BILANCIO TRIENNALE 2017/2019

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1 BILANCIO TRIENNALE 2017/2019 PRESENTAZIONE AL CONSIGLIO COMUNALE lunedì 20 marzo

2 MANOVRA FINANZIARIA REGIONALE Progressiva riduzione del Fondo Ordinario Transitorio Comunale a favore del Fondo Ordinario Transitorio delle U.T.I. Fondo Ordinario Transitorio Comunale: progressiva riduzione della Quota Ordinaria e contestuale incremento della Quota Perequativa Impatto sul Comune di Sacile: l incremento progressivo della Quota Perequativa compensa ampiamente la riduzione della Quota Ordinaria. Il correttivo del precedente sistema basato sulla spesa storica, che penalizzava il Comune di Sacile, consente ora di disporre di maggiori risorse. 2

3 MANOVRA FINANZIARIA REGIONALE MANOVRA REGIONALE COMPLESSIVA QUOTA ORDINARIA , , , ,67 QUOTA SPECIFICA , , , ,33 QUOTA PEREQUATIVA , , , ,00 FONDO ORDINARIO TRANSITORIO , , , ,00 COMUNE DI SACILE QUOTA ORDINARIA , , , ,80 QUOTA SPECIFICA , , , ,59 QUOTA PEREQUATIVA PRESUNTA , , , ,37 FONDO ORDINARIO TRANSITORIO , , , ,76 3

4 FONDO ORDINARIO TRANSITORIO , , , ,77 ASSORBIMENTO QUOTA COMUNALE SERVIZI SOCIALI MANOVRA REGIONALE COMPLESSIVA 0, , , , , , , ,29 INCREMENTO RISPETTO A , , , ACCANTONAMENTO PRUDENZIALE 0, , , ,44 4

5 TRASFERIMENTI REGIONALI VERSO COMUNI IMPATTO PER IL COMUNE DI SACILE 5

6 POLITICA TRIBUTARIA La Legge 232/2016 (Legge di Stabilità 2017) ha confermato il blocco dei tributi locali per l annualità 2017, ad eccezione della TARI per l obbligo di mantenere il tasso di copertura al 100%. Conferma della scelta assunta dall Amministrazione nel 2016 in merito a: - TASI: previsione aliquota pari a zero per le fattispecie non esenti 6

7 BILANCIO TRIENNALE 2017/2019 BILANCIO CORRENTE 7

8 BILANCIO CORRENTE 2017/2019 TITOLI Entrate tributarie Trasferimenti Entrate extratributarie Avanzo di amm.ne FPV di entrata TOTALE ENTRATE Avanzo economico (da detrarre) ENTRATE CORRENTI TOTALE A PAREGGIO SPESE CORRENTI e QUOTE CAPITALE MUTUI MACROAGGREGATI Redditi da lavoro dipendente Imposte e tasse Beni e servizi Trasferimenti Interessi passivi Rimborsi e poste correttive delle entrate Altre spese Quote capitale dei mutui TOTALE SPESE dati in migliaia di euro 8

9 BILANCIO CORRENTE 2017/2019 ENTRATE CORRENTI TITOLI SPESE CORRENTI e QUOTE CAPITALE MUTUI MACROAGGREGATI Entrate tributarie Redditi da lavoro dipendente Trasferimenti Entrate extratributarie Avanzo di amm.ne FPV di entrata TOTALE ENTRATE Avanzo economico (da detrarre) Imposte e tasse Beni e servizi Trasferimenti Interessi passivi Rimborsi e poste correttive delle entrate Altre spese Quote capitale dei mutui TOTALE A PAREGGIO TOTALE SPESE SENZA AMBITO dati in migliaia di euro 9

10 ENTRATE CORRENTI TOTALE CON AMBITO SENZA AMBITO 21,93% 0,00% 0,14% 25,33% 29,40% 0,00% 0,17% 36,70% 52,61% 33,74% TRIBUTARIE TRASFERIMENTI TRIBUTARIE TRASFERIMENTI EXTRATRIBUTARIE AVANZO DI AMM.NE EXTRATRIBUTARIE AVANZO DI AMM.NE FPV di entrata FPV di entrata 10

11 SPESE CORRENTI e QUOTE CAPITALE MUTUI TOTALE CON AMBITO SENZA AMBITO 5,60% 5,94% 15,50% 7,98% 8,66% 16,32% 2,66% 0,45% 1,03% 0,10% 1,05% 3,88% 21,59% 10,25% 47,23% 51,77% Redditi da lavoro dipendente Imposte e tasse Redditi da lavoro dipendente Imposte e tasse Beni e servizi Trasferimenti Beni e servizi Trasferimenti Interessi passivi Rimborsi e poste correttivi Interessi passivi Rimborsi e poste correttivi Altre spese Quota capitale mutui Altre spese Quota capitale mutui 11

