PROVINCIA DI VICENZA

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1 PROVINCIA DI VICENZA Contrà Gazzolle n VICENZA C. Fisc. P. IVA DETERMINAZIONE N 235 DEL 27/04/2015 U.C. RISORSE IDRICHE OGGETTO: NOMINA REVISORE DEI CONTI INDIPENDENTE PER PROGETTO LIFE+ AQUOR 10/ENV/IT/ INCARICO PER REVISIONE FINALE IL DIRIGENTE Richiamata la Convenzione di Sovvenzione LIFE AQUOR 10/ENV/IT/380 stipulata tra la Provincia di Vicenza e la Commissione Europea per il finanziamento del progetto LIFE AQUOR ; Considerato che tale Convenzione prevede il conferimento di incarico per la revisione indipendente dei conti, per un importo lordo di 4.000,00 (riferito all'azione 01); Dato atto che: con determinazione dirigenziale n. 82 del è stato disposto l'affidamento pro tempore dell'incarico al precedente collegio dei revisori dei conti, incarico conclusosi a novembre 2013; allo scadere del triennio previsto dal D. Lgs 267/2000 il precedente collegio ha potuto svolgere entro tale data solo parte dell'attività di revisione, a fronte della quale ha presentato nota di addebito per 2.000,00 lordi (nota prot. n del ); la restante parte della revisione viene curata dal collegio dei revisori attualmente incaricato dalla Provincia;. Richiamata quindi la deliberazione del Commissario Straordinario con poteri del Consiglio Provinciale n. 42 del , di incarico all'attuale collegio (i disciplinari d'incarico stipulati con i tre componenti del Collegio hanno i seguenti protocolli: nn , 84402, del 2013); Dato atto che, comunque è necessario formalizzare l'assunzione dell'impegno di revisione finanziaria finale del progetto AQUOR, in esecuzione delle Disposizioni Comuni per l'applicazione dei finanziamenti attraverso lo strumento LIFE+, revisione che si concluderà entro il , data di invio della relazione finale alla Commissione Europea;

2 Verificato che lo svolgimento dell attività in parola da parte dell organo di revisione già nominato dall ente ai sensi del D.Lgs. 267/2000 è compatibile con quanto previsto dalla citata Convenzione di Sovvenzione LIFE 10/ENV/IT/380; Dato atto che: il Collegio dei Revisori svolge l attività in parola nell ambito dell incarico già conferito dalla Provincia, giusto provvedimento del Commissario Straordinario con poteri del Consiglio Provinciale n. 42 del ; per la prestazione richiesta, che rientra nell attività di revisore dell Ente Provincia, non è previsto alcun compenso aggiuntivo; Di dare atto che il contenuto della attività di revisione di Aquor è definito nella proposta di incarico allegata sub A) al presente provvedimento per farne parte integrante e sostanziale; Visti gli artt. 151 comma 4 e 107 del D.Lgs. n. 267/2000; Vista la Deliberazione del Consiglio Provinciale n.10 del 19/02/2015, con la quale è stato approvato il Bilancio di Previsione 2015 e Pluriennale ; Visto il Decreto Presidenziale n. 33 del 17/03/2015 con il quale è stato approvato il Piano Esecutivo di Gestione anno 2015; Dato atto che il presente provvedimento è sottoposto al visto di regolarità contabile attestante la copertura finanziaria ai sensi dell art.151 del D.Lgs. 267/2000; Dato atto che il presente provvedimento è sottoposto al visto di conformità alle leggi, statuto e regolamenti espresso dal Segretario Generale ai sensi del Decreto presidenziale n. 11 del 27/10/2014; DETERMINA 1. di affidare al Collegio dei Revisori dei Conti pro tempore della Provincia di Vicenza l incarico di revisione indipendente dei conti del progetto LIFE+ AQUOR, che si concluderà entro il ; 2. di dare atto che tale incarico viene svolto nell ambito della revisione dei conti dell Ente Provincia, motivo per cui non è previsto alcun corrispettivo aggiuntivo; 3. di dare atto che il rapporto con il Collegio dei Revisori - esclusivamente per la rendicontazione all'unione Europea dell'attività di revisione finanziaria di AQUOR sarà disciplinato da lettera, trasmessa dall Ente e sottoscritta per accettazione dal Collegio dei Revisori come previsto dall art. 14 lett. b) del vigente regolamento per l acquisizione di beni e servizi in economia, con il contenuto del documento allegato sub A) al presente per farne parte integrante e sostanziale; 4. di attestare che, oltre a quanto indicato nei punti precedenti del dispositivo del presente provvedimento, non vi sono altri riflessi diretti ed indiretti sulla situazione economicofinanziaria o sul patrimonio della Provincia (ai sensi art 49 del TUEL come modificato dal DL 174/12).

