INTRA. Elenchi Cessioni ed Acquisti. Release 5.20 Manuale Operativo

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1 Release 5.20 Manuale Operativo INTRA Elenchi Cessioni ed Acquisti La procedura consente di gestire gli acquisti e le cessioni all interno dei paesi appartenenti dell Unione Europea: il modulo è interamente collegato alle funzioni d inserimento dei documenti di vendita, dei movimenti di magazzino e della contabilità per la rilevazione dei dati necessari ai fini della dichiarazione.

2 2 Manuale Operativo Indice degli argomenti 1 INTRA: ELENCHI CESSIONI ED ACQUISTI Impostazioni Parametri della procedura Tabella Intra: Nomenclatura per sottoconti Tabella Condizioni di Pagamento Articoli di magazzino Tabella Causali Contabili Tabella Causali di Magazzino Tabella Documenti Registrazioni in Prima Nota e dal Ciclo Attivo e Passivo Registrazioni di Fatture CEE relative ai BENI Registrazione delle Fatture di Vendita CEE Registrazione delle Fatture di Acquisto CEE Registrazioni di Fatture CEE relative ai SERVIZI Struttura IVA Tabella Causali Contabili Registrazione delle Fatture CEE Caricamento dei dati (Ciclo Attivo e Passivo) Caricamento Fattura e Fattura Accompagnatoria Input Movimenti di magazzino Procedure di estrazione Griglia di dettaglio dei Beni intracomunitari Griglia di dettaglio dei Servizi Estrazione Acquisti Acquisti di beni comunitari Acquisti di servizi comunitari Estrazione Vendite Vendite di beni comunitari Vendite di servizi comunitari Gestione manuale Quater/Quinqies Modifica dei dati estratti Stampe Stampe modelli ministeriali Registrazione su disco Preparazione e invio degli elenchi Intrastat Preparazione del file intermedio per l Agenzia delle Dogane Invio Telematico dei modelli Intrastat Invio all Agenzia delle Dogane (software Intraweb) Invio all Agenzia delle Entrate (software Entratel) INTRA: esempio pratico di registrazione in presenza di spese in fattura... 55

3 INTRA: Elenchi Cessioni ed Acquisti INTRA: Elenchi Cessioni ed Acquisti Gruppo di funzioni 1 che permette la compilazione dei modelli cartacei e la generazione del supporto informatico relativo agli acquisti e cessioni, all interno dei paesi appartenenti dell Unione Europea; è interamente collegato alle funzioni d inserimento dei documenti di vendita, dei movimenti di magazzino e della contabilità per la rilevazione dei dati necessari ai fini della dichiarazione. In base alle impostazioni definite nelle Causali di Magazzino e nei Parametri della Procedura, i dati gestiti (associati alle movimentazioni del ciclo attivo/passivo o della contabilità) sono disponibili per essere estratti, gestiti e stampati nei modelli, fino alla creazione del file per la presentazione informatica. La procedura è molto versatile, in quanto permette di gestire solo le cessioni, gli acquisti oppure entrambi: Per quanto riguarda le Cessioni è possibile: Compilare i dati aggiuntivi nelle fatture immediate ed accompagnatorie Estrarre i dati dai movimenti contabili relative alle fatture vendita Per quanto riguarda gli Acquisti: Compilare i dati aggiuntivi nei movimenti di carico Estrarre i dati dai movimenti contabili relativi alle fatture d acquisto I dati possono essere gestiti dal modulo contabile o dal modulo vendite: la scelta, operata in fase di impostazione della procedura, determina quale archivio sarà considerato per l estrazione dei dati: GESTIONE DATI PER MODELLO INTRA Da Modulo Contabile Parametri della Procedura: Flag Estrazione da documenti disattivo Prima Nota Iva Acquisti \ Cessioni Inserimento movimenti contabili con: Causale di Tipo CEE Protocollo Cee Gestione Valuta Sotto-Conti collegati a Nomenclatura (opzionale a discrezione dell utente) Da Modulo Ciclo Attivo e Passivo Parametri della Procedura: Flag Estrazione da documenti Attivo Vendite Cessioni Inserimento Fatture \ Fatture Accompagnatorie con: Documento associato a Causale Contabile specifica Documento associato a Causale magazzino specifica (solo per le fatture Accompagnatorie) Cliente appartenete nazione CEE Articoli collegati a nomenclature Magazzino Acquisti Inserimento Movimenti con Causale di magazzino appropriata Articoli collegati a nomenclature 1 L attivazione delle funzioni sono legate al file intra.exe (eseguibile) che deve essere presente all interno della cartella Intra presente sul singolo Client.

4 4 Manuale Operativo 1.1 Impostazioni Parametri della procedura La prima operazione da effettuare è l impostazione dei parametri di default da utilizzare per l estrazione dalla procedura di contabilità verso la procedura fiscale. Si accede alla funzione dal menù Archivi Parametri Parametri della procedura cartella Gestione Intra : Sono richiesti i seguenti parametri: la maggior parte sono divisi in due sezioni, Vendite e Acquisti, ed assumono in entrambe lo stesso significato. Trasferimento da contabilità: per attivare l eventuale collegamento alla procedura esterna fiscale Presentazione: per impostare la periodicità della presentazione de modelli Intrastat: Mensile/Trimestrale. Condizioni di consegna: modalità di consegna della merce ( in base ad apposita lista) Trasporto: modalità di trasporto ( in base ad apposita lista ) % maggiorazione valore statistico [Spese Confine]: percentuale da applicare all importo di riga per calcolare il valore statistico del bene, stampato nei riepiloghi. Nomenclatura: codice della nomenclatura (8 caratteri) che verrà assegnato alle movimentazioni contabili; è un codice libero (che l utente deve assegnare in base ai criteri ministeriali) che viene associato ai doli movimenti caricati dalla Prima Nota Iva. Estrazione da documenti: selezionando il campo, i dati vengono estratti dai documenti di vendita e dai movimenti di magazzino (invece che dalla contabilità) 2. 2 Selezionando questo flag, la Nomenclatura specificata nel omonimo campo non viene considerata.

