RENDICONTO DELLA GESTIONE 2017 in sintesi. Area programmazione risorse finanziarie e di bilancio

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1 RENDICONTO DELLA GESTIONE 2017 in sintesi Area programmazione risorse finanziarie e di bilancio

2 TAB. 1 - QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO E N T R A T E ACCERTAMENTI INCASSI S P E S E IMPEGNI PAGAMENTI Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio ,23 Utilizzo avanzo di amministrazione ,59 Fondo pluriennale vincolato di parte corrente (1) ,35 Fondo pluriennale vincolato in c/capitale (1) ,93 Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa , ,26 Titolo 2 - Trasferimenti correnti , ,18 Titolo 3 - Entrate extratributarie , ,49 Titolo 4 - Entrate in conto capitale , ,46 Titolo 5 - Entrate da riduzione di attivita' finanziarie Totale entrate finali , , , ,55 Disavanzo di amministrazione ,69 Titolo 1 - Spese correnti , ,97 Fondo pluriennale vincolato di parte corrente (2) ,39 Titolo 2 - Spese in conto capitale , ,38 Fondo pluriennale vincolato in c/capitale (2) ,77 Titolo 3 - Spese per incremento di attivita' finanziarie , ,68 Fondo pluriennale vincolato per attività finanziarie (2) 0,00 Totale spese finali , ,03 Titolo 6 - Accensione di prestiti Titolo 7 - Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 0,00 0,00 0,00 0,00 Titolo 4 - Rimborso di prestiti Di cui Fondo anticipazioni di liquidità (DL 35/2013 e successive modifiche e rifinanziamenti) Titolo 5 - Chiusura Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere , ,43 0,00 0,00 0,00 Titolo 9 - Entrate per conto di terzi e partite di giro , ,66 Titolo 7 - Spese per conto terzi e partite di giro , ,71 Totale entrate dell'esercizio , ,21 Totale spese dell'esercizio , ,17 TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE , ,44 TOTALE COMPLESSIVO SPESE , ,17 DISAVANZO DELL'ESERCIZIO AVANZO DI COMPETENZA / FONDO DI CASSA , ,27 TOTALE A PAREGGIO , ,44 TOTALE A PAREGGIO , ,44 (1) Indicare l'importo iscritto in entrata del conto del bilancio alla corrispondente voce riguardante il fondo pluriennale vincolato (2) Indicare l'importo complessivo delle voci relative al corrispondente fondo pluriennale vincolato risultante in spesa del conto del bilancio pag. 2

3 TAB. 2 - QUADRO RIASSUNTIVO DELLA GESTIONE FINANZIARIA (in migliaia di Euro) (+) Fondo di cassa di fine periodo Residui attivi riaccertati da esercizi precedenti Residui attivi riportati dalla gestione corrente (+) Totale residui attivi Residui passivi riaccertati da esercizi precedenti Residui passivi riportati dalla gestione corrente (-) Totale residui passivi Fondo pluriennale vincolato per spese correnti Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale (-) Totale Fondo pluriennale vincolato di cui: A V A N Z O parte accantonata fondo crediti di dubbia esigibilità al 31/ altri fondi parte vincolata vincoli derivanti da leggi e dai principi contabili vincoli derivanti da trasferimenti vincoli derivanti dalla contrazione di mutui vincoli formalmente attribuiti dall'ente altri vincoli parte destinata agli investimenti parte disponibile pag. 3

4 TAB. 3 ACCERTAMENTI (in migliaia di Euro) Titoli di Entrata stanziamento definitivo 2015 (a) Accertamento 2015 (b) grado di copertura % (b/a) stanziamento definitivo 2016 (a) Accertamento 2016 (b) grado di copertura % (b/a) stanziamento definitivo 2017 (a) Accertamento 2017 (b) grado di copertura % (b/a) TIT. 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa , , ,6 TIT. 2 -Trasferimenti correnti di cui: , , ,1 - da amministrazioni pubbliche , , ,9 - da Unione Europea e da resto del mondo , , ,7 - da altri , , ,5 TIT. 3 - Entrate extratributarie , , ,9 Totale entrate correnti , , ,0 TIT. 4 - Entrate in conto capitale di cui: , , ,4 - contributi agli investimenti , , ,5 - altri trasferimenti in conto capitale 8-0, , ,0 - entrate da alienazione di beni materiali e immateriali , , ,6 - altre entrate in conto capitale - - 0, ,0-0,0 TIT. 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie , , ,1 TIT. 6 - Accensione di prestiti di cui: - - 0, , ,0 - assunzione di mutui - - 0, , ,0 - devoluzione di mutui e prestiti - - 0, ,0-0,0 - TIT. 7 Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere - - 0, , ,0 TIT. 9 - Entrate per conto di terzi e partite di giro , , ,7 T O T A L E , , ,1 pag. 4