3 5. di dare atto che al presente provvedimento sarà data esecuzione ad avvenuta pubblicazione all'albo pretorio on line. Vicenza, 27/04/2015 Sottoscritta dal Dirigente (FERRETTI MARIA PIA) con firma digitale Responsabile del Procedimento: dott.ssa Storti Giovanna

4 PROVINCIA DI VICENZA Contrà Gazzolle n VICENZA C. Fisc. P. IVA DETERMINAZIONE n. 235 del 27/04/2015 U.C. RISORSE IDRICHE Proposta N 353 / 2015 OGGETTO: NOMINA REVISORE DEI CONTI INDIPENDENTE PER PROGETTO LIFE+ AQUOR 10/ENV/IT/ INCARICO PER REVISIONE FINALE VISTO DI REGOLARITA' CONTABILE attestante la copertura finanziaria (ai sensi dell'art. 151 del D. Lgs. 18 agosto 2000, n. 267) Impegno: // Accertamento: // Vicenza, 29/04/2015 Sottoscritto dal Dirigente (BAZZAN CATERINA) con firma digitale

5 PROVINCIA DI VICENZA Contrà Gazzolle n VICENZA C. Fisc. P. IVA DETERMINAZIONE N 235 DEL 27/04/2015 U.C. RISORSE IDRICHE Proposta N 353 / 2015 OGGETTO: NOMINA REVISORE DEI CONTI INDIPENDENTE PER PROGETTO LIFE+ AQUOR 10/ENV/IT/ INCARICO PER REVISIONE FINALE VISTO DI CONFORMITA' ALLE LEGGI, STATUTO E REGOLAMENTI (ai sensi del Decreto del Presidente della Provincia n. 11 del 27 ottobre 2014) ( X ) Favorevole ( ) Contrario... Vicenza, 07/05/2015 Sottoscritto dal Segretario Generale (MACCHIA ANGELO) con firma digitale

6 P R O V I N C I A D I V I C E N Z A Settore tutela e valorizzazione Risorse Naturali Protezione Civile UC Risorse Idriche P. IVA - C. F.: Domicilio fiscale: Palazzo Nievo, Contrà Gazzolle VICENZA Tel.: 0444/ Fax: 0444/ Prot. n. Vicenza, Spett.le Collegio Revisori dei Conti della Provincia di Vicenza OGGETTO: INCARICO RIGUARDANTE LA REVISIONE INDIPENDENTE DEI CONTI DEL PROGETTO. LIFE + AQUOR COD. LIFE10 project ENV/IT/ Ufficio di riferimento: UC Risorse Idriche, contrà gazzolle n. 1, Vicenza. Funzionario responsabile: dott.ssa Storti Giovanna, tel. 0444/908336, storti.giovanna@provincia.vicenza.it Premesso che La Provincia di Vicenza ha ottenuto la concessione del sostegno finanziario dalla Commissione Europea per il progetto LIFE+2010 AQUOR ENV/IT/ denominato Implementazione di una strategia partecipata di risparmio idrico e ricarica artificiale per il riequilibrio quantitativo della falda dell'alta pianura vicentina ; a tal fine ha sottoscritto in data 31/08/2011 la Convenzione di Sovvenzione per il finanziamento del progetto LIFE + AQUOR COD. LIFE10/ENV/IT/000380; tale Convenzione di Sovvenzione obbliga la Provincia di Vicenza, che ha il ruolo di beneficiario incaricato del coordinamento del progetto, a far verificare da un revisore dei conti indipendente i rendiconti finali delle spese e delle entrate presentati alla Commissione; la Provincia di Vicenza ha inoltre l'obbligo di nomina di un collegio di revisori dei conti, con durata triennale, con le funzioni di vigilanza e di verifica elencate dall'art. 239 del D. Lgs 267/200, Testo Unico delle leggi sull'ordinamento degli Enti Locali; con riferimento a quest'ultimo obbligo, la Provincia di Vicenza ha provveduto, in esecuzione della deliberazione di Consiglio Provinciale n. 98 del , alla nomina del precedente collegio, mediante disciplinari d'incarico stipulati con i tre componenti del Collegio (prot. n , e del 2010): l'incarico così affidato è cessato allo scadere del triennio, alla data del 16 novembre 2013; in esecuzione della deliberazione del Commissario Straordinario con poteri del Consiglio Provinciale n. 42 del , è stato incaricato, fino alla scadenza del novembre 2016, l'attuale collegio (i disciplinari d'incarico stipulati con i tre componenti del Collegio hanno i seguenti protocolli: nn , 84402, del 2013). Il Collegio dei Revisori così incaricato svolge la stessa funzione di verifica richiesta dalla Convenzione di Sovvenzione, nonché dalle Disposizioni Comuni che regolano la somministrazione di contributi dell'unione

