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Orazio Salerno
8 anni fa
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1 TEA SISTEMI S.p.A. Sede in Pisa, Piazza Mazzini n.1 *** * *** RELAZIONE DEL COLLEGIO SINDACALE SUL BILANCIO CHIUSO AL 31 DICEMBRE 2004 All Assemblea dei Soci della Società Tea Sistemi S.p.A. Signori Azionisti, con l entrata in vigore del decreto legislativo 17 gennaio 2003 n.6, che ha apportato fondamentali modifiche al previgente diritto societario, anche le funzioni del Collegio Sindacale sono cambiate essendogli stata attribuita dalla Vostra Società sia l attività di vigilanza sia la funzione di revisione contabile. Per l esercizio chiuso al 31 dicembre 2004 abbiamo svolto entrambe le funzioni e con la presente relazione vi rendiamo conto del nostro operato. Parte prima: Relazione ai sensi dell art ter, primo comma, lettera c) del codice civile 1) Abbiamo svolto la revisione contabile del bilancio d esercizio della società Tea Sistemi S.p.A. chiuso al 31/12/2004 con un utile di =. La responsabilità della redazione del bilancio compete all organo amministrativo della società. E nostra la responsabilità del giudizio professionale espresso sul bilancio e basato sulla revisione contabile. copia conforme all originale 1 Archivio ufficiale delle C.C.I.A.A. Pag. 1 di 5

vigilanza sia la funzione di revisione contabile. Per l esercizio chiuso al 31 dicembre 2004 abbiamo svolto entrambe le funzioni e con la presente relazione vi rendiamo conto del nostro operato.

2 2) Il nostro esame è stato condotto secondo gli statuiti principi per la revisione contabile. In conformità ai predetti principi, la revisione è stata pianificata e svolta al fine do acquisire ogni elemento necessario per accertare se il bilancio d esercizio sia viziato da errori significativi e se risulti, nel suo complesso, attendibile. Il procedimento di revisione comprende l esame, sulla base di verificare a campione, degli elementi probativi e supporto dei saldi e delle informazioni contenuti nel bilancio, nonché la valutazione dell adeguatezza e della correttezza dei criteri contabili utilizzati e della ragionevolezza delle stime effettuate dagli amministratori. Riteniamo che il lavoro svolto fornisca una ragionevole base per l espressione del nostro giudizio professionale. Per il giudizio relativo al bilancio dell esercizio precedente, i cui dati sono presentati ai fini comparativi secondo quanto richiesto dalla legge, si fa riferimento alla relazione da noi emessa al bilancio chiuso al ) A nostro giudizio, il sopramenzionato bilancio nel suo complesso è redatto con chiarezza e rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria e il risultato economico della società Tea Sistemi S.p.A. per l esercizio chiuso al , in conformità alle norme che disciplinano il bilancio d esercizio. copia conforme all originale 2 Archivio ufficiale delle C.C.I.A.A. Pag. 2 di 5

significativi e se risulti, nel suo complesso, attendibile.

3 Parte seconda: Relazione ai sensi dell art del Codice Civile 1) Nel corso dell esercizio chiuso al 31/12/2004 la nostra attività è stata ispirata alle Norme di Comportamento del Collegio Sindacale raccomandate dai Consigli Nazionali dei Dottori Commercialisti e dei Ragionieri. 2) In particolare: - Abbiamo vigilato sull osservanza della legge e dell atto costitutivo e sul rispetto dei principi di corretta amministrazione. - Abbiamo partecipato alle assemblee dei soci, svoltesi nel rispetto delle norme statutarie, legislative e regolamentari che ne disciplinano il funzionamento e per le quali possiamo ragionevolmente assicurare che le azioni deliberate sono conformi alla legge ed allo statuto sociale e non sono manifestatamene imprudenti, azzardate, in potenziale conflitto di interesse o tali da compromettere l integrità del patrimonio sociale. - Mediante l ottenimento di informazioni dai responsabili delle rispettive funzioni e dall esame della documentazione trasmessaci, abbiamo valutato e vigilato sull adeguatezza del sistema amministrativo e contabile nonché sull affidabilità di quest ultimo a rappresentare correttamente i fatti di gestione, nonché sull adeguatezza delle disposizioni impartite alle società controllate al fine dell adempimento degli obblighi di comunicazione e a tale riguardo non abbiamo osservazioni particolari da riferire. copia conforme all originale 3 Archivio ufficiale delle C.C.I.A.A. Pag. 3 di 5

Dottori Commercialisti e dei Ragionieri. 2) In particolare: - Abbiamo vigilato sull osservanza della legge e dell atto costitutivo e sul rispetto dei principi di corretta amministrazione.

4 3) Nel corso dell esercizio, nel rispetto delle previsioni statutarie, siamo stati periodicamente informati dall amministratore unico sull andamento della gestione e sulla sua prevedibile evoluzione. Possiamo ragionevolmente assicurare che le azioni poste in essere sono conformi alla legge ed allo statuto sociale e non sono manifestatamene imprudenti, azzardate, in potenziale conflitto di interesse o in contrasto con le delibere assunte dall assemblea dei soci o tali da compromettere l integrità del patrimonio sociale. 4) Il collegio Sindacale non ha riscontrato operazioni atipiche e/o inusuali, comprese quelle effettuate con parti correlate o infragruppo. 5) Nel corso dell esercizio, non sono pervenute al Collegio Sindacale denunce ai sensi dell articolo 2408 Codice Civile 6) Al Collegio Sindacale non sono pervenuti esposti. 7) Il Collegio Sindacale, nel corso dell esercizio, non ha rilasciato pareri ai sensi di legge. 8) Abbiamo esaminato il bilancio d esercizio chiuso al 31/12/2004. Per l attestazione che il bilancio d esercizio al 31/12/2004 rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria e il risultato economico della Vostra Società ai sensi dell articolo 2409-ter, terzo comma del Codice Civile rimandiamo alla prima parte della nostra relazione. 9) L Amministratore unico, nella redazione del bilancio, non ha derogato alle norme di legge ai sensi dell art. 2423, comma quattro, del Codice Civile. copia conforme all originale 4 Archivio ufficiale delle C.C.I.A.A. Pag. 4 di 5

interesse o in contrasto con le delibere assunte dall assemblea dei soci o tali da compromettere l integrità del patrimonio sociale.

5 10) Ai sensi dell art del Codice Civile, punto 5 abbiamo espresso il nostro consenso all iscrizione nell attivo dello stato patrimoniale di immobilizzazioni immateriali al netto dell ammortamento a carico dell esercizio. 11) Dall attività di vigilanza e controllo non sono emersi fatti significativi suscettibili di segnalazione o di menzione nella presente relazione. In conclusione di quanto in precedenza evidenziato proponiamo all Assemblea di approvare il bilancio di esercizio chiuso al 31 Dicembre 2004 così come proposto dall Amministratore Unico. Pisa, 8 Aprile 2005 Il Collegio Sindacale Rag. Giovanni Del Chicca Presidente Dr Luigino Bonaccorsi Sindaco Dr Francesco Bolgarelli Sindaco copia conforme all originale 5 Archivio ufficiale delle C.C.I.A.A. Pag. 5 di 5

esercizio. 11) Dall attività di vigilanza e controllo non sono emersi fatti significativi suscettibili di segnalazione o di menzione nella presente relazione.

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