Fondoposte. Il fondo pensione per il Personale non dirigente di Poste Italiane S.p.A. e delle Società controllate che ne applicano il CCNL

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1 Fondoposte Il fondo pensione per il Personale non dirigente di Poste Italiane S.p.A. e delle Società controllate che ne applicano il CCNL

2 Che cosa è Fondoposte Fondoposte è il Fondo Nazionale di Pensione Complementare per il Personale non dirigente di Poste Italiane S.p.A. e delle Società controllate che ne applicano il CCNL 2

3 Chi può aderire a Fondoposte? Fondoposte è rivolto ai dipendenti che hanno superato il periodo di prova e nei cui confronti si applica il CCNL per il personale non dirigente delle Poste Italiane S.p.A., assunti con contratto: a tempo indeterminato, sia a tempo pieno che part-time di formazione e lavoro di apprendistato a tempo determinato, con durata non inferiore a 6 mesi continuativi. 3

4 Come funziona Fondoposte I principi sui quali si basa il funzionamento di Fondoposte sono: Adesione volontaria - Ogni lavoratore è libero di scegliere se aderire o meno a un fondo pensione. Capitalizzazione individuale - I versamenti confluiscono in conti individuali intestati ai singoli iscritti. Contribuzione definita - Sono definiti gli importi e le regole della contribuzione; l ammontare delle prestazioni del fondo pensione dipende dall andamento della gestione finanziaria. 4

5 Gli organi di Fondoposte Gli organi del Fondo sono: l Assemblea dei Delegati; il Consiglio di Amministrazione; il Presidente e il Vice Presidente del Consiglio di Amministrazione; il Collegio dei Revisori contabili. La rappresentanza delle imprese e dei lavoratori negli organi del Fondo è disciplinata secondo il principio di pariteticità. Ogni associato partecipa alla vita del Fondo mediante l elezione diretta dei Delegati nell Assemblea. 5

6 Le modalità di adesione esplicita Il lavoratore dipendente di una delle aziende del Gruppo Poste Italiane può decidere in qualsiasi momento di aderire a Fondoposte. Il lavoratore che vuole aderire deve prendere visione di: Nota informativa Statuto Progetto esemplificativo standardizzato Regolamento elettorale Per aderire a Fondoposte il lavoratore deve compilare il modulo di adesione e presentarlo: direttamente a Fondoposte tramite l ufficio di appartenenza, al proprio Punto amministrativo. La raccolta delle adesioni può avvenire anche nelle sedi dei soggetti sottoscrittori delle Fonti istitutive e dei Patronati 6

7 Le modalità di adesione per i neo assunti A partire dalla data di assunzione, il lavoratore neo assunto non ancora aderente ad una forma pensionistica previdenziale o che ha riscattato totalmente, ha sei mesi di tempo per decidere se: Presentare richiesta di adesione esplicita a Fondoposte ed iniziare a versare: tutto il TFR (100%); una parte del TFR (36%) - scelta possibile solo per chi ha iniziato a lavorare prima del 28/04/1993 ovvero lasciare il TFR in Azienda. Per fare tali scelte il lavoratore dovrà utilizzare il modulo TFR2. Per aderire a Fondoposte dovrà essere utilizzato l apposito modulo di adesione. 7

8 Le modalità di adesione tacita per i neo assunti Decorsi sei mesi dall assunzione senza che il lavoratore abbia manifestato alcuna volontà in merito alla destinazione del proprio TFR, lo stesso TFR verrà versato a Fondoposte ed il lavoratore interessato acquisirà lo status di associato in qualità di silente L associato in qualità di silente potrà decidere, in qualsiasi momento, di attivare la contribuzione a proprio carico con conseguente diritto a beneficiare della contribuzione a carico del datore di lavoro 8

9 La contribuzione a Fondoposte Quota minima a carico del lavoratore: 1% della retribuzione utile per il calcolo del TFR (RAL); Quota a carico dell Azienda 1,9% della retribuzione utile per il calcolo del TFR (RAL); (RAL: Retribuzione annua lorda) Contributo Lavoratore Contributo Azienda Posizione individuale TFR TFR (trattamento di fine rapporto): il 36% del TFR per gli iscritti il cui primo rapporto di lavoro (ovunque prestato) sia iniziato prima del 28 Aprile Si può successivamente variare questa percentuale di TFR portandola al 100% del TFR. Il 100% del TFR (dalla data di adesione al Fondo) per gli iscritti di prima occupazione successiva al 28 Aprile 1993 Si può contribuire anche versando il solo TFR ma, in tal caso, si perde il diritto al contributo dell Azienda. L iscritto silente versa solamente il TFR 9

