Oggetto: Variazione di bilancio per l'esercizio II provvedimento

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1 Repertorio: Decreti del Direttore classif.: VIII/3 rep. / data: vedi segnatura.xml allegati: 2 Oggetto: Variazione di bilancio per l'esercizio II provvedimento Note per la trasparenza Struttura competente: Area amministrazione e contabilità - PO Bilancio di funzionamento e ragioneria Contenuto del provvedimento: Il provvedimento dispone l'adeguamento degli stanziamenti del bilancio di previsione relativamente a spese di funzionamento, partite di giro e FESR L'Agenzia veneta (AVEPA), ente strumentale della Regione del Veneto istituito con legge regionale 9 novembre 2001, n. 31 (ente pubblico non economico), sin dal suo avvio è stata prioritariamente coinvolta nella Missione 16 Agricoltura politiche agroalimentari e pesca ai sensi del decreto legislativo 118/2011. L'Agenzia, a seguito del trasferimento di numerose competenze di gestione dei contributi POR-FESR (Piano operativo regionale per il Fondo europeo di sviluppo regionale) secondo la convenzione stipulata il 12 maggio 2017 con la Regione del Veneto, è stata poi coinvolta anche nelle ulteriori Missioni: 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione ; 7 - Turismo ; 8 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa ; 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente ; 10 - Trasporti e diritto alla mobilità ; 14 - Sviluppo economico e competitività ; 17 - Energia e diversificazione delle fonti energetiche. Questo conferimento di competenze ha incrementato il volume dell'attività dell'avepa con l'utilizzo di personale regionale distaccato presso l'agenzia e di risorse finanziarie sia in gestione di conto capitale che di gestione corrente. Di conseguenza, nasce l'esigenza di modificare nel bilancio di funzionamento dell'agenzia anche la struttura di alcuni capitoli nella sezione Partite di giro, alla luce dell'inserimento delle citate nuove missioni e programmi. Inoltre, rispetto alla data di approvazione del bilancio di previsione dell'agenzia avvenuta con decreto n. 175 del 31 ottobre 2017, è emersa la necessità di gestire storni di bonifici di contributi POR-FESR realizzati attraverso due esercizi per mezzo del transito dei relativi fondi nelle partite di giro; in aggiunta, è altresì emersa nello stesso periodo l'esigenza di incrementare le spese previste per la manutenzione sedi. Infine, poiché il mutuo previsto per il 2018 allo scopo di acquistare nuovi locali per la sede centrale, è stato in realtà contratto nel mese di dicembre 2017, appare opportuno depurare il bilancio di previsione di questa posta ormai superflua, onde non alterare le informazioni di bilancio. 1 / 2

2 Tutto ciò premesso e considerato, IL DIRETTORE RICHIAMATA la legge regionale 9 novembre 2001, n. 31 Istituzione dell'agenzia veneta per i pagamenti in agricoltura (AVEPA) e successive modifiche; DATO ATTO che con deliberazione n del 6 dicembre 2016 la Giunta regionale del Veneto ha conferito a Fabrizio Stella l'incarico di Direttore dell'avepa; VISTI gli articoli 31 e 31-bis del Regolamento di funzionamento e contabilità dell'avepa e successive modifiche, nonché l'art. 22 della legge regionale 29 novembre 2001, n. 39; RICHIAMATO il decreto n. 175 del 31 ottobre 2017 di adozione del bilancio di previsione per l'esercizio ; DATO ATTO che la Regione del Veneto ha approvato integralmente il bilancio di previsione dell'avepa nella seduta del 27 novembre 2017; PRESO ATTO che con l'introduzione di nuove missioni, programmi, si rende necessario adeguare anche i capitoli relativi a entrate/spese in partita di giro, nel rispetto di quanto previsto dal d.lgs. 118/2011 (allegato A); RITENUTO pertanto, di adeguare gli appositi stanziamenti ai capitoli di entrata e di spesa del bilancio di previsione , per la gestione delle partite di giro; RITENUTO inoltre di creare due nuovi capitoli in partita di giro per la gestione dei pagamenti non andati a buon fine per la gestione del FESR implementando i relativi stanziamenti; DATO ATTO inoltre della necessità di integrare le spese relative alla manutenzione delle sedi dell'agenzia utilizzando alcune delle economie segnalate dagli uffici dell'avepa; VISTA la dichiarazione con cui il Dirigente della struttura competente accerta il regolare svolgimento dell'istruttoria relativa alla formazione del presente decreto e ne attesta la conformità alla normativa vigente; DATO ATTO che le variazioni di cui al presente provvedimento non alterano l'equilibrio del bilancio di previsione per l'esercizio ; DECRETA 1. di attivare, per le motivazioni espresse in premessa, i nuovi capitoli per la gestione delle partite di giro, in entrata e in spesa (allegato A); 2. di approvare le variazioni al bilancio di previsione di cui all'allegato (allegato B); 3. di comunicare l'adozione di questo decreto al Collegio dei Revisori dei Conti. Il Direttore Fabrizio Stella (sottoscritto con firma digitale) 2 / 2

