SCHEMA DI SITUAZIONE CONTABILE AL TOTALE GENERALE STATO PATRIMONIALE ATTIVO Totale intermedio Totale al Totale al

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1 STATO PATRIMONIALE ATTIVO 10 CASSA E DISPONIBILITA' CREDITI VERSO ENTI CREDITIZI a) A vista b) Altri crediti CREDITI VERSO ENTI FINANZIARI a) A vista - b) Altri crediti - 40 CREDITI VERSO LA CLIENTELA a) Verso contribuenti per ruoli ex D.Lgs.112/ b) Verso enti impositori Ruoli Ordinari c) Verso enti impositori Ruoli S.O d) Altri verso enti per riscossione tributi e) Verso altri concessionari f) Verso enti/erario per ruoli ex D.Lgs.112/ g) Verso erario remun.d.l. 143/ OBBLIGAZ.E ALTRI TITOLI A REDDITO FISSO a) Di emittenti pubblici - b) Di enti creditizi - c) Di enti finanziari - d) Di altri emittenti - 60 AZIONI E ALTRI TITOLI A REDDITO VARIABILE - 70 PARTECIPAZIONI PARTECIPAZIONI IN IMPRESE DEL GRUPPO - 90 IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI a) Terreni e fabbricati b) Impianti e macchinari c) Mobili e macchine d'ufficio d) Altri beni 446 e) Immobilizzazioni in corso e acconti

2 110 CAPITALE SOTTOSCRITTO E NON VERSATO 120 AZIONI PROPRIE ALTRE ATTIVITA' RATEI E RISCONTI ATTIVI a) Ratei attivi b) Risconti attivi TOTALE DELL'ATTIVO

3 STATO PATRIMONIALE PASSIVO 10 DEBITI VERSO ENTI CREDITIZI a) A vista b) A Termine o con preavviso DEBITI VERSO ENTI FINANZIARI a) A vista - b) A Termine o con preavviso - 30 DEBITI VERSO LA CLIENTELA a) Verso enti per ruoli Semplice scosso b) Verso enti per riscossione tributi c) Verso enti c/ transitori d) Verso altri concessionari e) Verso contribuenti f) Verso contribuenti ruoli ex D.Lgs.112/ g) Verso Enti ruoli ex D.Lgs.112/ h) Verso Enti ruoli condono DEBITI RAPPRESENTATI DA TITOLI a) Obbligazioni - b) Altri titoli - 50 ALTRE PASSIVITA' a) Debiti verso fornitori b) Debiti tributari c) Altri debiti RATEI E RISCONTI PASSIVI a) Ratei passivi b) Risconti passivi TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO LAVORO FONDO PER RISCHI ED ONERI a) Fondi di quiescenza e per obblighi simili - b) Fondi per imposte e tasse c) Altri fondi FONDI RISCHI SU CREDITI -

4 100 FONDO PER RISCHI FINANZIARI GENERALI PASSIVITA' SUBORDINATE CAPITALE SOCIALE SOVRAPPREZZI DI EMISSIONE RISERVE a) Riserva legale b) Riserva Straordinaria - c) Riserve statutarie - d) Altre riserve - e) Ripianamento perdite esercizio in corso RISERVE DI RIVALUTAZIONE UTILI (PERDITE) PORTATI A NUOVO UTILE (PERDITE) D'ESERCIZIO TOTALE DEL PASSIVO GARANZIE ED IMPEGNI 10 GARANZIE RILASCIATE IMPEGNI Impegni Rettifiche ad impegni

5 CONTO ECONOMICO COSTI Totale intermedio Totale al Totale al Totale al INTERESSI PASSIVI ED ONERI ASSIMILATI COMMISSIONI PASSIVE a) Per servizi di riscossione b) Per altri servizi PERDITE DA OPERAZIONI FINANZIARIE - 40 SPESE AMMINISTRATIVE a) Spese per il personale di cui: salari e stipendi oneri sociali T.F.R. 198 Utilizzo fondo rischi b) Spese per servizi professionali c) Spese per consumi e varie di ufficio d) Spese per servizi non professionali e) Spese per godimento beni di terzi f) Imposte indirette e tasse RETT.DI VALORE SU IMMOB.NI IMMATERIALI a) Ammortamento di immob.ni immateriali b) Ammortamento ordin.di immob.ni materiali RETTIFICHE A COMPENSI ACCANTONAMENTO PER RISCHI ED ONERI ACCANTONAM.TO AI FONDI RISCHI SU CREDITI - 90 RETTIFICHE DI VALORE SU CREDITI E ACCANT RETTIFICHE DI VALORE SU IMMOB.FINANZ ONERI STRAORDINARI

6 Totale intermedio Totale al Totale al Totale al VARIAZIONE FONDO PER RISCHI FINANZ IMPOSTE SUL REDDITO DELL'ESERCIZIO UTILE DELL'ESERCIZIO TOTALE COSTI

7 CONTO ECONOMICO RICAVI Totale intermedio Totale al Totale al Totale al INTERESSI ATTIVI E PROVENTI ASSIMILATI a) Su crediti verso la clientela b) Altri interessi DIVIDENDI ED ALTRI PROVENTI a) Su azioni,quote e titoli a reddito variabile - b) Su partecipazioni - c) Su partecipazioni in imprese del gruppo PROVENTI DA RISCOSSIONE TRIBUTI a) Proventi principali da riscoss. ruoli ante rifor b) Proventi complem.da riscossione ruoli c) Proventi da versamenti diretti d) Altri proventi da riscossione tributi e) Proventi da ruoli (enti vari) ex D.Lgs 112/ f) Remunerazione D.L.143/ g) Aggi su anticipaz. L.R. 23/ h) Proventi da riscoss.condono non erariale PROFITTI DA OPERAZIONI FINANZIARIE RIPRESE DI VALORE SU CREDITI - 60 RIPRESE DI VALORE SU IMMOB.NI FINANZIARIE - 70 ALTRI PROVENTI DI GESTIONE a) Da riscossione entrate patrimoniali b) Prestazioni a Comuni diversi PROVENTI STRAORDINARI VARIAZIONE FONDO PER RISCHI FINANZIARI PERDITA D' ESERCIZIO - - TOTALE RICAVI