5 TAB. 4 ANDAMENTO DELLE ENTRATE ACCERTAMENTI (in migliaia di Euro) Titoli di Entrata 2015 (e) 2016 (f) 2017 (g) VAR.% 2017/2016 (g-f)/f TIT. 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa ,9 TIT. 2 - Trasferimenti correnti di cui: ,2 - da amministrazioni pubbliche ,2 - da Unione Europea e da resto del mondo ,0 - da altri ,9 TIT. 3 - Entrate extratributarie ,3 Totale entrate correnti ,2 TIT. 4 - Entrate in conto capitale di cui: ,7 - contributi agli investimenti ,3 - da altri entrate da alienazione di beni ,4 TIT. 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie ,3 TIT. 6 - Accensione di prestiti di cui: assunzione di mutui devoluzione di mutui e prestiti TIT. 7 - Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere TIT. 9 - Entrate per conto di terzi e partite di giro T O T A L E ,4 pag. 5

6 TAB. 5 - COMPOSIZIONE PERCENTUALE DELLE ENTRATE (primi tre titoli) TIT. 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa 59,88 50,23 57,01 TIT. 2 -Trasferimenti correnti di cui: 18,27 31,87 21,60 - da amministrazioni pubbliche 98,50 99,36 99,26 - da Unione Europea e da resto del mondo 0,52 0,16 0,16 - da altri 0,98 0,48 0,57 TIT. 3 - Entrate extratributarie 21,85 17,90 21,40 TOTALE 100,00 100,00 100,00 pag. 6

7 TAB. 6 - ANDAMENTO DELLA SPESA IMPEGNI+FPV (in migliaia di Euro) Titoli di Spesa 2015 (d) 2016 (e) 2017 (f) VAR.% 2017/2016 (f-e)/e TIT. 1 - Spese correnti ,8 TIT. 2 - Spese in conto capitale ,0 TIT. 3 - Spese per incremento di attività finanziarie ,0 TIT. 4 - Rimborso di prestiti ,4 TIT. 5 - Chiusura Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere ,0 TIT. 7 - Spese per conto terzi e partite di giro ,7 TOTALE ,9 pag. 7

8 TAB. 7 - COMPOSIZIONE PER MACROAGGREGATI DELLE SPESE CORRENTI IMPEGNATE SPESA PER MACROAGGREGATI COMPOSIZIONE SPESE CORRENTI TOTALI % DELLE SPESE CORRENTI SUI PRIMI TRE TITOLI DELLE ENTRATE Redditi da lavoro dipendente 14,5% 10,8% 12,5% 15,5% 10,4% 10,1% 102 Imposte e tasse a carico dell'ente 1,3% 1,0% 1,3% 1,4% 1,0% 1,0% 103 Acquisto di beni e servizi 23,8% 25,1% 22,3% 25,4% 24,2% 18,0% 104 Trasferimenti correnti 54,4% 57,4% 56,2% 58,1% 55,5% 45,4% 107 Interessi passivi 5,3% 5,4% 7,1% 5,6% 5,2% 5,7% 108 Altre spese per redditi da capitale 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 109 Rimborsi e poste correttive delle entrate 0,3% 0,0% 0,0% 0,3% 0,0% 0,0% 110 Altre spese correnti 0,5% 0,4% 0,7% 0,6% 0,4% 0,6% TOTALE 100,0% 100,0% 100,0% 106,9% 96,8% 80,9% pag. 8

9 TAB. 8 - INVESTIMENTI IMPEGNATI PER FONTI DI FINANZIAMENTO - VALORI PERCENTUALI 2016 (impegnato+fpv) 2017 (impegnato+fpv) Indebitamento Nuovi mutui 0,00% 0,00% Indebitamento Mutui stipulati in anni precedenti in avanzo o devoluti 38,01% 27,48% Entrate correnti da codice della strada 1,77% 5,08% Avanzo amministrazione vincolato per investimenti 0,10% 0,10% Regione 11,29% 10,69% Stato 4,43% 7,31% Avanzo da trasferimenti pubblici 0,40% 1,95% Comuni ed altri enti pubblici + avanzo relativo 11,66% 11,16% Altri soggetti e privati e relativo avanzo 0,86% 3,08% Alienazioni di beni patrimoniali 12,68% 15,30% Avanzo economico e Entrate correnti 18,81% 17,85% Totale 100,00% 100,00% pag. 9

10 TAB. 9 - SERIE STORICA DEBITI DI FINANZIAMENTO ANNO TOTALE , , , , , , , , , , , , , , , , , ,90 Milioni Andamento del Debito pag. 10