5 INTRA: Elenchi Cessioni ed Acquisti Tabella Intra: Nomenclatura per sottoconti La tabella consente di associare uno specifico codice nomenclatura ai diversi sottoconti, associando quindi più nomenclature ai movimenti contabili, che saranno considerate durante la procedura d estrazione dalla contabilità. Per poter usufruire di questa possibilità è necessario impostare le registrazioni suddividendo i costi ed i ricavi in appositi sottoconti legati alla nomenclatura. Tabella utile nel caso in cui il flag Estrazione da documenti nei Parametri Della Procedura risulta deselezionato (quindi, l estrazione dei dati avviene dalla Contabilità). Si accede alla funzione dal menù Archivi Tabelle Società Intra: Nomenclatura per sottoconti, utilizzata per la nomenclatura dei beni e per l inserimento dei dati relativi alla gestione dei servizi. Per l acquisto/cessione di beni intracomunitari la maschera è la seguente ed è costituita dai campi: Codice Sottoconto:per richiamare la lista, con l elenco del piano dei conti cui associare un codice nomenclatura. Se viene impostato un codice sottoconto già esistente, la procedura si predispone in modalità di variazione visualizzando il codice della nomenclatura 3. MMINomenclatura: per indicare il codice nomenclatura, associato al sottoconto indicato nel campo precedente. E possibile assegnare lo stesso codice nomenclatura a più sottoconti: Per quanto riguarda gli acquisti di beni non sussiste l obbligatorietà di associare le nomenclature ai sottoconti contabili, mentre per quanto riguarda i servizi è obbligatorio, diversamente l estrazione nei dati INTRA servizi non avviene. 3 Da questo campo viene sempre richiamata la lista del Piano dei conti (anche quelli non collegati a codici nomenclatura) con il contenuto della tabella

6 6 Manuale Operativo Attivando il flag Servizio sulla maschera saranno visibili anche i campi relativi alla gestione dei servizi intracomunitari: Pertanto i campi da compilare risulteranno i seguenti: Codice Sottoconto: per impostare il conto di costo o ricavo utilizzato come contropartita nella contabilizzazione dei servizi/beni CEE; Flag Servizio: deve essere attivato per determinare quali conti dovranno essere considerati nell estrazione dei servizi nei modelli Intra; Codice servizio: codice a 6 cifre in base alla classificazione CPA; Mod. di erogazione: per indicare la modalità con cui viene erogato il servizio i valori, scegliendo tra le opzioni - I = Istantanea - R = A più riprese

7 INTRA: Elenchi Cessioni ed Acquisti Tabella Condizioni di Pagamento Nella Tabella Condizioni di Pagamento è presente, fra gli altri, il campo della Modalità d Incasso, da inserire in automatico nei modelli INTRA Le opzioni possibili sono: - A: Accredito - B: Bonifico - X: Altro

8 8 Manuale Operativo Articoli di magazzino All interno della maschera di gestione degli articoli di magazzino, nella cartella Intra, è possibile impostare i campi necessari per la compilazione dei modelli; nelle successive funzioni di gestione saranno estratti solamente gli articoli contenenti queste specifiche. I campi di questa cartella sono opzionali, ma lo loro compilazione risulta necessaria per poter estrapolare correttamente gli articoli dai documenti, in quanto, nelle apposite funzioni, viene applicata la suddivisione in base alla nomenclatura. La compilazione della cartella è necessaria nel caso in cui il flag Estrazione da documenti nei Parametri Della Procedura risulta selezionato (quindi, l estrazione dei dati avviene dal Ciclo attivo e Passivo). Si accede alla funzione dal menù Archivi Articoli:

9 INTRA: Elenchi Cessioni ed Acquisti - 9 Nel momento in cui si richiama un articolo e si accede ai dati INTRA la finestra si mostra come sotto riportato: Flag Servizio: deve essere attivato per determinare quali articoli dovranno essere considerati nell estrazione dei servizi nei modelli Intra. Abilitando tale flag si possono impostare i campi relativi alla gestione dei servizi intracomunitari: Codice servizio: codice a 6 cifre in base alla classificazione CPA; Mod. di erogazione: per indicare la modalità con cui viene erogato il servizio i valori, scegliendo tra le opzioni - I = Istantanea - R = A più riprese Nomenclatura (Acquisti e Vendite): codice impostabile manualmente dall utente Massa Netta (Vendite): Peso Unità Supplementare (Vendite):se necessario, per indicare la quantità della merce nella unità di misura supplementare (come previsto nella nomenclatura combinata) Tabella Causali Contabili Per la registrazione delle movimentazione Intra nella Prima Nota Iva della contabilità e dalla funzione di emissione Caricamento Fatture del modulo Vendite è necessario creare apposite causali. Si accede alla funzione dal menù Archivi Tabelle Causali Contabili: le causali create dovranno avere le seguenti specifiche: Causale Contabile per: Tipo Causale Protocollo Flag Gestione Valuta Fattura di Acquisti CEE AC B Abilitato Fattura di Vendita CEE VC E Abilitato Nota di Credito su Fattura di Acquisto CEE NA B Abilitato Nota di Credito su Fattura di Vendita CEE NV E Abilitato Le specifiche per l impostazione delle causali CEE è trattato nel manuale contabilità, e presuppone la creazione di appositi protocolli in Prima Nota Iva

10 10 Manuale Operativo Tabella Causali di Magazzino Per le causali di magazzino collegate alle Fatture accompagnatorie ed ai movimenti coinvolti nella registrazione della movimentazione INTRA, è necessario compilare dei campi aggiuntivi che determinano la tipologia di registrazione e propongono i valori di default per l intero documento. In qualsiasi caso, ai fini della collocazione automatica dei documenti nei relativi modelli e sezioni, sono prese in considerazione solo le causali di magazzino relative alla vendita ed agli acquisti: le causali vengono riconosciute tali in funzione dei seguenti parametri: Causale di Vendita Valore SEGNO + * ACQUISTI / VENDITE UNITÀ DA UNITÀ A V Vendita M - Magazzino Cliente Le causali di vendita sono considerate solo se associate a una Fattura Accompagnatoria (eventuali movimenti inseriti manualmente in magazzino non sono considerati). *La stessa causale, con segno - e Unità Da\A invertite, deve essere collegata al modello TER e rappresenterà una nota di credito Causale di Vendita Valore SEGNO + * ACQUISTI / VENDITE UNITÀ DA UNITÀ A A - Acquisti F - Fornitore M - Magazzino Le causali di acquisto sono considerate solo se associate ad un movimento di magazzino inserito manualmente nell Input movimenti di entrata/uscita. *La stessa causale, con segno - e Unità Da\A invertite, deve essere collegata al modello TER e rappresenterà una nota di debito Si accede alla funzione dal menù Archivi Tabelle Causali di Magazzino: Gli altri campi richiesti sono i seguenti: Trattamento Intra: i valori possibili sono i seguenti : la causale non verrà considerata per le movimentazioni Intra. : tipologia da associare alle normali registrazioni di Cessione e Acquisto (che saranno riepilogate nell apposito modello). : tipologia da associare registrazioni relative a Note di credito e Note di Debito, ed alle causali di magazzino relative a resi (segno - ); tali dati saranno riepilogati nell apposito modello. Natura transazione - Condizione di consegna - Modalità di trasporto: dati che verranno proposti di default durante la compilazione dei documenti; per ogni campo sono prefissate delle apposite liste per la selezione dei valori, secondo gli standard ministeriali.

