INDICE. SOFTEC S.p.A. Cap. Soc Isc. alla CCIAA di Firenze n R.E.A. n P.I

Transcript

1

2 INDICE Cap. Soc

3 Cap. Soc

4 Cap. Soc

5 ANDAMENTO DELL ATTIVITÀ ECONOMICA Importi in Euro/migliaia Differenza Importo % Importo % Importo % Ricavi netti % % % Costi del venduto % % % Costi del personale % % % Costi per servizi 579 9% % 42 8% Margine Operativo Lordo % % % Ammortamenti 180 3% 112 3% 68 60% Oneri 87 1% 105 2% (18) (17%) Svalutazioni 98 2% 125 3% (27) (22%) Risultato Operativo % 201 5% % Importi in Euro/migliaia Differenza Importo % Importo % Importo % Ricavi netti % % % Costi del venduto % % % Costi del personale % % % Costi per servizi % % 52 10% Margine Operativo Lordo % % % Ammortamenti 168 3% 99 3% 69 70% Oneri 42 1% 72 2% (30) (42%) Svalutazioni 31 1% 124 3% (93) (75%) Risultato Operativo % 143 4% % Cap. Soc

6 ANDAMENTO DELL ATTIVITÀ PATRIMONIALEE FINANZIARIA Le tabelle che seguono illustrano la posizione finanzia netta e il cash flow di SOFTEC S.p.A. al 31 dicembre 2007 con il raffronto dell analogo periodo del Cap. Soc

7 Disponibilità liquide Debiti finanziari di tipo medio lungo termine 0 ( ) Debiti v/bancari a breve termine ( ) ( ) Posizione finanziaria netta ( ) ( ) Cash flow da attività operativa (A) Cash flow da attività di investim./disinvestim. ( ) ( ) (B) Free Cash Flow (C=A+B) (68.470) Cash flow da attività di finanziamento (D) ( ) ( ) Cash Flow (C+D) ( ) ( ) Attivo immobilizzato (A) Attività d esercizio a breve (B) Passività d esercizio a breve (C) Capitale circolante netto (D=B-C) Trattamento di fine rapporto (E) Fondo per rischi ed oneri (F) Capitale investito netto (A+D-E-F) Cap. Soc

8 Società controllate direttamente (Bilancio 2007) Webnet Business Engineering Crediti vs Soci 0 0 Immobilizzazioni Attivo circolante Ratei e risconto Patrimonio netto F.do rischi ed oneri 0 0 TFR Debiti Ratei e risconti Valore della produzione Costi di produzione Differenza tra valore e costi di produzione Proventi e oneri finanziari (4.931) (28.267) Rettifiche attività finanziarie 0 0 Proventi e oneri straordinari 67 (6.164) Imposte Risultato d esercizio (5.717) Società Webnet Srl (controllata) Business Engineering Srl (controllata) Sailog Srl (collegata indirettamente) Mediatec Srl (partecipata indirettamente) Natura del rapporto Vendita di risorse, acquisto di materiale, servizi software e risorse Vendita di risorse e servizi ed acquisto di risorse Vendita di risorse e ricavi da noleggio di studio attrezzato Realizzazione di progetti custom Cap. Soc

9 Società Crediti Debiti Costi Ricavi Webnet Srl Business Engineering Srl Sailog Srl Mediatec Srl Cap. Soc

10 Cap. Soc

11 STATO PATRIMONIALE ATTIVO A) crediti verso soci per versamenti ancora dovuti (di cui già richiamati) B) Immobilizzazioni I. Immateriali 1) costi di impianto e di ampliamento 2) Costi di ricerca, sviluppo e di pubblicità ) Diritti di brevetto industriale e di utilizzo di opere dell ingegno 4) Concessioni, licenze, marchi e diritti simili 5) Avviamento 6) Immobilizzazioni in corso e acconti 7) Altre II. Materiali 1) Terreni e fabbricati 2) Impianti e macchinario ) Attrezzature industriali e commerciali 4) Altri beni ) Immobilizzazioni in corso e acconti III. Finanziarie 1) Partecipazioni in: a) Imprese controllate b) Imprese collegate c) Imprese controllanti d) Altre imprese ) Crediti a) verso imprese controllate - entro 12 mesi oltre 12 mesi ) Altri titoli 4) Azioni proprie (valore nominale complessivo) Totale Immobilizzazioni C) Attivo circolante I. Rimanenze II. Crediti 1) Verso clienti - entro 12 mesi Cap. Soc

