AREA FORMATIVA: FINANCE Percorso: Building The New Cfo Competences 01/02/ /05/2008. Cod. Z6015. Profilo in uscita

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1 AREA FORMATIVA: FINANCE Percorso: Building The New Cfo Competences 01/02/ /05/2008 Cod. Z6015 Profilo in uscita Contesto di riferimento Gli ordinamenti giuridici nazionali e internazionali, negli ultimi anni, unitamente alle esigenze industriali che caratterizzano la strategia di molte aziende, hanno contribuito a creare una forte pressione sulla figura del CFO e sull organizzazione della funzione Amministrazione Finanza e Controllo. Testo Unico della Finanza e regolamento Emittenti Consob (introduce il concetto di responsabilità personale ed oggettiva sia del CEO che del CFO) Legge n 262 del 28 dicembre 2005 Disposizioni per la tutela del risparmio (introduce la nuova figura del Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari ) Focalizzazione sul core business Attenzione ai costi ed all efficienza e qualità dei processi Crescita interna Ricorso all equity Miglioramento dell informazione ai mercati finanziari Le aziende sono sempre più impegnate nella ricerca di percorsi di sviluppo che assicurino il necessario equilibrio tra Compliance e Performance. In tale scenario, oltre al presidio delle tradizionali funzioni di gestione di bilancio, amministrazione, fiscalità d impresa e finanza, è essenziale che la figura del CFO: sia partner strategico del CEO ampliando il suo ruolo di financial controller contribuisca con il CEO ai processi di cambiamento e supporti il CdA nel consolidamento della credibilità e dell immagine aziendale sui mercati finanziari assuma un ruolo strategico di advisor interno contribuisca alla creazione di valore stabilendo obiettivi, allocando le risorse e gestendo le priorità garantisca il corretto presidio di tutti i rischi aziendali sia responsabilizzato sulle funzioni collegate all area finance, sulla realizzazione di strategie, sull efficienza e sulla performance conosca il settore operations per influenzare le decisioni e anticipare le necessità del business Struttura Strutturato in 8 moduli, per un totale di 98 ore d aula, il corso è stato progettato per essere frequentato nella sua interezza. Tuttavia è prevista la possibilità di partecipare a specifici moduli che si svolgono, per favorire una frequenza compatibile con gli impegni professionali, il venerdì e il sabato dalle alle 18.00, a settimane alterne. Le lezioni saranno integrate con testimonianze di CFO di grandi aziende. Il corso sarà introdotto da un WORKSHOP che si terrà il 25 GENNAIO con orario

2 Programma Financial Reporting Dal 01/02/2008 al 02/02/2008 Il quadro evolutivo della regolamentazione contabile Principi contabili nazionali e principi contabili internazionali: analisi comparata e problematiche interpretative Immobilizzazioni materiali, intangibles assets e impairment test Strumenti finanziari Partecipazioni, aggregazioni di imprese e bilancio consolidato Reporting per segmenti di operatività Financial reporting e investor relations Tax Management Dal 15/02/2008 al 16/02/2008 Il quadro evolutivo della regolamentazione fiscale, il principio di derivazione ed il rapporto tra principi contabili e imposizione sul reddito Differenze reddito contabile reddito imponibile e imposte differite Participation exemption e thin capitalization Consolidato nazionale e mondiale L imposizione sui dividendi La fiscalità delle operazioni straordinarie Principi di tax planning internazionale Planning and Control Performance Management Dal 29/02/2008 al 01/03/2008 L evoluzione degli obiettivi del sistema di pianificazione e controllo verso il performance management Contabilità analitica: sistemi contabili, configurazioni di costo e contesti decisionali (direct costing, full costing, activity based costing) Reporting economico multidimensionale Performance management per la creazione di valore: i modelli di tipo EVA I modelli di tipo Balanced Scorecard per l implementazione delle strategie I sistemi di business intelligence: tecnologie a supporto del processo di P Cash Management 15/03/2008 Aree di attività e assetto organizzativo della funzione finanza Working capital management, gestione della tesoreria L ottimizzazione della liquidità: cash pooling e finanziamenti a breve non finalizzati (hot money, bridge financing) Asset Liability Management Structured Finance Dal 28/03/2008 al 29/03/2008

3 L organizzazione di un prestito sindacato Finanziarsi con le Asset Backed Securities ABS: Ratings e Analisi costi benefici Collateralized Debt Obligations: Struttura e Prezzo Credit swaps, ABS sintetici e strumenti relativi Disegno e prezzo del debito convertibile, ibrido e mezzanino Gestione dei rischi e strumenti derivati Valuation 12/04/2008 Tecniche avanzate di valutazione degli investimenti aziendali La valutazione delle aziende: metodi analitici e metodi empirici La valutazione delle aziende: approccio assets side e approccio equity side Approfondimenti sul costo del capitale La valutazione delle strategie e delle opzioni reali Merger and Acquisition Dal 09/05/2008 al 10/05/2008 Tecniche avanzate di valutazione degli investimenti aziendali La valutazione delle aziende: metodi analitici e metodi empirici La valutazione delle aziende: approccio assets side e approccio equity side Approfondimenti sul costo del capitale La valutazione delle strategie e delle opzioni reali Corporate Governance Enterprise Risk Management Dal 23/05/2008 al 24/05/2008 Corporate governance, nuovo diritto societario e legge sul risparmio Il CFO e il sistema di controllo interno Il dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari Compliance management Enterprise risk management e gestione strategica dei rischi: framework, modelli quantitativi, sistemi di supporto e scelte organizzative Risk assessment: relazioni tra CFO e Chief Risk Officer Docenti Riccardo Tiscini, Professore Associato di Economia Aziendale presso la Facoltà di Ingegneria dell Università degli Studi del Molise; Professore a Contratto di Introduction to Business Economics presso l Università LUISS Guido Carli; E dottore commercialista e revisore dei conti. È autore di numerose pubblicazioni in materie economico finanziarie Enrico Laghi, Professore Ordinario di Economia Aziendale presso l Università degli Studi di Roma La Sapienza. Docente di Analisi Finanziaria presso la LUISS Guido Carli e Analisi Contabile al Corso Superiore di Polizia Tributaria della Scuola di Polizia Tributaria della Guardia di Finanza. È componente del SARG (Standards Advice Review Group) della Commissione Europea per la valutazione dell adozione dei principi contabili IAS/IFRS