12 DESTINAZIONE ENTRATE CORRENTI N. Macroaggregati Redditi da lavoro dipendente 15,50% 15,72% 15,64% 2 Imposte e tasse 1,03% 1,03% 1,03% 3 Beni e servizi 47,23% 46,55% 46,20% 4 Trasferimenti 21,59% 19,90% 19,63% 7 Interessi passivi 2,66% 2,44% 2,18% 9 Rimborsi e poste correttivi 0,45% 0,49% 0,49% 10 Altre spese 5,60% 7,66% 8,78% 3 Quota capitale mutui 5,94% 6,21% 6,05% TOTALE 100,00% 100,00% 100,00% 12

13 SPESA CORRENTE TRIENNIO 2017/ REDDITI DA LAVORO DIPENDENTE TOTALE con Ambito SACILE dati in migliaia di euro 13

14 SPESA CORRENTE TRIENNIO 2017/ IMPOSTE E TASSE A CARICO DELL ENTE TOTALE con Ambito SACILE dati in migliaia di euro 14

15 SPESA CORRENTE TRIENNIO 2017/ ACQUISTO DI BENI E SERVIZI TOTALE con Ambito SACILE dati in migliaia di euro 15

16 SPESA CORRENTE TRIENNIO 2017/ TRASFERIMENTI CORRENTI TOTALE con Ambito SACILE dati in migliaia di euro 16

17 SPESA CORRENTE TRIENNIO 2017/ INTERESSI PASSIVI TOTALE con Ambito SACILE dati in migliaia di euro 17

18 SPESA CORRENTE TRIENNIO 2017/ RIMBORSI E POSTE CORRETTIVE DELLE ENTRATE TOTALE con Ambito SACILE dati in migliaia di euro 18

19 SPESA CORRENTE TRIENNIO 2017/ ALTRE SPESE CORRENTI TOTALE con Ambito SACILE dati in migliaia di euro 19

20 IL BUDGET DELLA SPESA CORRENTE PER MISSIONE N. MISSIONI Servizi istituzionali, generali e di gestione Ordine pubblico e sicurezza Istruzione e diritto allo studio Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali Politiche giovanili, sport e tempo libero Turismo Assetto del territorio ed edilizia abitativa Sviluppo sostenibile e tutele del territorio e dell'ambiente Trasporti e diritto alla mobilità Soccorso civile Diritti sociali, politiche sociali e famiglia Sviluppo economico e competitività Energia e diversificazione delle fonti energetiche Relazioni internazionali Fondi e accantonamenti Debito pubblico TOTALE dati in migliaia di euro 20

21 IL BUDGET DELLA SPESA CORRENTE PER MISSIONE ANNO ,02% 6,77% 0,02% 2,96% 2,83% 18,04% Servizi istituzionali, generali e di gestione Ordine pubblico e sicurezza Istruzione e diritto allo studio Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali Politiche giovanili, sport e tempo libero 2,47% Turismo Assetto del territorio ed edilizia abitativa 5,89% 1,71% 1,51% 0,38% Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Trasporti e diritto alla mobilità Soccorso civile Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 44,32% 0,12% 2,43% 0,91% 9,63% Sviluppo economico e competitività Energia e diversificazione delle fonti energetiche Relazioni internazionali Fondi e accantonamenti Debito pubblico 21

22 Missione 1 Servizi istituzionali, generali e di gestione Organi istituzionali Segreteria generale Gestione economico - finanziaria Gestione delle entrate tributarie Gestione dei beni demaniali e patrimoniali Ufficio tecnico Elezioni e consultazioni popolari anagrafe e stato civile Statistica e sistemi informativi Risorse umane Altri servizi generali Debito IVA Extra-gettito IMU 22

23 Missione 3 Ordine pubblico e sicurezza Polizia locale e amministrativa Sistema integrato di sicurezza urbana Missione 4 Istruzione e diritto allo studio Istruzione prescolastica Altri ordini di istruzione Servizi ausiliari all istruzione Diritto allo studio Trasporto scolastico Refezione scolastica (quota non coperta dalla tariffa) 23

24 Servizi istituzionali, generali e di gestione Ordine pubblico e sicurezza Istruzione e diritto allo studio dati in migliaia di euro 24