12 - oltre 12 mesi ) Verso imprese controllate - entro 12 mesi oltre 12 mesi ) Verso imprese collegate - entro 12 mesi oltre 12 mesi ) Verso controllanti - entro 12 mesi oltre 12 mesi bis) Crediti tributari - entro 12 mesi oltre 12 mesi ter) Imposte anticipate - entro 12 mesi oltre 12 mesi ) Verso altri - entro 12 mesi oltre 12 mesi III. Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni 1) Partecipazioni in imprese controllate 2) Partecipazioni in imprese collegate 3) Partecipazioni in imprese controllanti 4) Altre partecipazioni 6) Altri titoli IV. Disponibilità liquide 1) Depositi bancari e postali ) Assegni 3) Denaro e valori in cassa Totale attivo circolante D) Ratei e risconti - disagio su prestiti - vari Totale ratei e risconti TOTALE ATTIVO Cap. Soc

13 STATO PATRIMONIALE PASSIVO A) Patrimonio netto I. Capitale II. Riserva da sovrapprezzo azioni III. Riserva di rivalutazione IV. Riserva legale 25 V. Riserva per azioni proprie in portafoglio VI. Riserve statutarie VII. Altre riserve Riserva straordinaria 474 Riserva per conversione in Euro (1) 474 (1) VIII. Utili (perdite) portati a nuovo (71.797) VIII. Utili (perdite) d esercizio Totale patrimonio netto B) Fondi per rischi ed oneri 1) Fondi di trattamento di quiescenza e obblighi simili 2) Fondi per imposte ) Altri Totale fondi per rischi ed oneri C) Trattamento fine rapporto di lavoro subordinato D) Debiti 4) Debiti verso banche - entro 12 mesi oltre 12 mesi ) Debiti verso fornitori - entro 12 mesi oltre 12 mesi ) Debiti verso imprese controllate - entro 12 mesi oltre 12 mesi ) Debiti verso imprese collegate - entro 12 mesi - oltre 12 mesi 11) Debiti verso controllanti - entro 12 mesi oltre 12 mesi ) Debiti tributari - entro 12 mesi Cap. Soc

14 - oltre 12 mesi ) Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza - entro 12 mesi oltre 12 mesi ) Altri debiti - entro 12 mesi oltre 12 mesi Totale debiti E) Ratei e risconti - aggio sui prestiti - vari Totale ratei e risconti TOTALE PASSIVO CONTI D ORDINE 1) sistema improprio dei beni altrui presso di noi 2) Sistema improprio degli impegni 3) Sistema improprio dei rischi ) Raccordo tra norme civili e fiscali TOTALE CONTI D ORDINE CONTO ECONOMICO A) Valore della produzione 1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni ) variazione delle rimanenze di prodotti in lavorazione, semilavorati e finiti 3) Variazione dei lavori in corso su ordinazione 4) Altri ricavi e proventi Totale valore della produzione B) Costi della produzione 6) Per materie prime, sussidiarie, i consumo e di merci 7) Per servizi ) Per godimento di beni di terzi ) Per il personale a) Salari e stipendi b) Oneri sociali Cap. Soc

15 c) Trattamento di fine rapporto d) Trattamento di quiescenza e simili e) Altri costi ) Ammortamenti e svalutazioni a) Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali b) Ammortamento delle immobilizzazioni materiali c) Altre svalutazioni delle immobilizzazioni d) Svalutazione dei crediti compresi nell attivo circolante e delle disponibilità liquide ) Variazione delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci 12) Accantonamento per rischi ) Altri accantonamenti 14) Oneri diversi di gestione Totale costi della produzione Differenza tra valore e costi di produzione (A-B) C) Proventi e oneri finanziari 15) Proventi da partecipazioni - altri 16) Altri proventi finanziari a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni c) da titoli iscritti nell attivo circolante d) proventi diversi dai precedenti - altri ) Interessi ed altri oneri finanziari - da imprese controllate - da imprese collegate - da controllanti - altri Totale proventi e oneri finanziari (52.098) (61.166) D) Rettifiche di valore di attività finanziarie 18) Rivalutazioni 19) Svalutazioni a) di partecipazioni b) di immobilizzazioni finanziarie c) di titoli iscritti nell attivo circolante Totale proventi e oneri finanziari 0 ( ) Cap. Soc