3 Allegato A ELENCO CAPITOLI DI ENTRATA/SPESA RELATIVI A ENTRATE CAPITOLO ARTICOLO DESCRIZIONE CAPITOLO PIANO FINANZIARIO TITOLO CODICE UE RICORRENTI COFOG OBBLIGATORIE TIPOLOGIA PREVIDENZIALI E ASSISTENZIALI SU E E PREVIDENZIALI E ASSISTENZIALI SU REDDITI E RITENUTE DIVERSE PER CONTO OPERATE SUGLI EMOLUMENTI E RITENUTE ERARIALI OPERATE SU EMOLUMENTI PERSONALE E RITENUTE ERARIALI OPERATE SU REDDITI E ENTRATE DA TFS PER CONTO INPDAP E ALTRE E ALTRE CONTO RITENUTA PER SCISSIONE CONTABILE IVA (SPLIT E SANZIONI AMMINISTRATIVE - L.R. N. 5/2005 E ALTRE CONTO PIGNORAMENTO SOMME PRESSO. E ALTRE CONTO Variazione di bilancio per l esercizio II provvedimento 1 / 3

4 Allegato A COSTITUZIONE DI DEPOSITI CAUZIONALI O CONTRATTUALI DI E ALTRE CONTO ESTINZIONE DEL FONDO E E RESTITUZIONE DI DEPOSITI CAUZIONALI O CONTRATTUALI PRESSO E ALTRE CONTO GESTIONE PAGAMENTI FESR NON ANDATI A BUON FINE E ALTRE SPESE CAPITOLO ARTICOLO DESCRIZIONE CAPITOLO PIANO FINANZIARIO CODICE UE RICORRENTI COFOG OBBLIGATORIE MISSIONE PROGRAMMA ASSISTENZIALI SU COMPETENZE E ASSEGNI PERSONALE U NO 11 NO DA LAVORO AUTONOMO U NO 11 NO DIVERSE OPERATE SUGLI EMOLUMENTI U NO 11 NO ERARIALI OPERATE SU EMOLUMENTI U NO 11 NO ERARIALI OPERATE SU REDDITI DA LAVORO AUTONOMO U NO 11 NO - Variazione di bilancio per l esercizio II provvedimento 2 / 3

5 Allegato A TFS PER CONTO INPDAP U NO 11 NO ALTRE USCITE PER U NO 11 NO VERSAMENTO DELLE RITENUTE PER SCISSIONE CONTABILE IVA (SPLIT U NO 11 NO SANZIONI AMMINISTRATIVE - L.R. N. 5/2005 U NO 11 NO PIGNORAMENTO SOMME PRESSO. U NO 11 NO RESTITUZIONE DI DEPOSITI CAUZIONALI O CONTRATTUALI DI U NO 11 NO ANTICIPO FONDO U NO 11 NO U NO 11 NO COSTITUZIONE DI DEPOSITI CAUZIONALI O CONTRATTUALI PRESSO U NO 11 NO GESTIONE PAGAMENTI FESR NON ANDATI A BUON FINE U NO 11 NO - Variazione di bilancio per l esercizio II provvedimento 3 / 3

6 VARIAZIONI DI STANZIAMENTO E/S CAPITOLO ARTICOLO FPVS DESCRIZIONE CAPITOLO VECCHIO CAPITOLO VECCHIA DESCRIZIONE CAPITOLO COMPETENZA 2018 CASSA 2018 COMPETENZA 2019 COMPETENZA 2020 MOTIVAZIONE E E E MUTUI CON ONERI A CARICO DI AVEPA PREVIDENZIALI E ASSISTENZIALI SU PERSONALE. PREVIDENZIALI E ASSISTENZIALI SU PERSONALE PREVIDENZIALI E ASSISTENZIALI SU PERSONALE , ,00 Economia per anticipo acquisto anno precedente , , , , , , , ,00 E PREVIDENZIALI E PREVIDENZIALI E , , , ,00 E PREVIDENZIALI E , , , ,00 E RITENUTE DIVERSE PER OPERATE SUGLI EMOLUMENTI RITENUTE DIVERSE PER OPERATE SUGLI EMOLUMENTI PERSONALE , , , ,00 E RITENUTE DIVERSE PER OPERATE SUGLI EMOLUMENTI , , , ,00 E RITENUTE ERARIALI OPERATE SU EMOLUMENTI RITENUTE ERARIALI OPERATE SU EMOLUMENTI PERSONALE , , , ,00 E RITENUTE ERARIALI OPERATE SU EMOLUMENTI , , , ,00 E RITENUTE ERARIALI OPERATE SU REDDITI DA LAVORO AUTONOMO RITENUTE ERARIALI OPERATE SU REDDITI DA LAVORO AUTONOMO , , , ,00 Variazione di bilancio per l esercizio II provvedimento 1 / 7

