Verbale di Deliberazione della Giunta Comunale

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1 COMUNE CORTE DE CORTESI CON CIGNONE Prvincia di Cremna DELIBERAZIONE N. 55 Adunanza del Cdice Ente Crte de Crtesi cn Cignne COPIA Cdice Materia: Verbale di Deliberazine della Giunta Cmunale OGGETTO: CONTROLLI INTERNI DI GESTIONE 1 QUADRIMESTRE 2016 PRESA D ATTO. L ann 2016 addì TRENTA del mese di DICEMBRE alle re nella sala delle adunanze. Previa l sservanza delle mdalità e nei termini prescritti, sn stati cnvcati a seduta per ggi i Cnsiglieri Cmunali. All appell risultan: Presenti Assenti 1 ROTTOLI Luigi Sindac Sì 2 LAZZARONI Elisa Vice Sindac Sì 3 CORNETTI Virgili - Assessre Sì 2 1 Partecipa all adunanza il Segretari Cmunale Sig.GRASSI dtt. RAFFAELE PIO il quale prvvede alla redazine del seguente verbale. Essend legale il numer degli intervenuti ( presenti n. 2 assenti n. 1) il Sig. ROTTOLI Luigi nella qualità di Sindac assume la presidenza e dichiara aperta la seduta per la trattazine dell ggett spra indicat.-

2 OGGETTO: CONTROLLI INTERNI DI GESTIONE - 1 QUADRIMESTRE PRESA D'ATTO. LA GIUNTA COMUNALE Vist il Decret Legge 10 ttbre 2012, n 174, cnvertit nella Legge 7 dicembre 2012, n 213, recante una serie di dispsizini urgenti in materia di finanza e funzinament degli enti territriali; Cnsiderat che la suddetta nrma reca dispsizini vlte a favrire la trasparenza e la riduzine dei csti e si pne l biettiv di assicurare negli enti territriali una gestine amministrativa e cntabile efficiente e trasparente; Vist il Reglament dei Cntrlli Interni D.L. 74/2012, apprvat cn att di Cnsigli Cmunale n 2 del , esecutiv ai sensi di legge; Cnsiderat che il predett reglament prevede: un Cntrll di gestine cn cadenza almen quadrimestrale (Art. 15 cmma 1); presa d att della verifica da parte della Giunta Cmunale, nella prima seduta utile; Vist il Verbale Cntrlli Interni n 2/2015 ai sensi D.L. 174/2012 Relativ al 3 quadrimestre 2015, redatt dal Segretari Cmunale e csì cmpst: Verbale Cntrlli Interni, allegat a) ; Relazine sul Cntrll Equilibri Finanziari, ai sensi dell art. 24 del Reglament dei Cntrlli Interni, apprvat cn delibera di Cnsigli Cmunale n 2 del , Allegat B); Vist l Statut Cmunale; Vist il Reglament di Cntabilità; Vist il D.Lgs. n 267/2000; Acquisit il parere favrevle espress dal Segretari Cmunale stt il prfil della reglarità tecnicamministrativa sulla prpsta di deliberazine e ciò ai sensi dell art. 49, cmma 1, del D.Lgs. 18/08/2000 n 267 e successive mdificazini (Allegat n. 1); Acquisit il parere favrevle espress dal Respnsabile del servizi stt il prfil della reglarità cntabile sulla prpsta di deliberazine e ciò ai sensi dell art. 49, cmma 1, del D.Lgs. 18/08/2000 n 267 e successive mdificazini (Allegat n. 1) Cn vti unanimi e favrevli, espressi dagli aventi diritt in frma palese;

3 D E L I B E R A di apprvare le premesse al presente att. di prendere att del Verbale Cntrlli Interni Nr.1/2016 ai sensi D.L. 174/2012 Relativ al 1 quadrimestre 2016, redatt dal Segretari Cmunale cmpst dagli allegati cme megli evidenziati in premessa, che qui si intende integralmente richiamata. Successivamente LA GIUNTA COMUNALE stante l urgenza di prvvedere; cn separata ed unanime vtazine; D I C H I A R A il presente att immediatamente eseguibile ai sensi dell art cmma D.Lgs n 267.