16 E) Proventi e oneri straordinari 20) Proventi - plusvalenze da alienazioni - varie ) Oneri - minusvalenze da alienazione varie Totale delle partite straordinarie Risultato prima delle imposte (A+B+C+D+E) ) Imposte sul reddito d esercizio a) imposte correnti b) imposte differite (anticipate) (887) (1.004) ) Utile (Perdita) dell esercizio Cap. Soc

17 Cap. Soc

18 IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI Cap. Soc

19 IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE PARTECIPAZIONI CREDITI ATTIVITÀ FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI DISPONIBILITÀ LIQUIDE E DEBITI VERSO BANCHE DEBITI RATEI E RISCONTI FONDI RISCHI E ONERI Cap. Soc

20 TFR RICAVI E COSTI OPERAZIONI IN VALUTA IMPOSTE SUL REDDITO Cap. Soc

21 CREDITI VERSO SOCI PER VERSAMENTI ANCORA DOVUTI Saldo al Saldo al Variazione Cap. Soc

22 IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI Saldo al Saldo al Variazione Descrizione Valore al 31/12/06 Increm. esercizio Decrem. esercizio Amm.to esercizio Valore al 31/12/07 Ricerca, sviluppo e pubblicità Diritti e brevetti industriali Altre Totale Descrizione costi Costo Storico Decrem. Fondo Amm.to Valore Netto Ricerca, sviluppo e pubblicità Diritti e brevetti industriali Altre Totale Descrizione Valore al 31/12/06 Increm. esercizio Decrem. esercizio Amm.to esercizio Valore al 31/12/07 Ricerca applicata a prodotto Software Totale IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI Saldo al Saldo al Variazione Cap. Soc

23 Descrizione Importo Costo storico Storno f.do amm. Anticipato pregresso Ammortamento esercizi precedenti (46.818) Saldo al 31/12/ Acquisizione dell esercizio 0 Ammortamenti dell esercizio (3.127) Saldo al 31/12/ Descrizione Importo Costo storico Ammortamento esercizi precedenti ( ) Saldo al 31/12/ Acquisizione dell esercizio Decrementi dell esercizio (1.867) Ammortamenti dell esercizio (41.287) Saldo al 31/12/ Beni materiali Aliq. Amm.to Impianti 10% Macchine elettroniche d ufficio 20% Macchine ordinarie d ufficio 15% Mobili, arredi, macch. Uff. 15% Beni strumentali 100% IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE Saldo al Saldo al Variazione Descrizione 31/12/06 Incr. Decr. 31/12/07 Imprese controllate Totale Cap. Soc

24 Descrizione Webnet Srl (controllata) Via Danubio 14 Sesto Fiorentino Business Engineering Srl (controllata) Via Danubio 14 Sesto Fiorentino Sailog Srl (collegata) Viale Colleoni 5 Agrate Brianza (MI) Capitale sociale VN quote , ,00 Patrim. Netto al 31/12/07 Utile (perdita) 2007 % e n. quote di possesso (5.716) 100% % Valore di bilancio al 31/12/07 Differenza su PN (71.651) (95.806) Descrizione 31/12/06 Incr. Decr. 31/12/07 Imprese controllate Totale Cap. Soc

25 CREDITI Saldo al Saldo al Variazione Descrizione Entro Oltre Oltre Totale 12 mesi 12 mesi 5 anni Verso clienti Verso imprese controllate Verso imprese collegate 0 0 Verso controllanti 0 0 Crediti tributari Imposte anticipate Verso altri Totale Descrizione Importo Depositi cauzionali Totale Cap. Soc

26 Descrizione Importo Saldo al 31/12/ Incremento nell esercizio Decremento dell esercizio 0 Saldo al 31/12/ ATTIVITÀ FINANZIARIE Saldo al Saldo al Variazione Descrizione 31/12/06 Incr. Decr. 31/12/07 Altri titoli Totale I titoli sono rappresentati da Azioni Banca di Credito Cooperativo. DISPONIBILITÀ LIQUIDE Saldo al Saldo al Variazione Descrizione 31/12/06 31/12/07 Depositi bancari e postali Denaro ed altri valori in cassa Totale RATEI E RISCONTI Saldo al 31/12/07 Saldo al 31/12/06 Variazione Cap. Soc

