OGGETTO: Relazione tecnico-finanziaria di accompagnamento al contratto integrativo d Istituto 2017/2018, sottoscritto il 14 novembre 2017.

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1 Ai Revisori dei Conti Sede Al Dirigente Scolastico - Sede OGGETTO: Relazione tecnico-finanziaria di accompagnamento al contratto integrativo d Istituto 2017/2018, sottoscritto il 14 novembre PREMESSA La presente relazione tecnico-finanziaria è stata redatta allo scopo di quantificare le risorse accessorie e i relativi costi da sostenere per il personale docente e ATA dell istituto, ai sensi dell articolo 40, comma 3-sexies-del d.lg.vo 165 del 30 marzo 2001, sostituito dall art. 54, comma 1 del d.lg.vo n 150 del 27/10/2009, da allegare alla contrattazione d istituto per l anno scolastico 2017/2018, sottoscritta il 14 novembre L art. 40 bis del d.lgvo 165 del 30 marzo 2001, sostituito dall art. 55 del d.lg.vo n. 150 del 27/10/2009, prevede che il controllo sulla compatibilità dei costi della contrattazione collettiva integrativa, con i vincoli di bilancio e quelli derivanti dall'applicazione delle norme di legge, con particolare riferimento alle disposizioni inderogabili che incidono sulla misura e sulla corresponsione dei trattamenti accessori, sia effettuato dal collegio dei revisori dei conti, organo di controllo previsto dall ordinamento scolastico. Il MEF - Dipartimento della Ragioneria Generale dello Stato, con circolare n. 25 del 19/07/2012, ha predisposto lo schema standard di relazione tecnico-finanziaria che, debitamente compilato, deve accompagnare la contrattazione integrativa d istituto. Le parti ritenute non pertinenti per le caratteristiche dell istituzione scolastica sono comunque presenti e riportano la dicitura parte non pertinente allo specifico accordo illustrato. Premesso quanto sopra, di seguito si illustrano in dettaglio i 4 moduli, e le relative sezioni, che compongono la relazione. Nella fattispecie, considerato che le Scuole di ogni ordine e grado non possiedono le caratteristiche giuridiche e normative per dare seguito all illustrazione dei contenuti in 1 Pagina 1 di 9

2 determinate sezioni, nel rispetto della sequenza delle stesse, si provvederà, laddove il contenuto non dovesse essere di pertinenza della scuola, ad apporre la seguente dicitura: Sulla base di quanto sopra chiarito, si illustrano i 4 moduli che costituiscono parte integrante della presente relazione: III.1 - MODULO 1 La costituzione del Fondo per la contrattazione integrativa. Il modulo si compone di 5 sezioni che riepilogano la costituzione del fondo per i compensi accessori, da sottoporre alla contrattazione integrativa d istituto, ripartiti in: risorse fisse, previste da norme contrattuali consolidate (fondo istituzione, funzioni strumentali, incarichi ATA, pratica sportiva e ore di sostituzioni per docenti assenti per brevi periodi relative all anno scolastico 2017/2018); risorse variabili, non aventi caratteristica della certezza per gli anni successivi (economie anni precedenti su fondo istituzione, funzioni strumentali, incarichi ATA, pratica sportiva e ore di sostituzioni per docenti assenti per brevi periodi), per la quota parte da destinare al personale docente e ATA impegnati in attività aggiuntive per la loro realizzazione. III SEZIONE I Risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità FONDO ISTITUZIONE 2017/2018 ART. 85 CCNL 29/11/2007 PARAMETRI LORDO DIPENDENTE LORDO STATO Punti di erogazione 8 x 2.598, , ,84 Totale docenti e ata organico di diritto 171 x 338, ,41 TOTALE F.I.S. 2017/ , ,25 FUNZIONI STRUMENTALI 2017/2018 ART. 37 CCNL 29/11/2007 PARAMETRI LORDO DIPENDENTE LORDO STATO Quota fissa 1 x ,96 777,57 Complessità 1 x 1.702, , ,13 Quota docenti 142 x 45, , ,30 TOTALE FUNZIONI STRUMENTALI 2017/ , ,00 COMPITI ATA 2017/2018 ART. 1 SEQ. CONT. 25/7/2008 PARAMETRI LORDO DIPENDENTE LORDO STATO Quota unica a calcolo 28 x 161, , ,92 TOTALE COMPITI ATA 3.413, ,92 PRATICA SPORTIVA 2017/2018 ART. 87 CCNL 29/11/2007 PARAMETRI LORDO DIPENDENTE LORDO STATO Quota classi 12 x 113, , ,28 Coordinatore provinciale 0 x 0,00 000,00 000,00 TOTALE PRATICA SPORTIVA 2 Pagina 2 di 9

