BILANCIO DI PREVISIONE 2013

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1 BILANCIO DI PREVISIONE 2013 PRESENTAZIONE AL CONSIGLIO COMUNALE lunedì 3 giugno

2 BILANCIO DI PREVISIONE 2013 VARIAZIONE TRASFERIMENTI REGIONALI ORDINARI 2

3 Anno Trasferimento Ordinario Trasf.ti integrativi (quote residuali, assestamenti, ecc.) Totale Var. % risp. anno preced. Entrate correnti Incidenza % dei Trasf. sulle E correnti , , ,87 7,87% ,26 16,58% , , ,06-13,31% ,07 13,64% , , ,20 4,70% ,44 14,10% , ,04-8,41% ,65 12,57% , ,71-11,89% ,37 10,72% Il dato delle Entrate Correnti 2011 è considerato al netto dell operazione straordinaria relativa ai proventi della gara per la gestione del gas (operazione straordinaria «una tantum» che ha accresciuto «virtualmente» le entrate correnti) 3

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5 BILANCIO DI PREVISIONE 2013 PRINCIPALI CRITICITA RISPETTO AL 2012 Minori Entrate a) Taglio dei trasferimenti regionali: (ordinario ed altri) b) Avanzo di amm.ne applicato nel 2012 alla spesa corrente che ora farebbe sforare il Patto di Stabilità: c) Oneri di urbanizzazione destinati alla spesa corrente nel 2012 non più destinabili per legge: d) Altre minori entrate diverse: Maggiori Spese diverse: Minori Spese diverse: Saldo Maggiori Spese: 324,000 SBILANCIO INIZIALE 2013:

6 Misure adottate dagli Uffici ed Assessorati (ulteriori tagli di spese, proposte di rivisitazione di servizi, variazione modalità di gestione degli impianti sportivi, ecc.): risparmio di SBILANCIO FINALE: POSSIBILI INTERVENTI DELL AMMINISTRAZIONE a) Ulteriori tagli di spese discrezionali, compresi servizi non obbligatori b) Leva fiscale MANOVRA SULL IMPOSTA I.M.U. (approvata con deliberazione C.C. n. 25 del ) 6

7 BILANCIO DI PREVISIONE 2013 IL BILANCIO CORRENTE 7

8 BILANCIO CORRENTE 2013 ENTRATE CORRENTI Entrate tributarie Entrate da trasferimenti Entrate extratributarie Avanzo di amministrazione (Politiche europee) Avanzo di amministrazione (Fondo svalutazione crediti) SPESE CORRENTI e QUOTE CAPITALE MUTUI Personale Acquisto beni Prestazione di servizi Utilizzo beni di terzi 218 Trasferimenti Interessi passivi Imposte e tasse 375 Oneri straordinari 192 Fondo svalutazione crediti 70 Fondo di riserva 108 Quota capitale di mutui TOTALE ENTRATE TOTALE SPESE

9 BILANCIO CORRENTE 2013 ENTRATE CORRENTI Entrate tributarie Entrate da trasferimenti Entrate extratributarie Avanzo di amministrazione (Politiche europee) Avanzo di amministrazione (Fondo svalutazione crediti) TOTALE ENTRATE S E N Z A A M B I T O SPESE CORRENTI e QUOTE CAPITALE MUTUI Personale Acquisto beni Prestazione di servizi Utilizzo beni di terzi 187 Trasferimenti Interessi passivi Imposte e tasse 263 Oneri straordinari 192 Fondo svalutazione crediti 70 Fondo di riserva 108 Quota capitale di mutui TOTALE SPESE

10 ENTRATE CORRENTI 22,70% 0,40% 28,26% TRIBUTARIE DA TRASFERIMENTI EXTRATRIBUTARIE AVANZO VINCOLATO 48,64% 10

11 SPESE CORRENTI e QUOTE CAPITALE MUTUI 4,19% 1,22% 0,62% 0,23% 0,35% 7,49% Personale 16,62% Acquisto Beni Prestazione di servizi 20,57% 6,08% Utilizzo beni di terzi Trasferimenti Interessi passivi Imposte e tasse Oneri straordinari 0,71% Fondo svalutazione crediti Fondo di riserva 41,92% Quota capitale mutui 11

