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1 International Business & Communication RDL Anatocismo e Usura Bancaria

2 AGENDA ANATOCISMO USURA BANCARIA a) Usura oggettiva b) Usura soggettiva TASSO DI SOGLIA D USURA DOCUMENTI NECESSARI PER ANALISI LEGGI e SENTENZE International Business & Communication 2

3 PREMESSA Analisi per ANATOCISMO e USURA BANCARIA Evidenzia irregolarità o anomalie bancarie e finanziarie Consente poi poter recuperare le somme in bonis attraverso una trattativa con gli istituti di credito per salvaguardare degli interessi d azienda Costruisce una relazione di NON sudditanza tra l impresa e gli istituti di credito International Business & Communication 3

4 ANATOCISMO Termine di derivazione greca ( "anatocos" ) e letteralmente significa interesse prodotto nuovamente. In pratica si tratta di interessi su interessi che le aziende hanno pagato alle banche e che le banche non avevano nessun diritto di incassare. International Business & Communication 4

5 USURA BANCARIA Normativa introdotta dall Art. 644 del Codice penale italiano ed è stata riformulata dalla Legge n. 108 del 7 marzo 1996 Sanziona la condotta di istituti di credito (banche) ed operatori finanziari, a fronte di operazioni di erogazione di credito che applichino "commissioni, remunerazioni a qualsiasi titolo e/o spese, escluse quelle per le imposte e tasse, collegate alla erogazione del credito" (Art. 1 L. 108/96) superiori al limite determinato dall Art 2 della L. 108/96 (Tasso Soglia d'usura ) Principale ambito di operatività della disciplina è costituito dai conti correnti, mutui e da altre operazioni di finanziamento e credito. International Business & Communication 5

6 USURA BANCARIA USURA OGGETTIVA Usura determinata dal superamento del tasso soglia (o matematica ) USURA SOGGETTIVA Superamento del tasso medio di mercato, però poco riconosciuta dai giudici perché bisogna dimostrare che nel momento in cui si è superato il tasso medio l azienda era in stato di bisogno, la banca lo sapeva quindi la azione è imputabile al dolo. Rilevante al fine dell usura soggettiva non è solo la difficoltà economica, ma anche quella finanziaria (es. crisi di liquidità) International Business & Communication 6

7 Costo del denaro TASSO DI SOGLIA D USURA Deve essere contenuto entro il limite del Tasso Soglia d'usura, determinato dal Legislatore (art. 2 L. 108/96), con il T.E.G. (tasso Effettivo Globale) rilevato trimestralmente dalla Banca d Italia, e pubblicato trimestralmente sulla Gazzetta Ufficiale, aumentato del suo 50%. Determinazione Tasso d'interesse effettivamente applicato (TAEG), dati tra i quali alcune informazioni inerenti a costi non immediatamente rilevabili, ma deducibili dopo analisi Interessi generati dall applicazione della valuta Interessi generati dall'anatocismo Interessi generati dall addebito della Commissione di massimo scoperto e spese International Business & Communication 7

8 DOCUMENTAZIONE NECESSARIA Conto corrente ordinario Estratti conto mensili Estratti conto scalari trimestrali Contratto di apertura conto (FONDAMENTALE DOPO APRILE 2000) Per i mutui ipotecari Contratto di mutuo con piano di ammortamento originale Eventuali moratorie Documentazione contabile se non vi è il piano di ammortamento aggiornato ad ultima rata pagata Contabili delle rate pagate o documento di sintesi con tutte le rate pagate o piano di ammortamento aggiornato all ultima rata pagata (da chiedere in banca) International Business & Communication 8

9 DOCUMENTAZIONE NECESSARIA Mutui chirografari per importi sopra 250/400 mila euro Contratto di finanziamento Eventuali moratorie se non vi è il piano di ammortamento aggiornato ad ultima rata pagata Documentazione contabile Contabili delle rate pagate o documento di sintesi con tutte le rate pagate o piano di ammortamento aggiornato all ultima rata pagata (da chiedere in banca) Leasing Contratto di leasing Piano di ammortamento ultima rata pagata o le fatture Documento di sintesi con tutto quello che viene pagato durante anno (almeno una volta anno) International Business & Communication 9

10 LEGGI e SENTENZE Testo Unico Bancario Dlgs 1 Settembre 1993 n 385 Nel 1993 viene definito il Testo Unico Bancario che regolamenta l attività delle banche e degli istituti di credito. Legge n 154/1992 Norme per la trasparenza delle operazioni e dei servizi bancari e finanziari La Legge 154/1992 sulla trasparenza bancaria prevede che le banche debbano esporre o mettere a disposizione dei clienti avvisi contenenti i prezze le altre condizioni praticate per i loro servizi. Articolo 2935 C.C «In mancanza di usi contrari, gli interessi scaduti possono produrre interessi solo dal giorno della domanda giudiziale o per effetto di convenzione posteriore alla loro scadenza, e sempre che si tratti di interessi dovuti per almeno sei mesi. International Business & Communication 10

11 LEGGI e SENTENZE Disposizioni in materia di usura Legge 7 Marzo 1996 n 108 Legge che regola la normativa riguardo il tasso di usura. Non è scontato che qualche banca applicando l Anatocismo associato ad altri addebiti (spese, commissioni ) non abbia sforato il tasso di usura con quello che ne consegue in quanto reato penale. Delibera CICR del 09/02/2000 pubblicato su G.U. del 22/02/2000 n 4 Delibera entrata in vigore il 22/04/2000 che stabilisce che l anatocismo è vietato. International Business & Communication 11

12 LEGGI e SENTENZE Ordinanza 186 QUATER C.P.C., del Tribunale di Trani, del 26.agosto.2013 Ordinanza di condanna della banca alla restituzione di somme indebitamente pagate, cioè non dovute, per illegittimo anatocismo trimestrale di interessi debitori, interessi debitori non legali e condizioni economiche accessorie mai pattuite e del pari illegittimamente applicate dalla banca in corso di rapporto Sentenza 350/13 riguardante l usura bancaria sui mutui Sentenza che ha fatto scalpore ed ha aperto gli occhi a molti italiani. Riferita all usura bancaria applicata sui mutui. International Business & Communication 12

13 Grazie per l attenzione Rocchi Fiorella tel fiorella.rocchi@rdl-international.eu info@rdl-international.eu RDL