25 Missione 5 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali Attività culturali varie Gestione Teatro Zancanaro ed altri locali adibiti ad attività culturali Attività cinematografica Rassegna di prosa Biblioteca comunale Missione 6 Politiche giovanili, sport e tempo libero Sport e tempo libero Giovani Missione 7 Turismo Sviluppo e valorizzazione del turismo Ufficio del turismo 25

26 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali Politiche giovanili, sport e tempo libero Turismo dati in migliaia di euro 26

27 Missione 8 Assetto del territorio ed edilizia abitativa Urbanistica ed assetto del territorio Missione 9 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell ambiente Gestione servizio raccolta rifiuti Servizio idrico integrato Aree verdi Protezione dell ambiente Missione 10 Trasporti e diritto alla mobilità Viabilità e infrastrutture stradali Illuminazione pubblica 27

28 Assetto del territorio ed edilizia abitativa Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Trasporti e diritto alla mobilità dati in migliaia di euro 28

29 Missione 11 Soccorso civile Sistema di protezione civile Interventi a seguito di calamità naturali Missione 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia Interventi per l infanzia e i minori e per asili nido Interventi per la disabilità Interventi per gli anziani Interventi per i soggetti a rischio di esclusione sociale Interventi per le famiglie Interventi per il diritto alla casa Servizi sociali Servizio necroscopico e cimiteriale La missione comprende tutte le spese relative alla gestione dell asilo nido e della Casa di Riposo oltre all Ambito Distrettuale

30 Missione 14 Sviluppo economico competitività Servizio commercio Farmacie comunali 30

31 Soccorso civile Diritti sociali, politiche sociali e famiglia Sviluppo economico e competitività dati in migliaia di euro 31

32 Missione 17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche Spese diverse per servizio distribuzione gas Missione 19 Relazioni internazionali Progetti europei Missione 20 Fondi ed accantonamenti Fondo di Riserva Fondo di Riserva di cassa Fondo Crediti di Dubbia Esigibilità Missione 50 Debito pubblico Quota interessi ammortamento mutui Quota capitale ammortamento mutui 32

33 Energia e diversificazione delle fonti energetiche Relazioni internazionali Fondi e accantonamenti Debito pubblico dati in migliaia di euro 33

34 BILANCIO TRIENNALE 2017/2019 INVESTIMENTI 34

35 BILANCIO INVESTIMENTI 2017/2019 ENTRATE PER INVESTIMENTI SPESE PER INVESTIMENTI FINANZIAMENTI MACROAGGREGATI Avanzo vincolato Avanzo disponibile Avanzo economico Contributi Pubblici Permessi di costruire Mutui Alienazioni Trasferimenti privati Investimento liquidità Fondo Progettazione Versam. deposito Mutui FPV di entrata Investimenti fissi lordi e acq. terreni Contributi agli investimenti Altre spese in conto capitale Concessione di crediti a breve termine Altre spese per incremento di attività finanziarie TOTALE ENTRATE TOTALE SPESE dati in migliaia di euro 35

36 MISSIONE 1 SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE Descrizione Finanziamento Restauro Sala Affreschi Palazzo Ragazzoni II Lotto Lavori di ristrutturazione Palazzo Ragazzoni III Lotto - I Stralcio Lavori di ristrutturazione Palazzo Ragazzoni III Lotto - II Stralcio Acquisto arredi per edifici comunali Restauro ex Chiesa San Gregorio e sistemazione spazi esterni Manutenzione straordinaria monumento ai caduti Contributo Masci per ripristino recinzione area Ronche Avanzo economico e Trasf. Privati Avanzo vincolato e Oneri di urbanizz. 663 Contributo Reg.le 10 Avanzo economico 400 Contributo Reg.le 4 Avanzo economico e Oneri di urban. 5 Avanzo economico (segue) dati in migliaia di euro 36

37 MISSIONE 1 SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE Descrizione Finanziamento Definizione pratiche vecchi espropri - VI^ lotto 25 Avanzo economico Acquisto attrezzature informatiche 61 Avanzo economico Restituzione oneri di urbanizz. 10 Oneri di urbanizz. Fondo per la progettazione esterna Giro contabile Interventi in corso 25 FPV di entrata Totale spese dati in migliaia di euro 37

38 MISSIONE 3 ORDINE PUBBLICA E SICUREZZA Descrizione Finanziamento Interventi in corso 89 FPV di entrata Totale spese dati in migliaia di euro 38

39 MISSIONE 4 ISTRUZIONE E DIRITTO ALLO STUDIO Descrizione Finanziamento Manutenzione straordinaria scuole materne Manutenzione straordinaria scuole primarie Controsoffitto V. Da Feltre - 2^ stralcio Manutenzione straordinaria scuole secondarie Ristrutturazione e adeguamento scuola elementare Da Feltre e materna Meneghini 3^ lotto - 2^ stralcio 6 Avanzo economico 16 Avanzo economico 25 Avanzo economico 7 Avanzo economico 487 Contributo Reg.le (segue) dati in migliaia di euro 39