4 ALLEGATO N. 1 DELIBERAZIONE DELLA GIUNTA COMUNALE n. 55 DEL COMUNE DI CORTE DE' CORTESI CON CIGNONE PROVINCIA DI CREMONA =========================================================================================== PARERI OBBLIGATORI Art. 49, cmma 1^, D.Lgv n. 267/2000 ========================================================================================== OGGETTO: CONTROLLI INTERNI DI GESTIONE - 3 QUADRIMESTRE PRESA D'ATTO. 1) PARERE IN ORDINE ALLA REGOLARITA' TECNICA: FAVOREVOLE Crte de' Crtesi cn Cignne, IL TECNICO COMUNALE Arch. Mara RUVIOLI IL SEGRETARIO COMUNALE F.t GRASSI dtt. Raffaele Pi) IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO FINANZIARIO F.t PASSERI Nicletta 2) PARERE IN ORDINE ALLA REGOLARITA' CONTABILE: FAVOREVOLE Crte de' Crtesi cn Cignne, IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO FINANZIARIO F.t PASSERI Nicletta *********************************************************************************************************************************

5 ll presente verbale viene csì sttscritt IL PRESIDENTE F.t ROTTOLI Luigi IL SEGRETARIO COMUNALE F.t GRASSI dtt. Raffaele Pi RELAZIONE DI PUBBLICAZIONE Il sttscritt respnsabile del servizi delle pubblicazini aventi effett di pubblicità legale visti gli atti d uffici; Vist l statut cmunale, A T T E S T A che la presente deliberazine è stata pubblicata in data dierna, per rimanervi 15 girni cnsecutivi nel sit web istituzinale di quest Cmune accessibile al pubblic (art. 32,cmma 1, della legge 18 giugn 2009, n. 69) ed è stata cmpresa nell elenc n /. in data dierna, delle deliberazini cmunicate ai capigrupp cnsiliari (art. 125, del T.U. n. 267/2000). Dalla Residenza Municipale, li Crte de Crtesi cn Cignne li: IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO F.t ONESTI Vilma CERTIFICATO DI ESECUTIVITA (Art. 134 del D.Lgs.v 18/8/2000 n 267) Il sttscritt, visti gli atti d uffici, A T T E S T A che la presente deliberazine è stata pubblicata nel sit web istituzinale di quest Cmune per quindici girni cnsecutivi dal al è divenuta esecutiva ggi, decrsi 10 girni dalla pubblicazine ( art. 134, c. 3, del T.U. n. 267/2000) Dalla Residenza Municipale, li Crte de Crtesi cn Cignne li: COPIA CONFORME all riginale per us amministrativ Crte de Crtesi cn Cignne, IL SEGRETARIO CDOMUNALE GRASSI dtt. Raffaele Pi IL FUNZIONARIO DELEGATO ONESTI Vilma

