento percolato I costi annui di smaltimento percolato sono stati stimati in , Altri costi Alle voci di costo riportate nei paragrafi precedenti devono aggiungersi alla gestione discarica i seguenti capitoli di spesa, su base annua: - Lavaggi e disinfestazioni: ,00; - Monitoraggi: ,00; - Energia elettrica: ,00; - Premio annuale polizza fideiussoria: ,00. Per complessivi , COSTI DI CHIUSURA, MITIGAZIONE E POST-GESTIONE Costi di chiusura Per la chiusura definitiva della discarica è stato preventivato un importo par a ,00 per far fronte ai quali è necessario prevedere in fase di gestione un accantonamento annuo di , Costi per interventi di mitigazione e compensazione Come già evidenziato, la possibilità di conferire nuovi rifiuti presso l area in località Mus, consente di attivare margini economici utili a garantire un intervento di ripristino ambientale e funzionale dell area ottimale, comprendente la realizzazione di un impianto per la produzione di energia da fonti rinnovabili. Al fine di garantire anche una adeguata fruibilità dell area in questione, questa sarà attrezzata e configurata in modo da costruire un parco energetico che, attraverso un preciso percorso, consentirà di osservare e capire il funzionamento delle tecnologie a fonte rinnovabile (eolico, solare ) e di promuovere stili di vita sostenibili. Il progetto, che nasce con l intento di mutare radicalmente la natura dell area, interessata da numerose cave dismesse e discariche, a motivo di vanto e di eccellenza del territorio a disposizione della collettività. Il costo di tale intervento è stato valutato in ,00, corrispondente ad un accantonamento annuo pari a , Costi di post-gestione Come per i costi di gestione le voci che contribuiscono a definire gli oneri annui di post-gestione sono: - Personale: ,00; - Manutenzione: ,00; - Smaltimento percolato: 5.000,00; PIANO FINANZIARIO 4/6

6 - Lavaggi e disinfestazioni: ,00; - Monitoraggi: ,00; - Energia elettrica: 8.000,00; per un totale annuo di ,00 Considerato che la durata della post-gestione è pari a 30 anni, l importo annuo da accantonare nel periodo di gestione (7 anni) è pari a ,00. PIANO FINANZIARIO 5/6

7 3 ANALISI DI CONGRUITÀ DELL INVESTIMENTO Per verificare la congruità dell investimento è necessario rapportare la precedente analisi dei costi alla quantità annua di rifiuti conferiti, in modo da verificare che questi trovino copertura nell ambito della tariffa di conferimento, con un margine per gli utili di impresa. Di seguito si riporta una tabella riepilogativa dei costi precedentemente dedotti rapportati alla quantità annua di rifiuti conferiti ( t). /anno /t Investimento Ammortamento annuo ,29 14,46 Costi di gestione Personale ,00 7,79 Mezzi e attrezzatture ,00 7,61 Manutenzione ,00 2,90 Smaltimento percolato ,00 1,45 Altri costi ,00 3,62 Chiusura e post-gestione Chiusura ,43 4,66 Interventi di mitigazione ,86 12,94 Post-gestione ,00 11,74 Totali ,58 67,17 Considerato che la tariffa di conferimento, sulla base dell attuale gestione della discarica in esercizio, è pari a circa 80 /t, si ha una margine per utili di impresa pari a circa il 15%. PIANO FINANZIARIO 6/6