40 MISSIONE 4 ISTRUZIONE E DIRITTO ALLO STUDIO Descrizione Finanziamento Acquisto arredi scolastici 21 Avanzo economico Acquisto arredi per mense scolastiche Ristrutturazione e adeguamento alle norme di prevenzione incendi scuola elementare Deledda Sistemazione campus scolastico Balliana - 2^ lotto 5 Avanzo economico Avanzo economico e Contr. Reg.le 150 Trasfer. Privati Interventi in corso 851 FPV di entrata Totale spese dati in migliaia di euro 40

41 MISSIONE 5 TUTELA E VALORIZZAZIONE DEI BENI E ATTIVITA CULTURALI Descrizione Finanziamento Acquisto libri per Bibilioteca 10 Avanzo economico Totale spese dati in migliaia di euro 41

42 MISSIONE 6 POLITICHE GIOVANILI, SPORT E TEMPO LIBERO Descrizione Finanziamento Adeguamento normativo palestrine "ex Nievo" - III lotto Manutenzione straordinaria impianti sportivi Manto sintetico campo secondario XXV Aprile Realizzazione ciclopista sportiva e amatoriale 100 Avanzo economico 13 Avanzo economico Avanzo economico e Contr. Reg.le 200 Oneri di urbanizz. Interventi in corso 125 FPV di entrata Totale spese dati in migliaia di euro 42

43 MISSIONE 9 SVILUPPO SOSTENIBILE E TUTELA DEL TERRITORIO E DELL AMBIENTE Descrizione Finanziamento Opere in avvalimento 5 Contributo Reg.le Allacciamento caditoie di Via Nanetti su Via Ronche Opere di consolidamento spondale del fiume Livenza Opere di consolidamento spondale del fiume Meschio Parco urbano Via Carducci Sistemazione idraulica fiume Livenza e suoi affluenti - I stralcio 5 Avanzo economico Contributo Reg.le 35 Contributo Reg.le 350 Avanzo economico e Contr. Reg.le Avanzo vincolato e Contr. Reg.le Interventi in corso 471 FPV di entrata Totale spese dati in migliaia di euro 43

44 MISSIONE 10 TRASPORTI E DIRITTO ALLA MOBILITA Descrizione Finanziamento Riorganizzazione delle fermate e del T.P.L. Manutenzione straordinaria passerelle ciclopedonali (Viale San Giovanni e Via del Molino) Manutenzione impianto semaforico S. Liberale Contributo Reg.le 65 Avanzo economico 2 Avanzo economico Gronda Est Contributo Reg.le Lavori di adeguamento tratto Via Pasubio e collegamento pedonale Via Don Milani Avanzo econ., Oneri di urbanizz. e Trasf. Privati (segue) dati in migliaia di euro 44

45 MISSIONE 10 TRASPORTI E DIRITTO ALLA MOBILITA Descrizione Finanziamento Programma 3S (Zone 30) Manutenzione pubblica illuminazione Percorsi ciclopedonali lungo il Livenza Contr. Reg.le e Oneri di urbanizz. 10 Avanzo economico 200 Oneri di urbanizz. Interventi in corso FPV di entrata Totale spese dati in migliaia di euro 45

46 MISSIONE 11 SOCCORSO CIVILE Descrizione Finanziamento Manutenzione e installazione antenna Regione e allarme antiintrusione sede Protezione Civile Acquisto attrezzature informatiche per la Protezione Civile 2 Avanzo economico 2 Avanzo economico Totale spese dati in migliaia di euro 46

47 MISSIONE 12 DIRITTI SOCIALI, POLITICHE SOCIALI E FAMIGLIA Descrizione Finanziamento Manutenzione straordinaria e completamento Casa di Riposo Sostituzione sistemi rilevamento gas per n. 6 alloggi 39 Avanzo vincolato 2 Avanzo economico Interventi in corso 494 FPV di entrata Totale spese dati in migliaia di euro 47

48 OBIETTIVO DI FINANZA PUBBLICA (PAREGGIO DI BILANCIO) La Legge 208/2015 (Legge di Stabilità 2016) ha introdotto, a partire dall anno 2016 ed in sostituzione del Patto di Stabilità, il «Nuovo Pareggio di Bilancio» che comporta l obbligo di conseguire un saldo non negativo, in termini di competenza, tra entrate finali e spese finali. Margine per applicazione Avanzo o nuovo debito (Margine strutturale): Rimborso quote capitale dei prestiti + FCDE (+ altri fondi) + concessione di eventuali spazi finanziari 48