3 Quota docenti-primaria e Infanzia Docenti Scuola 1 Grado 112 x , ,92 30 X 49,52 TOTALE ORE DI SOSTITUZIONI 3.386, ,92 TOTALE RISORSE FISSE 2017/ nota MIUR del 28/09// , ,81 III SEZIONE II Risorse variabili ECONOMIE MOF 2017/2018 da anni scolastici precedenti LORDO DIPENDENTE LORDO STATO Fondo istituzione ART. 85 CCNL 29/11/ ,46 122,69 Funzioni strumentali ART. 37 CCNL 29/11/ ,00 000,00 Compiti ATA ART. 1 SEQ. CONT. 25/7/ ,00 000,00 Attività sportiva ART. 37 CCNL 29/11/ ,00 000,00 Ore sostituzioni ART. 30 CCNL 29/11/ , ,78 TOTALE Risorse variabili 2.230, ,47 FINANZIAMENTI EUROPEI PON Codice del 16/09/2016 QUOTA DESTINATA AL PERSONALE (autorizzazione n AOODGEFID/31708 del 24/07/2017 LORDO DIPENDENTE LORDO STATO Personale docente , ,79 D.S.G.A , ,06 TOTALE PON Disagio Codice del 16/09/ , ,85 FINANZIAMENTI ATELIER CREATIVI PNSD Avviso 5403 del 16/03/2016 QUOTA DESTINATA AL PERSONALE (autorizzazione n AOODGEFID del 14/06/2017 LORDO DIPENDENTE LORDO STATO Personale docente 198,73 301,89 D.S.G.A. 222,00 294,59 TOTALE PNSD Avviso 5403 del del 16/03/ ,75 584,87 PROGETTI FINANZIATI DA ENTI LOCALI LORDO DIPENDENTE LORDO STATO Personale docente , ,75 Personale ATA 000,00 000,00 3 Pagina 3 di 9

4 TOTALE COMPENSI FINANZIATE DA ENTI LOCALI , ,75 III SEZIONE III Decurtazioni del fondo III SEZIONE IV Sintesi della costituzione del Fondo sottoposto a certificazione RIEPILOGO DELLE RISORSE SOTTOPOSTE A CERTIFICAZIONE LORDO DIPENDENTE LORDO STATO a) Totale risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità (III SEZIONE I meno decurtazioni III SEZIONE III , ,81 b) Totale risorse variabili (III SEZIONE II meno decurtazioni III SEZIONE III) 2.230, ,47 c) Totale Fondo sottoposto a certificazione , ,20 III SEZIONE V Risorse temporaneamente allocate all esterno del fondo III. 2 - MODULO 2 Definizione delle poste di destinazione del fondo per la contrattazione integrativa Il modulo si compone di 6 sezioni che riepilogano la programmazione delle risorse indicate nel 1 modulo, costituzione del fondo per i compensi accessori, da sottoporre alla contrattazione integrativa d istituto, ripartiti in: risorse fisse, previste da norme contrattuali consolidate (fondo istituzione, funzioni strumentali, incarichi ATA, pratica sportiva e ore di sostituzioni per docenti assenti per brevi periodi relative all anno scolastico 2017/2018); risorse variabili, non aventi caratteristica della certezza per gli anni successivi (economie anni precedenti su fondo istituzione, funzioni strumentali, incarichi ATA, pratica sportiva e ore di sostituzioni per docenti assenti per brevi periodi) e compensi finanziati dall Unione Europea, nell ambito dei piani integrati 2014/2020, per la quota parte da destinare al personale docente e ATA impegnati in attività aggiuntive per la loro realizzazione. III SEZIONE I Destinazioni non disponibili alla contrattazione integrativa o, comunque, non regolate specificamente dal contratto integrativo sottoposto a certificazione: RIEPILOGO DELLE RISORSE LORDO DIPENDENTE LORDO STATO Fondo di Riserva 0,00 0,00 4 Pagina 4 di 9