6 Cmune di Crte de Crtesi cn Cignne Prvincia di Cremna Piazza Vittri Venet, 1 - CAP (Tel. 0372/ Fax 0372/95155) P.I settre cntabilità: ragineria@cmune.crtedecrtesicncignne..cr.it sit internet: Psta elettrnica certificata: cmune.crtedecrtesicncignne@pec.regine.lmbardia.it ALLEGATO A) VERBALE CONTROLLI INTERNI N. 1/2016 ai sensi D.L. 174/2012 RELATIVO AL 1 QUADRIMESTRE 2016 Oggi 7 NOVEMBRE 2016 alle re press la Sede Cmunale, il sttscritt Dtt. Grassi Raffaele Pi, in qualità di Segretari Cmunale, ha prvvedut alla verifica del cntrll di gestine del 1^ quadrimestre Il presente verbale è redatt ai sensi del D.L. 174/2012 e del Reglament dei Cntrlli Interni apprvat cn deliberazine C.C. n.2 del 17/01/2013, esecutiva ai sensi di legge. DATO ATTO: Che il Nuv Test Unic delle Leggi e dell rdinament degli Enti Lcali D.Lgs. 267 del 18/02/2000, Art.151, prevede che gli Enti Lcali deliberin l apprvazine del Bilanci di Previsine per l ann successiv entr la data del 31 dicembre. Visti i decreti in data e pubblicati sulle Gazzette Ufficiali della Repubblica Italiana n. 301 del , e nr. 67 del cn i quali il termine per la deliberazine di apprvazine del bilanci di previsine per gli enti lcali per l ann 2015 è stat dapprima differit al e successivamente al ed infine al ; che cn deliberazine G.C. n. 26 del sn stati designati i Respnsabili di Servizi ed apprvat il P.E.G. Pian Esecutiv di Gestine ann 2015 cn cnseguente assegnazine delle risrse; VISTA LA NORMATIVA di riferiment: D.L , cnvertit nella Legge 7/12/2012 n. 213 (Dispsizini urgenti in materia di finanza e funzinament degli enti territriali); D.L (Spending Rewiev) cnvertit nella Legge 135/2012; Legge di stabilità 2014 apprvata cn la Legge 27 dicembre 2013 n.147, pubblicata sulla Gazzetta ufficiale n. 302 del 27 dicembre Legge di stabilità 2015 n. 190 del 23/12/2014 pubblicata sulla G.U. n. 300 del FASE 1 - Cntrll Reglarità Amministrativa e Cntabile Gli atti amministrativi predispsti nel 3^ quadrimestre 2015 sn i seguenti: DETERMINAZIONI CENTRI RESPONSABILITA dal n 1 al n 67; DELIBERE GIUNTA COMUNALE: dal n 1 al n 23; DELIBERE CONSIGLIO COMUNALE: dal n 1 al n 15 Su tutti gli atti spra indicati, è stat reglarmente appst il parere preventiv di reglarità amministrativa e/ cntabile, ai sensi dell ex articl 147/bis ed art. 151 cmma 4 D.Lgs. n 267/2000, mdificat dal D.L. n 174 del , pubblicat nella Gazzetta Ufficiale n 237, crdinat cn la Legge di cnversine n 213. Su gli atti spra indicati, ve fsse inserita una quantificazine di impegn di spesa e/ di accertament di entrata, è stat reglarmente appst il parere attestante la

