BERGAMO SVILUPPO BILANCIO DI CHIUSURA STATO PATRIMONIALE al 31/12/2014 (come da all.i) del DPR n.254/2005)

Transcript

1 A) 11 IMMOBILIZZAZIONI: ATTIVO BERGAMO SVILUPPO STATO PATRIMONIALE al (come da all.i) del DPR n.254/2005) a) 110 IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI: Licenze d'uso Software Oneri pluriennali da ammortizzare Manutenzioni straordinarie su beni di terz Totale Immobilizzazioni Immateriali (a) b) 111 IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI: Impianti speciali di comunicazione Fondo amm.to impianti speciali di comunicazione Macchinari, apparecchi e attrezzatura varia Fondo amm.to macchinari, apparecchi e attrezzatura varia Macchine d'ufficio elettrom.elettroniche e calcolat Fondo ammortamento macchine d'ufficio elettrom.elettroniche e calcol Mobili e macchine ordinarie d'ufficio Fondo amm.to mobili e macchine ordinarie d'ufficio Arredamento per ufficio Fondo amm.to arredamento per ufficio Altri beni Fondo amm.to altri beni Totale Immobilizzazioni materiali (b) c) 112 IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE: PRESTITI ED ANTICIPAZIONI ATTIVE: Depositi cauzionali Totale Immobilizzazioni Finanziarie (c) TOTALE IMMOBILIZZAZIONI (A) B) 12 ATTIVO CIRCOLANTE: d) 120 RIMANENZE: 1200 RIMANENZE DI MAGAZZINO: Rimanenze di magazzino Totale rimanenze (d) e) 121 CREDITI DI FUNZIONAMENTO: Entro 12 mesi Oltre 12 mesi Entro 12 mesi Oltre 12 mesi 1210 CREDITI V/CCIAA: Crediti v/cciaa Crediti v/cciaa per disavanzo da ripianare CREDITI VERSO CLIENTI PER CESSIONI BENI E SERVIZI: Crediti v/clienti Fatture da emettere CREDITI DIVERSI: Crediti diversi Crediti per interessi attivi Crediti per partite attive da regolarizzare Crediti v/erario c/ires Crediti v/erario per imposta sostitutiva TFR Crediti v/erario c/irap Crediti v/erario c/iva Crediti v/inail Altri crediti tributari Professionisti c/fatture pro-forma Note di credito da ricevere Totale crediti di funzionamento (e) f) 122 DISPONIBILITA' LIQUIDE: 1220 BANCA C/C: Banca c/c TFR Banca c/c DEPOSITI POSTALI: C/C postale affrancatrice C/C postale CASSA: Cassa minute spese Cassa valori bollati Totale disponibilità liquide (f) TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE (B) C) 13 RATEI E RISCONTI ATTIVI: 1300 RATEI ATTIVI: Ratei attivi RISCONTI ATTIVI: Risconti attivi Costi anticipati TOTALE RATEI E RISCONTI ATTIVI (C) TOTALE ATTIVO (A+B+C) D) 14 CONTI D'ORDINE Beni di terzi in comodato TOTALE GENERALE (A+B+C+D)