10 Le scelte dell iscritto silente Può ottenere molto di più dalla partecipazione al Fondo trasformando l adesione da tacita in esplicita! Può infatti decidere, in qualunque momento, di aggiungere al Tfr il suo contributo pari all 1% della retribuzione e ottenere quindi il versamento del contributo aziendale, attualmente pari all 1,90 % della retribuzione Può decidere inoltre di trasferire la posizione individuale maturata dal comparto Garantito verso l altro comparto del Fondo denominato Bilanciato 10

11 Altre scelte sulla contribuzione L iscritto a Fondoposte può: sospendere la sua contribuzione riattivare la contribuzione precedentemente sospesa effettuare una contribuzione una tantum variare la percentuale di contribuzione proseguire la sua contribuzione dopo essere andato in pensione 11

12 Come verificare la contribuzione Dove l aderente verifica la sua posizione? In busta paga troverà le voci corrispondenti al versamento al fondo pensione Nell area riservata del sito del fondo Nella comunicazione periodica inviata con cadenza annuale. 12

13 Quali opzioni offre Fondoposte al lavoratore? Fondoposte presenta tre diverse alternative di investimento: 100% Comparto Bilanciato 100% Comparto Garantito 50% Comparto Garantito e 50% Comparto Bilanciato I profili di investimento 100% Bilanciato 100% Garantito 50% Garantito 50% Bilanciato 13

14 Le caratteristiche del comparto bilanciato Il comparto ha come obiettivo quello di fornire a scadenza un rendimento superiore a quello del Tfr. Le risorse sono investite: per l 80% circa in strumenti finanziari di natura obbligazionaria per il restante 20% circa in strumenti finanziari di natura azionaria. Il comparto risponde alle esigenze di un soggetto che privilegia investimenti volti a favorire la stabilità del capitale e dei risultati accettando rischi medio bassi o che abbia un orizzonte temporale di investimento di almeno 5 anni di attività lavorativa. 14

15 Le caratteristiche del comparto garantito Il comparto presenta una gestione prudente a basso rischio, con garanzia di restituzione del capitale, finalizzata a realizzare, con elevata probabilità, un rendimento in linea con quello del Tfr. In questo comparto, per legge, viene investito tra l altro il TFR degli iscritti in via tacita (c.d. Silenti) La garanzia prevede che la prestazione finale non potrà essere inferiore ai contributi versati nel comparto. La garanzia opera anche prima del pensionamento, ma soltanto nei seguenti casi: riscatto della posizione individuale per decesso; riscatto della posizione individuale per invalidità permanente che comporti la riduzione dell attività lavorativa a meno di un terzo; riscatto della posizione individuale per cessazione dell attività lavorativa che comporti l inoccupazione per un periodo di tempo superiore a 48 mesi. Le risorse sono investite per il 95% circa in strumenti finanziari di natura obbligazionaria e per il restante 5% circa in strumenti finanziari di natura azionaria. 15

16 Il profilo 50%-50% Il profilo di investimento, 50% Comparto Garantito e 50% Comparto Bilanciato, offre la possibilità di beneficiare: sia delle opportunità di rendimento offerte dai mercati internazionali che delle garanzie di risultato proprie del comparto Garantito, mantenendo, complessivamente, un profilo di rischio medio basso. 16

17 La modifica del comparto/profilo La modifica del comparto/profilo di investimento può essere chiesta decorso un periodo minimo di almeno un anno dalla scelta effettuata in sede di adesione ovvero dall ultima riallocazione. La scelta di modificare il comparto/profilo di investimento può essere effettuata secondo due distinte "finestre temporali": 1. Le richieste pervenute entro il 31 marzo avranno effetto a partire dal 30 aprile; 2. Le richieste pervenute entro il 30 settembre avranno effetto a partire dal 31 ottobre. 17

18 Le regole per le prestazioni Ai lavoratori sono riconosciuti: Prestazioni prima del pensionamento Anticipazione Riscatto Trasferimento Prestazioni al pensionamento In forma di rendita In forma di capitale 18