11 INTRA: Elenchi Cessioni ed Acquisti Tabella Documenti Create le apposite causali contabili e di magazzino, per collegare alla movimentazione Intra le fatture e le fatture accompagnatorie emesse, è necessario collegare tali documenti alle relative causali. Si accede alla funzione dal menù Archivi Tabelle Società Tabella Documenti: In tabella documenti: I documenti di tipo FT (Fattura Cliente e Nota Credito) dovranno essere collegate alla specifica causale contabile, correttamente impostata. I documenti di tipo BF (Fattura Accompagnatoria Cliente e relativa Nota di Credito) dovranno essere collegate alla specifica causale contabile, correttamente impostata, ed alla specifica causale di magazzino.

12 12 Manuale Operativo 1.2 Registrazioni in Prima Nota e dal Ciclo Attivo e Passivo Registrazioni di Fatture CEE relative ai BENI La procedura permette la gestione delle fatture CEE, che sono particolari fatture le quali, oltre a presentare la gestione della valuta (attivabile secondo le modalità descritte precedentemente) presentano delle particolarità relativamente ai protocolli e alle causali contabili. Ai fini della gestione è necessario effettuare le seguenti impostazioni: Da Contabilità Servizi Struttura IVA: Nella cartella vanno creati degli appositi protocolli per la registrazione di Fatture di Acquisto CEE (per esempio B), Fatture di Vendita CEE (per esempio E), Fattura di Vendita per Acquisti CEE (per esempio C): quest ultimo protocollo verrà automaticamente gestito dalla procedura, durante l inserimento della Fatt. di Acquisto per pareggiare l importo Iva in fattura. Nella cartella è necessario specificare i protocolli appena inseriti, che dovranno essere utilizzati esclusivamente per questo tipo di registrazioni: Da Archivi Tabelle Società Tabella Causali Contabili: Definiti i protocolli in Struttura Iva, è necessario associare gli stessi protocolli a specifiche causali contabili da utilizzare per le registrazioni. Le causali contabili dovranno avere la seguente Struttura: Causale Contabile per: Tipo Causale Protocollo Flag Gestione Valuta Fattura di Acquisti CEE AC B Abilitato Fattura di Vendita CEE VC E Abilitato Nota di Credito su Fattura di Acquisto CEE NA B Abilitato Nota di Credito su Fattura di Vendita CEE NV E Abilitato L utente può ovviamente definire un protocollo diverso da quello riportato nello schema, a condizione che lo stesso protocollo corrisponda a quello indicato nel campo relativo della Struttura Iva. Il Tipo Causale rappresenta la proprietà in base alla quale la procedura riconosce gli automatismi collegati alla causale. Su tutte le causali andrà abilitato il flag Gestione Valuta.

13 INTRA: Elenchi Cessioni ed Acquisti - 13 La registrazione avviene direttamente dalla Prima Nota Iva. Il caricamento del movimento non presenta particolari differenze in confronto alla registrazione di una normale fattura in valuta: richiede l inserimento della valuta estera e del relativo cambio, al fine di effettuare la conversione della moneta. Per fatture CEE di Clienti/Fornitori di paesi aderenti all UME accertarsi che la valuta inserita in anagrafica sia euro (l importo totale deve essere identico all importo in Valuta) mentre le fatture Cee dei paesi non aderenti all Ume si comportano come delle normali fatture in valuta Registrazione delle Fatture di Vendita CEE La registrazione può avvenire direttamente dalla Prima Nota Iva o dal modulo Vendite. E possibile gestire sia fatture sia note credito: ovviamente, sarà necessario creare le opportune causali contabili e Tipi di documento. Nel caricamento del movimento in Prima Nota Iva la registrazione dovrà essere effettuata utilizzando le apposite causali, mentre in caso di generazione delle fatture dal modulo Vendite il documento di vendita dovrà essere caricato con un Tipo Documento specifico, cui associata la causale contabile apposita Registrazione delle Fatture di Acquisto CEE La registrazione avviene direttamente dalla Prima Nota Iva. A differenza della Fattura di Vendita, la Fattura di Acquisto CEE propone due protocolli, che saranno utilizzati l uno per la stampa sul giornale Iva acquisti e l altro per la stampa dell autofattura di vendite per acquisto CEE, come previsto dalle attuali normative. Nell Importo Totale dovrà essere impostato l importo della fattura/nota ricevuta al netto di Iva: impostando quindi il codice Iva per riga in griglia, verrà calcolata la relativa Imposta, la quale non inciderà né sul totale del documento né sulle relative scadenze. E possibile gestire sia fatture sia note credito: ovviamente, sarà necessario creare le opportune causali contabili e Tipi di documento

14 14 Manuale Operativo Registrazioni di Fatture CEE relative ai SERVIZI In base alla normativa, l iva sugli acquisti di servizi da un Paese CEE è a carico del committente, per il principio della territorialità dell imposta. Pertanto se un fornitore estero presta un servizio in Italia, la società che riceve la fattura dovrà integrarla con l iva da assolvere, scegliendo tra due possibilità modalità: - Autofattura - Integrazione della fattura con l iva da assolvere (c.d. Reverse Charge) Struttura IVA Dalla funzione Contabilità Servizi Struttura IVA, devono essere impostati i campi relativi ai protocolli da utilizzare per gli acquisti di servizi CEE e al relativo protocollo iva per le vendite. E possibile inserire nuovi protocolli oppure utilizzare quelli già utilizzati per gli Acquisti CEE e Vendite da Acquisti CEE.

15 INTRA: Elenchi Cessioni ed Acquisti Tabella Causali Contabili Accedendo alla funzione Archivi Tabelle Società Tabella Causali Contabili, per le causali di acquisto CEE (fattura e nota di credito), al campo Abilita reverse charge bisogna scegliere tra le due opzioni relative ai servizi CEE, per specificare il metodo che si intende utilizzare per l integrazione dell iva, scegliendo tra: 6 Acq. Servizi Cee Autofattura 7 - Acq. Servizi Cee integrazione Per le fatture di acquisto merci CEE, non bisognerà indicare nulla in tale campo. Se si devono registrare fatture CEE sia di acquisto merci sia di prestazioni di servizi, sarà necessario utilizzare due causali differenti Registrazione delle Fatture CEE In fase di inserimento della prima nota iva verranno quindi proposti i protocolli relativi ai servizi, uno per l inserimento sul registro degli acquisti di servizi CEE e uno per il giroconto automatico dell Iva sul registro delle vendite