5 Quota F.I.S. non utilizzata 0,00 0,00 Quota Funzioni Strumentali non utilizzata 0,00 0,00 Quota Compiti A.T.A. non utilizzata 880, ,76 Collaboratori Dirigente 3.098, ,02 Quota Funzioni strumentali utilizzata 6.700, ,00 Quota Compiti ATA 3.413, ,55 Quota indennità di direzione al DSGA (art. 89 CCNL 29/11/2007 come sostituito dall art. 3 della sequenza contrattuale personale ATA 25/7/2008) 5.880, ,76 Quota indennità di direzione al sostituto DSGA (art. 88, comma 2, lettere i) e j) CCNL 29/11/2007) 1.021, ,30 Quota ore di sostituzioni brevi assenze docenti 5.525, ,70 Progetti Pratica Sport TOTALE , ,10 III SEZIONE II Destinazioni specificamente regolate dal contratto integrativo d istituto PERSONALE DOCENTE LORDO DIPENDENTE LORDO STATO PROGETTI MIGLIORAMENTO OFFERTA FORMATIVA (EXTRACURRICOLARI) , ,69 PROGETTI DIDATTICI CURRICULARI 000,00 000,00 Collaboratori del Dirigente) 3.098, ,01 Funzioni strumentali 6.700, ,00 Compensi per il personale docente ed educativo per ogni altra attività deliberata nell'ambito del POF (art. 88, comma 2, lettera k) CCNL 29/11/2007) , ,73 Indennità di bilinguismo e trilinguismo (art. 88, comma 2, lettera h) CCNL 29/11/2007) 0,00 0,00 Coordinatori di Gruppi 0,00 0,00 Particolari impegni connessi alla valutazione degli alunni (Art. 88, comma 2, lettera l) CCNL 29/11/2007) 0,00 0,00 Compensi per progetti relativi alle aree a rischio, a forte processo immigratorio e contro l'emarginazione scolastica (art. 9 CCNL 29/11/2007) 0,00 0,00 Compensi relativi a progetti nazionali e comunitari (Art. 6, comma 2, lettera l) CCNL 29/11/2007) 0,00 0,00 5 Pagina 5 di 9

6 Attività Sportive 000,00 000,00 Attività aggiuntive di insegnamento (art. 88, comma 2, lettera b) CCNL 29/11/2007) ore Eccedenti 5.525, ,70 TOTALE PERSONALE DOCENTE , ,14 PERSONALE ATA LORDO DIPENDENTE LORDO STATO Prestazioni aggiuntive del personale ATA (art. 88, comma 2, lettera e) CCNL 29/11/2007) , ,86 Indennità di Direzione d.s.g.a , ,76 Indennità ai Sostituti d.s.g.a , ,30 Indennità di bilinguismo e trilinguismo (art. 88, comma 2, lettera h) CCNL 29/11/2007) 0,00 0,00 Integrazioni Incarichi specifici (art. 47 CCNL 29/11/2007, comma 1 lettera b) come sostituito dall art. 1 della sequenza contrattuale personale ATA 25/7/2008) 3.413, ,56 Compensi relativi a progetti nazionali e comunitari (Art. 6, comma 2, lettera l) CCNL 29/11/2007) 0,00 0,00 Prestazioni aggiuntive del personale ATA (art. 88, comma 2, lettera e) CCNL 29/11/2007) 0,00 0,00 Compensi per il personale ATA per ogni altra attività deliberata nell'ambito del POF (art. 88, comma 2, lettera k) CCNL 29/11/2007) 00,00 000,00 Indennità di bilinguismo e trilinguismo (art. 88, comma 2, lettera h) CCNL 29/11/2007) 0,00 0,00 TOTALE PERSONALE A.T.A , ,48 III SEZIONE III Destinazioni ancora da regolare. III SEZIONE IV Sintesi della definizione delle poste di destinazione del fondo per la contrattazione integrativa d istituto sottoposto a certificazione RIEPILOGO DELLE RISORSE LORDO DIPENDENTE LORDO STATO Totale sezione I , ,81 Totale sezione II 2.230, ,47 TOTALE , ,20 6 Pagina 6 di 9

