Bilancio di previsione

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Teresa Riccardi
5 anni fa
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1 Bilancio di previsione 2019 Conto economico redatto ai sensi dell art del Codice Civile Conferenza degli Enti dell'azienda Casa Emilia Romagna della Provincia di Ravenna 1

2 ACER: OPERA NELLA GESTIONE PER CONCESSIONE DEL PATRIMONIO ERP GESTIONE PATRIMONIO ERP COMUNI SOCI DI ACER. RINNOVO A DECORRERE DAL 01 GENNAIO 2014 E PER LA DURATA DI ANNI 9 FINO A DICEMBRE 2022 GESTIONE SERVIZI AGGIUNTIVI UFFICIO CASA MEDIAZIONE SOCIALE CERTIFICAZIONI ENERGETICHE ALLOGGI CONVENZIONI EXTRA ERP GESTIONE PATRIMONIO EXTRA ERP PROGETTI SPECIALI 2

3 ASSUNTI FORMAZIONE BILANCIO DI PREVISIONE 2019 RICAVI DIRITTO IN CAPO AL CONCESSIONARIO DI INCAMERARE I PROVENTI DERIVANTI DAI CANONI DI LOCAZIONE DEL PATRIMONIO ERP DI PROPRIETA COMUNALE RICAVI DERIVANTI DAL PATRIMONIO DI PROPRIETA NEGOZI, BOX, ALTRI IMMOBILI COMMERCIALI COSTI TRASFERIMENTO IN CAPO AL CONCESSIONARIO DEGLI ONERI E DEI COSTI CONNESSI ALLA GESTIONE DEL PATRIMONIO ERP COSTI GENERALI FISSI DI STRUTTURA, COSTI GESTIONE IMMOBILIARE, COSTI DI MANUTENZIONE MARGINE DI GESTIONE NON SI GENERANO CORRISPETTIVI FATTURATI MA UN MARGINE DI GESTIONE CALCOLATO IN BASE ALL ART 36 DELLA LEGGE REGIONALE NR. 24/2001 COSTITUISCE UN COSTO FIGURATIVO ADDEBITATO AI COMUNI NELL AMBITO DEL CALCOLO DELLE RISORSE RESIDUE DESTINATE PER ANNO ALLA MANUTENZIONE. 3

4 RICAVI DELLE VENDITE E DELLE PRESTAZIONI Descrizione Previsione 2019 Previsione 2018 Canoni unità extra abitative di proprietà Acer Canoni alloggi proprietà Acer Canoni alloggi ERP comuni Canoni alloggi Acer Locazione Permanente ed emergenza abitativa Canoni alloggi servizi sociali Canoni alloggi Località Belricetto (ex Luma S.r.l.) Corrispettivi e rimborsi per amministrazione stabili Quote amministrazione per gestioni conto terzi Altri ricavi delle vendite e delle prestazioni per competenze tecniche Totale Ricavi delle vendite e delle prestazioni

5 Ubicazione alloggi Previsione Canoni 2019 Previsione Canoni 2018 Alfonsine Bagnacavallo Bagnara di Romagna Brisighella Casola Valsenio Castel Bolognese Cervia Conselice Cotignola Faenza Fusignano Lugo Massa Lombarda Ravenna Riolo Terme Russi Solarolo Totale

6 CANONE ERP ANNO 2019 CALCOLO PREVISIONE CANONI E.R.P Previsione canoni ERP 01/01/ /09/2019: la previsione è stata effettuata sulla base delle nuove modalità di calcolo con riferimento all ultimo trimestre 2018 e un abbattimento percentuale progressivo fino ad un massimo del 7% al fine di tenere conto del processo di erosione dei canoni per abbassamento del reddito medio degli assegnatari; 6

7 CANONE ERP ANNO 2019 Previsione canoni ERP periodo dal 01/10/2019 al 31/12/2019: la previsione è stata effettuata ipotizzando una stabilità dei nuovi ISEE che verranno presentati nel corso dell anno e sulla base dei quali verrà calcolato il nuovo canone di ottobre 2019; si ipotizza quindi una tenuta dei canoni nel mese di ottobre 2019 per effetto degli utenti con redditi non documentati, con un calo successivo nei mesi di novembre e dicembre 2019 per effetto degli utenti che documentano in ritardo. 7

8 ALTRI RICAVI = LE PRINCIPALI COMPONENTI DELLA VOCE ALTRI RICAVI DEL BILANCIO DI PREVISIONE 2019 SONO: : RICAVI PER RIMBORSO PERSONALE COMANDATO PRESSO IL COMUNE DI RAVENNA E DI BAGNACAVALLO; : RIMBORSI QUOTE CAPITALE MUTUI CONTRATTI PER L ACQUISTO DEGLI ALLOGGI DI EMERGENZA ABITATIVA E RECUPERATI NELL AMBITO DELLE RISORSE INCAMERATE PER CANONI : RICAVI PER CONDUZIONE SPAZI POSIZIONAMENTO ANTENNE TELEFONICHE Descrizione Previsione 2019 Previsione 2018 Rimborso comando dipendente presso Comune di Ravenna e di Comune di Bagnacavallo Rimborsi dai Comuni rate mutui alloggi emergenza abitativa, costruzione alloggi erp Sanzioni utenti Canoni diversi ( conduzione antenne telefoniche) Altri ricavi e proventi Contributo canoni alloggi Belricetto (ex Luma S.r.l. ) Totale Altri Ricavi