27 Descrizione Importo Risconto abbonamenti giornali e riviste Risconto assicurazione La Fondiaria 152 Risconto fideiussione Banca di 187 Cascina Risconto spese telefoniche Risconto spese dominio 347 Risconto spese per servizi 572 Risconto quote associative Totale PASSIVITÀ PATRIMONIO NETTO Saldo al Saldo al Variazione Descrizione 31/12/06 Incr. Decr. 31/12/07 Capitale sociale Riserva legale Riserva straordinaria Utile (perdita) d esercizio (72.296) Riserva per conversione Euro (1) (Perdita) portata a nuovo (71.797) Totale (498) Descrizione Per copertura perdite Per altre ragioni 0 0 Totale 0 0 Descrizione Importo Poss.tà utilizzo Capitale sociale Quote disp. Cap. Soc

28 Riserva legale 25 AB 0 Riserva straordinaria 474 ABC 0 Totale Quota non distribuibile 499 Residuo distribuibile 0 Descrizione 31/12/04 Incr. Decr. 31/12/05 Capitale sociale Riserva straordinaria (22.743) Utile (perdita) d esercizio (22.744) ( ) ( ) Riserva per conversione Euro 1 0 (2) (1) (Perdita) portata a nuovo Totale ( ) (1) Descrizione 31/12/05 Incr. Decr. 31/12/06 Capitale sociale Riserva straordinaria ( ) 0 Utile (perdita) d esercizio ( ) Riserva per conversione Euro (1) 0 0 (1) (Perdita) portata a nuovo (71.797) 0 (71.797) Totale Descrizione 2005 per copertura perdite 2005 per altre ragioni 2006 per copertura perdite 2006 per altre ragioni Riserva straordinaria Totale FONDI PER RISCHI E ONERI Saldo al Saldo al Variazione (35.792) Descrizione 31/12/06 Incr. Decr. 31/12/07 Per imposte Per rischi connessi a controversie legali Totale Cap. Soc

29 TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI LAVORO SUBORDINATO Saldo al Saldo al Variazione Variazioni Importo Incremento per acc.to dell esercizio Decremento per utilizzo nell esercizio Totale variazioni DEBITI Saldo al Saldo al Variazione Cap. Soc

30 Descrizione Entro Oltre Oltre Totale 12 mesi 12 mesi 5 anni Debiti verso banche Debiti verso fornitori Debiti verso imprese controllate Debiti verso controllanti 0 0 Debiti tributari Debiti verso istituti di previdenza Altri debiti Totale Cap. Soc

31 RATEI E RISCONTI Saldo al Saldo al Variazione Descrizione Importo Ratei passivi per tassa smaltimento 117 rifiuti Ratei passivi per servizi idrici 133 Ratei passivi acc.to TFR rateo Risconti passivi ricavi sviluppi custom Risconti passivi ricavi logistica Risconti passivi ricavi CTC Ricavi transitori server farm Totale CONTI D ORDINE Saldo al Saldo al Variazione Descrizione Variaz. Sistema improprio dei rischi Totale Cap. Soc

32 CONTO ECONOMICO VALORE DELLA PRODUZIONE Saldo al Saldo al Variazione Descrizione Variaz. Ricavi vendite e prestazioni Totale Descrizione Variaz. Vendita di prodotti Prestazione di servizi Totale Descrizione Vendite Prestaz. Totale Italia Estero Totale COSTI DELLA PRODUZIONE Saldo al Saldo al Variazione Descrizione Variaz. Materie prime, sussidiarie e merci Servizi Godimento di beni di terzi Salari e stipendi Oneri sociali Trattamento di fine rapporto Ammortamento immob Cap. Soc

33 Immateriali Ammortamento immob. materiali Svalutazioni crediti attivo circolante Accantonamenti per rischi (35.600) Oneri diversi di gestione (17.621) Totale Descrizione Connettività Internet Produzione e Gestione Web Agency Costi per servizi hosting Costi per servizi housing Contratto assistenza software Consulenze amministrative Consulenze Professionali Spese e consulenze legali Spese telefoniche Spese telef. cellulare Spese postali Spese Elettricità Spese acqua Spese di vigilanza Spese pulizia Eventi Fiere e Sponsorizzazioni Acquisto Servizi Interactive Marketing per Rivendita Assicurazioni varie Spese pubblicità Consumer Italia Spese di rappresentanza Ticket restaurant Spese pubblicità per rivendita Spese Autostradali Spese albergo Spese manutenzione ordinaria Cap. Soc

34 Spese carburante Spese di trasporto Altre spese Acquisto libri riviste abbonamenti Rimborsi spese non documentate Viaggi e trasferte dipendenti Altri costi del personale Costi Mantenimento Domini Quote Associative Acquisto beni per la rivendita Compensi collaboratori esterni Compensi collaboratori coordinati a progetto Compensi agli amministratori Rimborsi amministratori Compensi sindaci Noleggio Noleggio Autoveicoli Rimborsi trasf. piè lista collaboratori Arrotondamenti unità di euro 1 0 Totale Cap. Soc