12 SCOMPOSIZIONE SPESA CORRENTE TIPOLOGIA Impegni Impegni Previsione Personale 18,37% 18,78% 17,97% Acquisto beni 6,93% 6,35% 6,58% Prestazione di servizi 44,89% 47,95% 45,32% Utilizzo beni di terzi 0,64% 0,74% 0,76% Trasferimenti 19,94% 18,92% 22,23% Interessi passivi 4,78% 4,72% 4,53% Imposte e tasse 3,55% 1,26% 1,31% Oneri straordinari 0,90% 1,28% 0,67% Fondo svalutaz. crediti 0,00% 0,00% 0,24% Fondo di riserva 0,00% 0,00% 0,38% TOTALE 100,00% 100,00% 100,00% 12

13 ANDAMENTO SPESA CORRENTE TRIENNIO 2011/ PERSONALE

14 ANDAMENTO SPESA CORRENTE TRIENNIO 2011/ ACQUISTO BENI

15 ANDAMENTO SPESA CORRENTE TRIENNIO 2011/2013 PRESTAZIONE DI SERVIZI

16 ANDAMENTO SPESA CORRENTE TRIENNIO 2011/ UTILIZZO BENI DI TERZI

17 ANDAMENTO SPESA CORRENTE TRIENNIO 2011/ TRASFERIMENTI

18 ANDAMENTO SPESA CORRENTE TRIENNIO 2011/ INTERESSI PASSIVI

19 ANDAMENTO SPESA CORRENTE TRIENNIO 2011/ IMPOSTE E TASSE

20 ANDAMENTO SPESA CORRENTE TRIENNIO 2011/ ONERI STRAORDINARI

21 IL BUDGET DELLA SPESA CORRENTE PER PROGRAMMA PROGRAMMA Impegnato 2011 Impegnato 2012 Previsione 2013 Servizi di supporto agli organi istituzionali Integrazione con l ambiente Vigilanza e sicurezza del territorio Crescita sociale Pianificazione territoriale ed edilizia privata Continuità assistenziale Servizi sociali dei Comuni Farmacia Casa di riposo Associazionismo e partecipazione Infrastrutture Valorizzazione dell economia TOTALE

22 IL BUDGET DELLA SPESA CORRENTE PER PROGRAMMA ANNO ,76% 1,78% 4,28% 0,37% 21,58% Servizi di supporto agli organi istituzionali Integrazione con l ambiente Vigilanza e sicurezza del territorio 7,16% Crescita sociale Pianificazione territoriale ed edilizia privata Continuità assistenziale 12,08% Servizi sociali dei Comuni Farmacia Casa di riposo 2,24% Associazionismo e partecipazione 29,14% 8,35% Infrastrutture 3,48% 0,77% Valorizzazione dell economia 22

23 Servizi di supporto agli organi istituzionali Integrazione con l ambiente Vigilanza e sicurezza del territorio 23

24 Crescita sociale Pianificazione territoriale ed edilizia privata Continuità assistenziale 24

25 Servizi sociali dei Comuni Farmacia Casa di riposo 25

26 Associazionismo e partecipazione Infrastrutture Valorizzazione dell economia

27 BILANCIO DI PREVISIONE 2013 GLI INVESTIMENTI 27

28 BILANCIO INVESTIMENTI 2013 ENTRATA SPESA Avanzo di amm.ne vincolato 100 Acquisizione di beni immobili 535 Investimento eccedenza di cassa Investimento eccedenza di cassa Permessi di costruire 200 Acquisizione di beni mobili Fondo progettazione esterna 200 Progettazione esterna 200 Monetizzazione parcheggi 45 Trasferimenti di capitale 145 Trasferimenti Provincia 20 Alienazioni 315 Mutui 0 - a totale carico ente: 0 - a totale carico Stato: 0 - assistiti da contr. c/int. 0 - con p.e.f. in equlibrio 0 TOTALE TOTALE

29 SPESE 2013 FINANZIATE CON AVANZO VINCOLATO Intervento Sistemazione idraulica fiume Livenza e suoi affluenti - I stralcio Spesa prevista 100 Totale spese 100 Si tratta di una quota del contributo regionale di assegnato a fine 2012 e confluito in avanzo di amministrazione vincolato 29