9 ALLOGGI GESTITI UBICAZIONE Alloggi proprietà comunale - canone sociale Proprietà ACER Totale complessivo alloggi ERP gestiti nella provincia di Ravenna Acer Alfonsine Bagnacavallo Bagnara di Romagna Brisighella Casola Valsenio Castelbolognese Cervia Conselice Cotignola Faenza Fusignano Lugo Massa Lombarda Ravenna Riolo Terme Russi/OO.PP Russi Solarolo Totali

10 I COSTI PER SERVIZI PARI SONO COSTITUITI DA SPESE GENERALI SPESE AMMINISTRAZIONE STABILI SPESE DI MANUTENZIONE STABILI

11 SPESE GENERALI Descrizione Previsione 2019 Previsione 2018 Indennità, compensi e rimborsi amministratori e sindaci Affitti, spese, servizi, manutenzione uffici ( sede) Spese di rappresentanza e promozionali Postali e telefoniche Buoni pasto, corsi di formazione personali e altri oneri Consulenze e prestazioni professionali Gestione sistema informativo Altre spese generali Totale Spese generali

12 SPESE AMMINISTRAZIONE STABILI Descrizione Previsione 2019 Previsione 2018 Assicurazione polizza globale fabbricati E.R.P Assicurazione alloggi in condominio Bollettazione e riscossione canoni Istruttoria e pratiche diverse Procedimenti legali Quote amministrazione alloggi in condominio Spese varie a carico comuni Totale Spese Amministrazione stabili

13 UTILIZZO CANONI DI LOCAZIONE ERP (ART.36, L.R. 24/2001) ( A ) RISORSE NETTE DERIVANTI DA ALLOGGI DI ERP = ( B ) COSTO DI GESTIONE COMPLESSIVO= Costo/mese gestione alloggi = 41,91 x 12 mesi x alloggi ,73 ( C ) COSTI INERENTI LA PROPRIETA DEGLI ALLOGGI = TOTALE COSTI ( B+ C) = ,73( 41,26%) TOTALE RISORSE DA DESTINARE A MANUTENZIONI ALLOGGI ERP A-(B+C) = ,27(58,74%) 13

IMPIEGO RISORSE DA CANONI ANNO 2019 DESTINAZIONE RISORSE INCAMERATE DA CANONI 3.911.

14 IMPIEGO RISORSE DA CANONI ANNO 2019 DESTINAZIONE RISORSE INCAMERATE DA CANONI ,27 58,74% ,73 41,26% COSTI STRUTTURA E DI GESTIONE RISORSE DESTINATE A MANUTENZIONE 14

15 COSTI DEL PERSONALE = DESCRIZIONE ANNO 2019 ANNO 2018 Salari e stipendi Oneri sociali Trattamento di fine rapporto Altri costi del personale Totale Costo del Personale

16 DIRIGE NTI Q1 Q2 A1 A 2 A3 B1 B2 B3 C1 C2 TOTALE DIPENDE NTI A TEMPO DETERMI NATO DIPENDE NTIA TEMPO INDETER MINATO 1 (PART TIME) TOTALE

17 AMMORTAMENTI, ACCANTONAMENTI PER RISCHI AMMORTAMENTI : 1. AMMORTAMENTI DELLE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI ; 2. AMMORTAMENTO DELLE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI ; SVALUTAZIONE CREDITI : SVALUTAZIONE CREDITI UTENTI ACCANTONAMENTO RISCHI E PASSIVITA POTENZIALI:

18 ONERI DIVERSI DI GESTIONE Descrizione Previsione 2019 Previsione 2018 CONTRIBUTI ASSOCIATIVI DIVERSI / SPESE BANCARIE E POSTALI IMPOSTA DI BOLLO IMPOSTA DI REGISTRO IMPOSTA DI REGISTRO E LOCAZIONI ERP IMPOSTA DI REGISTRO DEI NEGOZI IMU IMU SEDE ACER ALTRE IMPOSTE E TASSE ONERI DIVERSI DI GESTIONE

19 PROVENTI E ONERI FINANZIARI, IMPOSTE E TASSE PROVENTI FINANZIARI 1.000: LA VOCE RIGUARDA LA QUOTA A RICAVO PER INDENNITA DI MORA PREVISTA PER IL 2018 ONERI FINANZIARI : LA VOCE RIGUARDA INTERESSI PASSIVI CALCOLATI IN BASE AI PIANI DI AMMORTAMENTO IN ESSERE IMPOSTE E TASSE : STIMA DEL CARICO FISCALE PER IRES E IRAP SUL REDDITO DI ESERCIZIO. 19

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