19 L anticipazione L aderente può chiedere un anticipazione della posizione individuale accumulata presso Fondoposte qualora ricorrano determinati bisogni ed esigenze: o Spese sanitarie per terapie e interventi straordinari o Acquisto della prima casa di abitazione o Interventi di ristrutturazione della prima casa di abitazione o Ulteriori esigenze dell iscritto Sul sito internet è disponibile il Documento sulle Anticipazioni contenente tutte le informazioni necessarie 19

20 Tabella di confronto delle anticipazioni Tipologia Quando Importo Massimo Spese sanitarie Sempre Fino al 75% Acquisto ed interventi di ristrutturazione della prima casa di abitazione Ulteriori esigenze dell iscritto Dopo 8 anni Fino al 75% Dopo 8 anni Fino al 30% 20

21 Trasferimento per perdita dei requisiti Nel caso in cui si perdano i requisiti di partecipazione (dimissioni, licenziamento), l iscritto ha la facoltà di trasferire la posizione ad altra forma pensionistica senza alcun vincolo temporale. esempio: un associato cambia lavoro e intraprende un attività in un ambito in cui opera una diversa forma pensionistica complementare (es. settore metalmeccanico Fondo Cometa), può trasferire la posizione senza alcun vincolo temporale 21

22 Riscatto totale prima della pensione Quando è esercitabile: perdita dei requisiti di partecipazione (cessazione del rapporto del lavoro -licenziamento, dimissioni; passaggio a dirigente) stato di invalidità permanente che comporti la riduzione della capacità di lavoro a meno di un terzo cessazione dell attività lavorativa con conseguente inoccupazione superiore a 48 mesi decesso dell aderente Misura del riscatto: intera posizione individuale maturata Tempi di erogazione: tutte le tipologie di riscatto saranno erogate entro 6 mesi dalla ricezione da parte di Fondoposte della domanda di riscatto presentata dall iscritto 22

23 Riscatto parziale prima della pensione Quando è esercitabile: cessazione dell`attività di lavoro con conseguente inoccupazione per un periodo di tempo compreso fra i 12 e 48 mesi cassa integrazione guadagni ordinaria o straordinaria (CIGO e CIGS) procedure di mobilità Misura del riscatto: 50% della posizione individuale maturata Tempi di erogazione: tutte le tipologie di riscatto saranno erogate entro 6 mesi dalla ricezione da parte di Fondoposte della domanda di riscatto presentata dall iscritto 23

24 Riscatto per morte - Beneficiari Se l aderente ha designato un beneficiario, le somme sono riscattate esclusivamente dallo stesso. In caso di presenza di più beneficiari designati, le somme sono ripartite in parti uguali a meno che l aderente non abbia stabilito diversamente. Se l aderente non ha designato un beneficiario il montante viene riscattato dagli eredi. Quando sono presenti più eredi, le somme sono ripartite in parti uguali a meno che l aderente non abbia stabilito diversamente. In mancanza di beneficiari e di eredi, la posizione viene acquisita dal fondo pensione. 24

25 Ricapitolando i riscatti prima della pensione Tipologia Stato di invalidità permanente che comporti la riduzione della capacità di lavoro a meno di un terzo Cessazione dell attività lavorativa con conseguente inoccupazione > 48 mesi Morte dell iscritto prima che maturi il diritto alla prestazione pensionistica Importo in capitale 100% 100% 100% Perdita dei requisiti di partecipazione 100% 100% Cessazione dell attività di lavoro con conseguente in occupazione > 12 e < 48 mesi 50% Procedure di mobilità, cassa integrazione guadagni ordinaria e straordinaria 50% 25

26 Riscatto dopo la pensione Riscatto dopo aver maturato i requisiti pensionistici con anzianità di iscrizione a Fondoposte inferiore a 5 anni 100% posizione in capitale (non avendo maturato 5 anni l aliquota è del 23%); Riscatto dopo aver maturato i requisiti pensionistici con anzianità di iscrizione a Fondoposte superiore a 5 anni 50% posizione in capitale e restante in rendita. 100 % capitale se: Iscritto alla previdenza complementare prima del 28 aprile 1993 Montante accumulato inferiore ai limiti previsti dalla Legge. (V. tabella alla slide successiva) 26