16 16 Manuale Operativo Caricamento dei dati (Ciclo Attivo e Passivo) In questo capitolo descriviamo il caricamento dei dati ai fini della Dichiarazione Intra sui documenti del modulo Vendite e sui movimenti di Magazzino. Tale gestione, come evidenziato nelle pagine precedenti, è attiva nel caso in cui sia stato applicato il flag in corrispondenza del campo Estrazione da documenti nei Parametri della procedura - cartella Intra. Nel caso in cu tale flag non sia attivo, saranno considerati i dati gestiti nella Prima Nota Iva (ovvero nel solo modulo contabile): in questo caso, l inserimento delle registrazioni contabili non subisce alcuna modifica di tipo operativo, ma le diverse estrazioni realizzate ai fini della dichiarazione Intra interpreteranno i dati, normalmente inseriti, attraverso le impostazioni effettuate nei Parametri della procedura e nelle causali contabili associate alla movimentazione. Per il caricamento dei dati ai fino della dichiarazione Intra, sulle seguenti funzioni: Caricamento Fatture Caricamento Fatture Input Movimenti Entrata e Uscita In queste funzioni è stata creata un apposita cartella. Cartella Intra La cartella Intra presenta gli stessi campi sulle diverse funzioni: i dati visualizzati di default possono differire secondo se il documento di vendita è una fattura o una nota credito, oppure se è un acquisto o un reso: Tipo modello: viene impostato il valore V per le vendite e A per gli Acquisti (non modificabile) I valori dei seguenti campi vengono ricavati dai campi corrispondenti presenti sulla Causale di Magazzino collegata: sulla fattura immediata (che non ha causale di magazzino collegata) i dati richiesti da questa cartella vanno specificati manualmente. Segno: nel caso di fatture e movimenti di magazzino associati a causali con Segno = + viene proposto il valore +, mentre per le note di accredito e movimenti di magazzino associati a causali con Segno = - il valore -. Tipo Sezione: dipende dalle impostazioni sulla causale di magazzino: in generale, nel caso di fatture e movimenti di magazzino associati a causali con Segno = + va impostato il valore B(is) mentre per le note di accredito e movimenti di magazzino associati a causali con Segno = - il valore T(er) Natura transazione - Condizione di consegna - Modalità di trasporto: sono obbligatori. I valori possono essere selezionati dalla apposite liste. Anno di riferimento: il campo risulta obbligatorio solo per la sezione Ter; vengono proposte le ultime 2 cifre dell anno del documento. Trimestre di riferimento e mese di riferimento: sempre per la sezione Ter, devono essere specificati i riferimenti del periodo della fattura a cui si riferisce al nota di accredito in quanto il documento può essere emesso in un periodo successivo. In base al tipo di presentazione deve essere indicato il numero del trimestre ( da 1 a 4 ) o del mese ( da 1 a 12 ). Spese confine: corrisponde alla % del valore statistico definito nei Parametri Della Procedura

17 INTRA: Elenchi Cessioni ed Acquisti - 17 I seguenti campi assumono significati diversi negli Acquisti e nelle Vendite: Paese di Dest.\Prov: viene proposta il codice Iso del Paese del cliente\fornitore, e assume il significato di: Destinazione per le cessioni (quale paese cui le merci sono destinate) e Provenienza per gli acquisti (quale paese di produzione delle merci). Provincia di Origine (solo Acquisti): per indicare il codice Iso del paese di origine della merce. Provincia di Orig\Dest.: viene proposta la sigla automobilistica della provincia della società, e assume il significato di: Destinazione per li acquisti (quale provincia cui le merci sono destinate) e Origine per le cessioni (quale provincia di produzione delle merci). Alla conferma del documento/movimento viene verificata la completezza dei dati, ed in caso negativo viene inviato messaggio bloccante che impedisce la conferma della registrazione Caricamento Fattura e Fattura Accompagnatoria La funzione di Caricamento Fattura è stata modificata per permettere l impostazione dei dati aggiuntivi necessari per la compilazione dei modelli Intra Vendite, impostabili nell apposita cartella Intra. La cartella intra è accessibile se: È attivo il flag Estrazione da documenti nei Parametri della procedura - cartella Intra per la parte relativa alle Vendite Il codice documento di tipo FT è collegato ad una Causale contabile correttamente impostata. Il cliente intestatario della fattura appartiene ad un paese CEE (ad esclusione dell Italia, in base al flag CEE nella tabella nazioni) Solo per le Fatture Accompagnatorie: il codice documento di tipo BF è collegato ad una Causale di magazzino abilitata al trattamento Intra Bis o Ter Il tipo modello viene fissato al valore V(Vendite)

18 18 Manuale Operativo Input Movimenti di magazzino La funzione è stata modificata per permettere la gestione dei dati supplementari INTRA relativi ai soli modelli di Acquisto. La cartella Intra viene abilitata in base alle seguenti condizioni : È attivo il flag Estrazione da documenti nei Parametri della procedura - cartella Intra per la parte relativa agli Acquisti Il fornitore intestatario del documento appartiene ad un paese CEE (ad esclusione dell Italia, in base al flag CEE nella tabella nazioni) Abilitazione della Causale di magazzino al trattamento Intra Bis o Ter Il tipo modello viene fissato al valore A (acquisti )

19 INTRA: Elenchi Cessioni ed Acquisti Procedure di estrazione Il programma della Gestione Moduli INTRA consente di gestire sia la sezione dedicata ai Beni, sia quella dedicata ai Servizi. I modelli INTRASTAT in vigore dal 2010 sono quelli elencati nella tabella dell Agenzia delle Entrate riportata di seguito: La procedura, che deve essere eseguita in modalità monoutenza 4, permette di gestire l estrazione dei dati, mantenere l archivio inserendo nuovi movimenti oppure apportando modifiche a quelli esistenti, e stampare i modelli ministeriali. Prima di attivare il programma, è necessario accedere allo stesso e posizionarsi nella società e nell esercizio che deve essere elaborata. Si accede alla funzione dal menù Archivi Gestione Moduli Intra All entrata nella funzione, se è già stata effettuata un estrazione, la maschera risulta già compilata in visualizzazione. Per effettuare una nuova estrazione, cliccare su Estrai Nuovo Periodo dopo aver indicato Modello\ Sezione\Periodo (cliccando sul pulsante senza aver indicato tali dati, verrà visualizzato un messaggio di avviso). 4 La procedura utilizza un file Intra.exe: non è predisposta per l utilizzo di più utenti contemporanei.

20 20 Manuale Operativo Griglia di dettaglio dei Beni intracomunitari Nella griglia di dettaglio relativa ai beni vengono visualizzati i seguenti campi: CodDoc: numero del documento Data Doc: data del documento Cli/For: codice del cliente per cessioni o del fornitore per gli acquisti Iso: Codice Iso della partita Iva Cod. Iva: numero della partita Iva Segno: se il valore indicato nella colonna successiva Imp. Euro è positivo è riportato un +, se negativo ci sarà invece un - Imp. Euro: importo in euro arrotondato con la modalità matematica (in negativo sono evidenziati i movimenti della sezione Ter) Valuta: importo originale in valuta; è solo indicativo, in quanto tutte le transazioni sono in euro. Nom.Comb: codice nomenclatura combinata Massa N.: massa netta Un. Supp.: unità supplementare Val. Stat: importo del valore statistico calcolato in base alla % di maggiorazione Cond. Consegna: con un doppio click all interno del campo, si apre la maschera di modifica del record, nella quale si possono impostare le Condizioni di Consegna, scegliendo tra le opzioni: - E - Franco fabbrica - F - Franco vettore ecc. - C Costo e nolo ecc. - D Reso alla frontiera ecc. Nat. Trans: natura della transazione Mod. Trasp.: codice della modalità di trasporto Paese D/P: paese di destinazione o provenienza P.Orig: paese di origine Prov.: provincia di origine o destinazione Mese / Trim: numero del mese o del trimestre di riferimento nel caso di sezione Ter Anno: anno di riferimento nel caso di sezione Ter Tipo: tipo del modello Vendita o Acquisto Sez.: Bis oppure Ter P.Comp: Numero del mese o del trimestre di competenza ricavato dalla data del documento.