49 MARGINE STRUTTURALE 2017 QUOTA CAPITALE MUTUI ,29 FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' ,08 FONDO RISCHI CONTENZIOSO ,00 ACCANTONAMENTO F.DO PEREQUATIVO ,00 TOTALE MARGINE ,37 UTILIZZO MARGINE 2017 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE ,21 MUTUI 0,00 FPVE FINANZIATO DA RICORSO ALL'INDEBITAMENTO 0,00 TOTALE UTILIZZO MARGINE ,21 MARGINE DISPONIBILE ,16 49

50 MARGINE STRUTTURALE 2018 QUOTA CAPITALE MUTUI ,81 FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' ,74 FONDO RISCHI CONTENZIOSO ,00 ACCANTONAMENTO F.DO PEREQUATIVO ,01 TOTALE MARGINE ,56 MARGINE STRUTTURALE 2019 QUOTA CAPITALE MUTUI ,68 FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' ,74 FONDO RISCHI CONTENZIOSO ,00 ACCANTONAMENTO F.DO PEREQUATIVO ,44 TOTALE MARGINE ,86 UTILIZZO MARGINE 2018 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00 MUTUI 0,00 FPVE 0,00 TOTALE UTILIZZO MARGINE 0,00 UTILIZZO MARGINE 2019 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00 MUTUI 0,00 FPVE 0,00 TOTALE UTILIZZO MARGINE 0,00 MARGINE DISPONIBILE ,56 MARGINE DISPONIBILE ,86 50

51 BILANCIO TRIENNALE 2017/2019 INDICATORI 51

52 100,00% AUTONOMIA FINANZIARIA 90,00% 80,00% 70,00% 60,00% 50,00% 41,74% 54,43% 49,18% 49,92% 49,23% 49,65% 48,26% 47,32% 48,14% 47,81% 40,00% 30,00% 20,00% 10,00% 0,00% Entrate Tit. I+III Entrate Tit. I+II+III L indice AUTONOMIA FINANZIARIA evidenzia la percentuale di incidenza delle entrate proprie su quelle correnti segnalando in tal modo quanto la capacità di spesa è garantita da risorse autonome, senza contare sui trasferimenti. Se inferiore al 35% rileva condizioni di deficitarietà. Valutazione tanto più positiva quanto più è elevato. 52

53 100,00% AUTONOMIA IMPOSITIVA 90,00% 80,00% 70,00% 60,00% 50,00% 40,00% 30,00% Entrate Tit. I Entrate Tit. I+II+III 28,01% 27,98% 26,21% 25,36% 25,80% 25,80% 20,00% 10,00% 19,57% 16,00% 22,52% 28,42% 0,00% L indice di AUTONOMIA IMPOSITIVA è una specificazione del precedente, ed evidenzia la capacità dell ente di prelevare risorse coattivamente. 53

54 100,00% PROVENTI SERVIZI PUBBLICI SU ENTRATE PROPRIE 90,00% 80,00% 70,00% 64,50% 60,00% 50,00% 41,75% 40,00% 30,00% 43,10% 34,79% 34,76% 34,10% 34,04% 36,01% 35,97% 36,18% 20,00% 10,00% 0,00% Entrate Tit. III -Tipologia 100 Entrate Tit. I+III L indicatore evidenzia la capacità dell ente di essere finanziariamente autonomo analizzando le entrate extratributarie provenienti dalla erogazione dei servizi pubblici. Valutazione tanto più positiva quanto più è elevato. 54

55 600,00 PRESSIONE TRIBUTARIA PRO-CAPITE 500,00 447,69 459,97 432,77 429,49 430,04 430,55 400,00 439,19 300,00 337,46 200,00 276,58 283,31 100,00 Entrate Tit. I Popolazione 0, Derivante dal rapporto tra le entrate tributarie e la popolazione residente al

56 RIGIDITA SPESA CORRENTE 100,00% 90,00% 80,00% 70,00% 60,00% 50,00% Spesa personale+irap+mutui Entrate Tit. I+II+III 40,00% 30,00% 20,00% 10,00% 31,46% 24,30% 30,40% 29,06% 27,73% 28,41% 25,52% 24,71% 25,20% 24,80% 0,00% Evidenzia l incidenza delle spese per il personale (compresa Irap) e delle rate per i mutui in ammortamento sulle entrate correnti. 56

57 FINE PRESENTAZIONE grazie per l attenzione 57