27 Tabella esemplificativa dei limiti per la prestazione in capitale Se il montante accumulato è inferiore ai limiti indicati nella tabella a fianco, l aderente può chiedere tutta la prestazione in capitale Età Donna Uomo , , , , , , , , , , , , , ,47 I valori della tabella sono calcolati: sulla base dei coefficienti di conversione in rendita attualmente in vigore e sul valore dell assegno sociale aggiornato al , , , , , , , , , , , , , , , , , ,

28 Ricapitolando i riscatti dopo la pensione Tipologia Anzianità di iscrizione alla previdenza complementare inferiore a 5 anni Anzianità di iscrizione alla previdenza complementare superiore a 5 anni (ma con montante maturato inferiore ai limiti previsti dalla Legge) Iscrizione ad una forma pensionistica complementare avvenuta prima del 28 aprile 1993 Anzianità di iscrizione alla previdenza complementare superiore a 5 anni (ma con montante maturato superiore ai limiti previsti dalla Legge) Importo in capitale 100% Fino al 100% Fino al 100% Fino al 50% (residuo in rendita) 28

29 Le rendite di Fondoposte Per l'erogazione delle rendite Fondoposte ha stipulato una Convenzione Assicurativa con due delle più grandi Compagnie italiane (Unipol Assicurazioni S.p.A. e Assicurazioni Generali S.p.A.). Le diverse opzioni di rendita sono: Rendita vitalizia immediata Rendita vitalizia reversibile Rendita certa per 5 o 10 anni e successivamente vitalizia Rendita vitalizia controassicurata Rendita vitalizia con maggiorazione in caso di perdita di autosufficienza (LTC) 29

30 I VANTAGGI DI FONDOPOSTE 30

31 I vantaggi di Fondoposte Contributo del datore di lavoro Vantaggi fiscali Costi ridotti 31

32 Il Contributo aziendale Contribuzione da parte del datore di lavoro Versando l 1% si ottiene l 1,9% da parte dell azienda. Versando 100, l azienda ne versa 190, per un totale pari a 290 Ad esempio, ipotizzando un reddito lordo annuo pari a *, rinunciando ad avere 182,50 in più in busta paga all anno (circa 15 al mese) il lavoratore avrà diritto ad un versamento annuo nel fondo pari a 725. (circa 60 al mese) *Si ipotizza un reddito lordo annuo pari a , ed un versamento annuale di 250, ovvero circa 20 lorde al mese. Su questa cifra non si pagano tasse, godendo quindi di un vantaggio pari a 67,50. Inoltre si riceverà il contributo del datore pari a 475 all anno 32

33 Le agevolazioni fiscali Vantaggi fiscali La previdenza complementare è agevolata dal punto di vista fiscale in tutte e tre le fasi dell investimento Contribuzione Rivalutazione dei contributi Erogazione delle prestazioni 33

34 Le agevolazioni fiscali In fase di contribuzione deduzione dei contributi versati dall aderente e dall azienda (fino a 5.164,57 ) In fase di gestione delle risorse tassazione dei rendimenti maturati con un aliquota agevolata rispetto alla tassazione applicata agli altri strumenti finanziari In fase di erogazione delle prestazioni tassazione agevolata della parte di prestazione corrispondente ai contributi dedotti e al TFR con un aliquota del 15%, che scende sino al 9% (la tassazione scende dello 0,30% per ogni anno eccedente il 15 anno di partecipazione) 34

35 In fase di contribuzione I contributi versati ad una forma pensionistica complementare sono deducibili dal reddito complessivo entro 5.164,57 Ai fini del raggiungimento del limite di deduzione si computano i contributi: a carico del lavoratore a carico dell azienda Ai fini della deducibilità non si computa il TFR versato al Fondo 35

36 In fase di gestione delle risorse Tipo di tassazione = imposta sostitutiva Aliquota = 20% I redditi da titoli pubblici italiani ed equiparati oltreché da obbligazioni emesse da Stati o enti territoriali di Stati inclusi nella c.d. white list sono tassati al 12,50% Tali aliquote sono più basse rispetto all ordinaria aliquota del 26% prevista per i rendimenti conseguiti dalle altre forme di investimento finanziario 36

37 La tassazione delle prestazioni e dei riscatti Fattispecie Imposizione sostitutiva Prestazioni pensionistiche (richieste dopo il pensionamento con almeno 5 anni di iscrizione alla previdenza complementare) Anticipazioni per spese sanitarie Riscatti (invalidità permanente con riduzione capacità lavorativa a meno di 1/3, inoccup. non inferiore a 12/48 mesi, CIG, mobilità) 15% nei primi 15 anni con riduzione dello 0,3% per ogni anno successivo fino al 9% Riscatto per premorienza Anticipazioni per acquisto/ristrutturazione prima casa Anticipazioni per ulteriori esigenze Riscatti per perdita dei requisiti (dimissioni, licenziamento, passaggio a dirigente, ecc.) 23% 37