21 INTRA: Elenchi Cessioni ed Acquisti Griglia di dettaglio dei Servizi Nella griglia di dettaglio relativa ai servizi vengono visualizzati i seguenti campi: Num. Fattura/ Data Fattura: numero e data del documento Cli/For: codice del cliente per cessioni o del fornitore per gli acquisti Stato: stato del fornitore/cliente CEE Cod. Iva: numero della partita Iva Imp. Euro: importo in euro arrotondato con la modalità matematica (in negativo sono evidenziati i movimenti della sezione Ter) Imp. Valuta: importo originale in valuta; è solo indicativo, in quanto tutte le transazioni sono in euro. Cod. Servizio: codice del tipo di servizio richiesto dall Agenzia delle Dogane Mod. Erog.: a scelta tra I- Istantanea e R- A più riprese Mod. Inc.: accedendo alla maschera di caricamento/variazione con un doppio click del mouse si può scegliere tra le seguenti modalità di incasso: - A Accredito - B Bonifico - X Altro Cod. Paese Pag.: codice del Paese nel quale verrà versata l imposta. Sez. Dog. Ret.: : codice della dogana Anno Ret.: anno di riferimento della comunicazione precedente Prot. Dic. Ret.: riferimento della comunicazione precedente Prog. Sez. 3Ret.: riferimento del dettaglio della comunicazione precedente Anno Rif.: anno di riferimento dell attuale dichiarazione Tipo: tipo del modello, Vendita o Acquisto Sez: Quarter oppure Quinquies P.Comp: numero del mese o del trimestre di competenza ricavato dalla data del documento Impostati i parametri iniziali, per attivare l estrazione bisogna premere il pulsante Estrai Nuovo Periodo : in funzione del tipo di Modello scelto, vengono visualizzate maschere diverse (descritte nei paragrafi seguenti). Se in archivio sono già presenti movimenti del periodo selezionato viene inviato il messaggio: Se si preme Si i movimenti del periodo vengono cancellati e sostituiti con quelli della nuova estrazione mentre se si preme No i movimenti vengono accodati a quelli del periodo con la possibilità quindi di avere movimenti doppi nel caso di estrazione già avvenuta per lo stesso tipo di sezione o per la stessa origine dati (vedi paragrafo successivo). Nel piede della maschera è presente il pulsante Elimina Selezione, che permette cancellazione, previa ulteriore conferma, tutto l archivio dei movimenti Intra perdendo quindi le eventuali modifiche apportate in seguito all estrazione.

22 22 Manuale Operativo Estrazione Acquisti Accedendo alla funzione, nella riga del titolo viene visualizzato il codice della società in elaborazione e l anno dell esercizio Acquisti di beni comunitari Nella sezione dei BENI, se viene selezionata come fonte di estrazione gli Acquisti appare la seguente maschera: Per procedere con l estrazione in questa sezione è necessario specificare, 1. Selezionare il Tipo Modello: Acquisti o Vendite (all apertura della maschera viene visualizzato il valore Vendite/Acquisti che può essere utilizzato solo in fase di visualizzazione); 2. Selezionare il Tipo Sezione: per i Beni Solo Bis (per le fatture) oppure Solo Ter (per le note di credito); 3. Selezionare il Periodo: in base al tipo di periodicità definita nei Parametri della Procedura, è possibile selezionare il numero del trimestre oppure il singolo mese (in fase di visualizzazione è possibile impostare il valore Tutti per visualizzare tutti i dati in archivio);

23 INTRA: Elenchi Cessioni ed Acquisti Ordina Per: per definire il criterio di visualizzazione dei dati con le seguenti opzioni: Estrazione: stesso ordine in cui i dati sono stati estratti Data Documento: in ordine di data del documento Cliente/ Fornitore: in ordine del codice cliente/fornitore Codice Documento: in ordine di numero del documento 5. Premere su Estrai Nuovo Periodo. E possibile scegliere tra due modalità d estrazione dei dati: 1. Utilizza Informazioni INTRA inserite nei movimenti di Vendita/Acquisto: per procedere all estrazione dei dati legati agli articoli indicati dettaglio dei movimenti di magazzino (caricati con le causali che prevedono la gestione Intra). Scegliendo questa opzione, nel campo seguente Scegliere: Origine Dati è possibile selezionare solo Magazzino Movimenti Carico. 2. Utilizza Informazioni INTRA predefinite (Causali Magazzino/Parametri Procedura): scegliendo questa opzione, nel campo Scegliere: Origine Dati è possibile optare ulteriormente tra: Magazzino Movimenti Carico: si procede all estrazione delle registrazioni di magazzino (caricati con le causali che prevedono la gestione Intra) cui saranno associati i dati imposti sulla Causale di Magazzino. Contabilità Fatture Acquisto: si procede all estrazione delle registrazioni di contabili (caricati con i protocolli che prevedono la gestione CEE) cui saranno associati i dati impostati nei Parametri della Procedura). Abilitando la seconda selezione, indipendentemente dal tipo di Origine Dati, è possibile: - indicare nel campo % Maggiorazione Valore Statistico per il calcolo del valore statistico definita nei parametri della procedura con la possibilità di variarla per l attuale estrazione; - estrarre i dati per data documento abilitando il flag Estrazione per Data Documento.