4 emanati dallo IASB. Fabio Marchetti, Professore Associato di Diritto Tributario presso la Facoltà di Economia della LUISS Guido Carli e partner dello Studio Visentini Marchetti e Associati di Roma e Milano. Autore di numerose pubblicazioni in materia di fiscalità finanziaria, di trattamento di redditi di lavoro e di fondi pensione, svolge attività di ricerca presso il CERADI LUISS curando studi in materia di fiscalità d impresa. Giovanni Liberatore, Professore Ordinario di Valutazione d Azienda presso l Università degli Studi di Firenze. È adjunct professor di Financial Accounting per la New York University e docente di Sistemi di Controllo per la LUISS Guido Carli. È dottore commercialista e revisore contabile e svolge attività di ricerca e consulenza in tema di creazione del valore. Giovanni Fiori, Professore Ordinario di Economia Aziendale presso la Facoltà di Economia della LUISS Guido Carli; Sindaco in Banca d Italia; Presidente del collegio sindacale di Telecom Italia Media S.p.A. Fulvio Milano, Titolare di Finanza Aziendale presso la Facoltà di Economia della LUISS Guido Carli; già Amministratore Delegato della FINSIEL S.p.A. Finanziaria per i Sistemi Informativi Elettronici, Presidente della Dalmine S.p.A., Presidente e Direttore Generale della SOFINPAR S.p.A. Società Finanziaria di Partecipazioni. Cristiano Zazzara, Professore Incaricato di Politica Economica ed Economia degli Intermediari Finanziari presso la LUISS Guido Carli; ha curato libri con McGraw Hill e pubblicato articoli con il Mulino, Bancaria, Banche e Banchieri, CEDAM, oltre a diversi saggi sulle principali riviste di economia finanziaria in Italia e all'estero. È Inoltre Research Associate presso il Swiss Federal Institute of Technology di Losanna (Svizzera) ed Aspen Junior Fellow dell'aspen Institute Italia. Alessandro Pansa, Condirettore Generale e CFO di Finmeccanica S.p.A.; ha lavorato per 15 anni in Banche d Affari. È Consigliere d Amministrazione di Fintecna S.p.A. e Borsa Italiana ed insegna Operazioni di Finanza Straordinaria presso la LUISS Guido Carli. REFERENTI KPMG Antonio Mansi, Partner di KPMG Advisory S.p.A., responsabile nazionale della Business Unit Risk Compliance Services. Svolge attività di consulenza nelle aree financial reporting, sistemi di controllo interno e risk management per conto di primari gruppi aziendali. Partecipa in qualità di esperto al Comitato Tecnico Andaf per la Corporate Governance. Maurizio Nitrati, Director nell ambito della divisione Corporate Finance di KPMG Advisory S.p.A. ha maturato una profonda esperienza nell analisi e predisposizione di piani economico finanziari, nell assistenza alla definizione di operazioni societarie di finanza straordinaria e conduzione di incarichi valutativi, volontari ed ai sensi di legge. Raffaele Mazzeo, Associate Partner di KPMG Advisory S.p.A., ha maturato una profonda esperienza sugli IAS IFRS, ha costituto e coordina a livello nazionale il gruppo Fair Value Specialist di esperti KPMG nella verifica di bilancio dell Hedging con strumenti derivati e del Fair Value dei prodotti finanziari complessi. Gianluca Stancati, Associate Partner di KStudio Associato, avvocato e professore a Contratto di Diritto Tributario nell'università di Teramo, specializzato nella fiscalità di impresa, nelle operazioni straordinarie, nel tax planning e nei sistemi di incentivi al management. Barbara Chiodi, Senior Manager di KPMG Advisory S.p.A., svolge la sua attività principalmente su tematiche di Finanza e Tesoreria, Asset and Liability Management, Risk Management, Limit Control e

5 Performance Analysis presso importanti istituzioni finanziarie (banche ed assicurazioni) e importanti corporate. Francesco Sansonetti, Senior Manager di KPMG Advisory S.p.A., responsabile per l Italia dello sviluppo delle metodologie di Performance Management. Dottore commercialista e revisore dei conti effettua attività di docenza sugli strumenti innovativi del Controllo di Gestione. Sede Roma Orario Venerdì e Sabato Quota Intero percorso: 6.000,00 Euro + IVA È possibile iscriversi anche a singoli moduli: per i moduli da 1 giornata 800,00 Euro + IVA; per i moduli da 2 giornate 1.200,00 Euro + IVA. Modalità di Pagamento Iscrizione al corso Bonifico Bancario indicante gli estremi del partecipante, il titolo e il codice del Corso a favore di: LUISS Guido Carli Divisione LUISS Business School c/c /79 CIN X ABI CAB Banca di Roma Filiale 181 Viale Pola Roma Per ulteriori informazioni sul corso