35 PROVENTI E ONERI FINANZIARI Saldo al Saldo al Variazione (52.098) (61.166) Descrizione Variaz. Da partecipazione Proventi diversi dai precedenti (Interessi e altri oneri finanziari) (64.284) (62.242) (2.042) Totale (52.098) (61.166) Cap. Soc

36 RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITÀ FINANZIARIE Saldo al Saldo al Variazione 0 ( ) ( ) Descrizione Variaz. Di partecipazioni ( ) Totale ( ) PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI Saldo al Saldo al Variazione (32.503) Descrizione Varie Totale Proventi Minusvalenza (1.867) (690) Varie (914) (2.182) Totale Oneri (2.781) (2.872) Totale Cap. Soc

37 IMPOSTE SUL REDDITO D ESERCIIO Saldo al Saldo al Variazione Imposte Variaz. Imposte correnti IRES IRAP Imposte differite (anticipate) IRES (768) (889) 121 IRAP (119) (115) (4) Totale Differenze temporanee Importo Aliquota Effetto Imposta Cred. per imposta anticipata Spese di rappresentanza , Totale , Differenze temporanee Importo Aliquota Effetto Imposta Fondo imposta anticipata Ammortamenti anticipati , Totale , Cap. Soc

38 Crediti per imposte anticipate Crediti 2006 Diff.ze 2007 Aliq. % Utilizzo 2007 Adeg.to aliq Crediti 2007 Spese di rappresentanza , Totale , Crediti per imposte anticipate Crediti 2006 Diff.ze 2007 Aliq. % Utilizzo 2007 Adeg.to aliq Crediti 2007 Ammortamenti anticipati , Totale , Descrizione Esercizio 2007 (K) Risultato prima delle imposte 521 Aliquota fiscale IRES 33% Imposta teorica IRES (172) IRAP dell esercizio (94) Utilizzo perdite non stanziate in 163 esercizi pregressi Effetto derivante da altre differenze 3 Totale (100) ALTRE INFORMAZIONI Descrizione Importo Amministratori Collegio sindacale Imposte Impiegati Dirigenti 0 0 Totale Cap. Soc

39 Risultato netto d esercizio Rettifiche per Ammortamenti immob. Materiali ed immateriali Svalutazione delle immob. Immateriali Incremento (decremento) F.do TFR Incremento (decremento) F.di rischi ed oneri (35.792) Var. crediti commerciali ( ) ( ) Var. debiti commerciali ( ) Var. delle rimanenze 0 0 Var. altre attività correnti Var. ratei e risconti attivi (6.752) (6.572) Var. altre attività a breve ( ) Var. altre passività correnti Var. altri debiti a breve (4.313) Var. ratei e risconti passivi Var. debiti a breve per imposte Cash flow da attività operativa (A) Acquisto imm. materiali (78.818) (78.349) Acquisto imm. immateriali ( ) (42.792) Vendita imm. materiali Vendita imm. immateriali 0 0 Acquisto partecipazioni e titoli 0 0 Incremento (decremento) altre attività fisse 0 0 Cash flow da attività di investim./disinvestim. (B) ( ) ( ) Aumento (riduzione) capita a pagamento Aumento capitale a pagamento da incassare ( ) 0 Pagamento dividendi 0 0 Finanziamento a lungo termine assunti nel periodo 0 0 Finanziamento a lungo termine rimborsati nel periodo ( ) ( ) Cash flow da attività di finanziamento (C) ( ) ( ) Incremento (decremento) disponibilità liquide e mezzi propri (A+B+C) Disponibilità liquide e mezzi equivalenti all inizio dell esercizio Disponibilità liquidi e mezzi equivalenti a fine esercizio ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Cap. Soc

40 Cap. Soc

41 Importi espressi in Euro 31/12/07 Attività Passività Patrimonio Netto Utili (perdita) dell esercizio Conti, impegni, rischi e altri conti d ordine Importi espressi in Euro 31/12/07 Valore della produzione (ricavi non finanziari) Costi della produzione (costi non finanziari) Differenza Proventi e oneri finanziari (52.098) Rettifiche di valore di attività finanziarie Proventi e oneri straordinari Risultato prima delle imposte Imposte sul reddito Utile (perdita) dell esercizio Cap. Soc

42 Cap. Soc

43

44