24 24 Manuale Operativo L origine dei dati deve essere selezionata singolarmente: nel caso 2, dove esistono due possibilità, se entrambe sono necessarie bisogna dapprima estrarre dai Movimenti di carico del magazzino e successivamente dalla Contabilità fatture di acquisto, scegliendo di accodare i dati (non sovrascriverli). I record estratti possono essere modificati riga per riga: con un doppio click si apre infatti una maschera editabile in cui è necessario compilare i dati mancanti: E necessario procedere con l estrazione dei dati per: Fatture di acquisto Fatture di Vendita Note di Credito Acquisto (se presenti) Note di Credito Vendita (se presenti)

25 INTRA: Elenchi Cessioni ed Acquisti Acquisti di servizi comunitari Per quanto concerne i modelli Intrastat dei Servizi occorre distinguere fra l estrazione della sezione Quater e quella della sezione Quinquies: i Quater vengono estratti ed inseriti nell apposita griglia, i Quinquies invece, non vengono estratti in griglia ma semplicemente dettagliati in un file di log che dovrà essere utilizzato dall operatore per l inserimento manuale. La sezione Quinquies va compilata per comunicare le rettifiche (modifiche o cancellazioni) alla sezione Quater di elenchi riferiti a periodi precedenti. Nel caso di modifica di una qualsiasi informazione di una riga di dettaglio dichiarata in precedenza occorre indicare gli estremi che identificano la riga di dettaglio originale e le variazioni ai dati soggetti a modifiche. Nel caso di cancellazione di una qualsiasi informazione di una riga di dettaglio dichiarata in precedenza occorre semplicemente indicare gli estremi che identificano la riga di dettaglio originale. Le modalità di estrazione per i Servizi variano a seconda se si tratta del tipo modello Vendite (fatture, fatture accompagnatorie, contabilità) o Acquisti (contabilità). Come per i beni, anche per i servizi occorre indicare nell estrazione: 1. Selezionare il Tipo Modello: Acquisti o Vendite (all apertura della maschera viene visualizzato il valore Vendite/Acquisti che può essere utilizzato solo in fase di visualizzazione); 2. Selezionare il Tipo Sezione: per i Servizi Solo Quater (per le fatture) oppure Solo Quinquies (per le note di credito); 3. Selezionare il Periodo: in base al tipo di periodicità definita nei Parametri della Procedura, è possibile selezionare il numero del trimestre oppure il singolo mese (in fase di visualizzazione è possibile impostare il valore Tutti per visualizzare tutti i dati in archivio); 4. Ordina Per: per definire il criterio di visualizzazione dei dati con le seguenti opzioni: Estrazione: stesso ordine in cui i dati sono stati estratti Data Documento: in ordine di data del documento Cliente/ Fornitore: in ordine del codice cliente/fornitore Codice Documento: in ordine di numero del documento 5. Premere su Estrai Nuovo Periodo. Cliccare sul pulsante Estrai Nuovo Periodo, confermare l Origine dei Dati Contabilità Fatture Acquisto e abilitare eventualmente l Estrazione per Data Documento

26 26 Manuale Operativo Risultato di un estrazione del Modello Acquisti per le sezioni Quater/ Quinquies Nell esempio sopra riportato ci troviamo di fronte all importazione di 2 dettagli per quanto riguarda la sezione Servizi/Quater e 2 dettagli per la sezione Servizi/Quinquies; confermando l estrazione, viene compilata automaticamente la griglia di dettaglio per la sezione Quater, e viene visualizzato inoltre il file.txt per la gestione manuale dei Quinquies, come quello riportato in figura

27 INTRA: Elenchi Cessioni ed Acquisti - 27 Esempio di file di LOG per gli Intrastat sezione Quinquies Questo file riporta tutti i dati relativi alle note di credito di servizi CEE da inserire manualmente nella griglia. Nella maschera che si apre devi compilare solo i campi evidenziati, mettendo i riferimenti del precedente invio a cui fa riferimento ciascuna nota di credito, come nella figura di seguito (i dati sono puramente a titolo di esempio)

28 28 Manuale Operativo Alla CONFERMA si potrà visualizzare la riga della griglia compilata con i dati necessari. Nel caso in cui la registrazione di una nota credito avvenga mediante il giroconto della fattura registrata in origine il file di log per l inserimento del dettaglio Quinquies si presenta come sotto riportato, indicando gli estremi della fattura originaria

29 INTRA: Elenchi Cessioni ed Acquisti Estrazione Vendite Vendite di beni comunitari Se nella sezione dei beni viene selezionata come fonte di estrazione le Vendite, appare la stessa maschera già descritta per gli acquisti ma con Origine Dati differente: E possibile scegliere tra due modalità d estrazione dei dati: 1. Utilizza Informazioni INTRA inserite nei movimenti di Vendita/Acquisto: selezionando questa opzione, si procede all estrazione dei dati legati agli articoli indicati dettaglio dei documenti (caricati con i documenti che prevedono la gestione Intra). In questa condizione, nel campo seguente Origine Dati è possibile scegliere ulteriormente tra: - Vendite Fatture - Vendite Fatture Accompagnatorie 2. Utilizza Informazioni INTRA predefinite (Causali Magazzino/Parametri Procedura): scegliendo questa opzione, vengono associati ai movimenti estratti i valori predefiniti, e nel campo Origine Dati è possibile scegliere ulteriormente tra: Magazzino Movimenti Carico: si procede all estrazione delle registrazioni di magazzino (caricati con le causali che prevedono la gestione Intra) Contabilità Fatture Acquisto: si procede all estrazione delle registrazioni di contabili (caricati con i protocolli che prevedono la gestione CEE) cui: - Vendite - Fatture: estratti i totali, gli altri dati vano indicati manualmente. - Vendite- Fatture Accompagnatorie: saranno associati i dati imposti sulla Causale di Magazzino. - Contabilità - Fatture Vendita: saranno associati i dati impostati nei Parametri della Procedura. Visualizzata la % di maggiorazione Valore Statistico. Indicando come documento Fattura sono considerate le fatture collegate a clienti CEE, mentre con Fattura Accompagnatoria sono considerate le fatture caricate con causale di magazzino apposita.

30 30 Manuale Operativo Vendite di servizi comunitari L estrazione dei servizi intracomunitari è analoga a quella dei beni. Estrazione dei servizi intracomunitari Esempio di file di log per l inserimento manuale della sezione Vendite/Quinquies

31 INTRA: Elenchi Cessioni ed Acquisti Gestione manuale Quater/Quinqies Il pulsante Modifica/Inserisci posto sul piede della maschera della Gestione Moduli Intra consente la modifica dei dati estratti o l inserimento manuale Nell esempio sopra riportato siamo in modifica di un dettaglio Quater estratto in automatico dalla procedura; esiste un controllo alla conferma del dettaglio sulla compilazione dei campi, infatti a seconda della sezione (Quater/Quinquies) l obbligatorietà dei campi cambia, il messaggio riportato è il seguente:

32 32 Manuale Operativo La maschera per l inserimento manuale dei Quinquies invece si presenta come sotto riportato: Rispondendo affermativamente si apre la finestra per l inserimento del dettaglio I dettagli della sezione Quinquies devono riportare i dati di riferimento delle comunicazioni precedenti sia che si tratti di rettifiche di importi, sia che si tratti di cancellazioni totali di comunicazioni precedenti.

33 INTRA: Elenchi Cessioni ed Acquisti - 33 Nel primo caso vanno compilati tutti i campi presenti nella maschera indicando l importo di variazione, nel secondo caso devono essere solo compilati i campi specifici di riferimento alla variazione: - Codice Sezione Doganale: codice della dogana; - Anno: anno di riferimento della comunicazione precedente; - Prot. Dichiarazioni: riferimento della comunicazione precedente; - Prog. Sez. 3: riferimento del dettaglio della comunicazione precedente. Per le istruzioni sull inserimento dei dati si rimanda alle disposizioni ministeriali in vigore.

