S T U D I O L E G A L E A S S O C I A T O T O S E L L O & P A R T N E R S

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1 S T U D I O L E G A L E A S S O C I A T O T O S E L L O & P A R T N E R S PADOVA - Piazzale Stazione n. 6 - tel fax C.F./P.IVA avvocati@studiolegaletosello.it Quadro dei reati presupposto della Responsabilità amministrativa D.Lgs. 231/01 Reato Autore Comportamento Sanzione Pecuniaria (valore quota da 258 a 1549) Sanzione Interdittiva ART. 24 D. LGS. 231/01 Indebita percezione di erogazioni, truffa in danno dello Stato o di un ente pubblico o per il conseguimento di erogazioni pubbliche e frode informatica in danno dello Stato o di un ente pubblico - Art. 316-bis c.p. Malversazione ai danni dello Stato - Art. 316-ter c.p. Indebita percezione di erogazioni ai danni dello Stato - Art. 640, comma 2 n. 1, c.p. Truffa commessa ai danni dello Stato o di altro Ente pubblico - Art. 640-bis c.p. Truffa aggravata per il conseguimento di erogazioni pubbliche - Art. 640-ter c.p. Frode informatica se commessa ai danni dello Stato o di altro Ente pubblico estraneo a P.A. o Omissivo - Fino a 500 quote - Da 200 a 600 quote se profitto di rilevante entità, ovvero danno di particolare entità - Divieto di contrarre con la amministrazione salvo che per ottenere un pubblico servizio - Esclusione da contributi, sussidi e quelli già concessi - Divieto di pubblicizzare beni o servizi

2 ART. 24 BIS D. LGS. 231/01 Delitti informatici e trattamento illecito di dati - Art. 615-ter c.p. Accesso abusivo ad un sistema informatico o telematico - Art. 617-quater c.p. Intercettazione, impedimento o interruzione illecita di comunicazioni informatiche o telematiche - Art. 617-quinquies c.p. Installazione di apparecchiature atte ad intercettare, impedire o interrompere comunicazioni informatiche o telematiche - Da 100 a 500 quote Art. 9 comma 2: - Art. 635-bis c.p. Danneggiamento di informazioni, dati e programmi informatici - Art. 635-ter c.p. Danneggiamento di informazioni, dati e programmi informatici utilizzati dallo Stato od Ente Pubblico o di utilità - Art. 635-quater c.p. Danneggiamento di sistemi informatici o telematici - Art. 635-quinquies c.p. Danneggiamento di sistemi informatici o telematici di utilità - Art. 615-quater c.p. Detenzione e diffusione abusiva di codici di accesso a sistemi informatici o telematici - Art. 615-quinquies c.p. Diffusione di programmi diretti a danneggiare o interrompere un sistema informatico - Fino a 300 quote Art. 9 comma 2: la sospensione o la funzionali alla il divieto di pubblicizzare beni o servizi

3 - Art. 491-bis c.p. Falsità in documenti informatici* - Art. 640 quinquies c.p. Frode informatica del certificatore di firma elettronica * si applicano le disposizioni di cui al Libro II, Titolo VII, Capo III Chi presta servizi di certificazione di firma elettronica - Fino a 400 quote Art. 9 comma 2: ART. 24 TER D.LGS. 231/01 delitti di criminalità organizzata - Art. 416, co. 6 c.p. (associazione per delinquere) - Da 400 a 1000 quote Art. 9 comma 2 per una durata non inferiore all anno: - Art. 416 bis c.p. (associazione di tipo mafioso) - Art. 416 ter c.p. (scambio elettorale politicomafioso) - Art. 630 c.p. (sequestro di persona a scopo di estorsione) - Delitti commessi avvalendosi delle condizioni di cui all art. 416 bis o al fine di agevolare l attività di dette associazioni - Art. 74 D.Lgs. 309/1990 (associazione finalizzata al traffico illecito di sostanze stupefacenti o psicotrope) - Se l Ente viene stabilmente utilizzato allo scopo unico o prevalente di consentire o agevolare la dei reati si applica

4 - Art. 416 c.p. (associazione per delinquere escluso co. 6) l interdizione definitiva dell attività. - Da 300 a 800 quote Art. 9 comma 2 per una durata non inferiore all anno: - Art. 407 co. 2 lett. a) n. 5) c.p.p. (illegale fabbricazione, introduzione nello Stato, messa in vendita, cessione, detenzione e porto in luogo pubblico o aperto al pubblico di armi da guerra o tipo guerra o parti di esse, di esplosivi, di armi clandestine nonché di più armi comuni da sparo) Se l Ente viene stabilmente utilizzato allo scopo unico o prevalente di consentire o agevolare la dei reati si applica l interdizione definitiva dell attività. ART. 25 D. LGS. 231/01 Concussione, induzione indebita a dare o promettere utilità e corruzione - Art 318 e 321 c.p. Corruzione impropria; - Fino a 200 quote - Nessuna - Art. 322, comma 1 e 3, c.p. Istigazione alla corruzione - Art. 319 e 321 c.p. Corruzione propria; - Art. 319-ter, comma 1 e 321 c.p. Corruzione in atti Incaricato Pubbl. Serv. Per un periodo non inferiore ad un anno, tutte le sanzioni interdittive previste dall art. 9, 2 comma:

5 giudiziari - Art. 322, commi 2 e 4, c.p. Istigazione alla corruzione; - Reati compiuti da persone di cui agli artt. 320 e 322bis c.p. - Art. 317 c.p. Concussione; Incaricato Pubbl. Serv. Incaricato P. Serv. Membri di organi e funzionari CE e Stati esteri - Da 200 a 600 quote - Come sopra - Corruzione propria aggravata ex art. 319-bis c.p., quando dal fatto l Ente ha conseguito un profitto di rilevante entità; - Art. 319-ter, comma 2 e 321 c.p. Corruzione in atti giudiziari se dal fatto deriva ingiusta condanna ; - Art. 319-quater c.p. Induzione indebita a dare o promettere utilità Incaricato P. Serv. - Da 300 a 800 quote Reati compiuti da persone di cui agli artt. 320 e 322bis Incaricato P. Serv. Membri di organi e funzionari CE e Stati esteri ART. 25 BIS D. LGS. 231/01 Falsità in monete, in carte di pubblico credito, in valori di bollo e in strumenti o segni di riconoscimenti - Artt. 453 c.p. (falsificazione di monete, spendita e introduzione nello Stato, previo concerto di monete falsificate) - Da 300 a 800 quote Per un periodo non inferiore ad un anno, tutte le sanzioni interdittive previste dall art. 9, 2 comma:

6 - Art. 454 c.p. (alterazione di monete); il divieto di - Fino a 500 quote Come sopra - Art. 460 c.p. (contraffazione di carta filigranata in uso per la fabbricazione di pubblico carte di credito o di valori di bollo - Art. 461 c.p. (fabbricazione o detenzione di filigrane o strumenti destinati alla falsificazione di monete, di valori di bollo o di carta filigranata) - Art. 455 c.p. in relazione al reato di cui all art. 453 c.p. (spendita e introduzione nello stato, senza concerto, di monete falsificate); - Sanzione prevista per i reati di cui agli artt. 453 e 454 c.p. ridotta da un terzo alla metà - Come sopra - Art. 455 in relazione all art. 454 c.p. (alterazione di monete) - Art. 459 c.p. (falsificazione di valori di bollo, introduzione nello Stato, acquisto, detenzione o messa in circolazione degli stessi) - Art. 473 c.p. (contraffazione, alterazione o uso di marchi o segni distintivi, ovvero di - Sanzioni previste per i reati di cui agli artt. 453, 455, 457 e 464 c.p. ridotte di un terzo - Come sopra - Fino a 500 quote - Come sopra

7 brevetti, modelli e disegni) - Art. 474 c.p. (introduzione nello Stato e commercio di prodotti con segni falsi) - Art. 457 c.p. (spendita di monete falsificate ricevute in buona fede) - Art. 464, comma 2 c.p. (uso di valori di bollo contraffatti o alterati) - Art. 464, comma 1 c.p. (uso di valori di bollo contraffatti o alterati) - Fino a 200 quote - Nessuna - Fino a 300 quote - Nessuna ART 25 BIS.1 D. LGS.231/01 Delitti contro l industria e il commercio - Art. 513 c.p. (turbata libertà dell industria o del commercio) - Fino a 500 quote - Nessuna - Art. 515 c.p. (frode nell esercizio del commercio) - Art. 516 c.p. (vendita di sostanze alimentari non genuine come genuine) - Art. 517 c.p. (vendita di prodotti industriali con segni mendaci) - Art. 517 ter c.p. (fabbricazione e commercio di beni realizzati usurpando titoli di proprietà industriale) Art. 517 quater c.p. (contraffazione di indicazioni geografiche o denominazioni di origine dei prodotti agro-alimentari) - Art. 513 bis c.p. (illecita concorrenza con minaccia o violenza) - Art. 514 c.p. (frodi contro le industrie nazionali) -Fino a 800 quote Art. 9 comma 2:

8 il divieto di pubblicizzare beni o servizi. ART 25 TER D. LGS. 231/01 Reati societari - Art c.c. False comunicazioni sociali; Senza danno - Art. 2622, 1 comma, c.c. False comunicazioni sociali, in danno dei soci e creditori; Società non quotate Con danno patrimoniale ai soci o ai creditori - Art. 2622, 3 comma, c.c. False comunicazioni sociali, in danno dei soci e creditori, Società quotate Con danno patrimoniale ai soci o ai creditori - Art. 173 bis TUF [Art. 2623, 1 comma c.c.] Falso in prospetto Senza danno - Art. 173 bis TUF [Art. 2623, 2 comma c.c.] Falso in prospetto Con danno patrimoniale ai destinatari - Art. 2624, 1 comma, c.c. Falso in relazioni o comunicazioni di società di revisione Art. 2624, 2 comma, c.c. Falso in relazioni o comunicazioni di società di revisione Abrogato articolo del c.c. Amministratori Direttori generali Sindaci Liquidatori Amministratori Direttori generali Sindaci Liquidatori Amministratori Direttori generali Sindaci Liquidatori Responsabili di revisione Responsabili di revisione Da 200 a 300 quote - Nessuna - Da 300 a 660 quote - Nessuna - Da 400 a 800 quote - Nessuna - Da 200 a 260 quote - Nessuna - - Da 400 a 660 quote - Nessuna - Da 200 a 260 quote Da 400 a 800 quote - Nessuna Nessuna - Art. 2625, 2 comma, c.c. Impedito controllo - Art c.c. Formazione fittizia di capitali Amministratori Amministratori Soci conferenti - Da 200 a 360 quote - Nessuna - Da 200 a 360 quote - Nessuna

9 - Art c.c. Indebita restituzione dei conferimenti - Art c.c. Illegale ripartizione degli utili e delle riserve - Art c.c. Illecite operazioni su azioni o quote sociali o della società controllante - Art c.c. Operazioni in pregiudizio dei creditori - Art bis c.c. Omessa comunicazione del conflitto di interessi con danno alla società o a terzi - Art c.c. Indebita ripartizione dei beni sociali da parte dei liquidatori - Art c.c. Illecita influenza sull assemblea - Art c.c. Aggiotaggio - Art c.c. Ostacolo all esercizio delle funzioni delle autorità pubbliche di vigilanza - Art.2635 co.3 c.c. Corruzione tra privati Amministratori - Da 200 a 360 quote - Nessuna Amministratori - Da 200 a 260 quote - Nessuna Amministratori - Da 200 a 360 quote - Nessuna Amministratori - Da 300 a 660 quote - Nessuna Amministratori Componenti del consiglio di gestione Omissivo - Da 400 a 1000 quote - Nessuna Liquidatori - Da 300 a 660 quote - Nessuna - Da 300 a 660 quote - Nessuna - Da 400 a 1000quote - Nessuna Amministratori Direttori generali Sindaci Liquidatori Chi è sottoposto alle autorità pubbliche per legge o chi è tenuto ad obblighi nei loro confronti od Omissivo - Da 400 a 800 quote - Nessuna - Da 200 a 400 quote - Nessuna Se per i reati di cui all 25-ter D.Lgs 231/2001 l Ente ricava profitto di rilevante entità - Sanzioni aumentate di 1/3 - Nessuna ART 25 QUATER D. LGS. 231/01 Delitti con finalità di terrorismo o di eversione dell ordine democratico (delitti con finalità di terrorismo e di eversione dell ordine democratico) Si tratta di reati previsti dal codice penale e dalle leggi speciali - Da 200 a 700 quote per reati fino a 10 anni di reclusione - Da 400 a 1000 quote per reati con reclusione non inferiore a 10 anni o ergastolo Art. 9 comma 2 per una durata non inferiore all anno:

10 - Se l Ente viene stabilmente utilizzato allo scopo unico o prevalente di consentire o agevolare la dei reati si applica l interdizione definitiva dell attività. ART 25 QUATER.1 D. LGS. 231/01 Pratiche di mutilazione degli organi genitali femminili - Art. 583 bis c.p. Pratiche di mutilazione degli organi genitali femminili - Da 300 a 700 quote Art. 9 comma 2 per una durata non inferiore all anno:

11 - Nel caso si tratti di ente privato accreditato è revocato l accreditamento - Se l Ente viene stabilmente utilizzato allo scopo unico o prevalente di consentire o agevolare la dei reati si applica l interdizione definitiva dell attività. ART. 25 QUINQUES D. LGS. 231/01 Delitti contro la personalità individuale - Art. 600 c.p. Riduzione o mantenimento in schiavitù o in servitù - Da 400 a 1000 quote Art. 9 comma 2 per una durata non inferiore all anno: - Art. 601 c.p. Tratta di persone - Art. 602 c.p. Acquisto e alienazione di schiavi - L interdizione - Se l Ente viene stabilmente utilizzato allo scopo