7 reglarità cntabile e la relativa attestazine di cpertura finanziaria ai sensi dell art. 151, cmma 4, e art.183, cmma 9, del D.Lgs.267/2000. Per quant cncerne il cntrll previst dall art.10 del Reglament spra citat, si prvvederà al termine di gni semestre. FASE 2 - Cntrll di gestine VISTO il D.Lgs nr.118 Dispsizini di materia di armnizzazine dei sistemi cntabili e degli schemi di bilanci delle Regini, degli enti lcali e dei lr rganismi, a nrma degli articli 1 e 2 della legge 5 maggi 2009, n. 42 (G.U. n.172 del ) ed il D.Lgs 10 agst 2014 n. 126 recante dispsizini integrative e crrettive in materia di armnizzazine dei sistemi cntabili; VISTI i principi cntabili pubblicati sul sit del Minister del Ecnmia e delle Finanze ed in particlare il Principi cntabile cncernente la cmpetenza finanziaria nnché i principi cntabili di cui all allegat 1 del D.Lgs. 118/2011 sulla base dei quali deve essere redatt il bilanci di previsine; VISTO il Decret Minister dell Intern pubblicat sulla GU n. 254 del cn il quale è stat differit al 31 marz 2016 il termine per la deliberazine del bilanci di previsine 2016 e ulterire Decret del Ministr dell intern, d intesa cn il Minister dell ecnmia e delle finanze, cncernente il differiment dei termini dal al è stat pubblicat nella Gazzetta Ufficiale n. 55 del 7 marz 2016; VISTA la deliberazine della Giunta Cmunale n. 21 in data cn la quale è stat apprvat l schema del bilanci di previsine 2016/2018 già apprvati dalla Giunta Cmunale cn deliberazini: - n. 54 del di apprvazine del DUP 2016/ n. 20 del di apprvazine della nta di aggirnament del DUP; Dat att che il Cnsigli Cmunale ha prvvedut all apprvazine del Bilanci di Previsine 2016/2018, cn deliberazine 13 del Verificate, in cllabrazine cn il Respnsabile Servizi Finanziari, le spese crrenti del 1^ quadrimestre 2016 effettivamente sstenute, suddivise per prgrammi; Verificat altresì, in cllabrazine cn il Respnsabile Servizi Finanziari, che nel 1^ quadrimestre sn state impegnate spese in cnt capitale per un imprt cmplessiv di 0,00=; Evidenziat che il cntrll di gestine al 31/12/2015 evidenziava un fnd cassa tale da nn rendere necessari il ricrs all anticipazine di cassa. Dai dati verificati si evidenzia una buna gestine per il 1^ quadrimestre 2016 in merit al cntrll delle entrate e delle spese. FASE 3 - Cntrll degli equilibri finanziari In data , il Revisre dei Cnti Dtt. Angel CISOTTO ha prvvedut alla verifica trimestrale di cassa del 1 trimestre 2016 cme da verbale agli atti cmunali. Il Respnsabile Servizi Finanziari ha attestat, ai sensi del art.24 del Reglament spra citat, il permanere degli equilibri finanziari, cme indicat nella relazine allegata al presente verbale (allegat B). Di quant spra sì da att cn il presente verbale, che è redatt e sttscritt. IL SEGRETARIO COMUNALE F.t Dtt. Raffaele Pi Grassi

8 Cmune di Crte de Crtesi cn Cignne Prvincia di Cremna ALLEGATO B RELAZIONE SUL CONTROLLO EQUILIBRI FINANZIARI, ai sensi dell art.24 del Reglament dei Cntrlli Interni apprvat cn deliberazine C.C. n.2 del 17/01/2013. RELATIVO AL 1 QUADRIMESTRE 2016 I sttscritta PASSERI Nicletta, in qualità di Respnsabile Servizi Finanziari del Cmune di Crte de Crtesi cn Cignne ATTESTO quant segue: Che in data il Revisre dei Cnti Dtt. CISOTTO Angel ha prvvedut alla verifica di cassa del del 1 trimestre 2016, cme da verbale agli atti cmunali; Che si è prvvedut nei tempi previsti dalla legge al pagament delle fatture e delle bllette pervenute al prtcll cmunale, tenend sempre ben presente la situazine di cassa al mment dell effettiv pagament. Che si è prvvedut al pagament degli stipendi mensili ed al versament dei cntributi bbligatri all INPDAP, INPS ed I.R.A.P. per i mesi di maggi, giugn, lugli e agst 2015 ed ai versamenti IRPEF ed ADDIZIONALI. Che si è prvvedut all emissine delle reversali di incass entr massim 10 gg dall accredit sul Cnt Crrente di Tesreria e Banca d Italia, mentre per i Cnti Crrenti Pstali le reversali vengn effettuate di nrma all inizi del mese successiv, al fine di avere la crrispndenza dei saldi mensili sui c/c pstali cn l emissine degli assegni pstali da parte della Tesreria Cmunale (per n 1 c/c pstali intestati al Cmune di Crte de Crtesi cn Cignne); Che si è prvvedut cn cadenza mensile alla verifica degli equilibri di bilanci, al fine di evitare il ricrs all anticipazine di cassa. Pertant, alla data dierna la gestine di cmpetenza e residui, sia per la parte entrata che per la parte spesa, nn ha evidenziat situazini tali da pregiudicare gli equilibri finanziari di bilanci. IL RESPONSABILE SERVIZIO FINANZIARIO F.t PASSERI Nicletta