7 Europea attraverso lo strumento finanziario LIFE+: tale funzione, essendo svolta per la rendicontazione dell'intera attività dell'ente Provincia, comprende necessariamente anche i progetti svolti dalla Provincia e finanziati dall'unione Europea; Pertanto il Collegio dei Revisori incaricato dalla Provincia di Vicenza ha tutti i requisiti per effettuare anche la revisione indipendente dei conti richiesta dall'unione Europea: la procedura selettiva e le condizioni richieste per l'affidamento dell'incarico dal D. Lgs 267/2000 sono tutti finalizzati a garantire la terzietà e l'indipendenza dell'organo di revisione dei conti. Poiché il Collegio dei Revisori precedente ha cessato le proprie funzioni alla data del 16 novembre 2013, allo scadere del triennio previsto dal D. Lgs 267/2000, ha potuto svolgere entro tale data solo parte dell'attività di revisione, mentre la restante parte deve essere effettuata dal collegio dei revisori attualmente incaricato dalla Provincia. Si precisa che il il Collegio precedente ha ricevuto un formale incarico per Aquor con nota prot. n del , a fronte del quale ha presentato nota di addebito per 2.000,00 lordi. Ciò premesso, pur sottolineando che la revisione dei conti del progetto LIFE + AQUOR è comunque compresa nell'incarico generale che il Collegio dei revisori svolge per conto della Provincia, motivo per cui non è dovuto un compenso aggiuntivo, si riporta di seguito il contenuto della prestazione propria del progetto AQUOR A tal fine si rappresenta quanto segue: PROGETTO - Il progetto della durata iniziale di 3 anni (inizio e conclusione ) è stato prorogato di otto mesi, fino al con presentazione della relazione finale al L'art Revisione indipendente dei conti - della Disposizioni Comuni prevede che: 31.1 Se il contributo comunitario massimo definito nelle condizioni particolari supera i euro, i rendiconti finali delle spese e delle entrate presentati alla Commissione devono essere verificati da un revisore dei conti indipendente, nominato dal beneficiario incaricato del coordinamento Il revisore verifica il rispetto della legislazione nazionale e dei principi contabili e certifica che tutte le spese sostenute sono conformi alle disposizioni della convenzione di sovvenzione. Il revisore controlla anche le fonti di finanziamento del progetto, accertandosi in particolare che non vi siano cofinanziamenti da parte di altri strumenti finanziari comunitari. Le attività del revisore devono essere svolte in conformità delle linee guida fornite dalla Commissione e secondo i formati prescritti. OGGETTO Oggetto del presente incarico professionale è la revisione contabile del progetto LIFE+2010 AQUOR ENV/IT/ nell'ambito del programma di finanziamento LIFE della Commissione Europea. L'incarico ha per oggetto le seguenti prestazioni professionali: verifica dei rendiconti finanziari relativi al progetto AQUOR da inviare alla Commissione Europea; verifica del rispetto delle leggi e delle norme di contabilità nazionale; certificazione del rispetto delle Norme Amministrative Standard LIFE fornite dalla Commissione Europea; stesura della relazione da presentare entro il termine finale dell' , secondo il modello proposto dalla Commissione Europea. TEMPI DI EFFETTUAZIONE DELLA PRESTAZIONE Il presente incarico decorre dalla data di sottoscrizione per accettazione del presente disciplinare e terminerà con il completamento della rendicontazione dovuta alla Commissione Europea. Si rappresenta a tal fine che le Disposizioni Comuni che disciplinano i progetti finanziati con lo strumento finanziario LIFE+ prevedono che la Commissione Europea possa chiedere integrazioni o chiarimenti fino a 105 giorni dopo la scadenza del termine per la presentazione della rendicontazione, quindi fino al 15 novembre 2015 (salva sospensione dovuta a richieste ulteriori della Cmmissione). La relazione di revisione finale dovrà essere inviata alla Commissione Europea unitamente al Rendiconto delle spese entro il 01/08/1015. LUOGO Le prestazioni di cui al presente incarico si svolgeranno presso la sede della Provincia di Vicenza sita in Contrà Gazzolle Vicenza.