7 E RITENUTE ERARIALI OPERATE SU REDDITI DA LAVORO AUTONOMO , , , ,00 E E ENTRATE DA TFS PER CONTO INPDAP ENTRATE DA TFS PER CONTO INPDAP ENTRATE DA TFS PER CONTO INPDAP , , , , , , , ,35 Modifica di stanziamento in seguito ad inserimento nuovi capitoli di E e S relativi a PG E ALTRE CONTO ALTRE CONTO , , , ,00 E ALTRE CONTO , , , ,00 E RITENUTA PER SCISSIONE CONTABILE IVA (SPLIT RITENUTA PER SCISSIONE CONTABILE IVA (SPLIT , , , ,00 E RITENUTA PER SCISSIONE CONTABILE IVA (SPLIT , , , ,00 E SANZIONI AMMINISTRATIVE - L.R. N. 5/ SANZIONI AMMINISTRATIVE - L.R. N. 5/ , , , ,00 E SANZIONI AMMINISTRATIVE - L.R. N. 5/ , , , ,00 E PIGNORAMENTO SOMME PRESSO PIGNORAMENTO SOMME PRESSO , , , ,00 E PIGNORAMENTO SOMME PRESSO , , , ,00 E COSTITUZIONE DI DEPOSITI CAUZIONALI O CONTRATTUALI DI COSTITUZIONE DI DEPOSITI CAUZIONALI O CONTRATTUALI DI , , , ,00 E COSTITUZIONE DI DEPOSITI CAUZIONALI O CONTRATTUALI DI , , , ,00 E ESTINZIONE DEL FONDO ESTINZIONE DEL FONDO , , , ,00 Variazione di bilancio per l esercizio II provvedimento 2 / 7

8 E ESTINZIONE DEL FONDO , , , ,00 E , , , ,00 E , , , ,00 E GESTIONE PAGAMENTI FESR NON ANDATI A BUON FINE , , , ,00 Integrazione per inserimento nuovo capitolo S SPESE PER ACQUISTO DI IMMOBILI SPESE PER ACQUISTO DI IMMOBILI. S SPESE PER FITTI PASSIVI SPESE PER FITTI PASSIVI , ,35 S S SPESE PER MANUTENZIONE AUTOMEZZI MANUTENZIONE ORDINARIA E ADEGUAMENTO FUNZIONALE DELLE SEDI DELL'AGENZIA SPESE PER MANUTENZIONE AUTOMEZZI. MANUTENZIONE ORDINARIA E ADEGUAMENTO FUNZIONALE DELLE SEDI DELL'AGENZIA , ,00 Economia per anticipo acquisto anno precedente 1.064, , , ,00 Economia per conclusione contratto di affitto Integrazione in seguito ad ampliamento parco autocarri Integrazione per riparazione pavimento S IRAP SU EMOLUMENTI IRAP SU EMOLUMENTI , ,00 755,60 S ASSISTENZIALI A CARICO DELL'AGENZIA ASSISTENZIALI A CARICO DELL'AGENZIA 3.000, ,00 670,00 Integrazione per nomina comitato di valutazione relativo a misure del FESR dopo approvazione del bilancio di previsione S ESPERTI PER COMMISSIONI, COMITATI E CONSIGLI ESPERTI PER COMMISSIONI, COMITATI E CONSIGLI , , ,60 Economia per slittamento incarico S POR FESR ASSE 3 "TURISMO" - QUOTA COMUNITARIA - CONTRIBUTI AGLI INVESTIMENTI (DEC. UE 17/08/2015, N.5903) , ,53 S POR FESR ASSE 3 "TURISMO" - QUOTA STATALE - CONTRIBUTI AGLI INVESTIMENTI (DEC. UE 17/08/2015, N.5903) , ,86 Integrazione per aggiornamento piano della RV relativamente al FESR dopo l'approvazione del bilancio di previsione Variazione di bilancio per l esercizio II provvedimento 3 / 7