2 PASSIVO BERGAMO SVILUPPO STATO PATRIMONIALE al (come da all.i) del DPR n.254/2005) A) 21 PATRIMONIO NETTO Arrotondamento Bilancio all'unità di Euro Avanzo/disavanzo economico d'esercizio B) 22 DEBITI DI FINANZIAMENTO C) 23 DEBITI PER TRATTAMENTO FINE RAPPORTO: 2300 DEBITI PER TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO: Debiti per Trattamento di fine rapporto TOTALE DEBITI PER TRATTAMENTO FINE RAPPORTO (C) D) 24 DEBITI DI FUNZIONAMENTO: Entro 12 mesi Oltre 12 mesi Entro 12 mesi Oltre 12 mesi 2400 DEBITI V/FORNITORI: Debiti v/fornitori Debiti v/lavoratori autonomi Debiti v/collaboratori Co.co. e assimilati Debiti v/fornitori per fatture da ricevere DEBITI TRIBUTARI E PREVIDENZIALI: DEBITI TRIBUTARI: Debiti v/erario c/irpef lav. assimilati Debiti v/erario c/irpef dipendenti Debiti v/erario c/irpef lavoratori autonom Debiti v/regioni per addizionali Irpef Debiti v/comuni per addizionali Irpef DEBITI PREVIDENZIALI: Debiti v/inps su retribuzioni dipendenti Debiti v/inps su collaboratori Debiti v/ Fondi dirigenzial Debiti v/ Fonte DEBITI V/DIPENDENTI: Debiti v/dipendenti - retribuzion Debiti v/dipendenti - missioni DEBITI DIVERSI: Note di credito da emettere Note di credito da liquidare Oneri vari da liquidare Debiti v/ carta di credito DEBITI V/CCIAA Debiti v/cciaa per avanzo da riversare CLIENTI C/ANTICIPI: Clienti c/anticipi Depositi cauzionali ricevuti TOTALE DEBITI DI FUNZIONAMENTO (D) E) 26 FONDI PER RISCHI ED ONERI F) 27 RATEI E RISCONTI PASSIVI: 2700 RATEI PASSIVI: Ratei passivi RISCONTI PASSIVI: Risconti passivi Ricavi anticipati TOTALE RATEI E RISCONTI PASSIVI (F) TOTALE PASSIVO (B+C+D+E+F) TOTALE PASSIVO E PATRIMONIO NETTO (A+B+C+D+E+F) G) 28 CONTI D'ORDINE C.C.I.A.A. c/ beni in comodato TOTALE GENERALE (A+B+C+D+E+F+G)

3 A) 3 RICAVI ORDINARI: 1) 300 PROVENTI DA SERVIZI: Ricavi da gestione di servizi Ricavi da corsi di formazione ) 301 ALTRI PROVENTI E RIMBORSI: Altri proventi e rimborsi Rimborso valori bollati ) 304 ALTRI CONTRIBUTI Altri contributi (per assunzione obbligatoria) ) 305 CONTRIBUTI DELLA CAMERA DI COMMERCIO: Contributi della CCIAA finalizzati alla realizzazione dei progetti Contributo della CCIAA c/esercizio Totale Ricavi ordinari (A) B) 4 COSTI DI STRUTTURA: 5) 4108 ORGANI ISTITUZIONALI: Compensi - Spese e indennità Consigli Amministrazione Compensi - Spese e indennità Collegio Revisori Contributi INPS organi istituzionali ) 400 PERSONALE: a) 4000 Competenze al personale: Retribuzione ordinaria dipendenti Retribuzione ordinaria direttore Retribuzione straordinaria Premio di produzione b) 4001 Oneri sociali: Contributi INPS Contributi EST Contributi QUADRIFOR Contributi QUAS Contributi Fondi integrativi dirigenziali Contributi Fonte Contributi INAIL c) 4003 Accantonamenti al T.F.R.: Accantonamento TFR d) 4004 Altri costi: Rimborsi chilometrici al personale dipendente ) 41 FUNZIONAMENTO: a) 410 PRESTAZIONE DI SERVIZI: UTENZE: Oneri e canoni telefonia fissa Oneri e canoni telefonia mobile Oneri di Energia Elettrica Oneri per consumo acqua Oneri riscaldamento e condizionamento PULIZIE E VIGILANZA: Oneri Pulizie Locali Oneri per servizi di vigilanza MANUTENZIONI: Oneri per Manutenzione Ordinaria Canoni di manutenzione ASSICURAZIONI: Oneri Assicurazioni Autovetture Oneri Assicurazione Personale Altri oneri assicurativi CONSULENZE: Oneri Consulenti ed Esperti Oneri legali e notarili AUTOMAZIONE SERVIZI: Spese Automazione Servizi ALTRI COSTI PER SERVIZI: Oneri postali e di recapito Oneri bancari Oneri per servizi interbancari pos Oneri per trasporto e spedizioni Oneri di pubblicità Oneri per la sicurezza sul lavoro Oneri prestazioni dipendenti camerali Oneri per stampa opuscoli pubblicitari Altri oneri per la prestazione di servizi