8 Tutti gli oneri di trasferta si intendono forfettariamente già ricompresi nel compenso previsto per lo svolgimento delle attività oggetto del presente incarico. AMMONTARE DEL COMPENSO Il compenso viene corrisposto al Collegio dei Revisori nell'ambito dell'incarico generale conferito ai sensi dell'art. 234 del D. Lgs 267/2000, secondo quanto stabilito dai disciplinari citati in premessa. Ai fini della corretta rendicontazione dell'attività di assistenza esterna prevista della Convenzione di Sovvenzione LIFE10 ENV/IT/ si quantifica il compenso previsto per lo svolgimento dell'attività sopra citata in 2.000,00 omnicomprensivo di oneri fiscali e previdenziali e di ogni eventuale altra spesa. La fattura o le fatture nelle quali sarà indicato l'espletamento della prestazione sopra descritta dovrà/dovranno obbligatoriamente recare: codice del progetto LIFE10/ ENV/IT/ AQUOR specifica che la prestazione consiste nella revisione dei conti del progetto, comprensiva della relazione finale. OBBLIGHI DELL INCARICATO RELATIVI ALLA TRACCIABILITÀ DEI FLUSSI FINANZIARI L incaricato assume tutti gli obblighi di tracciabilità dei flussi finanziari di cui all articolo 3 della legge 13 agosto 2010, n. 136 e successive modifiche. L incaricato si impegna a dare immediata comunicazione alla stazione appaltante ed alla prefettura-ufficio territoriale del Governo della provincia di Vicenza della notizia dell inadempimento della propria controparte (subappaltatore/subcontraente) agli obblighi di tracciabilità finanziaria. TUTELA DELLA RISERVATEZZA Ai sensi del D.Lgs. n. 196/2003 e successive modificazioni (c.d. legge sulla privacy) si informa che: le finalità e le modalità di trattamento cui sono destinati i dati raccolti sono inerenti al procedimento in oggetto; il conferimento dei dati costituisce presupposto necessario per la partecipazione alla selezione; la conseguenza di un eventuale rifiuto a rispondere comporta esclusione dal procedimento in oggetto; i soggetti o le categorie di soggetti ai quali i dati possono essere comunicati sono: il personale interno dell'amministrazione implicato nel procedimento; ogni altro soggetto che abbia interesse ai sensi del decreto legislativo n. 267/2000 e della legge n. 241/1990 e s.m.i.; i diritti spettanti all'interessato sono quelli di cui all'articolo 13 del D. Lgs 196/2003; soggetto attivo nella raccolta dei dati è la Provincia di Vicenza. Il responsabile del procedimento è la dott.ssa. Storti Giovanna. Per eventuali informazioni si prega di contattare: dott.ssa. Storti Giovanna o dott.ssa Teresa Muraro La presente viene redatta in due originali: si chiede di restituire uno degli originali munito di sottoscrizione in calce, quale accettazione del contenuto della prestazione descritta in premessa. Il Dirigente del Settore ing. M. Pia Ferretti per accettazione I Componenti del Collegio dei Revisori