12 - Art. 600 bis 1 comma c.p. Prostituzione minorile unico o prevalente di consentire o agevolare la dei reati si applica l interdizione definitiva dell attività. - Da 300 a 800 quote - Come sopra Anche se relativo a materiale di cui all art. 600quater1 - Art. 600 ter 1 e 2 comma c.p. Pornografia minorile Anche se relativo a materiale di cui all art. 600quater1 - Art. 600 quinquies c.p. Iniziative turistiche volte allo sfruttamento della prostituzione - Art. 600 bis 2 comma c.p. Prostituzione minorile Anche se relativo a materiale di cui all art. 600quater1 - Art. 600 ter 3 e 4 comma c.p. Pornografia minorile Anche se relativo a materiale di cui all art. 600quater1 - Da 200 a 700 quote Se l Ente viene stabilmente utilizzato allo scopo unico o prevalente di consentire o agevolare la dei reati si applica l interdizione definitiva dell attività. - Art. 600 quater c.p. Detenzione di materiale pornografico Anche se relativo a materiale di cui all art. 600quater1 - Art. 609 undecies c.p. Adescamento di minore Parte V, Titolo I bis, Capo II D.Lgs , n Art. 184 Abuso di informazioni privilegiate - Art. 185 Manipolazione del mercato ART. 25 SEXIES D. LGS. 231/01 Abusi di mercato - Da 400 a 1000 quote - Se l Ente ricava prodotto o profitto di rilevante entità, la sanzione è aumentata fino a 10 volte tale prodotto o profitto - Nessuna

13 ART. 25 SEPTIES D. LGS. 231/01 Omicidio colposo o lesioni gravi o gravissime commesse con violazione delle norme sulla tutela della salute e sicurezza sul lavoro - Art. 589 c.p. Omicidio colposo commesso in violazione delle norme sulla tutela della salute e sicurezza sul lavoro - Da 250 a 500 quote Sanzioni interdittive di cui art. 9 comma 2 per una durata non inferiore a tre mesi e non superiore ad un anno. - Art. 589 c.p. Omicidio colposo commesso in violazione dell art. 55 D.Lgs. 81/2008 Datore di Lavoro Omissivo - Pari a 1000 quote Sanzioni interdittive di cui art. 9 comma 2 per una durata non inferiore a tre mesi e non superiore ad un anno. - Art. 590, 2 e 3 comma c.p. Lesioni colpose gravi e gravissime commesso in violazione delle norme sulla tutela della salute e sicurezza sul lavoro - Fino a 250 quote Sanzioni interdittive di cui art. 9 comma 2 per una durata non superiore a sei mesi. ART. 25 OCTIES D. LGS. 231/01 Ricettazione, riciclaggio e impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita - Art. 648 c.p. Ricettazione - Art. 648 bis c.p. Riciclaggio - Art. 648 ter c.p. Impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita - Da 200 a 800 quote - Da 400 a 1000 quote in caso di provenienza da delitti per i quali è stabilita la pena della reclusione superiore nel massimo a 5 anni Art. 9 comma 2 per una durata non superiore a due anni

14 ART. 25 NOVIES D. LGS. 231/01 Delitti in materia di violazione del diritto d autore (delitti in materia di violazione del diritto d autore) Delitti previsti dalla Legge 633/1941 artt. 171 co. 1 lett. a-bis) e co bis, 171 ter, 171 septies, 171 octies - Fino a 500 quote Art. 9 comma 2 con durata non superiore a 1 anno: il divieto di pubblicizzare beni o servizi. Resta fermo quanto previsto dall art. 174 quinquies L.633/1941 in tema di sospensione o cessazione dell esercizio o dell attività. ART. 25 DECIES D. LGS. 231/01 Induzione e non rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni mendaci all autorità giudiziaria - Art. 377 bis c.p. (induzione a non rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni mendaci all Autorità Giudiziaria) - Fino a 500 quote - Nessuna ART. 25 UNDECIES D. LGS. 231/01 Reati ambientali Per i reati presupposto in materia di Tutela ambientale introdotti nel D.Lgs. 231/2001 con il D.Lgs. 121/2011 si veda Tabella ad hoc.

15 ART. 25 DUODECIES D. LGS. 231/01 Impiego di cittadini di paesi terzi il cui soggiorno è irregolare - Art. 22, co. 12-bis D.Lgs. 286/98 Lavoro subordinato a tempo determinate e indeterminato Datore di lavoro - Da 100 a 200 quote entro il limite di euro - Nessuna ART. 26 D. LGS. 231/01 Delitti tentati Delitti, di cui sopra, tentati - Riduzione da un terzo alla metà Riduzione da un terzo alla metà