38 Il trasferimento Il trasferimento non è mai soggetto a imposizione purché avvenga a favore di forme pensionistiche complementari disciplinate dal D.Lgs. 252/05 L iscritto conserva, anche ai fini fiscali, la stessa anzianità contributiva 38

39 I Costi ridotti Il livello dei costi di Fondoposte è estremamente contenuto L attenzione ai costi nasce dalla natura senza scopo di lucro di Fondoposte 39

40 I Costi ridotti Spese di adesione 5 a carico dell'iscritto da versare in unica soluzione all'atto dell'adesione Spese da sostenere durante la fase di accumulo: Direttamente a carico dell'aderente : 20 annuali Indirettamente a carico dell'aderente: Comparto Bilanciato 0.125% Comparto Garantito 0.166% Spese per l'esercizio di prerogative individuali Anticipazione: 10 Trasferimento e Riscatto: non sono previste spese Riallocazione della posizione individuale in altro comparto (switch): 10 Gestione delle prestazioni pensionistiche, dei riscatti e delle anticipazioni delle posizioni per le quali sia stato notificato un contratto di finanziamento:

41 GRAFICI E TABELLE 41

42 Il 2015 di Fondoposte Nell'anno appena concluso gli aderenti a Fondoposte hanno superato la soglia delle unità ( al 31/12/2015) pari a circa il 70% dei dipendenti del Gruppo Poste Italiane; il patrimonio del Fondo ha raggiunto quota

43 Rendimenti dei Comparti nel 2015 Anche nel 2015 il comparto Bilanciato ha confermato l andamento positivo ottenendo un rendimento netto complessivo del 3,66%. Il rendimento da luglio 2007, data di inizio della gestione finanziaria, è stato pari al 37,70% mentre il benchmark del comparto ha reso, nello stesso periodo, il 34,40%. Il comparto Garantito ha ottenuto un rendimento netto complessivo dell 1,84%; anche in questo comparto il rendimento da luglio 2007, pari al 28,39%, è stato superiore a quello del benchmark che ha ottenuto il 25,83%. 43

44 giu-07 set-07 dic-07 mar-08 giu-08 set-08 dic-08 mar-09 giu-09 set-09 dic-09 mar-10 giu-10 set-10 dic-10 mar-11 giu-11 set-11 dic-11 mar-12 giu-12 set-12 dic-12 mar-13 giu-13 set-13 dic-13 mar-14 giu-14 set-14 dic-14 mar-15 giu-15 set-15 dic-15 Rendimento netto Garantito Bilanciato TFR ANDP al 31/12/ ,00 135,00 125,00 115,00 GARANTITO BILANCIATO ,00 95,00 Periodo Note Tassazione TFR (a partire da 01/01/2015): 17% Tassazione Benchmark: tassazione prevista dalla normativa tempo per tempo vigente Totale ANDP: ,43 2

45 Serie storiche aderenti e patrimonio 45

46 Andamento Comparto Bilanciato Anno Bilanciato Benchmark TFR ,48% 8,58% 1,98% ,90% 3,68% 2,61% ,79% 0,20% 3,45% ,23% 5,32% 2,94% ,29% 0,08% 1,71% ,85% 11,65% 1,34% ,66% 4,70% 1,25% 46

47 Andamento Comparto Garantito Anno Garantito Benchmark TFR ,24% 5,31% 1,98% ,19% 1,15% 2,61% ,67% 0,17% 3,45% ,80% 5,48% 2,94% ,77% 2,40% 1,71% ,37% 3,63% 1,34% ,84% 1,23% 1,25% 47

48 Contatti ASSISTENZA TELEFONICA È possibile chiedere informazioni e assistenza su Fondoposte telefonando al numero verde: Il servizio è gratuito da telefono fisso e da cellulare ed è attivo dal lunedì al sabato, esclusi i giorni festivi, dalle ore 8,00 alle ore 20,00. COMUNICAZIONI E RICHIESTE fondoposte@posteitaliane.it Viale Europa Roma SITO WEB