30 SPESE 2013 FINANZIATE CON TRASFERIMENTI IN CONTO CAPITALE Intervento Lavori di manutenzione straordinaria presso bocciodromo comunale Spesa prevista 20 (su una spesa di 25) Totale spese 20 30

31 SPESE 2013 FINANZIATE CON ALIENAZIONE DI BENI PATRIMONIALI Intervento Realizzazione area parcheggio Palamicheletto - II lotto Spesa prevista 315 (su una spesa di 360) Totale spese

32 SPESE 2013 FINANZIATE CON MONETIZZAZIONE PARCHEGGI Intervento Realizzazione area parcheggio Palamicheletto - II lotto Spesa prevista 45 (su una spesa di 360) Totale spese 45 32

33 SPESE 2013 FINANZIATE CON PROVENTI DEI PERMESSI DI COSTRUIRE Intervento Spesa prevista Restituzione oneri di urbanizzazione 145 Collegamento pedonale tra Via Pasubio e scuola elementare Deledda Lavori di manutenzione straordinaria presso bocciodromo comunale 50 5 (su una spesa di 25) Totale spese

34 SPESE 2013 FINANZIATE CON ENTRATE CORRISPONDENTI VINCOLATE Intervento Spesa prevista Investimento eccedenza di cassa Fondo per la progettazione esterna 200 Totale spese

35 BILANCIO DI PREVISIONE 2013 GLI INDICATORI 35

36 AUTONOMIA FINANZIARIA 100,00% 90,00% 80,00% 70,00% 60,00% 51,16% 50,00% 40,00% 30,00% 49,90% 44,74% 43,85% 41,74% 54,43% 49,18% Senza extragettito IMU: 49,27% 20,00% Entrate Tit. I+III Entrate Tit. I+II+III 10,00% 0,00% L indice AUTONOMIA FINANZIARIA evidenzia la percentuale di incidenza delle entrate proprie su quelle correnti segnalando in tal modo quanto la capacità di spesa è garantita da risorse autonome, senza contare sui trasferimenti. Se inferiore al 35% rileva condizioni di deficitarietà. Valutazione tanto più positiva quanto più è elevato. 36

37 AUTONOMIA IMPOSITIVA 100,00% 90,00% 80,00% 70,00% 60,00% 50,00% 40,00% 30,00% Entrate Tit. I Entrate Tit. I+II+III 28,37% 20,00% 10,00% 25,02% 18,45% 18,89% 19,57% 16,00% 22,52% Senza extragettito IMU: 25,59% 0,00% L indice di AUTONOMIA IMPOSITIVA è una specificazione del precedente, ed evidenzia la capacità dell ente di prelevare risorse coattivamente. 37

38 100,00% PROVENTI SERVIZI PUBBLICI SU ENTRATE PROPRIE 90,00% 80,00% 70,00% 64,50% 60,00% 50,00% Senza extragettito IMU: 39,61% 40,00% 30,00% 37,74% 41,18% 42,30% 43,10% 41,75% 36,72% 20,00% 10,00% 0,00% Entrate Tit. III Cat. 1 Entrate Tit. I+III L indicatore evidenzia la capacità dell ente di essere finanziariamente autonomo analizzando le entrate extratributarie provenienti dalla erogazione dei servizi pubblici. Valutazione tanto più positiva quanto più è elevato. 38

39 500,00 450,00 400,00 PRESSIONE TRIBUTARIA PRO-CAPITE Senza extragettito IMU: 381,36 439,21 350,00 300,00 250,00 200,00 295,25 243,18 252,38 276,58 283,31 337,46 Senza IMU abitaz. princ.: 349,66 150,00 100,00 Entrate Tit. I Popolazione 50,00 0, Derivante dal rapporto tra le entrate tributarie e la popolazione residente al

40 RIGIDITA SPESA CORRENTE 100,00% 90,00% 80,00% 70,00% 60,00% 50,00% 40,00% Spesa personale+irap+mutui Entrate Tit. I+II+III Senza extragettito IMU: 30,45% 30,00% 20,00% 28,16% 30,80% 32,28% 31,46% 24,30% 30,40% 29,31% 10,00% 0,00% Evidenzia l incidenza delle spese per il personale (compresa Irap) e delle rate per i mutui in ammortamento sulle entrate correnti. 40

41 BILANCIO DI PREVISIONE 2013 FINE PRESENTAZIONE 41