7 III SEZIONE V Destinazioni temporaneamente allocate all esterno del Fondo III SEZIONE VI Attestazione motivata, dal punto di vista tecnico finanziaria, del rispetto di vincoli di carattere generale Ai fini della certificazione del rispetto dei vincoli di carattere generale, si attesta che: a) le risorse stabili sono state stanziate per un importo complessivo di ,11 come da comunicazione MIUR, n del 28 settembre 2017, assegnate entro il predetto limite; b) l attribuzione dei compensi rientra nei principi stabiliti dal Contratto integrativo d istituto, stipulato tenuto conto delle attività incluse nel P.O.F. a.s. 2017/2018; c) l attribuzione dei compensi rientra nei principi stabiliti dal contratto integrativo d istituto, stipulato tenuto conto delle attività incluse nel piano dell offerta formativa, anno scolastico 2017/2018, deliberato dal Consiglio d istituto; d) Altre risorse provengono da Enti Locali ,47; e) FINANZIAMENTI EUROPEI PON AVVISO PUBBLICO del 16/09/2016, INDENTIFICATO DAL CODICE A FSE PON-PI , AUTORIZZATO CON NOTA DEL MIUR PROT. AOODGEFID/31708 DEL ; f) ATELIER CREATIVI e per le competenze chiave nell ambito del Piano Nazionale Scuola Digitale (PNSD) Avviso n del 16 marzo III. 3 - MODULO III Schema generale riassuntivo del fondo per la contrattazione integrativa e confronto con il corrispondente certificato l anno precedente. CONFRONTO COSTITUZIONE FONDO CON L ANNO PRECEDENTE Tipologia compensi Lordo Stato 2016/2017 Lordo Stato 2017/2018 Compensi fissi sezione I MOD , ,10 Compensi variabili sezione II MOD , ,14 Decurtazione del fondo sezione III MOD. 1.. Differenza , ,80. TOTALI , , ,62 III. 4 - MODULO 4 Compatibilità economico-finanziaria e modalità di copertura degli oneri del Fondo con riferimento agli strumenti annuali e pluriennali di bilancio. La relazione tecnico-finanziaria deve dar conto nel presente Modulo del rispetto dei limiti 7 Pagina 7 di 9

8 di spesa rappresentati dal Fondo sia nella fase programmatoria della gestione economico finanziaria (Sezione I), sia nella fase delle verifiche a consuntivo (Sezione II). Il Modulo si conclude con l esposizione delle disponibilità economico-finanziarie destinate alla copertura delle diverse voci di destinazione del Fondo (Sezione III). III SEZIONE I Esposizione finalizzata alla verifica che gli strumenti della contabilità economico-finanziaria dell Amministrazione presidiano correttamente i limiti di spesa del Fondo nella fase programmatoria della gestione. Il sistema contabile per la gestione del fondo si articola in due tipi di gestione: a) allocazione delle risorse in bilancio e gestiti secondo il criterio dei piani finanziari, di cui ai modelli B previsti dall art. 2, comma 6 del D.I. 44 dell 1/2/2001, identificabili negli appositi aggregati delle entrate del programma annuale: b) Risorse erogate mediante caricamento sul sistema SICOGE del MEF-NoiPA di cui all articolo 2, comma 197, della legge 191 del 23 dicembre 2009, regolamentato dal D.M. MEF dell 1 dicembre 2010, dalla circolare MEF n. 39 del 22/12/2010 dalla circolare MIUR n del 16/5/2011. Il sistema è gestito secondo i capitoli di spesa ed i piani gestionali di seguito illustrati: Tipologia di scuola Capitolo di bilancio Istruzione primaria 2554 Istruzione secondaria di 1 (scuole medie) Istruzione secondaria di 2 (scuole superiori) Piani gestionali Codici sottocompensi Tipologia compensi A006/01 Fondo istituto A006/02 Funzioni strumentali A006/03 Incarichi ata A007/01 Pratica sportiva A007/02 Ore sostituzioni A006/01 Fondo istituto A006/02 Funzioni strumentali A006/03 Incarichi ata A007/01 Pratica sportiva A007/02 Ore sostituzioni A006/01 Fondo istituto A006/02 Funzioni strumentali A006/03 Incarichi ata A007/01 Pratica sportiva A007/02 Ore sostituzioni A008/01 Esami di Stato A008/02 Esami di abilitazione Esen cc01/000n Codice per compensi esenti NDIP EE01/0002 Codice per estranei amm.ne III SEZIONE III Verifica delle disponibilità finanziarie dell Amministrazione ai fini della copertura delle diverse voci di destinazione del Fondo. Il contratto integrativo d istituto, per l anno scolastico 2017/2018 risulta coperto esclusivamente con fondi ordinari allocati in bilancio e con il sistema gestionale indicato nel presente modulo alla sezione I. L importo complessivo è stato calcolato e assegnato 8 Pagina 8 di 9

9 secondo il principio delle norme contrattuali del comparto scuola, nel rispetto dei vincoli imposti dalla legge e dal presente contratto. Gli importi saranno corrisposti previa verifica delle attività effettivamente svolte ed entro i limiti degli importi assegnati. IL DIRETTORE SGA (Angelo Teti) Firma autografa sostituita a mezzo Stampa, ex art. 3, co 2, D.L.gs 39/93 9 Pagina 9 di 9