4 Spese per siti web Rinnovo licenze software Spese sistema qualità Oneri di rappresentanza Spese per la formazione del personale Buoni pasto Rimborsi a piè di lista al personale Spese per alloggio e somministrazione di alimenti e bevande Spese per viaggi e trasferte Contributi INPS su prestazioni di servizi vari b) 4130 GODIMENTO BENI DI TERZI Affitti e locazioni immobili Rimborso spese gestione Polo Tecnologico Affitti e locazioni mobili Oneri per manutenzione ordinaria immobili c) 4111 ONERI DIVERSI DI GESTIONE Oneri per Acquisto Libri e Quotidiani Abbonamento Riviste e Quotidiani Oneri per acquisto cancelleria Oneri per materiale di consumo Bollati e tasse vidimazione registri Altre Imposte e Tasse Erogazioni liberali/onlus deducibili Oneri per la partecipazione a fiere Quote associative Perdite su crediti Oneri per omaggi Costi fiscalmente indeducibili Iva pro-rata indetraibile Altri oneri di gestione d) 4120 VARIAZIONE DELLE RIMANENZE: Rimanenze iniziali (Materie Prime e Merci) Rimanenze finali (Materie Prime e Merci) ) 43 AMMORTAMENTI ED ACCANTONAMENTI: a) 4300 AMMORTAMENTI IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI: Amm.to Licenze d'uso software Amm.to Manutenzioni su beni di terzi Amm.to Oneri pluriennali b) 4301 AMMORTAMENTI IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI: Amm.to Impianti Speciali di comunicazione Amm.to Apparecchi e attrezzatura varia Amm.to Macchine ufficio elettrom. ed elettron Amm.to Mobili e macchine ordinarie d'ufficio Amm.to Arredamento Amm.to Altri beni Totale costi di struttura (B) C) 42 COSTI ISTITUZIONALI: 9) SPESE PER PROGETTI E INIZIATIVE: 420 PRESTAZIONE DI SERVIZI: CONSULENZE E PRESTAZIONI PER SERVIZI: I - Compensi per selezioni iniziali I - Compensi per docenza I - Compensi per supporto al coordinamento I - Compensi per consulenze a terzi da progetto I - Oneri e spese per la gestione degli sportelli I - Compensi per tutoraggio I - Compensi per accompagnamento fieristico I - Spese per allievi I - Compensi per esami finali I - Acquisto skill cards ed esami ECDL I - Contributi INPS realizzazione iniziative I - Contributi INAIL realizzazione iniziative I - Oneri e spese per realizzazione corsi e progetti I - Oneri e spese per stampa pubblicazioni I - Compensi per gli sportellisti I - Spese per utilizzo aule e locali

5 4201 UTENZE I - Oneri e canoni telefonici MANUTENZIONI I - Oneri per manutenzione ordinaria I - Canoni di manutenzione AUTOMAZIONE SERVIZI I - Spese per automazione servizi ALTRI COSTI DI SERVIZI I - Oneri di rappresentanza I - Oneri postali e di recapito I - Spese di viaggio I - Spese per alloggio e somministrazione di alimenti e bevande I - Oneri per stampa opuscoli pubblicitari I - Altri oneri e spese per servizi I - Oneri di pubblicità I - Oneri per partecipazione a fiere I - Spese per siti web I - Rinnovo licenze software I - Altri compensi per la prestazione di servizi I - Spese per la formazione del personale VARIAZIONE DELLE RIMANENZE I - Rimanenze iniziali I - Rimanenze finali GODIMENTO BENI DI TERZI I - Noleggio attrezzature ONERI DIVERSI DI GESTIONE I - Oneri per omaggi I - Oneri per materiale didattico I - Oneri per acquisto cancelleria I - Oneri per materiale di consumo I - Altri oneri di gestione I - Bollati e tasse vidimazioni registri Totale Costi istituzionali (C) Risultato della gestione corrente (A-B-C) D) GESTIONE FINANZIARIA: 10) 35 PROVENTI FINANZIARI Interessi attivi bancari Altri interessi attivi ) 44 ONERI FINANZIARI Interessi Passivi Risultato della gestione finanziaria (D) E) GESTIONE STRAORDINARIA: 12) 370 PROVENTI STRAORDINARI Plusvalenze da Alienazioni Sopravvenienze Attive Abbuoni e arrotondamenti attivi ) 45 ONERI STRAORDINARI Minusvalenze da Alienazioni Sopravvenienze Passive Abbuoni e arrotondamenti passivi ) Arrotondamento Bilancio all'unità di Euro Risultato della gestione straordinaria (E) AVANZO / DISAVANZO D'ESERCIZIO Risultato economico d'esercizio prima delle imposte (A-B-C+D+E) Ires anno in corso Irap anno in corso Risultato economico d'esercizio