34 34 Manuale Operativo Modifica dei dati estratti Impostati i parametri di estrazione, cliccando su OK viene visualizzato un messaggio che indica il numero di record estratti nel periodo e l ulteriore richiesta di conferma. Con la conferma, i movimenti verranno visualizzati nella finestra principale: per lo stesso documento vengono raggruppate le righe con lo stesso codice di nomenclatura e quindi sommati i valori di massa netta e unità supplementare. E possibile effettuare eventuali modifiche, agendo sul pulsante Modifica/Inserisci (in fondo alla maschera), che permette di modificare un record o inserirne nuovi. Per modificare un movimento, è necessario posizionare il cursore nella riga quindi premere il pulsante: viene visualizzata una maschera che permette sia di variare i record esistenti (scorrendoli con le frecce oppure con i tasti Page Up \ Page Down ). Per aggiungerne di nuovi, in modo totale oppure recuperando i dati esistenti modificandone il codice della nomenclatura, una volta aperta la maschera, cliccare su Aggiungi : la maschera viene ripulita. Nel caso di dati già caricati, vengono lasciati precompilati i campi tipo modello, sezione, periodo di competenza, natura transazione, condizioni di consegna e modo di trasporto, così da proporli per la prossima registrazione. Sia nella maschera di inserimento che in quella di variazione sono disponibili i pulsanti: - Aggiungi Nomenclatura : (su un record già esistente) vengono puliti i campi da importo euro a valore statistico in modo tale da velocizzare l inserimento di movimenti relativi allo stesso documento; - Elimina per cancellare il record estratto; - Conferma per salvare tutti i record modificati, e uscire; - Annulla Modifiche per annullare le modifiche; - Uscita per uscire senza salvare.

35 INTRA: Elenchi Cessioni ed Acquisti Stampe Premendo il pulsante Stampa in fondo alla maschera della Gestione Modelli Intra, vengono stampati i modelli ministeriali. Dapprima bisogna selezionare il tipo di modello (Cessioni o Acquisti), quindi il periodo in elaborazione e la sezione del modello (Bis, Ter, Quater o Quinquies): E possibile quindi selezionare le seguenti stampe: - Frontespizio - Intra 1/2 BIS - Intra 1/2 TER - Intra 1/2 QUATER - Intra 1/2 QUINQUIES (1 per le cessioni, 2 per gli acquisti)

36 36 Manuale Operativo Si riportano alcuni esempi di stampa. Esempio di stampa del modello Intra 2 QUATER relativo al mese di gennaio 2010 Viene stampato il frontespizio del tipo di modello prescelto, con l indicazione sintetica dei dati riportati in esso.

37 INTRA: Elenchi Cessioni ed Acquisti - 37 Esempio di stampa del modello Intra 2 QUATER relativo al Primo Trimestre 2010

38 38 Manuale Operativo Stampe modelli ministeriali Nella cartella <pecorso_installazione_nomeprogramma_locale>\intra vengono messi a disposizione i seguenti files in formato pdf: Nome file pdf Intra1euro.pdf Intra2euro.pdf Intra1biseuro.pdf Intra1tereuro.pdf Intra2biseuro.pdf Intra2tereuro.pdf Nominativo della stampa a cui sono rivolti Frontespizio Cessioni Frontespizio Acquisti Riepilogo delle cessioni sezione Bis Riepilogo delle cessioni sezione Ter Riepilogo degli acquisti sezione Bis Riepilogo degli acquisti sezione Ter Che rappresentano i modelli ministeriali; per predisporre la stampa è necessario: 1. dapprima stampare su stampante laser il layout dei moduli ministeriali utilizzando i file in formato pdf (presenti nella cartella sopra menzionata). 2. quindi, reinserire i moduli nella stampante e quindi eseguire la stampa dei riepiloghi che andranno a compilare le caselle predefinite.

39 INTRA: Elenchi Cessioni ed Acquisti Registrazione su disco Dalla procedura Gestione Modelli INTRA può essere generato un file intermedio di tipo.txt, denominato SCAMBI.CEE., utilizzabile con il software dell Agenzia delle Dogane Intr@Web per la creazione del file telematico da trasmettere. Una volta completato l inserimento dei dati INTRASTAT sia per i beni che per i servizi, cliccare sul pulsante Disco posto sul piede della griglia. Nella maschera che si apre è necessario inserire i dati di elaborazione, tali dati verranno anche ripresi dalla stampa del Frontespizio. Appare quindi la seguente videata E necessario selezionare o valorizzare i seguenti campi. Cessione o Acquisti: (vengono riportate tutte le sezioni: Bis e Ter per i beni, Quater e Quinquies per i servizi); Periodo: indicare il periodo da estrarre (mese oppure trimestre); File per registrazione Scambi.cee: viene creato un file con il nome fisso Scambi.cee nel disco impostato dall utente. Se il disco coincide con quello d attivazione del programma INTRA.EXE (es. C:) il file viene creato all interno della cartella in cui risiede il programma.

40 40 Manuale Operativo Contenuto degli elenchi: si deve scegliere tra le opzioni. - 0 Trimestre completo; Solo 1 mese del trimestre e 2 mese del trimestre; Casi particolari riferiti al soggetto obbligato: a scelta tra: - 0 Nessuno dei casi - 7 Primo elenco presentato - 8 Cessazione di attività o variazione della partita IVA - 9 Primo elenco da soggetto che ha cessato l attività o variato la Partita Iva. Numero riferimento Disco 5 : numero progressivo di presentazione (viene salvato nei records, per cui è particolarmente importante) proposto in automatico. Totali Sezione 1(Bis)/2 (Ter)/ 3 (Quater)/ 4 (Quinquies): vengono esposti, a titolo informativo, i totali degli acquisti/cessioni, suddivisi per sezione, arrotondati all unità di euro. Premendo Conferma viene avviata la registrazione del file: nel caso in cui il file sia già presente nel disco, viene richiesto se il file esistente deve essere soprascritto oppure se si deve bloccare l operazione. Il file viene generato con dei particolari tipi record che indicano i dati dell azienda, le operazioni delle sezioni (Bis, Ter, Quater e Quinquies). E necessario creare un file specifico per ogni tipo di estrazione (cessioni e acquisti bis/ter, cessioni e acquisti quater/quinquies): è quindi necessario effettuare la creazione di un file per volta ed effettuarne il salvataggio prima di procedere con una nuova estrazione. 5 Il numero progressivo che viene salvato nel file testo Intra.ini, nella cartella di installazione.