9 S POR FESR ASSE 3 "TURISMO" - QUOTA REGIONALE - CONTRIBUTI AGLI INVESTIMENTI (DEC. UE 17/08/2015, N.5903) , ,59 S POR FESR ASSE 4 "ENERGIA E DIVERSIFICAZIONI DELLE FONTI ENERGETICHE" - QUOTA COMUNITARIA - CONTRIBUTI AGLI INVESTIMENTI (DEC. UE 17/08/2015, N.5903) , ,53 S POR FESR ASSE 4 "ENERGIA E DIVERSIFICAZIONI DELLE FONTI ENERGETICHE" - QUOTA STATALE - CONTRIBUTI AGLI INVESTIMENTI (DEC. UE 17/08/2015, N.5903) , ,86 Economia in seguito ad aggiornamento piano della RV S POR FESR ASSE 4 "ENERGIA E DIVERSIFICAZIONI DELLE FONTI ENERGETICHE" - QUOTA REGIONALE - CONTRIBUTI AGLI INVESTIMENTI (DEC. UE 17/08/2015, N.5903) , ,59 S ASSISTENZIALI SU ASSISTENZIALI SU PERSONALE , , , ,00 S USCITE PER ASSISTENZIALI SU PERSONALE , , , ,00 S , , , ,00 Variazione di bilancio per l esercizio II provvedimento 4 / 7

10 S , , , ,00 S DIVERSE OPERATE SUGLI EMOLUMENTI CORRISPOSTI AL PERSONALE DIVERSE OPERATE SUGLI EMOLUMENTI CORRISPOSTI AL PERSONALE , , , ,00 S USCITE PER DIVERSE OPERATE SUGLI EMOLUMENTI CORRISPOSTI AL PERSONALE , , , ,00 S ERARIALI OPERATE SU EMOLUMENTI CORRISPOSTI AL PERSONALE ERARIALI OPERATE SU EMOLUMENTI CORRISPOSTI AL PERSONALE , , , ,00 S USCITE PER ERARIALI OPERATE SU EMOLUMENTI CORRISPOSTI AL PERSONALE , , , ,00 S ERARIALI OPERATE SU REDDITI DA LAVORO AUTONOMO ERARIALI OPERATE SU REDDITI DA LAVORO AUTONOMO , , , ,00 S USCITE PER ERARIALI OPERATE SU REDDITI DA LAVORO AUTONOMO , , , ,00 S TFS PER CONTO INPDAP TFS PER CONTO INPDAP , , , ,35 Modifica di stanziamento in seguito ad inserimento nuovi capitoli di E e S relativi a PG Variazione di bilancio per l esercizio II provvedimento 5 / 7

11 S USCITE PER TFS PER CONTO INPDAP , , , ,35 S , , , ,00 S , , , ,00 S VERSAMENTO DELLE RITENUTE PER SCISSIONE CONTABILE IVA (SPLIT VERSAMENTO DELLE RITENUTE PER SCISSIONE CONTABILE IVA (SPLIT , , , ,00 S USCITE PER VERSAMENTO DELLE RITENUTE PER SCISSIONE CONTABILE IVA (SPLIT , , , ,00 S SANZIONI AMMINISTRATIVE - L.R. N. 5/ SANZIONI AMMINISTRATIVE - L.R. N. 5/ , , , ,00 S SANZIONI AMMINISTRATIVE - L.R. N. 5/ , , , ,00 S PIGNORAMENTO SOMME PRESSO PIGNORAMENTO SOMME PRESSO , , , ,00 S PIGNORAMENTO SOMME PRESSO , , , ,00 S RESTITUZIONE DI DEPOSITI CAUZIONALI O CONTRATTUALI DI RESTITUZIONE DI DEPOSITI CAUZIONALI O CONTRATTUALI DI , , , ,00 Variazione di bilancio per l esercizio II provvedimento 6 / 7

12 S RESTITUZIONE DI DEPOSITI CAUZIONALI O CONTRATTUALI DI , , , ,00 S ANTICIPO FONDO ANTICIPO FONDO , , , ,00 S USCITE PER ANTICIPO FONDO , , , ,00 S , , , ,00 S USCITE PER , , , ,00 S GESTIONE PAGAMENTI FESR NON ANDATI A BUON FINE , , , ,00 Integrazione per inserimento nuovo capitolo TOTALE ENTRATE TOTALE SPESE TOTALE VARIAZIONE DI BILANCIO , , , , , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Variazione di bilancio per l esercizio II provvedimento 7 / 7