41 INTRA: Elenchi Cessioni ed Acquisti Preparazione e invio degli elenchi Intrastat Preparazione del file intermedio per l Agenzia delle Dogane Dalla procedura Gestione Modelli INTRA può essere generato un file intermedio di tipo.txt, denominato SCAMBI.CEE., utilizzabile con il software dell Agenzia delle Dogane Intr@Web per la creazione del file telematico da trasmettere. Una volta completato l inserimento dei dati INTRASTAT sia per i beni che per i servizi, cliccare sul pulsante Disco posto sul piede della griglia. Nella maschera che si apre è necessario inserire i dati di elaborazione, tali dati verranno anche ripresi dalla stampa del Frontespizio Rispetto alle versioni precedenti, se l invio degli INTRASTAT è di tipo mensile il campo Contenuto degli elenchi rimane fisso su Trimestre completo ; se l invio è trimestrale il campo presenta le opzioni - Trimestre completo - Solo 1 mese del trimestre - 1 e 2 mese del trimestre

42 42 Manuale Operativo Nel campo Casi particolari riferiti al soggetto obbligato si ha la possibilità di scegliere fra le opzioni seguenti: Il file viene generato nella cartella indicata e alla conferma viene effettuato un controllo sull esistenza del file e viene richiesto se sovrascrivere a quello già esistente oppure no

43 INTRA: Elenchi Cessioni ed Acquisti Invio Telematico dei modelli Intrastat È possibile trasmettere telematicamente il file SCAMBI.CEE scegliendo tra - il software dell Agenzia delle Dogane IntraWeb - il software dell Agenzia delle Entrate Entratel con le modalità descritte di seguito Invio all Agenzia delle Dogane (software Intraweb) Per l invio con IntraWeb, dopo aver inserito le credenziali d accesso (utente di default admin) è necessario inserire le anagrafiche relative al soggetto obbligato alla presentazione dei modelli e all eventuale delegato all invio. Inserimento anagrafiche dell Obbligato e del Delegato Dalla maschera del programma accedere alla funzione Anagrafica Obbligato Nuovo Obbligato

44 44 Manuale Operativo ed inserire i dati relativi al soggetto obbligato alla presentazione Al termine dell inserimento compare il messaggio Oltre ad inserire i dati anagrafici della società obbligata, è necessario compilare i seguenti campi: Numero Rif.: per indicare il numero dell invio che si sta effettuando (indicare 001 se si tratta del primo invio);

45 INTRA: Elenchi Cessioni ed Acquisti - 45 Delegato: compilare in caso di invio da parte di altro soggetto, dopo aver inserito l opportuna anagrafica dalla funzione Anagrafica Delegato Nuovo Delegato Codice Utente: codice di quattro cifre fornito dall Agenzia delle Dogane. Cod. Sezione Doganale: campo obbligatorio per indicare il codice della sezione doganale alla quale trasmettere gli elenchi; Progressivo Sede: indicare 001 in caso di invio degli elenchi della sede principale della società obbligata, altri progressivi per le altre sedi secondarie. Per invii effettuati da un Delegato indicare obbligatoriamente 001. Qualora l utente intenda inviare con Entratel, dovrà necessariamente lasciare vuoti i campi: Codice Utente, Progressivo Sede e Delegato

46 46 Manuale Operativo Preparazione elenco da trasmettere Dopo aver inserito le anagrafiche del soggetto obbligato e dell eventuale delegato all invio, bisogna creare l elenco da trasmettere. Accedere quindi alla funzione Elenco Importa Scambi.cee File singolo Selezionare il file SCAMBI.CEE elaborato con il programma gestionale

47 INTRA: Elenchi Cessioni ed Acquisti - 47 Cliccando sul tasto Apri verrà visualizzato un file di riepilogo dell operazione eseguita Gli elenchi acquisiti vengono visualizzati nella colonna di sinistra Visualizzazione elenchi creati prima della selezione Visualizzazione elenchi creati dopo la selezione

48 48 Manuale Operativo Approvazione e invio dell elenco Acquisito l elenco con il programma dell Agenzia delle Dogane Intraweb, procedere con l approvazione. Accedere alla funzione Elenco Approva/Sblocca Approva Questa operazione rende definitivo l elenco che quindi è pronto per l invio telematico. Dopo l approvazione l elenco presenterà un flag verde.

49 INTRA: Elenchi Cessioni ed Acquisti - 49 Approvato il file, predisporlo per l invio, accedendo alla funzione Web Prepara Invio. Selezionare gli elenchi da trasmettere e trasferirli cliccando sulla freccia Maschera prima della preparazione all invio. Maschera dopo la preparazione all invio.

50 50 Manuale Operativo Al termine cliccare su OK e scegliere il percorso di salvataggio del file telematico. A tal proposito, si consiglia di creare una cartella specifica per il salvataggio dei file da inviare. Inserire il Progressivo Invio. Indicare 01 se si tratta di primo invio. Per gli invii successivi, il file generato viene sovrascritto a quello precedente. Effettuato il salvataggio viene generato un file Pronto per l inserimento della firma digitale Viene creato un file del tipo del tipo CODICE.MeseGiornoI02 Nell esempio, il file CODE0517.I01 rappresenta l elenco Intrastat da inviare con IntraWeb per il soggetto obbligato identificato con il codice utente CODE, elaborato il 17 maggio e inviato per la prima volta nella giornata (progressivo = 01). Questo file dovrà poi essere firmato digitalmente e inviato.

51 INTRA: Elenchi Cessioni ed Acquisti - 51 Eventuali messaggi di errore nella preparazione del file da trasmettere Qualora il file generato contenga degli errori, verranno segnalate eventuali incongruenze con messaggi come quelli che seguono. Qualora l elenco risulti errato, viene visualizzato nell elenco con il simbolo In questa situazione non è possibile approvare l elenco e quindi generare il file telematico.

52 52 Manuale Operativo Invio all Agenzia delle Entrate (software Entratel) Per l invio con il software Entratel è necessario seguire le medesime operazioni descritte sopra, avendo l accortezza di non compilare i campi nell anagrafica dell Obbligato: - Codice Utente - Codice Sede - Delegato Approvazione e invio dell elenco Una volta approvato e preparato per l invio l elenco, con la stessa procedura descritta sopra, cliccare su OK e scegliere il percorso di salvataggio del file telematico che, nel caso di invio con Entratel conterrà il codice ZENT Inserire il Progressivo Invio. Indicare 01 se si tratta di primo invio. Per gli invii successivi, il file generato viene sovrascritto a quello precedente.

53 INTRA: Elenchi Cessioni ed Acquisti - 53 Effettuato il salvataggio viene generato un file Pronto per l inserimento della firma digitale Viene creato un file del tipo del tipo CODICE.MeseGiornoI02 Nell esempio, il file ZENT0514.I01 rappresenta l elenco Intrastat da inviare con Entratel per il soggetto obbligato identificato con il codice utente generico ZENT, elaborato il 14 maggio e inviato per la prima volta nella giornata (progressivo = 01). Dopo aver preparato e approvato l elenco, infine, è possibile controllare il file dalla funzione di Entratel Documenti Controlla Singolo File

54 54 Manuale Operativo Scegliere il modulo di controllo relativo